Cultivo Y Producción de PAPAS

Concepto Unidad
Inversion Fija
Terreno y bodega presupuesto
Preparacion del Terreno hora-trator
limpieza de terreno jornal
Pico presupuesto
Pala recta presupuesto
Azadon presupuesto
Rastrillos presupuesto
Balanza presupuesto
Bomba de mochila presupuesto
fertilizacion jornal
semilla de papa sacos
control de enfermedades jornal
siembras jornal
Abono Azul jornal
Abono Orgánico jornal
cosecha jornal
poscosecha jornal
manipuleo presupuesto
tapado jornal
insecticida jornal
Subtotal

Inversion Diferida
Formulación del proyecto presupuesto
Capacitación presupuesto
Asistencia técnica presupuesto

Subtotal

Capital de trabajo
Deshierbe jornal
Conectores jornal
Aplicación de abono orgánico jornal
Subtotal

Gran Total

Porcentaje de participacion
Cantidad P. Unitario Costo Total Beneficiario

1.00 500.00 500.00 500.00

4.00 25.00 100.00 100.00
3.00 20.00 90.00 90.00
2.00 11.00 22.00 22.00
3.00 10.50 31.50 31.50
2.00 10.50 21.00 21.00
3.00 10.00 30.00 30.00
1.00 55.50 55.50 55.50
1.00 25.00 25.00 25.00
2.00 20.00 40.00 40.00
7.00 35.00 245.00 245.00
2.00 5.00 10.00 10.00
5.00 2.75 13.75 13.75
3.00 30.00 90.00 90.00
8.00 5.00 40.00 40.00
8.00 12.00 96.00 96.00
1.00 33.00 33.00 33.00
2.00 16.50 33.00 33.00
1.00 16.50 16.50 16.50
1.00 6.00 6.00 6.00
1,498.25 3,049.06

1.00 300.00 300.00 300.00

1.00 100.00 100.00 100.00
4.00 50.00 200.00 200.00
-
600.00 600.00

1.00 20.00 20.00 20.00

20.00 0.23 4.60 4.60
1.00 20.00 20.00 20.00
44.60 44.60

2,142.85 3,693.66

100% 172%
Cultivo Y Producción de PAPAS

Actividad y/o Producto U. M. Cantidad Costo Unit

Costos en el Terreno Definitivo
Desmonte Jornal 2 20
Limpia de terreno jornal 2 20
Trazado platabandas jornal 10 20
Siembra de plantas jornal 2 20
Transplante Jornal 1 20
Subtotal

MANEJO DE FRUTILLAS
Control de plagas y enfermedades jornal 3.00 20.00
Poda de formacion jornal 3.00 20.00
Poda sanitaria jornal 3.00 20.00
Poda de formacion jornal 2.00 20.00
Subtotal

Manejo de plagas y enfermedades

Engeo insecticida 1.00 90.00
Ridomil Golf fungicida 5.00 16.50
orthocide desinfect. 1.00 10.00
Beauveria bassiana dosis 2.00 150.00
Aplicación jornal 3.00 130.00
Subtotal

Fertilizacion
Abono organico sacos 50.00 3.00
Carbonato de calcio sacos 5.00 3.50
Yaramilla complex sacos 3.00 55.00
Calciboro sacos 3.00 25.00
Retardo levin sacos 3.00 35.00
Acidos humicos sacos 3.00 8.80

Subtotal

Cosecha
Cosecha jornal 3.00 20.00
Subtotal

Costo Total por Hectarea

Costo Total

40.00
40.00
200.00
40.00
20.00
340.00

60.00
60.00
60.00
40.00
220.00

90.00
82.50
10.00
300.00
390.00
872.50

150.00
17.50
165.00
75.00
105.00
26.40

538.90

60.00
60.00

2,031.40
Cultivo Y Producción de PAPAS
Capacidad Productiva y Desarrollo de la produccion mensual = 2,5 Kg/planta

Ene Feb Mar Abr May

Produccion 0.00 0.00 0.00 250.00 250.00

Superficie sembrada 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

Produccion de frutilla (kg) - 0.00 0.00 250.00 250.00

mensual = 2,5 Kg/planta

Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00

Cultivo Y Producción de PAPAS
Datos de Produccion

Superficie sembrada (ha) 300.00

Rendimiento (kg/ha) 3,750.00

Produccion total fresa 1,125,000.00

Cultivo Y Producción de PAPAS
Proyeccion Mensual de Costos
Concepto/Mes Mes 1 Mes 2

Costos Fijos
Administrador general 200.00 200.00
Contabilidad 30.00 30.00
Papeleria 5.00 5.00
Pago de luz 0.00 900.00
Pago de agua 8.00 8.00
Telefono 0.00 0.00
Mantenimiento de equipo 0.00 0.00
Promocion 15.00 15.00
Ventas 400.00 400.00
Subtotal 658.00 1,558.00

Costos Variables
Paquete tecnologico 2,031.40 0.00
Costos en el Terreno Definitivo 500.00 0.00
Control de plagas y enfermedades 0.00 0.00
Poda de formacion 0.00 0.00
Poda sanitaria 0.00 0.00
Poda de formacion 0.00 0.00
Manejo de plagas y enfermedades 0.00 0.00
Fertilizacion 0.00 0.00
Cosecha 60.00 0.00
Mano de obra en lavado,secado y empaqueta 160.00 0.00
Acarreo 0.00 0.00
Subtotal 2,751.40 0.00

Costos Totales 3,409.40 1,558.00

Proyeccion Anual de Costos

Conceptos/Año Año 1 Año 2
Costos Fijos
Administrador general 200.00 210.00
Contabilidad 30.00 31.50
Papeleria 5.00 5.25
Pago de luz - -
Pago de agua 8.00 8.40
Telefono - -
Mantenimiento de equipo - -
Promocion 15.00 15.75
Ventas 400.00 420.00
Subtotal 658.00 690.90

Costos Variables
Paquete tecnologico 0.00
Costos en el Terreno Definitivo 500.00 0.00
Control de plagas y enfermedades 873.00 916.65
Poda de formacion 120.00 126.00
Poda sanitaria 60.00 63.00
Poda de formacion 80.00 84.00
Fertilizacion 539.00 565.95
Cosecha 180.00 189.00
Mano de obra en lavado,secado y empaqueta 480.00 504.00
Acarreo 90.00 94.50
Subtotal 2,922.00 2,543.10

Costos Totales 3,580.00 3,234.00

nsual de Costos
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00

30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
5.00 5.00 5.00 5.00 5.00
0.00 900.00 0.00 900.00 0.00
8.00 8.00 8.00 8.00 8.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00
658.00 1,558.00 658.00 1,558.00 658.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
291.00 0.00 0.00 291.00 0.00
0.00 0.00 60.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.00 0.00 0.00 0.00 40.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 539.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 10.00 10.00 10.00 10.00
331.00 549.00 70.00 301.00 50.00

989.00 2,107.00 728.00 1,859.00 708.00

ual de Costos
Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7

220.50 231.53 243.10

33.08 34.73 36.47
5.51 5.79 6.08
- - -
8.82 9.26 9.72
- - -
- - -
16.54 17.36 18.23
441.00 463.05 486.20
725.45 761.72 799.80
 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
962.48 1,010.61 1,061.14
132.30 138.92 145.86
66.15 69.46 72.93
88.20 92.61 97.24
594.25 623.96 655.16
198.45 208.37 218.79
529.20 555.66 583.44
99.23 104.19 109.40
2,670.26 2,803.77 2,943.96

3,395.70 3,565.49 3,743.76 - -

Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 2,400.00

30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 360.00
5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 60.00
900.00 0.00 900.00 0.00 900.00 5,400.00
8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 96.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 180.00
400.00 400.00 400.00 400.00 400.00 4,800.00
1,558.00 658.00 1,558.00 658.00 1,558.00 13,296.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,031.40

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00
0.00 291.00 0.00 0.00 0.00 873.00
0.00 0.00 60.00 0.00 0.00 120.00
60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 60.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 539.00
0.00 0.00 0.00 60.00 60.00 180.00
0.00 0.00 0.00 160.00 160.00 480.00
10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 90.00
70.00 301.00 70.00 230.00 230.00 4,953.40

1,628.00 959.00 1,628.00 888.00 1,788.00 18,249.40

Año 8 Año 9 Año 10

- - -
Cultivo Y Producción de PAPAS
Proyeccion Anual de Ingresos

Unidades de venta por presentacion de café

Presentacion/Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Ingresos por venta de frutilla 4,800.00 5,040.00 5,292.00 5,556.60

Ingresos Totales 4,800.00 5,040.00 5,292.00 5,556.60

Concepto/Mes Ene Feb Mar Abr

frutilla para venta (kg) 200.00 0.00 0.00 0.00

Precio por Kg de café pergamino 2.00

Ingresos por venta de café pergamino 400.00 0.00 0.00 0.00

Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

5,834.43

5,834.43

May Jun Jul Ago Sep Oct

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Nov Dic Total

0.00 0.00 200.00

2.00 2.00

0.00 0.00 400.00

Cultivo Y Producción de PAPAS
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO
( DOLARES )
Proyectados
CONCEPTO/PERIODO
Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS POR VENTAS 4,800.00 5,040.00 5,292.00

COSTOS DE PRODUCCION 2,980.00 2,604.00 2,734.20

UTILIDAD BRUTA 1,820.00 2,436.00 2,557.80

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 600.00 630.00 661.50

UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,220.00 1,806.00 1,896.30

Reintegros
Intereses 0.00 0.00 0.00

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 1,220.00 1,806.00 1,896.30

P.T.U. (10%) 189.63

UTILIDAD NETA 1,220.00 1,806.00 1,706.67

Egresos Totales 3,580.00 3,234.00 3,585.33

O PROYECTADO

yectados
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9

5,556.60 5,834.43 - - - -
2,870.91 3,014.46 - - - -

2,685.69 2,819.97 0.00 0.00 0.00 0.00

694.58 729.30 0.00 0.00 0.00 0.00

1,991.12 2,090.67 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,991.12 2,090.67 0.00 0.00 0.00 0.00

199.11 209.07 0.00 0.00 0.00 0.00

1,792.00 1,881.60 0.00 0.00 0.00 0.00

3,764.60 3,952.83 0.00 0.00 0.00 0.00

Año 10

-
-

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00
 EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Fija Diferida
operación totales* totales
0 1,498.25 600.00
1 4,800.00 3,580.00
2 5,040.00 3,234.00
3 5,292.00 3,585.33
4 5,556.60 3,764.60
5 5,834.43 3,952.83
6 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 12%
Año Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualización actualizados
operación ($) ($) 12.0% ($)
0 2,143 0 1.000 2,142.85
1 3,580 4,800 0.893 3,196.43
2 3,234 5,040 0.797 2,578.13
3 3,585 5,292 0.712 2,551.97
4 3,765 5,557 0.636 2,392.47
5 3,953 5,834 0.567 2,242.94
6 0 0 0.507 0.00
7 0 0 0.452 0.00
8 0 0 0.404 0.00
9 0 0 0.361 0.00
10 0 49 0.322 0.00
Total 16,307 26,572 15,104.78

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 3,823.32 Se acepta
TIR = 66.21% Se acepta
B/C = 1.25 Se acepta
= TIR
ANCIERA

ES FINANCIEROS

proyecto Valor de Rescate

Cap de trab. Valor Recup. De Flujo Neto de
Residual cap. De Trab. Efectivo
44.60 -2,142.85
1,220.00
1,806.00
1,706.67
1,792.00
1,881.60
0.00
0.00
0.00
0.00
49 0 49.24

Beneficios Flujo neto de

actualizados efectivo act.
($) ($)
0.00 -2,142.85
4,285.71 1,089.29
4,017.86 1,439.73
3,766.74 1,214.77
3,531.32 1,138.85
3,310.61 1,067.67
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
15.85 15.85
18,928.10 3,823.32
 CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO
M
CONCEPTO Ene Feb Mar Abr
INGRESOS
Por Ventas 400.00 0.00 0.00 0.00
EGRESOS
Costos Variables 54.83 54.83 54.83 54.83
Costos Fijos 243.50 243.50 243.50 243.50

Total Egresos 298.33 298.33 298.33 298.33

Flujo de
Efectivo 101.67 -298.33 -298.33 -298.33
Efectivo Acumulado 101.67 -196.67 -495.00 -793.33
 MESES PRIMER AÑO
May Jun Jul Ago Sep Oct Nov

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

54.83 54.83 54.83 54.83 54.83 54.83 54.83

243.50 243.50 243.50 243.50 243.50 243.50 243.50

298.33 298.33 298.33 298.33 298.33 298.33 298.33

-298.33 -298.33 -298.33 -298.33 -298.33 -298.33 -298.33

-1,091.67 -1,390.00 -1,688.33 -1,986.67 -2,285.00 -2,583.33 -2,881.67
 Dic TOTAL

0.00 400.00

54.83 658.00
243.50 2,922.00

298.33 3,580.00

-298.33 -3,180.00
-3,180.00
 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
0 1 2 3 4
FLUJO ACT. - 2,142.85 1,089.29 1,439.73 1,214.77 1,138.85
SALDO - 2,142.85 - 1,053.56 386.17 1,600.94 2,739.79

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion
7.00
SION
5 6 7 8 9
1,067.67 - - - -
3,807.46

do de recuperacion
años
10
15.85
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos 4,800 5,040 5,292 5,557 5,834

Costos Fijos 658 691 725 762 800
Costos Variables 2,922 2,543 2,670 2,804 2,944

Punto de Equilibrio en v 1,682 1,395 1,464 1,538 1,614

Punto de Equilibrio en 35% 28% 28% 28% 28%

Año 6 Año 7 Año 8 Año 9

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas
Depreciaciones

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD

Pico presupuesto 2

Pala recta presupuesto 3

Rastrillos presupuesto 3
Balanza presupuesto 1
Bomba de mochila presupuesto 1
fertilizacion jornal 2
control de enfermedades jornal 2
siembras jornal 5

Subtotal

Subtotal
COSTO Años de Depreciacion Drepreciacion en el Valor
COSTO TOTAL
UNITARIO Vida Util Anual periodo (5 Años) Residual

11
22.00 10.00 2.20 11.00 11.00
10.5 31.50 5.00 6.30 31.50 0.00
10 30.00 8.00 3.75 18.75 11.25
55.5 55.50 6.00 9.25 46.25 9.25
25 25.00 7.00 3.57 17.86 7.14
20 40.00 6.00 6.67 33.33 6.67
5 10.00 5.00 2.00 10.00 0.00
2.75 13.75 7.00 1.96 9.82 3.93

227.75 35.70 178.51 49.24

0.00 5.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00
227.75 35.70 178.51 49.24