Empresa Examen final Cía. Ltda.

RUC: 1797653429001
Reistro de ventas febrero del 2020

Fecha Tipo de docuemneto # de documento Detalle CE

01/02/2020 Factura 001-002-00009876 Venta maquinaria SI

05/02/2020 Factura 001-002-00009877 Venta maquinaria SI
09/01/1900 Factura 001-002-00009878 Venta maquinaria SI
15/01/1900 Factura 001-002-00009879 Venta maquinaria NO
30/12/1899 Factura 001-002-00009880 Venta maquinaria NO
25/01/1900 Factura 001-002-00009881 Venta maquinaria SI
-

Total

Total ventas febrero 119,820.75

70% crédito 83,874.53
30% contado 35,946.23

Fecha Tipo de docuemneto # de documento Detalle CE

01/02/2020 Factura 001-002-765433217 Compra vehículo SI

05/02/2020 LCBS 001-002-654321876 Asesoria del experior NO
05/02/2020 Factura 005-002-765433217 Compras de suministros SI
10/02/2020 Factura 007-001-777766543 Mantenimiento maquinar SI
10/02/2020 Nota de venta 001-002-999090909 Alimentación en viajes NO
16/02/2020 Factura 001-002-999643213 Auditria anual SI
26/02/2020 Factura 001-002-876543214 Notarización documentos SI
28/02/2020 Factura 001-002-876657777 Prima de seguros Multirie NO
28/02/2020 Factura 002-001-777654432 Poliza de seguros de vida SI
28/02/2020 Nota de venta 001.002-333343344 Transporte de bienes NO
-

Total

20/02/2020 Nota credito 001-002-444321233 Compras de suministros SI

TARIFA -N/C
Crédito tributario 789.34
C.t. retenciones 897.34
Ventas credito mes anterior 76543.12 9,185.17 IVA

No. Períodos de retraso Tasas de Interés Tasas de Interés

1 10/03/2020 - 09/04/2020 0.732% 3%

2 10/04/2020 - 09/05/2020 0.731% 3%

3 10/05/2020 - 09/06/2020 0.731% 3%

4 10/06/2020 - 09/07/2020 0.731% 3%

5 10/07/2020 - 09/08/2020 0.758% 3%

6 10/08/2020 - 09/09/2020 0.758% 3%

7 10/09/2020 - 09/10/2020 0.758% 3%

8 10/10/2020 - 09/11/2020 0.752% 3%

Total 5.951% 24%

final Cía. Ltda.
Contribuyente Especial
ebrero del 2020
Tarifa
Total
diferente a Tarifa 0% IVA Retencion Retencion
Factura
0% renta 312 Iva 10%
- 12,654.00 - 12,654.00 - -
31,139.29 - 3,736.71 34,876.00 544.94 373.67
28,708.93 - 3,445.07 32,154.00 502.41 344.51
- 12,333.00 - 12,333.00 - -
11,220.54 - 1,346.46 12,567.00 - -
- 23,765.00 - 23,765.00 - -
-

71,068.75 48,752.00 8,528.25 128,349.00 1,047.34 718.18

Tarifa Total
diferente a Tarifa 0% IVA Factura Retencion Retencion Retencion Retencion
0% renta 312 Iva 10% Iva 20% Iva 70%
17,857.14 - 2,142.86 20,000.00 312.50 214.29 - -
10,714.29 - 1,285.71 12,000.00 857.14 - - -
2,171.43 - 260.57 2,432.00 38.00 26.06 - -
5,841.96 - 701.04 6,543.00 160.65 - 140.21 -
125.00 - 125.00 - - - -
9,413.39 - 1,129.61 10,543.00 164.73 - 225.92 -
2,666.96 - 320.04 2,987.00 213.36 - 64.01
21,119.64 - 2,534.36 23,654.00 369.59 - - 1,774.05
5,574.11 - 668.89 6,243.00 97.55 - 133.78
- 354.00 - 354.00
-

75,358.93 479.00 9,043.07 84,881.00 2,213.53 240.34 563.91 1,774.05

-20.54 -2.46 -23.00

75,379.46 9,045.54 84,858.00

Retencion
Iva 100%
-
1,285.71
-
-
-
-

1,285.71
RESUMEN DE VENTAS Y OTRAS OPERACIONES DEL PERÍODO QUE DECLARA
.
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa diferente de cero
Ventas de activos fijos gravadas tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a pagar)
IVA generado en la diferencia entre ventas y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste a favor)
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que no dan derecho a crédito tributario
Ventas locales (excluye activos fijos) gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Ventas de activos fijos gravadas tarifa 0% que dan derecho a crédito tributario
Exportaciones de bienes
Exportaciones de servicios y/o derechos
TOTAL VENTAS Y OTRAS OPERACIONES
Transferencias no objeto o exentas de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Ingresos por reembolso como intermediario / valores facturados por operadoras de transporte (informativo)
.
LIQUIDACIÓN DEL IVA EN EL MES
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a contado este mes
Total transferencias gravadas tarifa diferente de cero a crédito este mes
Total impuesto generado
Impuesto a liquidar del mes anterior
Impuesto a liquidar en este mes
Impuesto a liquidar en el próximo mes
TOTAL IMPUESTO A LIQUIDAR EN ESTE MES

Total comprobantes de venta emitidos 111 .

RESUMEN DE ADQUISICIONES Y PAGOS DEL PERÍODO QUE DECLARA

.
Adquisiciones y pagos (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Adquisiciones locales de activos fijos gravados tarifa diferente de cero (con derecho a crédito tributario)
Otras adquisiciones y pagos gravados tarifa diferente de cero (sin derecho a crédito tributario)
Importaciones de servicios y/o derechos gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de bienes (excluye activos fijos) gravados tarifa diferente de cero
Importaciones de activos fijos gravados tarifa diferente de cero
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en positivo al crédito tributari
IVA generado en la diferencia entre adquisiciones y notas de crédito con distinta tarifa (ajuste en negativo al crédito tributari
Importaciones de bienes (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones y pagos (incluye activos fijos) gravados tarifa 0%
Adquisiciones realizadas a contribuyentes RISE
TOTAL ADQUISICIONES Y PAGOS
Adquisiciones no objeto de IVA
Adquisiciones exentas del pago de IVA
Notas de crédito tarifa 0% por compensar próximo mes
Notas de crédito tarifa diferente de cero por compensar próximo mes
Pagos netos por reembolso como intermediario / valores facturados por socios a operadoras de transporte (informativo)
.
Factor de proporcionalidad para crédito tributario
Crédito tributario aplicable en este período (de acuerdo al factor de proporcionalidad o a su contabilidad) (520+521+523+524+525+526
.
Total comprobantes de venta recibidos por adquisiciones y
pagos (excepto notas de venta) 115 .
Total liquidaciones de compra emitidas (por pagos tarifa 0% de IVA, o por reembolsos en relación de dependencia)

RESUMEN IMPOSITIVO: AGENTE DE PERCEPCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Impuesto causado (si la difere
Crédito tributario aplicable en este período (si la difere
(-) Compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(-) Saldo crédito tributario del mes anterior
. Por adquisiciones e importaciones (trasládese el ca
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuada (trasládese el ca
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afect (trasládese el ca
(-) Retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas en este período
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado por adquisiciones efectuadas con medio electrónico
(+) Ajuste por IVA devuelto o descontado en adquisiciones efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado (por concepto de devoluciones de IVA), ajuste de IVA por procesos de control y otros (adquisic
(+) Ajuste por IVA devuelto e IVA rechazado, ajuste de IVA por procesos de control y otros (por concepto retenciones en la fuente de IVA),
(+) Ajuste por IVA devuelto por otras instituciones del sector público imputable al crédito tributario en el mes
Saldo crédito tributario para el próximo mes
. Por adquisiciones e importaciones
. Por retenciones en la fuente de IVA que le han sido efectuadas
. Por compensación de IVA por ventas efectuadas en zonas afectadas - Ley de solidaridad
SUBTOTAL A PAGAR Si (601-602-603-604-60
IVA presuntivo de salas de juego (bingo mecánicos) y otros juegos de azar (aplica para ejercicios anteriores al 2013)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR PERCEPCIÓN

AGENTE DE RETENCIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

Retención del 10%
Retención del 20%
Retención del 30%
Retención del 50%
Retención del 70%
Retención del 100%
TOTAL IMPUESTO RETENIDO
Devolución provisional de IVA mediante compensación con retenciones efectuadas
TOTAL IMPUESTO A PAGAR POR RETENCIÓN

TOTAL CONSOLIDADO DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

.
Pago previo
Detalle de imputación al pago (para declaraciones sustitutivas)
. Interés
. Impuesto
. Multa

Pago directo en cuenta única del tesoro nacional (uso exclusivo para instituciones y empresas del sector público autorizadas)
.
VALORES A PAGAR (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
 VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO
(VALOR BRUTO - N/C) .
401 71,068.75 411 71,068.75 421 8,528.25
402 412 422
. 423
. 424
403 413 .
404 414 .
405 415 .
406 416 .
407 417 .
408 418 .
409 71,068.75 419 71,068.75 429 8,528.25
431 48752 441 48752 .
. 442 .
. 443 453
434 444 454

480 35,946.23
481 83,874.53
(trasládese campo 429) 482 8,528.25
(trasládese el campo 485 de la declaración del período
anterior) 483 9,185.17
484 4,313.55
482-484 485 10,064.94
483+484 499 13,498.72

Total comprobantes de venta anulados 113

VALOR BRUTO VALOR NETO IMPUESTO GENERADO

(VALOR BRUTO - N/C) .
500 75,358.93 510 75,379.46 520 9,045.54
501 511 521
502 512 522
503 513 523
504 514 524
505 515 525
. 526
. 527
506 516 .
507 517 .
508 479.00 518 479.00 .
509 75,837.93 519 75,858.46 529 9,045.54
531 541 .
532 542 .
 . 543 .
. 544 554
535 545 555

(411+412+415+416+417+418) / 419 563 1.0000

0+521+523+524+525+526-527) x 563 Valor sugerido: 564 9,045.54

Total notas de venta recibidas 117

cia) 119

(si la diferencia de los campos 499-564 es mayor que cero) 601 4,453.19
(si la diferencia de los campos 499-564 es menor que cero) 602
604

(trasládese el campo 615 de la declaración del período anterior) 605 789.34

(trasládese el campo 617 de la declaración del período anterior) 606 897.34
(trasládese el campo 619 de la declaración del período anterior) 608
609 718.18
610
611
de control y otros (adquisiciones en importaciones), imputables al crédito tr 612
ones en la fuente de IVA), imputables al crédito tributario 613
614

Valor sugerido: 615

Valor sugerido: 617
daridad Valor sugerido: 619
Si (601-602-603-604-605-606-607-608-609+610+611+612+613+614) > 0 620 2,048.33
13) 621
620+621 699 2,048.33

721 240.34
723 563.91
725
727
729 1,774.05
731 1,285.71
721+723+725+727+729+731 799 3,864.02
800
799-800 801 3,864.02

699+801 859 5,912.35

 890

897
898
899

autorizadas) 880

859-898 902 5,912.35

903 351.84
904 1,418.96
999 7,683.16
 FORMULARIO 103
DECLARACIÓN DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
RESOLUCIÓN N° NAC-DGERCGC16-00000125

100 IDENTIFICACIÓN DE LA DECLARACIÓN IMPORTANTE: POSICIONE EL CURSOR SOBRE EL CASILLERO PARA OBTENER AYUDA SOBRE SU LLENADO
104 Nº. DE FORMULARIO QUE SUSTITUYE
101 MES 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 102 AÑO

200 IDENTIFICACIÓN DEL SUJETO PASIVO (AGENTE DE RETENCIÓN)

RUC 202 RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201
0 0 1

DETALLE DE PAGOS Y RETENCIÓN POR IMPUESTO A LA RENTA

POR PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES Y ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

BASE IMPONIBLE VALOR RETENIDO

EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE SUPERA O NO LA BASE DESGRAVADA 302 + 352 +

HONORARIOS PROFESIONALES 303 + 353 +

PREDOMINA EL INTELECTO 304 + 13,381.25 354 + 1,070.50

PREDOMINA MANO DE OBRA 307 + 357 +
SERVICIOS
UTILIZACIÓN O APROVECHAMIENTO DE LA IMAGEN O RENOMBRE 308 + 358 +

PUBLICIDAD Y COMUNICACIÓN 309 + 359 +

TRANSPORTE PRIVADO DE PASAJEROS O SERVICIO PÚBLICO O PRIVADO DE CARGA 310 + 360 +

A TRAVÉS DE LIQUIDACIONES DE COMPRA (NIVEL CULTURAL O RUSTICIDAD) 311 + 361 +

TRANSFERENCIA DE BIENES MUEBLES DE NATURALEZA CORPORAL 312 + 29,441.96 362 + 515.23

POR REGALÍAS, DERECHOS DE AUTOR, MARCAS, PATENTES Y SIMILARES 314 + 364 +

MERCANTIL 319 + 369 +

ARRENDAMIENTO
BIENES INMUEBLES 320 + 370 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 322 + 26,693.75 372 + 467.14

RENDIMIENTOS FINANCIEROS 323 + 373 +

RENDIMIENTOS FINANCIEROS ENTRE INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO Y ENTIDADES ECONOMÍA POPULAR Y SOLIDARIA 324 + 374 +

ANTICIPO DIVIDENDOS 325 + 375 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE CORRESPONDAN AL IMPTO. A LA RENTA ÚNICO ESTABLECIDO EN EL ART. 27 DE LA LRTI 326 + 376 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES RESIDENTES 327 + 377 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES RESIDENTES 328 + 378 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS RESIDENTES 329 + 379 +

DIVIDENDOS GRAVADOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES SIN DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) 330 + 380 +

DIVIDENDOS EXENTOS DISTRIBUIDOS EN ACCIONES (REINVERSIÓN DE UTILIDADES CON DERECHO A REDUCCIÓN TARIFA IR) 331 +

PAGOS DE BIENES O SERVICIOS NO SUJETOS A RETENCIÓN 332 + 479.00

ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA 333 + 383 +

ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS NO COTIZADOS EN BOLSA ECUATORIANA 334 + 384 +

LOTERÍAS, RIFAS, APUESTAS Y SIMILARES 335 + 385 +

 A COMERCIALIZADORAS 336 + 386 +
VENTA DE COMBUSTIBLES
A DISTRIBUIDORES 337 + 387 +

COMPRA LOCAL DE BANANO A PRODUCTOR No. Cajas facturadas 510 338 + 388 +

LIQUIDACIÓN IMPUESTO ÚNICO A LA VENTA LOCAL DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA No. Cajas facturadas 520 339 + 389 +

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 1 No. Cajas facturadas 530 340 + 390 +

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO DE PRODUCCIÓN PROPIA - COMPONENTE 2 No. Cajas facturadas 540 341 + 391 +

IMPUESTO ÚNICO A LA EXPORTACIÓN DE BANANO PRODUCIDO POR TERCEROS No. Cajas facturadas 550 342 + 392 +

APLICABLES EL 1.75% 343 + 393 +

APLICABLES EL 2.75% 344 + 5,841.96 394 + 160.65

OTRAS RETENCIONES
APLICABLES EL 8% 345 + 395 +

APLICABLES A OTROS PORCENTAJES 346 + 396 +

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS EN EL PAIS 349 = 75,837.93 399 = 2,213.53

POR PAGOS A NO RESIDENTES

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 402 + 452 +

INTERESES DE CRÉDITOS 403 + 453 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 404 + 454 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 405 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 406 + 456 +

CON CONVENIO
DE DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 407 + 457 +
TRIBUTACIÓN
ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 408 + 458 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 409 + 459 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 410 + 460 +

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 411 + 461 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 412 +

INTERESES POR FINANCIAMIENTO DE PROVEEDORES 413 + 463 +

INTERESES DE CRÉDITOS 414 + 464 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 415 + 465 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 416 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 417 + 467 +

SIN CONVENIO DE
DOBLE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 418 + 468 +
TRIBUTACIÓN
ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 419 + 469 +

SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 420 + 470 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 421 + 471 +

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 422 + 472 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 423 +

INTERESES 424 + 474 +

ANTICIPO DE DIVIDENDOS 425 + 475 +

EN PARAÍSOS
FISCALES O
REGÍMENES
FISCALES
PREFERENTES
 DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A PERSONAS NATURALES 426 + 476 +

DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A SOCIEDADES 427 + 477 +

EN PARAÍSOS
FISCALES O DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS A FIDEICOMISOS 428 + 478 +
REGÍMENES
FISCALES ENAJENACION DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL Y OTROS DERECHOS 429 + 479 +
PREFERENTES
SEGUROS Y REASEGUROS (PRIMAS Y CESIONES) 430 + 480 +

SERVICIOS TÉCNICOS, ADMINISTRATIVOS O DE CONSULTORÍA Y REGALÍAS 431 + 481 +

OTROS CONCEPTOS DE INGRESOS GRAVADOS 432 + 482 +

OTROS PAGOS AL EXTERIOR NO SUJETOS A RETENCIÓN 433 +

SUBTOTAL OPERACIONES EFECTUADAS CON EL EXTERIOR 497 = 498 =

TOTAL DE RETENCIÓN DE IMPUESTO A LA RENTA CAMPOS 399+498 499 = 2,213.53

PAGO PREVIO ( Informativo) 890

DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (Para declaraciones sustitutivas)

INTERÉS 897 USD IMPUESTO 898 USD MULTA 899 USD

PAGO DIRECTO EN CUENTA ÚNICA DEL TESORO NACIONAL (Uso Exclusivo para Instituciones y Empresas del Sector Público Autorizadas) 880 USD

VALORES A PAGAR Y FORMA DE PAGO (luego de imputación al pago en declaraciones sustitutivas)

TOTAL IMPUESTO A PAGAR 499-898 902 + 2,213.53

INTERÉS POR MORA 903 + 131.73

MULTA 904 + 531.25

TOTAL PAGADO 999 = 2,345.26

MEDIANTE CHEQUE, DÉBITO BANCARIO, EFECTIVO U OTRAS FORMAS DE PAGO 905 USD

MEDIANTE NOTAS DE CRÉDITO 907 USD

MEDIANTE TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL (TBC) 925 USD

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO

DETALLE DE NOTAS DE CRÉDITO CARTULARES TÍTULOS DEL BANCO CENTRAL
DESMATERIALIZADAS

908 N/C No 910 N/C No 912 N/C No

909 USD 911 USD 913 USD 915 USD 920 USD

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA SUJETO PASIVO / REPRESENTANTE LEGAL FIRMA CONTADOR

NOMBRE : NOMBRE :

RUC
198 Cédula de Identidad o No. de Pasaporte 199 No.
0 0 1
 INGRESOS EN EL AÑO
SUELDO TOTAL
N° NOMBRE CARGO HORAS BONIFIACIO
MENSUAL SUELDOS INGRESOS
EXTRAS NES
ANUAL
1 Javier Casa Jefe de producción 3,890.00 46,680.00 - 1,000.00 47,680.00
2 Juan José Salazar Supervisor 2,280.00 27,360.00 - 280.00 27,640.00
3 Carlos Nasimba Operario 1 1,600.00 19,200.00 259.00 - 19,459.00
4 Betzabe Moreno Operario 2 982.00 11,784.00 325.00 - 12,109.00
5 Mateo Rodríguez Operario 3 675.00 8,100.00 120.00 - 8,220.00

9,427.00 113,124.00 704.00 1,280.00 115,108.00

Gastos personales Javier Casa Juan José Salazar Betzabe Moreno

Rubro Valor Mensual Anual Valor Mensual Anual Valor Mensual Anual
Alimentación 234.00 2,808.00 124.00 1,488.00 124.00 1,488.00
Educación 612.00 3,675.75 384.00 3,675.75 45.00 540.00
Saud 39.00 468.00 - - - -
Vestimenta 254.00 3,048.00 45.00 540.00 45.00 540.00
Vivineda 254.00 3,048.00 234.00 2,808.00 234.00 2,808.00

1,393.00 13,047.75 787.00 8,511.75 448.00 5,376.00

Joyas no son gastos personales

 DESCUENTOS EN EL AÑO
LIQUIDO A.
TOTAL RECIBIR PATRONAL XLLL ANUAL
APORTE
ANTICIPOS RET.IRTA EGRESOS ANUAL ANUAL
PERSONAL
ANUAL
4,505.76 - 2,223.47 6,729.23 40,950.77 5,793.12 3,973.33
2,611.98 365.63 2,977.61 24,662.39 3,358.26 2,303.33
1,838.88 476.01 2,314.89 17,144.11 2,364.27 1,621.58
1,144.30 - 1,144.30 10,964.70 1,471.24 1,009.08
776.79 - 776.79 7,443.21 998.73 685.00

10,877.71 - 3,065.11 13,942.82 101,165.18 13,985.62 9,592.33

24,863.33
XIV EN VACACIONE APORTE SUELDO - A.
SUELDO ANUAL GP BI
ANUAL S PERSONAL PERSONAL

400.00 1,986.67 47,680.00 4,505.76 43,174.24 13,047.75 30,126.49

400.00 1,151.67 27,640.00 2,611.98 25,028.02 8,511.75 16,516.27
400.00 810.79 19,459.00 1,838.88 17,620.12 - 17,620.12
400.00 504.54 12,109.00 1,144.30 10,964.70 5,376.00 5,588.70
400.00 342.50 8,220.00 776.79 7,443.21 - 7,443.21

2,000.00 4,796.17 115,108.00 10,877.71 104,230.29 26,935.50 77,294.79

IRTA

2,223.47
365.63
476.01
-
-

3,065.11
 COMPROBANTE DE RETENCIONES EN LA FUENTE DEL IMPUESTO A LA RENTA No.
POR INGRESOS DEL TRABAJO EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA

FORMULARIO 107 AÑO MES DIA

RESOLUCIÓN No. NAC-DGERCGC12-00829 EJERCICIO FISCAL 102 FECHA DE ENTREGA 103

100 Identificación del Empleador (Agente de Retención)

RUC RAZÓN SOCIAL O APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
105 106
0 0 1

200 Identificación del Trabajador (Contribuyente)

CÉDULA O PASAPORTE APELLIDOS Y NOMBRES COMPLETOS
201 202

Liquidación del Impuesto

SUELDOS Y SALARIOS 301 + 46,680.00

SOBRESUELDOS, COMISIONES, BONOS Y OTROS INGRESOS GRAVADOS 303 + 1,000.00

PARTICIPACIÓN UTILIDADES 305 +

INGRESOS GRAVADOS GENERADOS CON OTROS EMPLEADORES 307 +

DÉCIMO TERCER SUELDO 311 3,973.33

DÉCIMO CUARTO SUELDO 313 400.00

FONDO DE RESERVA 315

OTROS INGRESOS EN RELACIÓN DE DEPENDENCIA QUE NO CONSTITUYEN RENTA GRAVADA 317

(-) APORTE PERSONAL IESS CON ESTE EMPLEADOR (únicamente pagado por el trabajador) 351 - 4,505.76

(-) APORTE PERSONAL IESS CON OTROS EMPLEADORES (únicamente pagado por el trabajador) 353 -

(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - VIVIENDA 361 - 3,048.00

(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - SALUD 363 - 468.00

(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - EDUCACIÓN 365 - 3,675.75

(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - ALIMENTACIÓN 367 - 2,808.00

(-) DEDUCCIÓN GASTOS PERSONALES - VESTIMENTA 369 - 3,048.00

(-) EXONERACIÓN POR DISCAPACIDAD 371 -

(-) EXONERACIÓN POR TERCERA EDAD 373 -

IMPUESTO A LA RENTA ASUMIDO POR ESTE EMPLEADOR 381 +

BASE IMPONIBLE GRAVADA

399 = 30,126.49
301+303+305+307-351-353-361-363-365-367-369-371-373+381 ≥ 0

IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO 401 = 2,223.47

VALOR DEL IMPUESTO RETENIDO Y ASUMIDO POR OTROS EMPLEADORES DURANTE EL PERÍODO
403
DECLARADO

VALOR DEL IMPUESTO ASUMIDO POR ESTE EMPLEADOR 405

VALOR DEL IMPUESTO RETENIDO AL TRABAJADOR POR ESTE EMPLEADOR 407

INGRESOS GRAVADOS CON ESTE EMPLEADOR (informativo)

349 = 47,680.00
301+303+305+381

IMPORTANTE: Sírvase leer cada una de las siguientes instrucciones.

1.- El trabajador que, en el mismo período fiscal haya reiniciado su actividad con otro empleador, estará en la obligación de entregar el formulario 107 entregado por su anterior empleador a su
nuevo empleador, para que aquel, efectúe el cálculo de las retenciones a realizarse en lo que resta del año.
2.- El campo 307 deberá ser llenado con la información registrada en el campo 349 del Formulario 107 entregado por el anterior empleador, y/o con la proyección de ingresos de otros
empleadores actuales, en caso de que el empleador que registra y entrega el presente formulario haya efectuado la retención por los ingresos percibidos con éstos últimos.
3.- La deducción total por gastos personales no deberá superar el 50% del total de ingresos gravados, y en ningún caso será mayor al equivalente a 1.3 veces la fracción básica exenta de
Impuesto a la Renta de personas naturales.
4.- A partir del año 2011 debe considerarse como cuantía máxima para cada tipo de gasto, el monto equivalente a la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta en:
vivienda 0.325 veces, educación 0.325 veces, alimentación 0.325 veces, vestimenta 0.325, salud 1.3 veces.

5.- El trabajador deberá presentar el Anexo de Gastos Personales que deduzca, de cumplir las condiciones establecidas por el Servicio de Rentas Internas.

6.- De conformidad con la Resolución No. NAC-DGER2008-0566 publicada en el Registro Oficial No. 342 el 21 de mayo del 2008, el beneficio de la exoneración por tercera edad se configura a
partir del ejercicio en el cual el beneficiario cumpla los 65 años de edad. El monto de la exoneración será el equivalente al doble de la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta.

7.- A partir del año 2013, conforme lo dispuesto en la Ley Orgánica de Discapacidades el monto de la exoneración por discapacidad será el equivalente al doble de la fracción básica exenta de
Impuesto a la Renta.

8.- El presente formulario constituye la declaración de Impuesto a la Renta del trabajador, siempre que durante el período declarado la persona únicamente haya prestado sus servicios en
relación de dependencia con el empleador que entrega este formulario, y no existan valores de gastos personales que deban ser reliquidados. En caso de pérdida de este documento el
trabajador deberá solicitar una copia a su empleador.
Por el contrario, el trabajador deberá presentar obligatoriamente su declaración de Impuesto a la Renta cuando haya obtenido rentas en relación de dependencia con dos o más empleadores o
haya recibido además de su remuneración ingresos de otras fuentes como por ejemplo: rendimientos financieros, arrendamientos, ingresos por el libre ejercicio profesional, u otros ingresos, los
cuales en conjunto superen la fracción básica exenta de Impuesto a la Renta de personas naturales, o cuando tenga que reliquidar gastos personales con aquellos efectivamente incurridos,
teniendo presente los límites referidos en las notas 3 y 4 de este documento.

DECLARO QUE LOS DATOS PROPORCIONADOS EN ESTE DOCUMENTO SON EXACTOS Y VERDADEROS, POR LO QUE ASUMO LA RESPONSABILIDAD LEGAL QUE DE ELLA SE
DERIVEN (Art. 101 de la L.R.T.I.)

FIRMA DEL AGENTE DE RETENCIÓN FIRMA DEL TRABAJADOR CONTRIBUYENTE FIRMA DEL CONTADOR

RUC CONTADOR
199
0 0 1
Javier Casa RUC: 1711240216001

Registro de ventas ejercicio fiscal 2019

Periodo Retenciones
Tipo de comprobantes Detalles Valor Redep
fiscal renta cod. 304

2019 Facturas 85% 16,065.00 - -

2019 Facturas 15% Agentes de retención 2,835.00 226.80 -
2019 Sueldos y salarios 47,680.00 - 2,223.47
- -

Total 66,580.00 226.80 2,223.47

Registro de gastos ejercicio fiscal 2019

Periodo Valor
Tipo de comprobantes Detalles Valor Anual
fiscal mensual
2019 Facturas Arriendo 430.00 5,160.00
2019 Facturas Sueldos y salarios 410.00 4,920.00
2019 Facturas Insumos y materiales - 1,800.00
2019 Aporte personal 4,411.26

Total 840.00 16,291.26

Gastos personales Javier Casa

Rubro Valor Mensual Anual
Alimentación 234.00 2,808.00
Educación 612.00 3,675.75
Saud 39.00 468.00
Vestimenta 254.00 3,048.00
Vivineda 254.00 3,048.00

1,393.00 13,047.75

Ingresos por actividad económica 18,900.00

Ingresos bajo relación de dependencia 47,680.00
Total Ingresos 66,580.00
(-)Gastos arriendo 5,160.00
(-)Gastos Sueldos y salarios 4,920.00
(-)Insumos y materiales 1,800.00
(-)Gastos aporte personal 4,411.26
Total Gastos 16,291.26
Utilidad bruta 50,288.74
(-)Gastos persinales 13,047.75
Base imponible 37,240.99
(-)F.B 21,630.00
15,610.99
(*) % Impuesto F.B. 0.15
2,341.65
(+) Impuesto F.B. 949.00
(-)Retenciones recibidas 226.80
(-) Rte. en relacion de dependencia 2,223.47
Impueto generado O crédito tributario 840.38