Ficha Resumen - Informe de Control Posterior
I. Información general de informes de control posterior:
N° de informe: 052-2022-CG/GRLIB-AC
Título del informe: EJECUCIÓN DE LA OBRA "MEJORAMIENTO Y REHABILITACIÓN (RUTA LI-799: EMP.
PE-10A (DESVÍO MOTIL) - EMP. LI-796; RUTA LI-796 TRAMO: DESV. RUTA LI-799 -
DESVÍO RUTA LI-797; RUTA 580 TRAMO: CARATA - CHOTA) MOTIL, CARATA Y
CHOTA; DEL DISTRITO DE AGALLPAMPA, PROVINCIA OTUZCO, LA LIBERTAD"
Objetivo de la auditoría: Determinar si la ejecución contractual de la obra "Mejoramiento y rehabilitación
(Ruta LI-799: EMP. PE-10A (Desvío Motil) - EMP. LI-796; Ruta LI-796 Tramo: Desv.
Ruta LI-799 - Desvío Ruta LI-797; Ruta 580 Tramo: Carata - Chota) Motil, Carata y
Chota; del distrito de Agallpampa, provincia Otuzco, La Libertad", se desarrolló de
acuerdo a la normativa aplicable y estipulaciones contractuales.
Entidad auditada: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE AGALLPAMPA
Monto auditado: S/ 11,749,039.65
Monto examinado: S/ 11,749,039.65
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
LA LIBERTAD OTUZCO AGALLPAMPA
Fecha de emisión del 04/02/2022
informe:
Unidad orgánica que emite GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE LA LIBERTAD
el informe:
II. Tipo de servicio de control posterior:
Item Tipo de control: (marcar con "X")
1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior
III. Resultados del servicio de control posterior:
1 Observaciones:
SE PAGÓ LA PARTIDA DE BASE GRANULAR DE AFIRMADO SIN CONSIDERAR QUE SE USÓ UNA CANTERA
DISTINTA A LA PREVISTA EN EL EXPEDIENTE TÉCNICO, REDUCIENDO EL PRECIO OFERTADO POR EL
CONTRATISTA; SE INAPLICARON PENALIDADES POR INCUMPLIMIENTOS CONTRACTUALES Y SE
PAGARON GASTOS GENERALES QUE NO CORRESPONDEN; SE APROBARON AMPLIACIONES DE PLAZO
SIN SUSTENTO PERMITIENDO LA EJECUCIÓN DE PARTIDAS CONTRACTUALES CON RETRASO Y SIN
APLICAR LA PENALIDAD POR MORA CORRESPONDIENTE, ASÍ COMO, SE APROBÓ EL PAGO DE MAYORES
GASTOS GENERALES; ADEMÁS, SE APROBÓ LA LIQUIDACIÓN DEL CONTRATO DE OBRA CON UN SALDO A
FAVOR DEL CONTRATISTA QUE NO CORRESPONDÍA, GENERANDO LA NO CULMINACIÓN DE LA OBRA EN
EL PLAZO PREVISTO Y PERJUICIO ECONÓMICO POR UN TOTAL DE S/ 2 283 677,22.
2 Recomendaciones:
Al titular de la entidad:
1. Disponer el inicio de las acciones administrativas para el deslinde de responsabilidades de los
funcionarios y servidores de la Municipalidad Distrital de Agallpampa comprendidos en la observación n.°
1, conforme al marco normativo aplicable.
2. Poner en conocimiento de la Procuraduría Pública encargada de los asuntos judiciales de la Contraloría
General de la República, el informe para que inicie las acciones legales contra los funcionarios y servidores
comprendidos en los hechos de la observación n.° 1 del presente informe de auditoría.
3. Aprobar y difundir una directiva, lineamiento o procedimiento que regule la ejecución, seguimiento y
monitoreo de obras públicas desde su inicio hasta la liquidación del contrato, considerando la formulación,
revisión y aprobación de valorizaciones de obra; monitoreo y seguimiento de las ampliaciones de plazo que
surjan durante la ejecución de obra; visitas periódicas a obra por parte de la entidad, a fin de verificar la
permanencia de los profesionales propuestos por el contratista y/o supervisor, así como de los equipos y
maquinarias ofertados u otras obligaciones contractuales que incluya flujogramas de actividades y
documentos modelo de registro de las incidencias u ocurrencias (actas, informes, registros, etc.) para tales
fines; y el procedimiento para la conformación y funciones del comité de recepción de obra. La directiva
precitada deberá considerar responsables, forma, evidencias, las acciones a realizar tanto en campo (obra)
como en gabinete (oficina), y los recursos humanos y logísticos necesarios para llevarlos a cabo.
4. Aprobar una directiva interna, lineamiento o procedimiento que regule el procedimiento, niveles de
autorización y plazos para la presentación oportuna de las valorizaciones, solicitudes de ampliaciones de
plazo y demás solicitudes formuladas por las empresas contratistas a cargo de la ejecución de las obras,
estableciendo las responsabilidades que correspondan a fin de cautelar los intereses de la entidad.
3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
73032716 TIFFANY BRISSETTE CABELLOS ROMERO X X
18837076 MARCO GINO ALBERTO MARQUEZ LESCANO X X
40878042 ROCIO DEL PILAR ROBLES CASTRO X X
41349256 JUAN CARLOS BENITES PUMA X X
19673886 FIDEL ANGEL VELASQUEZ ALFARO X X
71831320 CRISTIAN BRANCO VILLACORTA PAREDES X X
18130110 ROLANDO FUENTES LLAVE X
16690242 RONY ANGEL JULIO MARIÑOS MEJIA X
75816172 DALIA MARIANELLA ALVARADO CABEL X X
43702004 ROSA ANGELA MARTINEZ QUIÑONEZ X
2022-CPO-L495-00054
