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Ej - Resuelto El Aguila S.A

El documento presenta el estado de cuenta de una empresa llamada EL AGUILA S.A DE C.V., con movimientos en cuentas como bancos, clientes, proveedores, inventario, gastos de venta e impuestos.

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EL AGUILA S.A DE C.V.

No. CUENTAS PARCIAL


1 BANCOS
ALMACEN
CLIENTES
DEUDORES DIVERSOS
EQ. TRANSPORTE
EQ. OFICINA
DOCUMENTOS POR COBRAR
PROVEEDORES
ACREEDORES DIVERSOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
CAPITAL
ASIENTOS DE APERTURA
2 ALMACEN
IVA POR ACREDITAR
PROVEEDORES
COMPRA MERC A CRED S.F #1578
3 ALMACEN
IVA ACREDITABLE
BANCOS
GASTO C.M S.F #221
4 BANCOS
VENTAS
IVA POR PAGAR COBRADO
VENTA DE MERC. S.F#1
4A COSTO DE VENTA
ALMACEN
COST. VENT DE MERCANCIAS
5 GASTOS DE VENTA SYS
BANCOS
IMPUESTOS POR PAGAR
RETENCION DE ISR $ 3,600.00
RETENCION DE IMSS $ 1,580.00
PAGO DE SALARIO DE PERSONAL DE VENTAS
6 GASTOS DE VENTA
IVA ACREDITABLE
BANCOS
IMPUESTOS POR PAGAR
RETENCION DEL ISR $ 1,400.00
RETENCION DE 2/3 IVA $ 1,493.33
PAGO DE RENTA DE [Link] [Link]
7 GASTO DE ADMINISTRACION
IVA ACREDITABLE
BANCOS
MANT. EQUIPO DE TRANS. DEL CONTADOR
8 GASTOS FINANCIEROS
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE INTS CREDI. HIPOTECARIO
9 GASTO DE VENTA
IVA ACREDITABLE
BANCOS
PAGO DE PUBLICIDAD MOCHIS
10 GASTO DE ADMINISTRACION
IVA ACREDITABLE
IMPUESTOS POR PAGAR
RETENCION DE ISR $ 360.00
RETENCION 2/3 IVA $ 384.00
BANCOS
PAGOS DE HONORARIOS JAIME GARZA
11 EQUIPO DE COMPUTO
IVA POR ACREDITAR
ACREEDORES DIVERSOS
COMPRA DE EQUIPO DE COMPUTO A CREDITO
12 BANCOS
DOCUMENTOS POR COBRAR
VENTA
IVA [Link]
IVA POR PAGAR COBRADO

VENTA DE MERC. POR LA CANTIDAD DE


$250,000

12(A) COSTO DE VENTA

ALMACEN

COST DE VENTA DE VENTA DE MERC.

AJ1 VENTAS
COSTO DE VENTA

AJ2 VENTAS
UTILIDAD

AJ3 UTILIDAD
GTS. ADMINISTRACION
[Link]
GTS. VENTA
BANCOS
DEBE HABER 1 $ 1,060,000.00 $ 2,088.00 3
$ 1,060,000.00 4 $ 89,320.00 $ 39,820.00 5
$ 495,000.00 12 $ 145,000.00 $ 13,346.67 6
$ 270,000.00 $ 8,700.00 7
$ 160,000.00 $ 19,720.00 8
$ 360,000.00 $ 5,800.00 9
$ 88,000.00 $ 3,432.00 10
$ 44,500.00 $ 1,294,320.00 $ 92,906.67
$ 275,000.00 $ 1,201,413.33
$ 85,000.00
$ 146,000.00
$ 1,971,500.00
CLIENTES
$ 193,000.00 1 $ 270,000.00
$ 30,880.00
$ 223,880.00

$ 1,800.00
$ 288.00
$ 2,088.00

$ 89,320.00
$ 77,000.00
$ 12,320.00

$ 28,000.00 EQUIPO DE TRANSPORTE


$ 28,000.00 1 $ 360,000.00

$ 45,000.00
$ 39,820.00
$ 5,180.00

$ 14,000.00
$ 2,240.00
$ 13,346.67
$ 2,893.33
DOCUMENTOS POR PAGAR
$ 146,000.00 1

$ 7,500.00
$ 1,200.00
$ 8,700.00
$ 17,000.00
$ 2,720.00
$ 19,720.00

$ 5,000.00
$ 800.00
$ 5,800.00 IVA ACREEDITABLE
3 $ 288.00
$ 3,600.00 6 $ 2,240.00
$ 576.00 7 $ 1,200.00
$ 744.00 8 $ 2,720.00
9 $ 800.00
10 $ 576.00
$ 3,432.00 $ 7,824.00

$ 75,000.00
$ 12,000.00
$ 87,000.00

$ 145,000.00
$ 145,000.00
$ 250,000.00
$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 170,000.00 COSTO DE VENTA

$ 170,000.00 4A $ 28,000.00

12A $ 170,000.00

$ 198,000.00 $ 198,000.00 AJ1

$ 198,000.00
$ 198,000.00

$ 129,000.00
$ 129,000.00

$ 92,100.00
$ 11,100.00
$ 17,000.00
$ 64,000.00
GASTO DE ADMINISTRACION
7 $ 7,500.00
10 $ 3,600.00
$ 11,100.00 $ 11,100.00 AJ3

UTILIDAD
AJ3 $ 92,100.00 $ 129,000.00 AJ2
$ 36,900.00
ALMACEN PROVEEDOR
1 $ 495,000.00 $ 28,000.00 4A $ 275,000.00 1
2 $ 193,000.00 $ 170,000.00 $ 223,880.00 2
3 $ 1,800.00 $ 498,880.00
$ 689,800.00 $ 198,000.00
$ 491,800.00

DEUDORES DIVERSOS EQUIPO DE OFICINA


1 $ 160,000.00 1 $ 88,000.00

DOCUMENTOS POR COBRAR ACREEDORES DIVERSOS


1 $ 44,500.00 $ 85,000.00 1
12 $ 145,000.00 $ 87,000.00 11
$ 189,500.00 $ 172,000.00

CAPITAL IVA POR ACREEDITAR


$ 1,971,500.00 1 2 $ 30,880.00
11 $ 12,000.00
$ 42,880.00
VENTAS IVA POR PAGAR COBRADO
$ 77,000.00 4 $ 12,320.00 4
$ 250,000.00 12 $ 20,000.00 AJ2
AJ1 $ 198,000.00 $ 327,000.00 VT $ 32,320.00
AJ2 $ 129,000.00 $ 129,000.00

GASTOS DE VENTA IMPUESTOS POR PAGAR

5 $ 45,000.00 $ 5,180.00 5

6 $ 14,000.00 $ 2,893.33 6

9 $ 5,000.00 $ 744.00 10
$ 64,000.00 $ 64,000.00 AJ3 $ 8,817.33
GASTOS FINANCIEROS EQUIPO DE COMPUTO
8 $ 17,000.00 $ 17,000.00 AJ3 11 $ 75,000.00

IVA POR PAGAR


$ 20,000.00 12
BALANZA DE COMPROBACION
MOVIMIENTOS
C U E N T A S DEUDOR
BANCOS $ 1,294,320.00
CLIENTES $ 270,000.00
ALMACEN $ 689,800.00
DEUDORES DIVERSOS $ 160,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 189,500.00
EQUIPO DE OFICINA $ 88,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 360,000.00
PROVEEDORES
DOCUEMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES DIVERSOS
IVA ACREDITABLE $ 7,824.00
IVA POR ACREDITAR $ 42,880.00
VENTA
CAPITAL
IVA POR PAGAR COBRADO
IVA POR PAGAR
COSTO DE VENTA $ 198,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 75,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR
GTS. ADMINISTRATIVO $ 11,100.00
[Link] VENTA $ 64,000.00
GTS. FINANCIEROS $ 17,000.00

SUMAS IGUALES $ 3,467,424.00

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

VENTAS

COSTO DE VENTAS

UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE OPERACIÓN
[Link]
GTS. ADMINISTRATIVOS
[Link]
UTILIDAD ANTES DE ISR Y PTU
30% DE ISR
10% DE PTU

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO

BALANCE GENERAL

ACTIVO
Circulante
BANCOS $ 1,201,413.33
ALMACEN $ 270,000.00
CLIENTES $ 491,800.00
DEUDORES DIVERSOS $ 160,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 189,500.00

Fijo
EQUI. COMPUTO $ 75,000.00

[Link] $ 88,000.00

EQUI. TRANSPORTE $ 360,000.00

DIFERIDO

OTROS ACTIVOS

IVA POR ACREDITAR $ 42,880.00


IVA ACREDITABLE $ 7,824.00

Suma Total Activo -------------------------------------------------

ACTIVO
Circulante
BANCOS $ 1,060,000.00
ALMACEN $ 495,000.00
CLIENTES $ 270,000.00
DEUDORES DIVERSOS $ 160,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 44,500.00

Fijo

[Link] $ 88,000.00
EQUI. TRANSPORTE $ 360,000.00
DIFERIDO
OTROS ACTIVOS

Suma Total Activo -------------------------------------------------


ROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 92,906.67 $ 1,201,413.33
$ 270,000.00
$ 198,000.00 $ 491,800.00
$ 160,000.00
$ 189,500.00
$ 88,000.00
$ 360,000.00
$ 498,880.00 $ 498,880.00
$ 146,000.00 $ 146,000.00
$ 172,000.00 $ 172,000.00
$ 7,824.00
$ 42,880.00
$ 327,000.00 $ 327,000.00
$ 1,971,500.00 $ 1,971,500.00
$ 32,320.00 $ 32,320.00
$ 20,000.00 $ 20,000.00
$ 198,000.00
$ 75,000.00
$ 8,817.33 $ 8,817.33
$ 11,100.00
$ 64,000.00
$ 17,000.00

$ 3,467,424.00 $ 3,176,517.33 $ 3,176,517.33


$ - $ -
GANANCIAS

$ 327,000.00

$ 198,000.00

$ 129,000.00

$ 17,000.00
$ 11,100.00
$ 64,000.00
$ 36,900.00
$ 11,070.00
$ 3,690.00 $ 14,760.00

$ 22,140.00

PASIVO
Circulante
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES DIVERSOS
IMPUESTOS POR PAGAR
$ 2,312,713.33
OTROS PASIVOS
IVA POR PAGAR COBRADO
IVA POR PAGAR

Total Pasivo …………………………

$ 523,000.00

CAPITAL

UTILIDAD

Capital Contable

$ 50,704.00
Suma Total Pasivo mas Capital . . . . . . . . .
$ 2,886,417.33

BALANCE INICIAL

PASIVO
Circulante
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
ACREEDORES DIVERSOS

$ 2,029,500.00 TOTAL PASIVO


CAPITAL

$ 448,000.00

$ 2,477,500.00 Total Pasivo …………………………


$ 498,880.00
$ 146,000.00
$ 172,000.00
$ 8,817.33 $ 825,697.33

$ 32,320.00
$ 20,000.00 $ 52,320.00

$ 878,017.33

$ 1,971,500.00

$ 36,900.00

$ 2,008,400.00

$ 2,886,417.33
$ 275,000.00
$ 146,000.00
$ 85,000.00

$ 506,000.00
$ 1,971,500.00

$ 2,477,500.00

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