UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN DE AREQUIPA

ESCUELA DE POSGRADO

UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO

“EL DELITO DE MINERÍA ILEGAL COMO DELITO PRECEDENTE DEL LAVADO DE ACTIVOS, EN EL
DISTRITO FISCAL DE PUNO, 2014-2019”

Tesis presentada por el Bachiller ALAN XAVIER CHOQUE CERPA,

para optar el Grado Académico de MAESTRO EN CIENCIAS:
DERECHO CON MENCIÓN EN DERECHO PENAL Y PROCESAL
PENAL

Asesor: Doctor José Luis Velarde Huertas

AREQUIPA-PERÚ

2021

1
Epígrafe

“Es natural que los tecnócratas de las finanzas licitas, en su afán

por obtener renta rápida, entren en contacto con empresas ilícitas,
al menos cuando la actividad ya es bastante grisácea, o sea, en los
negocios ilícitos en que éstas invierten el producto de su actividad
lícita. Esto indica el serio riesgo de que la criminalidad de mercado
se enrede profundamente en las estructuras financieras”

(Eugenio Raúl ZAFFARONI. La Cuestión Criminal)

2
Dedicatoria

A mí amado padre Gregorio y mi madre Gladys, quienes, con su

inagotable fuente de amor, cariño y constante apoyo, supieron
guiarme con orgullo por el sendero del éxito, desde que mi memoria
puede recordarlo.

3
 ÍNDICE

INTRODUCCIÓN
RESUMEN
ABSTRACT
A. MARCO TEÓRICO
CAPITULO I. ASPECTOS GENERALES DE LA ACTIVIDAD MINERA EN LA REGIÓN PUNO
1.1. Minería Aurífera pág. 16

1.1.1. Minería Ilegal y Minería Informal pág. 17

1.1.1.1. El Proceso de Formalización Minera en la Región Puno pág. 20

1.1.2. Minería Ilegal pág. 26
1.1.2.1. Legislación sobre la materia pág. 27
1.1.3. El delito de Minería Ilegal pág. 30
1.1.3.1. Alcances sobre la Conducta pág. 33
1.1.3.2. Delitos Relacionados a la Minería Ilegal pág. 37

CAPITULO II. DOGMÁTICA PENAL DEL TIPO PERUANO DE LAVADO DE ACTIVOS

2.1. Antecedentes del Delito de Lavado de Activos pág. 39
2.2. Ordenamiento Jurídico Vigente del Delito de Lavado de Activos pág. 41
2.3. Instrumentos Internacionales sobre Lavado de Activos pág. 42
2.3. El Delito de Lavado de Activos pág. 43
2.3.1. Alcances sobre la conducta pág. 47
2.3.2. Circunstancias Agravantes pág. 48
2.3.3. De la Cuantía de la Pena pág. 49
2.3.3.1. Test de Proporcionalidad pág. 50

4
CAPITULO III. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN LA
REGIÓN PUNO
3.1. Del Delito Fuente o Delito Precedente pág. 52
3.2. De la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017 pág. 56
3.3. La Minería Ilegal y el Lavado de Activos pág. 59
3.4. Casación N° 1408-2017-PUNO pág. 68

B. MARCO OPERATIVO
CAPITULO IV. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS EN LA REPRESIÓN DEL DELITO DE MINERÍA ILEGAL
EN LA REGIÓN PUNO
4.1. MINERÍA ILEGAL VS MINERÍA INFORMAL, UNA BRECHA MUY CORTA pág. 71
4.1.1. La Informalidad Generalizada en la Región Puno pág. 71
4.1.2. Inexactitud Aparente, entre la Informalidad y el Delito pág. 72
4.1.3. Práctica Fiscal y Judicial sobre la materia pág. 77
4.1.3.1. Análisis del Caso Fiscal N° 2016-71-0 pág. 77
4.2. RESTRICCIONES EN LA REPRESIÓN PUNITIVA DEL DELITO DE MINERÍA ILEGAL pág. 88
4.2.1. Supuestos de Exención de Responsabilidad Penal pág. 88
4.2.2. Derecho Penal y Derecho Administrativo, una Accesoriedad Latente pág. 92

CAPITULO V. EL LAVADO DE ACTIVOS Y LAS RESTRICCIONES DE ACCESO A UNA JUSTICIA PENAL

EFICAZ EN EL DISTRITO FISCAL DE PUNO.
5.1. El Sistema Judicial y Fiscal en la Región Puno, una Realidad Diferente pág. 94
5.2. Ausencia de Peritos Contables y Tasadores adscritos a la Fiscalía Especializada en Delitos de Lavado
de Activos. pág. 101
5.2.1. Análisis de Casos Sobre la Materia pág. 118
5.3. Ausencia de Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos pág. 122
5.4. Deficiente Labor de las Procuradurías Públicas pág. 128
5.5. Cuantía de los bienes ilícitos objeto de Lavado pág. 133

5
5.5.1. Análisis de Casuística pág. 135

C. MARCO PROPOSITIVO
CAPITULO VI. GARANTÍAS PARA UNA REPRESIÓN EFICAZ DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN EL DISTRITO FISCAL PUNO.
6.1. La Pretensión Resarcitoria en el Delito de Lavado de Activos proveniente de la actividad minera
ilegal. pág. 138
6.1.1. Importancia de la Pretensión Resarcitoria pág. 138
6.2. Importancia de la Medidas de Coerción Reales en el Delito de Lavado de Activos proveniente de
la actividad minera ilegal pág. 147
6.2.1. El Embargo en el Delito de Minería Ilegal pág. 148
6.2.1.1. El Embargo de Maquinaria Pesada, utilizada para perpetrar el delito de Minería Ilegal. pág. 149
6.2.3. La Orden de Inhibición en el Delito de Lavado de Activos pág. 154
6.2.4. De la Incautación y el Decomiso en el Delito de Lavado de Activos pág. 156

CAPITULO VII. PROPUESTAS NORMATIVAS PARA LA PUNICION EFICAZ DEL DELITO DE LAVADO
DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO

7.1. MECANISMOS DE PREVENCIÓN ESTRATÉGICA DEL DELITO pág. 167

7.1.1. Políticas Preventivas Antilavado pág. 167
7.1.1.1. Reforzar el Papel de la Unidad de Inteligencia Financiera pág. 170
7.1.1.2. Bancarización del Comercio Aurífero pág. 172
7.1.1.3. La Formalización Minera en la Región Puno pág. 176
7.1.1.4. Control de la Comercialización de Maquinaria Pesada pág. 179
7.1.1.5. Dotar de Logística a los Operadores de Justicia pág. 183
7.1.1.6. Fortalecer Participación de Sujetos Obligados pág. 184
7.1.1.7. Aplicación de Técnicas Especiales de Investigación pág. 184

6
7.2. PROPUESTAS NORMATIVAS EN RELACION A LAS RESTRICCIONES DE ACCESO A LA JUSTICIA
PENAL pág. 186
7.2.1. Propuestas que requieren Desarrollo Legislativo pág. 186
7.2.1.1. Supresión de Supuestos de Exención de Responsabilidad Penal pág. 186
7.2.1.2. Precisión Normativa de Mineros Informales e Ilegales pág. 187
7.2.1.3. Determinación de la Cuantía en los Tipos Base pág. 192

7.2.2. Propuestas que requieren Reformas Normativas pág. 197

7.2.2.1. Implementación de Peritos Fiscales pág. 197
7.2.2.2. Implementación de Juzgados Especializados pág. 200
7.2.2.3. Reforzamiento de las Procuradurías Públicas pág. 204

CONCLUSIONES pág. 208

RECOMENDACIONES pág. 211
BIBLIOGRAFÍA pág. 213
ANEXOS pág. 217
Anexo N° 01 pág. 218
Anexo N° 02 pág. 240
Anexo N° 03 pág. 241
Anexo N° 04 pág. 242
Anexo N° 05 pág. 243
Anexo N° 06 pág. 244
Anexo N° 07 pág. 245
Anexo N° 08 pág. 246
Anexo N° 09 pág. 252
Anexo N° 10 pág. 253
Anexo N° 11 pág. 280
Anexo N° 12 pág. 285

7
Anexo N° 13 pág. 319
Anexo N° 14 pág. 321
Anexo N° 15 pág. 335

8
 INTRODUCCIÓN

En el ámbito supranacional, el delito de Lavado de Activos está regulado en las Convenciones de Viena,
Palermo y Mérida, y de groso modo en el Convenio de Varsovia, tratados en los cuales el Perú es signatario
y constituyen por tanto normas aplicables en nuestra jurisdicción interna por imperio de la Cuarta Disposición
Final y Transitoria de la Constitución Política del Estado. En el contexto nacional, el delito de Lavado de
Activos está regulado por el Decreto Legislativo N° 1106 modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249, el
cual prevé tres sub tipos delictivos debidamente estructurados, y sustentados –según doctrina mayoritaria-
en una autonomía sustantiva y procesal absoluta frente al delito precedente, aunque reconocido este último
como elemento normativo del tipo objetivo del lavado de activos.

Así, tanto nuestra legislación vigente, jurisprudencia uniforme y la doctrina convencional sostienen que el
objeto material de este ilícito debe provenir directa o indirectamente de la comisión de un delito previo,
precedente, determinante o antecedente, el cual puede ser cualquier delito con capacidad de generar
ganancias ilícitas susceptibles de blanqueo.

En el Perú, se trata de un delito relativamente nuevo pero su perpetración se ha venido incrementando con
mayor celeridad y recurrencia en los últimos años, debido a factores vinculados a la ineficacia en los
mecanismos procesales en la fase de investigación y carencias logísticas vinculadas a nuestro sistema fiscal
y judicial; así también se identifican factores relacionados a la ausencia de políticas preventivas anti lavado.
Según la Unidad de Inteligencia Financiera y la Asociación de Bancos del Perú (ASBANC), entre enero del
2007 y marzo del 2016 se lavaron activos por más de 12.901 millones de dólares en el Perú, de los cuales
el 34 % proviene de la minería ilegal. Esta situación grafica la magnitud de este delito y la necesidad de una
represión y prevención eficaz.

En el Distrito Judicial de Puno, el delito de lavado de activos crece incesantemente y tiene como delito fuente
más recurrente al delito de minería ilegal, que es la variable explicativa más relevante del presente trabajo
de investigación, toda vez que el 83 % de los procesos por lavado de activos están ligados a este delito; que
a su vez, está asociado a otros delitos como trata de personas, contrabando, defraudación tributaria,
contaminación ambiental y otros de gran lesividad social, constituyendo un círculo pernicioso que impide una
contención punitiva eficaz, y por el contrario propicia la reiteración delictiva.

9
La presente investigación jurídico propositiva, analiza la impunidad en la represión del delito de lavado de
activos en el Distrito Judicial de Puno en la data 2015-2019; identificando los factores restrictivos que impiden
una sanción punitiva rápida y eficaz de este delito, así como la ausencia de políticas de prevención
antilavado. El principal problema radica en que la potestad punitiva del estado prioriza solo el ámbito
represivo –aunque de forma ineficaz-, soslayando la aplicación de políticas preventivas anti lavado para el
control del delito fuente de minería ilegal; al que, por el contrario, se reprime aplicando mecanismos de
interdicción arbitraria.

Una de las interrogantes más importantes que se formula a partir de esta investigación; es si el control del
delito fuente de minería ilegal a través de políticas preventivas anti lavado; puede complementar en términos
de eficacia; la represión punitiva del delito de lavado de activos, proscribiendo así –o reduciendo- en gran
medida la impunidad.

La hipótesis formulada sostiene que las políticas basadas solo en el control y la represión punitiva son
inefectivas, así como están diseñadas y generan mayor violencia punitiva, impunidad y reiteración delictiva;
y que, en cambio, resulta más conveniente y eficaz, complementar una represión punitiva eficaz con políticas
anti lavado que permitan el control y contención del delito fuente de minería ilegal y el propio lavado de
activos.

El objetivo general de la investigación es identificar y analizar los factores restrictivos que impiden la punición
rápida y eficaz del delito de lavado de activos en el Distrito Judicial de Puno, especialmente aquel proveniente
de la minería ilegal, y a partir de este enfoque formular propuestas normativas para una represión eficaz en
dos niveles: En el nivel de la represión punitiva del delito de lavado de activos; y en el nivel de políticas
preventivas anti lavado destinadas al control del lavado de activos y del delito de minería ilegal, como delito
antecedente más recurrente del blanqueo de capitales en esta región.

El Trabajo en cuestión, concretiza los frutos de la investigación en siete capítulos, estructurados en tres
niveles. El Marco Teórico, que abarca conceptos dogmático-jurídicos sobre los aspectos teóricos más
relevantes en la materia; el Marco Operativo que abarca la interpretación, análisis y discusión de los
resultados de la operacionalización de las variables dependientes o explicativas de la investigación; y el
Marco Propositivo, que contiene el desarrollo de las propuestas para una represión eficaz del delito de
Lavado de Activos y las políticas preventivas anti lavado para el control del delito fuente de minería ilegal,

10
como delito precedente más recurrente del lavado de activos. Finalmente se presentan las conclusiones en
respuesta a las interrogantes planteadas y se formulan algunas recomendaciones, asumiendo –siempre- la
visión de que la violencia criminal debe ser encarada, no solo desde el ámbito punitivo, sino también, desde
la óptica de la prevención estratégica del delito.

11
 RESUMEN

El presente trabajo de investigación realiza el análisis y la evaluación de los elementos relativos al delito de
Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal en la región Puno. Se ha realizado un estudio cuyo
propósito fue determinar la existencia de Impunidad en la sanción de estos hechos delictivos, debido a serias
restricciones y limitaciones a nivel operativo, fiscal y jurisdiccional en esta región, cuyas variables explicativas
son ampliamente desarrolladas.

La investigación está focalizada en la región Puno, uno de los centros nodales más importantes de la
actividad minera ilegal en el país, y donde es perpetrado con mayor recurrencia el delito de Lavado de Activos
con ocasión de esta actividad productiva y otros ilícitos, como el Contrabando, el Tráfico Ilícito de Drogas, la
Defraudación Tributaria, la Trata de Personas o la Contaminación Ambiental, resaltando la violencia criminal
insostenible que existe en la región.

Se trata de una investigación aplicada, combinada, cualitativa y cuantitativa, y por su nivel, jurídico
propositiva. Empleando las técnicas de la observación, entrevista, y análisis de casos, así como instrumentos
como Fichas Legislativas y de Resoluciones Judiciales, se analizaron en primer lugar conceptos generales
de la actividad minera en la región Puno, específicamente sobre la minería informal e ilegal, resaltando la
dicotomía que ello implica en la práctica. Asimismo, la investigación resalta el mal comportamiento que ha
tenido el Estado Peruano con la emisión de un paquete legislativo destinado a la interdicción arbitraria de la
minería, así como el rotundo fracaso en el proceso de formalización minera en la región y en el país.

Del mismo modo, se hace un profundo estudio de los aspectos propios de la Minería Ilegal como ilícito penal,
desentrañando los elementos objetivos y subjetivos de este tipo penal, así como su relación con otros hechos
delictivos, y la realidad criminal de este ilícito en la región Puno. En seguida, se realizó un análisis dogmático
penal de los elementos constitutivos del delito de Lavado de Activos en el Perú, repasando sus antecedentes
a nivel nacional y supranacional, y la normativa internacional vinculante para el caso peruano.

Así las cosas, la investigación ha determinado la existencia de una serie de restricciones y limitaciones que
impiden el acceso a una justicia penal eficaz en materia de lucha contra el Lavado de Activos proveniente de
la Minería Ilegal en la región Puno, restricciones que constituyen las variables explicativas del presente
trabajo, y que fueron analizadas y estudiadas profusamente desde una concepción teórica-práctica.

12
Limitaciones tales como la informalidad generalizada que impera en la región, la imprecisión conceptual entre
la minería informal y la minería ilegal, analizando casos prácticos para un mayor y mejor entendimiento. Así
también se ha cuestionado la existencia de Decretos Legislativos que contienen supuestos de exención de
responsabilidad penal del delito de Minería Ilegal y por tanto del Lavado de Activos proveniente de esta
actividad. Complementariamente se han desarrollado otros factores vinculados a la realidad del Sistema
Fiscal y Judicial en la región, identificando elementos relacionados a la provisionalidad de los Magistrados y
carencias de logística y recursos para una correcta persecución penal, denotando serias deficiencias entre
los principales operadores del sistema de justicia, analizados a través de casuística constante sobre la
materia. Se ha identificado también la inminente necesidad de colaboración que requiere la labor fiscal –
sobre todo- en la etapa de investigación; ello debido a la naturaleza compleja y especializada que reviste el
procesamiento del delito de Lavado de Activos, en especial aquel proveniente de la minería ilegal.

Finalmente, la investigación ha logrado demostrar que la represión de estos delitos objeto de estudio en la
región Puno, ha sido muy limitada por la existencia de restricciones o barreras de orden legal y otros factores
relacionados a la actuación de los operadores del sistema de justicia; situación que ha generado impunidad
y graves daños patrimoniales en perjuicio de las comunidades y otros actores sociales de la zona.

Los resultados más relevantes de la investigación, están relacionados con la determinación de las
restricciones o barreras identificadas que impiden el logro de una justicia penal eficaz en la lucha frontal
contra el Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal; pero sobre todo a la proposición de prácticas
preventivas antilavado

La investigación concluye formulando algunas recomendaciones, traducidas en propuestas normativas

asumiendo siempre la visión de que la contención de la violencia criminal en materia de Lavado de Activos
y Minería Ilegal debe ser encarada, no solo, desde el ámbito punitivo, sino también, desde la óptica de la
persecución estratégica del delito a través de políticas preventivas antilavado.

PALABRAS CLAVE

Impunidad, Delito Precedente, Minería Ilegal, Lavado de Activos, Exención de Responsabilidad Penal,
Procuradurías Públicas, Peritos Contables y Tasadores, Políticas Antilavado.

13
 ABSTRACT

The present research work analyzes and evaluates the elements related to the crime of Money Laundering
from Illegal Mining in the Puno region. A study has been carried out whose purpose was to determine the
existence of Impunity in the sanction of these criminal acts, due to serious restrictions and limitations at the
operational, fiscal and jurisdictional level in this region, whose explanatory variables are widely developed in
this work.

The investigation is focused on the Puno region, one of the most important nodal centers of illegal mining
activity in the country, and where the crime of Money Laundering on the occasion of this productive activity
and other illicit crimes, such as the Smuggling, Illicit Drug Trafficking, Tax Fraud, Human Trafficking or
Environmental Pollution, highlighting the unsustainable criminal violence that exists in the region.

It is an applied, combined, qualitative and quantitative research, and due to its level, legal proposal. Using
the techniques of observation, interview, and analysis of cases, as well as instruments such as Legislative
Sheets and Judicial Resolutions, general concepts of mining activity in the Puno region were analyzed first,
specifically on informal and illegal mining, highlighting the dichotomy that this implies in practice. Likewise,
the investigation highlights the bad behavior that the Peruvian State has had with the issuance of a legislative
package aimed at the arbitrary prohibition of mining, as well as the resounding failure in the process of mining
formalization in the region and in the country.

Similarly, an deep study of the aspects of illegal mining as a criminal offense is made, unraveling the objective
and subjective elements of this type of criminal offense, as well as its relationship with other criminal acts,
and the criminal reality of this offense in the Puno region. Subsequently, a criminal dogmatic analysis of the
constituent elements of the crime of Money Laundering in Peru was carried out, reviewing its antecedents at
the national and supranational level, and the required international regulations for the Peruvian case.

Thus, the investigation has determined the existence of a group of restrictions and limitations that prevent
access to effective criminal justice in the fight against Money Laundering from Illegal Mining in the Puno
region, restrictions that constitute the variables explanatory of the present research, and that were analyzed
and studied profusely from a theoretical-practical conception. Limitations such as the general informality that

14
prevails in the region, the conceptual imprecision between informal mining and illegal mining, analyzing
practical cases for a greater and better understanding. Thus, the existence of Legislative Decrees that contain
cases of exemption from criminal liability for the crime of Illegal Mining and therefore of Money Laundering
from this activity has also been questioned. In addition, other factors related to the reality of the Fiscal and
Judicial System in the region have been developed, identifying elements related to the provisional status of
the Magistrates and lack of logistics and resources for a correct criminal prosecution, denoting serious
deficiencies among the main operators of the justice, analyzed through constant casuistry on the subject. It
has also been identified the imminent need for collaboration that fiscal work requires -especially- in the
investigation stage; this due to the complex and specialized nature of the prosecution of the crime of Money
Laundering, especially that coming from illegal mining.

Finally, the investigation has managed to show that the repression of these crimes under study in the Puno
region has been very limited due to the existence of legal restrictions or barriers and other factors related to
the actions of the operators of the justice system; situation that has generated impunity and serious property
damage to the detriment of the communities and other social actors in the area.

The most relevant results of the investigation are related to the determination of the identified restrictions or
barriers that avoid the achievement of effective criminal justice in the frontal fight against Money Laundering
from Illegal Mining; but especially to the proposal of preventive anti-laundering politics.

The research concludes by formulating some recommendations, translated into regulatory proposals, always
assuming the view that the containment of criminal violence in the area of Money Laundering and Illegal
Mining must be faced, not only, from the punitive sphere, but also, from the perspective of the strategic
prosecution of crime through preventive anti-money laundering politics.

15
 A. MARCO TEÓRICO

CAPITULO I. ASPECTOS GENERALES DE LA ACTIVIDAD MINERA EN LA REGIÓN PUNO

1.1. MINERÍA AURÍFERA

Al respecto, tenemos a bien señalar que resulta incuestionable postular que el Perú, es un país
predominantemente minero, en este contexto, resulta adecuado a derecho efectuar en primer lugar, un
estudio jurídico-social del término minería aurífera, en especial con motivo del actual proceso de
mundialización que hoy vivimos, y que finalmente trae consigo una serie de avances jurídicos, políticos
y por supuesto socio-económicos, constituye así, una de las actividades productivas más influyentes de
nuestro PBI (Producto Bruto Interno)1.

Sin embargo, estando a las características inherentes a esta actividad, al mismo tiempo se trata además
de una de las actividades que más ocasiona consecuencias nefastas y no deja satisfecho a ninguna de
las partes, consecuencias que en gran medida se materializan en impactos negativos sobre el medio
ambiente y los recursos naturales; no obstante ello, también es correcto afirmar que trae consigo también
secuelas positivas, tales como los ingresos generados a favor del gobierno peruano, con ocasión de los
tributos adeudados por la realización de tal actividad, como es el caso del canon minero, el cual, pese a
tratarse de montos ínfimamente ridículos, sobre todo si lo comparamos con otros sistemas económicos
de la región, los cuales cuentan con ingresos ostensiblemente mayores por estos ingresos, como es el
caso de Bolivia y México 2 , también es cierto que se trata de ingresos que coadyuvan, aunque en
pequeña medida, con los ingresos anuales que percibe nuestro país.

De otro lado, y sin dejar de lado el contenido jurídico que el tema reviste, constituye al mismo tiempo el
fenómeno minero, uno de los principales factores que ocasionan graves conflictos ambientales, sociales

1
https://www.gob.pe/institucion/minem/noticias/29754-minem-casi-el-10-del-pbi-y-el-61-de-las-exportaciones-
del-2018-fueron-producto-de-la-mineria 24/06/2019, 17:50 hrs..

2
https://www.desco.org.pe/recursos/sites/indice/835/3776.pdf 25/09/2019, 08:45 hrs..

16
 y económicos en los ecosistemas regionales del país, como ocurre en el caso de autos con el distrito
judicial de Puno.

Como es de conocimiento público, el desarrollo de la actividad minera en condiciones formales, se

concretiza a través de instrumentos preventivos dispuestos por el Estado, específicamente aquellos de
contenido correctivo ambiental, los cuales apuntalan las secuelas ambientales posteriores que dicha
actividad minera puede llegar a generar, determinándose cuales serían las herramientas preventivas
necesarias para su debido control, actuaciones que en todo momento se encuentran supervisadas por
la entidad ambiental competente. De no ser así, estaríamos hablando de la inactividad y negligencia de
un ordenamiento jurídico aparente, de contenido regulador, que finalmente, más pronto que tarde, se
verá reflejado en la ilicitud de sus integrantes, ya adentrándonos en ese mundo infra legal de la Minería
Aurífera.

1.1.1. Minería Ilegal y Minería Informal

Sobre el particular, tenemos que el art. 1° del Decreto Legislativo Nº 1100 establece, entre otros
aspectos, que la Minería Ilegal constituye aquella actividad que es ejercida sin tener la debida
autorización de autoridad competente, esto es la autorización de inicio o reinicio de operación minera,
ello con antelación del informe especializado favorable que debe expedir el MINEM. Como es por todos
sabido, la actividad minera ilegal, se viene ejecutando en nuestro país con bastante frecuencia y
repercusión en regiones como Ica, Madre de Dios, y más específicamente en la región Puno, distrito
judicial cuyo estudio nos convoca el día de hoy. La región Puno, lugar con mayor reporte de actividad
minera ilegal en el país -conjuntamente con Madre de Dios-3, no es solo la zona que le ha generado
mayores cuestionamientos al sistema implementado por el Gobierno Peruano, sino que inclusive genera
un remanente de población conformada por más de 50 mil personas, cuya calidad de vida en dicha
región depende de alguna forma, de los efectos producidos por la actividad minera, sino ilegal, informal.

3
http://cooperaccion.org.pe/el-caso-de-la-mineria-ilegal-en-el-peru/ 10/07/2019, 14:13 hrs.

17
En este sentido, debemos precisar que la regulación de la conducta ilícita de Minería Ilegal sujeta a
dicha normativa, ha sido tipificada en nuestro ordenamiento penal concretamente por el D. Leg. Nº 1102,
norma legal donde se positiviza por primera vez la actividad minera ilegal, siendo publicada el 28 de
febrero del año 2012, aunque entrando en vigencia a los quince días posteriores tal como se señaló
anteriormente. Bajo esta premisa, debemos señalar que el ilícito penal de minería ilegal, comporta una
regulación básica, como es el caso del artículo 307-A del Código Sustantivo Penal, así como una
regulación agravada, materializada en el artículo 307-B, norma específica que sanciona el
financiamiento de la actividad minera ilegal, art. 307-C; otro dispositivo que sanciona la obstaculización
de actos administrativos de fiscalización, art. 307-D; que sanciona también el tráfico ilícito para favorecer
la perpetración de actividad minera ilegal, y con ello, la pena de inhabilitación de los intervinientes que
cometan este hecho delictivo, así como el impedimento de ser nuevamente titulares de yacimientos
mineros, previsto y sancionado por el art. 307-F, todos ellos del mismo cuerpo normativo, nuestro
Estatuto Sustantivo Penal.

Estando a ello, a fin de realizar un mejor estudio al respecto, y entender de la mejor manera la ratio legis
de la incorporación del ilícito penal de minería ilegal, entre las novedades delictivas de nuestro Estatuto
Penal, debemos trabajar en una evidente diferenciación entre lo que comprendemos por la actividad
minera ilegal, y lo que entendemos por actividad minera informal, ello en razón de que si bien es cierto
que ambos conceptos tienen algún criterio compartido, en especial sobre su interacción en la praxis,
también es correcto afirmar que ostentan importantes distinciones que han nutrido al aparato estatal, a
fin de llevar esta crisis jurídico-social de la mejor forma posible, al precisar las diferencias que existe
entre ellos, empero no obteniendo el resultado esperado en la mayoría de los casos.

Siendo ello así, debemos precisar que debido a lo prescrito por el Decreto Legislativo Nº 1100 de fecha
18 de febrero de 2012, en su artículo primero, se establece lo que desde el punto de vista del Derecho
Administrativo debemos entender por actividad minera ilegal, señalando en un primer momento, que la
sola titularidad de un yacimiento minero, no faculta de ninguna manera a poder efectuar actividades de
extracción o explotación, sino que más bien, se exige la consecución de otros elementos constitutivos
como permisos y licencias adicionales y referentes a la actividad minera propiamente dicha, estando a

18
ello, si alguien procede a realizar actividad minera sin tener aún tales permisos y licencias, entonces
estaremos – a priori- frente a uno de los supuestos de la actividad minera ilegal.

Así también, en seguida al concepto regulado por el dispositivo anterior, se efectuó una modificatoria o
más específicamente un “cambio de forma” a través del Decreto Legislativo Nº 1105 de fecha 18 de abril
de 2012 (artículo 2-A), en lo concerniente a la actividad minera ilegal perpetrada tanto por personas
naturales como jurídicas, o también por un grupo de personas jurídicamente organizadas (comunidades
indígenas reconocidas), que hacen uso de maquinaria pesada y equipos que no son propios de la
calificación o estrato que les ha conferido la autoridad correspondiente previo trámite, llámese pequeño
productor minero, productor minero artesanal u otros; o que simplemente no reunen los requisitos
previstos por ley, tanto de naturaleza técnica administrativa como ambiental; o se encuentra en otro
supuesto en donde los intervinientes practican actividad minera en áreas donde precisamente está
prohibido, las denominadas áreas de exclusión minera.

De otro lado, este mismo dispositivo legal en su artículo 2-b, establece qué debemos entender por el
término minería informal, precisando entre otras cosas, que se trata de una actividad productiva no
renovable, que se realiza sobre la base de los mismos lineamientos de la actividad minera ilegal, aunque
con una demarcación muy importante respecto al lugar donde se perpetran estas actividades, señalando
que esta actividad minera no debe efectuarse en áreas que sean precisamente de exclusión minera,
tratándose de zonas destinadas por el estado para su conservación y otros, por tanto no puede ser
ejercida esta actividad sino en zonas permitidas para su ejecución (extracción, explotación y otros), así
también, precisa la norma, serán considerados mineros informales, los intervinientes en tales actividades
que hayan iniciado al momento de la ejecución minera, con el proceso de formalización en cualquiera
de sus modalidades, lo que es lo mismo, se encuentren en camino de la tan ansiada formalización
minera.

En este contexto, tenemos una evidente diferenciación entre las definiciones prescritas por los decretos
antes analizados (Decreto Legislativo N° 1100 y 11002), y aquel consignado por el Decreto Legislativo
Nº 1105, que establece un concepto de la actividad minera ilegal que bien podríamos entender desde
un punto de vista jurídico-punitivo, precisando que se trata de una actividad no autorizada, pero sujeta

19
 a la comprobación de perjuicio o riesgo de perjuicio en detrimento del medio ambiente o sus
componentes, tal como veremos más adelante.

Así las cosas, debemos señalar que la actividad minera ilegal, es perpetrada la mayoría de las veces
desde un campo organizativo empresarial, no solo por el hecho de que es perpetrado mayormente por
una colectividad o grupo de personas -sin las cuales sería imposible materialmente consumar dicha
actividad-, sino además porque se hace uso de maquinaria pesada y equipos industrializados, que en
su conjunto generan serios perjuicios al medio ambiente, ello, al no existir los permisos y licencias
ambientales por parte de las autoridades locales, regionales y nacionales, a fin de ejercer dicha actividad
productiva con arreglo a ley. Por otro lado, tenemos a la actividad minera informal, la cual es perpetrada
sin mediar los permisos y licencias que exige nuestro ordenamiento jurídico vigente para realizar tales
actividades, distintos al que otorga la titularidad del yacimiento minero (concesión minera). Bajo esta
premisa, tanto la actividad minera informal como la ilegal, mantienen una relación simbiótico y hasta en
ocasiones retro alimentadoras, toda vez que por lo general, la actividad minera ilegal se sustenta en la
actividad minera informal para poder perpetrar los hechos delictivos sucedáneos; sin embargo en la
práctica, lo que se pretende mediante el paquete legislativo emitido por el gobierno, es la erradicación
de la actividad minera ilegal, y conseguir, por otro lado, la tan anhelada formalización de la actividad
minera informal, que no siendo menos importante, se le considera informal por haber comenzado con el
procedimiento de formalización minera (trámites, licencias y permisos), más no haber logrado aún su
consecución.

1.1.1.1. El Proceso de Formalización Minera en la Región Puno

Por su parte el Gobierno Peruano, frente a estas terribles pero evitables secuelas ambientales y
sociales, producidas por la actividad minera tanto ilegal como informal, no solo en la región Puno, sino
a nivel nacional, ha emitido en el año 2012, una serie de dispositivos legales, a fin de que los mineros
tanto informales como ilegales, puedan de una vez por todas ser mineros debidamente formalizados.
Dicho proceso de formalización minera, concretamente de la minería artesanal y la pequeña minería
en el Perú, según lo estipulado por el Decreto Supremo Nº 006-2012-EM le corresponde a una

20
Comisión de Formalización encabezada por un representante del Ministerio de Energía y Minas, y
constituida también por otros representantes del sector agricultura, medio ambiente, y por supuesto
de los gobiernos regionales, con motivo de la “descentralización minera”.

Respecto a los resultados obtenidos con motivo de la formalización minera, donde el fracaso ha sido
el denominador común, debemos señalar que la cantidad de mineros tanto formalizados como en vías
de formalización son realmente muy escasos, así por ejemplo, de los 75 mil mineros que en todo el
territorio nacional sustentaron su declaración de compromiso desde el año 2012, primer escalón en el
camino a la formalización minera, a setiembre de 2018 tan solo 1850 mineros lo han culminado, y en
el caso de la región Puno, de los 5100 mineros informales que sustentaron dicha declaración de
compromiso, tan solo 56 lograron formalizarse, no obstante a que se sustentaron ante la Autoridad de
Fiscalización Ambiental del Gobierno Regional de Puno 720 Instrumentos de Gestión Ambiental
Correctiva-IGAC, informe técnico que analogando a términos más familiares podemos asemejarlo al
Estudio de Impacto Ambiental (EIA), que es el último escalón previo a la emisión de la Autorización
de Inicio o Reinicio de Actividad minera, que hace las veces del antiguo Certificado de Operación
Minera, título final habilitante para realizar actividad minera de forma legal.

Sin embargo, esta estrepitosa debacle en el proceso de formalización minera a nivel nacional y más
incidentemente en la región Puno, se puede sustentar también en la negligencia funcional del
Gobierno Regional de Puno, que conjuntamente con funcionarios de la Dirección Regional de Energía,
Minas e hidrocarburos (DREMH), han contribuido en el gran desinterés de los productores de las
zonas altamente mineras de la región, como son los distritos de Pampa Blanca, La Rinconada o
Ananea, o el caso de las provincias de Carabaya y San Antonio de Putina, así como la zona
denominada Chaquiminas, hecho que se encuentra ratificado por varios informes de Auditoría
emitidos por la Contraloría General de la República, en los cuales se precisa que los servidores
públicos durante el periodo 2013-2017, no cumplieron con sus deberes funcionales conferidos por ley,
ello específicamente al momento de evaluar, sustentar y dar por aprobado o rechazar Estudios de
Impacto Ambiental, Instrumentos de Gestión Ambiental Correctivos y muchos otros.

21
Dicha inobservancia funcional que advierte la Contraloría General de la República, consistió
básicamente en que los Gobiernos Regionales, supeditaron la aprobación de los Instrumentos de
Gestión Ambiental, al cumplimiento de otras condiciones de rigor, que no se encontraban reguladas
por nuestro ordenamiento jurídico. Lo cual suscitó que todos los Instrumentos de Gestión Ambiental
correctivos tramitados en dicho periodo de tiempo: 2013-2018 no fuesen aprobados, lo cual demuestra
entre otras causales, porqué el número de mineros formalizados en la región Puno es tan ínfimo.

Otro de los motivos que se traduce en esta pésima estadística, es que con motivo de la anteriormente
mencionada “descentralización minera” las autoridades involucradas, entre ellas el Ministerio de
Energía y Minas, como ente rector ha conferido al Gobierno Regional de Puno, y a todos los gobiernos
regionales a nivel nacional, una gama de poderes y facultades sobre el registro, promoción, estudio
ambiental, controles posteriores y en general sobre el proceso de formalización de la minería artesanal
y pequeña minería en sus jurisdicciones, empero, no se ha conferido los recursos necesarios, llámese
presupuestales, de recursos humanos, de logística y otros, los cuales son sumamente importantes a
fin de poder cumplir cabalmente las atribuciones conferidas, con lo cual, el proceder de estas
autoridades han tenido a su vez severas limitaciones, lo cual, aunado a las incompetencias señaladas,
ha devenido en esta catástrofe.

En general, el procedimiento de formalización minera tanto en la región Puno como a nivel nacional,
ha sido un rotundo fracaso, ello estando a datos tales como que a febrero de 2017, no había ni un
solo minero formalizado, sin embargo, la devastación, la violencia estadual, y todos los delitos que
arrastra esta actividad productiva, continuaban avanzando a pasos agigantados. Nuestro gobierno,
mediante una serie de dispositivos que norman el procedimiento de formalización minera, ha preferido
darle mayor importancia a actuaciones de interdicción, esto es, defenestración, destrucción y
decomiso de maquinaria pesada, equipos especializados y otros bienes que de uso común en la
actividad minera como motobombas, dragas y otros, todo ello con la participación activa de la Fiscalía,
la PNP y las F.F.A.A., cuya arbitrariedad hace dudar sobre la constitucionalidad de estos hechos.

Con este fin, se ha procedido a la confiscación de los instrumentos, objetos, efectos y ganancias de
este hecho delictivo de-minería ilegal-aunque sin un proceso penal previo lo que nos hace dudar de

22
 su constitucionalidad- entre ellos el materia aurífero ilegal oro, insumos químicos como el combustible,
cianuro y mercurio; habiendo establecido hasta 22 rutas fiscales y hasta 07 puestos de control
aduanero en la región Puno, así como haberse realizado más de 300 acciones de interdicción en la
zona, habiendo destruido una serie de campamentos mineros, maquinaria pesada, motores, bombas
de succión y otros a diestra y siniestra..4

Así las cosas, todas las actuaciones de interdicción ordinaria y extraordinaria a través de mega
operativos, son ejecutadas con ayuda y resguardo de la PNP y el Ejército peruano, sobre todo en
áreas de exclusión minera y otros de alto potencial delictivo, como es el caso de las zonas
denominadas Pampa Blanca y Chaquiminas, ambos ubicados en el distrito de Ananea, provincia de
San Antonio de Putina en el departamento de Puno.

Como podemos apreciar, haciendo uso de la potestad sancionadora que ostenta el Estado Peruano,
se le ha dado mucha más importancia a las actuaciones de interdicción desmedida, en detrimento de
una eventual sanción penal y/o administrativa siguiendo un debido proceso. Nuestro ordenamiento
jurídico vigente en materia minero-ambiental, no ha regulado entre otras cosas, que los hechos
delictivos pasibles de sanción penal o administrativo en esta materia, sea un supuesto de caducidad
del derecho minero conferido, lo cual viene generando una seria impunidad y devastación en las zonas
mineras, con mayor incidencia en el distrito de Ananea, provincia de San Antonio de Putina, región
Puno, pues claro, tras la interdicción de algunas maquinarias y equipos por parte de la Fiscalía y la
Policía Nacional del Perú, donde ni tan siquiera se conoce –ni se pretende conocer- quienes son los
titulares de estos bienes, resulta muy sencillo para los mineros informales e ilegales permanecer en
la clandestinidad por un determinado periodo de tiempo hasta que “se calmen las aguas” y todo el
flujo minero vuelva a la normalidad, convirtiendo en más que inservible estas acciones de interdicción
minera.

Del estudio esbozado hasta este punto, tenemos que otro de los motivos por los cuales el
procedimiento de formalización minera no ha tenido éxito no solo en la región Puno, sino a nivel

4
Esta información ha sido extraída de MINAN: “Política de Formalización de la Minería Informal e Interdicción de la Minería Ilegal:
Logros y Realidades”,

23
nacional, se materializa en haber transferido facultades del proceso de formalización a los gobiernos
regionales, sin conferir al mismos tiempo, los recursos humanos, logísticos y presupuestales
necesarios para cumplir tales tareas; asimismo se ha preferido realizar actuaciones de defenestración
e interdicción minera incluso dentro del propio proceso de formalización (al haberse dinamitado
maquinaria de aquellos en vías de formalización); otro motivo lo encontramos en el abanico de
Decretos Legislativos emitidos por el Estado y que analizaremos a fondo más adelante, los cuales son
abiertamente atentatorios de derechos fundamentales, así como discriminatorios, confiscatorios y
prohibitivos de esta actividad productiva, toda vez que han sido redactados sin tener en cuenta las
condiciones pluriculturales y multiétnicas de la zona, por lo que consecuentemente, los mineros en la
región Puno no fueron capaces de cumplir con los requisitos establecidos por sus autoridades
regionales y se han visto obligados, por tanto, a transferir, renunciar y hasta caducar sus concesiones
mineras, y contrariamente a lo pretendido por el Estado, algunos otros decidieron optar por la
ilegalidad, encontrando al propio estado como propiciador de la impunidad que hoy reclamamos.

En este escenario, nuestro anterior gobierno, ante la nefasta incursión en el procedimiento de

formalización minera, decidió instaurar un nuevo modelo denominado "Proceso de Formalización
Minera Integral", en cuyo marco se emitieron los siguientes dispositivos legales: Decreto Legislativo
N° 1244, el cual incorpora al delito de minería ilegal como un delito de criminalidad organizada; el
Decreto Legislativo N° 1293, el cual declara de interés público al proceso de formalización de la
minería artesanal y la pequeña minería, así como apertura el registro de ingreso a nuevos actores
mineros por el plazo de ciento veinte días, ello a partir del 06 de febrero de 2017, así también, permite
que puedan realizar su inscripción, todos los mineros que inicialmente se encontraban laborando en
concesiones destinadas para zonas de exclusión minera. Posteriormente se emitió el Decreto
Legislativo N° 1336, el mismo que permitió la utilización de maquinaria pesada en las actividades
mineras de carácter informal, lo cual primigeniamente estaba proscrito; y finalmente el Decreto
Legislativo N° 1351 –cuya única disposición complementaria final constituye una de las
variables explicativas presente trabajo-, el mismo que realiza una modificación a nuestro Estatuto
Penal específicamente en materia de minería ilegal, y asimismo procede a incluir una disposición final
que contiene una exoneración de responsabilidad penal tratándose del delito de minería ilegal, a todos
aquellos mineros que ingresen en el nuevo registro integral de formalización minera (REINFO), y a

24
 aquellos que no hayan consumado su formalización por culpa exclusiva del servidor público.

Este conjunto de normas legales, en opinión del investigador, generan mayores conflictos no solo a
nivel jurídico, sino también a nivel social, al incrementarse seriamente los delitos ambientales por la
excesiva represión, y al mismo tiempo –con una incomprensible flexibilidad- genera impunidad, puesto
que pese a ser conceptos contrapuestos, consideramos acertado que la actividad minera ilegal haya
sido incluida en la lista de delitos de criminalidad organizada 5 , no obstante, consideramos
incomprensible que se determine la exención de toda responsabilidad penal a todos aquellos mineros
que tan solo decidan incorporarse al ya no tan nuevo registro integral de formalización minera, y a
aquellos que por incumplimiento funcional de los servidores competentes, no hayan conseguido su
formalización, toda vez que si bien inicialmente se pretendía buscar un incentivo con repercusiones
positivas en el ámbito administrativo de la formalización, considero que se trata de un exceso, toda
vez que ello no solo genera un preocupante estado de impunidad e indefensión respecto al delito de
Minería Ilegal (al ser un delito pluriofensivo), sino también, como apreciaremos más adelante, respecto
al delito de Lavado de Activos en cualquiera de sus modalidades. En suma, estos supuestos no son
otra cosa sino, causales que excluyen de responsabilidad penal a los operadores mineros ilegales,
restringiendo en cierto grado el accionar del Ministerio Público, cuyos fiscales son los titulares de la
acción penal y de la carga de la prueba sobre todo en procesos de esta naturaleza, puesto que no
podrán sustentar una adecuada acusación a estos mineros que muchas veces se escudan en la
informalidad, y en el conocido principio de retroactividad benigna en materia penal, lo que es más, tal
exclusión podría también comprender a los procesados y sentenciados, dejando en el aire procesos
judiciales con posible sustento condenatorio.

En efecto, adentrándonos un poco más en el problema de fondo, lo más draconiano en el caso de

autos podemos encontrarlo cuando analizamos al delito de minería ilegal como origen ilícito, delito
precedente, delito previo, delito fuente, delito determinante o delito antecedente, como elemento
normativo del tipo objetivo del Lavado de Activos en nuestro ordenamiento jurídico vigente, en donde

5
Art. 3 inciso 14, Decreto Legislativo N° 1244

25
 precisamente se encuentran procesados muchos mineros tanto ilegales como informales –en su
mayoría en la región Puno-, por lo que con esta aparente regularización de la situación de estos
operadores mineros –a través del Decreto Legislativo Nº 1351-, muchos pasarían inmediatamente a
la informalidad y nunca más a la ilegalidad, si tenemos en cuenta que son mineros ilegales aquellos
que no han iniciado el proceso de formalización y/o no cuentan con ningún documento sustentatorio
de su actividad minera, por lo que aquellos inicialmente procesados por minería ilegal, y aquellos
procesados por el delito de Lavado de Activos en cualquiera de sus modalidades, cuyo origen ilícito
se encuentre vinculado al delito de minería ilegal (delito fuente), se encontrarían exentos de toda
responsabilidad penal por lo menos hasta que el proceso de formalización culmine, esto es, hasta el
año 2021, lo cual genera y seguirá generando mayor impunidad en los procesos existentes y en los
venideros, constituyendo importantes limitaciones en nuestro debilitado sistema de justicia. En
definitiva, como bien desarrollaremos más adelante, considero que la Única Disposición
Complementaria Final del Decreto Legislativo Nº 1351 debe ser derogado.

De otro lado, considero también que para una auténtica formalización, se requiere de propuestas
sólidas y pragmáticas perdurables en el tiempo, como el hecho de concentrar el proceso de
formalización en una zona exclusiva de actividad minera, desconcentrando entre otros la labor de la
Comisión de Formalización hasta las zona afectadas, como es el caso de la zona denominada Pampa
Blanca, La Rinconada o Chaquiminas en el distrito de Ananea, provincia de San Antonio de Putina,
departamento de Puno, brindándose además los recursos y el material logístico necesario a fin de
garantizar un sólido asesoramiento, no solo en el procedimiento de formalización de la pequeña
minería y minería artesanal, sino además, a fin de dotar de más funciones en labores de
asesoramiento financiero, laboral y sobre todo ambiental, a los mineros que se encuentran en vías de
formalización.

1.1.2. Minería Ilegal

Los ilícitos de carácter ambiental, y sobre todo cuando hablamos de la actividad minera ilegal, se
suscitan a lo largo y ancho de nuestro territorio nacional, empero, suceden con mayor recurrencia en
ciertas regiones del país que por sus características geográficas registran mayor presencia de

26
 recursos minerales, como es el caso del departamento de Puno. Hasta setiembre de 2014 se
aperturaron investigación por casi 3000 casos por ilícitos de esta naturaleza. Posteriormente, hasta
junio de 2017, se aperturó investigación preliminar por la presunta comisión del delito de minería ilegal
llegando hasta los 4500 casos.

El Ministerio Público, en esta materia representado por la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada
en Materia Ambiental del Distrito Fiscal de Puno, registra actualmente a su cargo cerca de 5 000
investigaciones de esta naturaleza, y dado a que hasta hace seis años no existía esta especialidad
en dicha región a nivel jurisdiccional, esto es, Juzgados Especializados en Materia Ambiental, han
sido remitidos 398 casos al Juzgado Especializado en Materia Ambiental de la Corte Superior de
Justicia de Cusco, a fin de tramitarse en sede jurisdiccional, y la mayoría de estos casos derivan de
la actividad minera ilegal. Así también, de acuerdo al Informe Técnico presentado por el Ex Ministro
del Ambiente Manuel Pulgar Vidal denominado “Perdonando el delito y retrocediendo en el intento, al
mes de febrero del año 2017, existían mil novecientos ochenta procesos en curso por el delito de
minería ilegal en todo el Perú. Sin embargo, tan solo existen 196 sentencias y que incluso de esta
cifra casi todas son absolutorias (no siendo necesariamente un parámetro de eficacia).

Desde cualquier óptica se trataba de algo sumamente ilógico, el hecho de que no haya en el
departamento de Puno un Juzgado Especializado en Materia Ambiental, estando a que se trata de la
zona en donde con mayor recurrencia se perpetran delitos de esta naturaleza, resulta incongruente
para los fines político criminales que dice perseguir el Estado Peruano. Surgió entonces, la imperiosa
necesidad de crear en la región Juzgados y Salas en esta materia, así como una Fiscalía
Especializada en Materia Ambiental, que ha sido sin duda, un notable avance en la materia.

1.1.2.1. Legislación sobre la materia

Así las cosas, tenemos a bien señalar que el tipo penal de Minería Ilegal prescrito por nuestro Estatuto
Penal, tan solo exige, además de efectivizar la actividad minera en cualquiera de sus modalidades,
que no debe existir de por medio la Autorización Administrativa emitida por la autoridad respectiva

27
 para fines de la realización de esta actividad productiva; dicho lo cual, en el caso del ilícito penal de
minería ilegal, sería suficiente con la no sustentación de dicha autorización, para así, tras realizar los
operativos e intervenciones conforme a ley, pueda suscitarse la denominada Flagrancia Delictiva, y,
así, poder aplicarse el Proceso Especial Inmediato, dado que de no contar con la autorización
correspondiente, entonces se estaría configurando el comportamiento delictivo prescrito en el tipo
penal en cuestión, al evidenciarse que no se trata en este caso en concreto, de un hecho susceptible
de calificarse como complejo, pero claro, esta circunstancia no es muy comúnmente aplicada por el
Ministerio Público, no por desinterés sino más bien por lo intrincado y arriesgado de sorprender en
flagrancia delictiva a los mineros ilegales.

No obstante, la figura de la flagrancia delictiva en materia de minería ilegal, puede verse mal que bien
suscitada en las innumerables devastaciones que el Gobierno del Ex Presidente y hoy acusado por el
delito de Lavado de Activos, Sr. Ollanta Humala Tasso, ordenó a través de los muchos Decretos
Legislativos desde el Nº 1099 al 1107 por medio de los cuales se adopta la medida de inutilizar y
dinamitar los equipos y maquinarias con los que aparentemente los investigados por estos delitos
perpetraban dicha actividad ilegal, esto es, el delito de Minería Ilegal, Contaminación Ambiental y
otros, en sus tipos base y agravados, respuesta estatal que en esta oportunidad si obedeció a una
celeridad impresionante, más no así ocurrió en las actuaciones fiscales y policiales de investigación a
efectos de identificar plenamente a los titulares de estas maquinarias y equipos, arbitrariedad o no,
sin duda es un trabajo a ser analizado desde un punto de vista constitucional, aquello sin duda,
importaban hechos que constituían flagrancia delictiva, empero, ni un solo proceso inmediato fue
incoado, nadie preguntó tan siquiera.

En este contexto, tenemos a bien precisar cuáles han sido estos Decretos Legislativos emitidos por el
Estado peruano, a fin de “combatir eficazmente” el delito de minería ilegal en nuestro país.

PROMULGACIÓ PUBLICACIÓ
DISPOSITIVOS LEGALES VIGENCIA
N N
D.Leg. N° 1099.- Decreto Legislativo que
11/02/2012 12/02/2012 13/02/2012
aprueba acciones de interdicción de la

28
minería ilegal en el departamento de Puno
y remediación ambiental en las cuencas
de los ríos Ramis y Suches.
D.Leg. N° 1100.- Decreto Legislativo que
regula la interdicción de la minería ilegal
18/02/2012 18/02/2012 19/02/2012
en toda la República y establece medidas
complementarias.
D.Leg. N° 1101.- Decreto Legislativo que
establece medidas para el fortalecimiento
de la fiscalización ambiental como 28/02/2012 29/02/2012 01/03/2012
mecanismo de lucha contra la minería
ilegal.
D.Leg. N° 1102.- Decreto Legislativo que
15/03/2012
incorpora al Código Penal los delitos de 28/02/2012 29/02/2012
(VacatioLegis)
minería ilegal.
D.Leg. N° 1103.- Decreto Legislativo que
establece medidas de control y
fiscalización en la distribución, transporte
03/03/2012 04/03/2012 05/03/2012
y comercialización de insumos químicos
que puedan ser utilizados en la minería
ilegal.
D.Leg. N° 1104.- Decreto Legislativo que
modifica la legislación sobre pérdida de 18/04/2012 19/04/2012 20/04/2012
dominio.
D.Leg. N° 1105 Decreto Legislativo que
establece disposiciones para el proceso
18/04/2012 19/04/2012 20/04/2012
de formalización de las actividades de
pequeña minería y minería artesanal

29
 D.Leg. N° 1106.- Decreto Legislativo de
lucha eficaz contra el lavado de activos y
18/04/2012 19/04/2012 20/04/2012
otros delitos relacionados a la minería
ilegal y crimen organizado.
D.Leg. N° 1107.- Decreto Legislativo que
establece medidas de control y
fiscalización en la distribución, transporte
y comercialización de maquinarias y 19/04/2012 20/04/2012 21/04/2012
equipos que puedan ser utilizados en la
minería ilegal así como del producto
minero obtenido en dicha actividad.

1.1.3. El delito de Minería Ilegal

El 12 de diciembre del año 2011, mediante el Proyecto de Ley Nº 624-2011-PE, el legislativo otorgó al
ejecutivo facultades a fin de legislar en cuestiones de minería en el país. Dicho proyecto, posteriormente
fue materializado en la Ley Nº 29815 la cual fue publicada el 22 de diciembre de ese mismo año en el
Diario Oficial El Peruano, estas facultades fueron conferidas hasta por el plazo de 120 días a fin de
diseñar el plan a fin de erradicar la actividad minera ilegal, así como criminalizar todo tipo de atentado
contra la naturaleza, medidas sobre lavado de activos, modificación del concepto de perdida de
dominio, todo ello con el fin de extender los alcances a los delitos relacionados con la minería ilegal.

Efectivamente, el 18 de febrero del año 2012 se promulga el Decreto Legislativo Nº 1100, el cual
condena a la actividad minera como ilegal en casi todo el territorio nacional. Esta norma con rango de
ley, establece en su parte pertinente la ilegalidad de la actividad minera perpetrada sin mediar ningún
tipo de autorización, licencia y/o permiso de inicio o reinicio de operación minera, emitida por la
autoridad minero ambiental pertinente, cuando previamente existe un informe especializado favorable

30
 del Ministerio de Energía y Minas o la que haga sus veces en las regiones, en el caso de Puno esta la
Dirección Regional de Energía y Minas. El Hecho de ser declarado como minero ilegal, importa en casi
todos los casos el comienzo de las actuaciones de erradicación (interdicción), esto es, de destrucción
y decomiso de maquinarias, bienes, equipos y todo tipo de insumos que son usados para perpetrar esta
actividad, sin perjuicio de todas las actuaciones necesarias de índole administrativa, civil o penal a que
hubiese lugar conforme a derecho. La Fiscalía, la PNP, con la colaboración de las F.F.A.A., realizan
dichas acciones, así como otras, tales como la destrucción masiva de maquinarias y equipos, siguiendo
los lineamientos de este dispositivo legal.

Así las cosas, la efectiva aplicación de esta normativa, ha necesitado además de la tipificación del ilícito
penal de minería ilegal en nuestro ordenamiento jurídico, para tal fin, el 28 de febrero del año 2012 ha
sido promulgado el Decreto Legislativo. Nº 1102, el mismo que determina la incorporación de los arts.
307-A, 307-B, 307-C, 307-D, 307-E y 307-F a nuestro Estatuto Sustantivo Penal.6

Dicho esto, es en la región Puno donde se comete con mayor frecuencia el ilícito de minería ilegal,
conjuntamente con regiones como Madre de Dios. En efecto, los actores mineros informales que son
tanto personas naturales como jurídicas, realizan labores de exploración, extracción y explotación
minera en toda la región Puno, e incluso muchas veces en territorio de comunidades campesinas y
nativas, conculcando todo tipo de legislación ambiental y constitucional, al realizar acciones de
contaminación como el vertimiento de relaves mineros, u otras sustancias sumamente draconianas
como el mercurio o el cianuro. Asimismo, se conculca la normativa minera, la cual proscribe actividades
mineras en territorio de las comunidades campesinas, que viene a constituir además una agravante de
la minería ilegal en la actualidad.

Estos actores mineros, con la calidad de informales, perpetran actividades de explotación minera en
territorio de comunidades campesinas, a través del uso de maquinaria pesada como excavadoras,
volquetes, cargadores frontales y otros, para así poder trabajar tales beneficios para posteriormente

6
Se promulgaron también los decretos legislativos Nº 1104, 1106 y 1107, normas complementarias que modifican la
Ley de pérdida de dominio y permiten la lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados con la
minería ilegal y el crimen organizado.

31
 obtener sus ganancias, no sin antes realizar el vertimiento de sustancias nocivas como el cianuro de
forma directa en los ríos, produciendo así severos daños de índole ambiental y patrimonial en perjuicio
de estas comunidades campesinas y por supuesto del medio ambiente.

Lo precisado anteriormente, no solo vendría a ser la configuración plena del ilícito penal de minería
ilegal, sino que además, viene a ser un abierto atentado a la Ley de la Consulta Previa, reconocida en
el Convenio Nº 169 de la OIT, la misma que fue promulgada en BAGUA el 06 de setiembre de 2011.
Verbigracia, el artículo 1º de la referida ley, establece lo siguiente: “La presente Ley desarrolla el
contenido, los principios y el procedimiento del derecho a la consulta previa a los pueblos indígenas u
originarios respecto a las medidas legislativas o administrativas que les afecten directamente. Se
interpreta de conformidad con las obligaciones establecidas en el Convenio 169 de la Organización
Internacional del Trabajo (OIT), ratificado por el Estado peruano mediante la Resolución Legislativa
26253”.7

En resumen, esta actividad minera de índole informal realizada en la región Puno, ha generado terribles
consecuencias amenazando a que la problemática se agrave todavía más, si bien no ingresamos aún
a la esfera de la ilegalidad, la informalidad genera también serios conflictos incluso a nivel jurisdiccional.
Algunos de los conflictos más resaltantes que se han generado, tal como lo ha referido el propio
Ministerio del Ambiente, la actividad minera en la región no importa solamente la devastación del
ecosistema en las zonas altamente mineras, sino además la superposición de territorio minero con
áreas de reserva natural, parques nacionales, territorios de comunidades campesinas, y la preocupante
contaminación ambiental a la que se encuentra sometida la población perteneciente a las áreas locales
o limítrofes de explotación minera. La respuesta Estatal, ha convenido en la promulgación de un
paquete normativo que condena a la minería ilegal en nuestro país, como una de las represiones
punitivas más violencias en toda la región latinoamericana.8 Veamos.

7
Sobre este tema véase: Alaysa Moncloa, Alejandra: “No pero Si: Comunidades y Minería: Consulta y
Consentimiento Previo, Libre e Informado en el Perú” Oxfan-Cooperacion, Lima, 2007.
8
Un análisis detallado de los recientes decretos legislativos de la interdicción y el nuevo marco legal generado para
combatir a la minería informal en el país y otros temas de interés puede encontrarse en: Ipenza Peralta Cesar A.:
“Manual para entender la Pequeña Minería y la Minería Artesanal y los Decretos Legislativos vinculados a la Minería
Ilegal”. SPDA, Lima, Junio, 2012.

32
 Artículo 307-A

“El que realice actividad de exploración, extracción, explotación u otro acto similar de recursos
minerales metálicos y no metálicos sin contar con la autorización de la entidad administrativa
competente que cause o pueda causar perjuicio, alteración o daño al ambiente y sus componentes, la
calidad ambiental o la salud ambiental, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de cuatro
ni mayor de ocho años y con cien a seiscientos días-multa. La misma pena será aplicada al que realice
actividad de exploración, extracción, explotación u otro acto similar de recursos minerales metálicos y
no metálicos que se encuentre fuera del proceso de formalización, que cause o pueda causar perjuicio,
alteración o daño al ambiente y sus componentes, la calidad ambiental o la salud ambiental. Si el agente
actuó por culpa, la pena será privativa de libertad, no mayor de tres o con prestación de servicios
comunitarios de cuarenta a ochenta jornadas.”

Dicho tipo penal, nació en primer lugar a fin de erradicar de raíz los perjuicios que puedan generarse en el
medio ambiente en el que vivimos, debido a la actividad minera (ilegal), la misma que se realiza explotando
los recursos minerales (no renovables) del suelo, subsuelo y otros componentes, dependiendo de la clase
de minería que se realiza, ya sea en socavón (como en áreas elevadas de la región como La Rinconada y
Ananea) o a tajo abierto (como es el caso de Carabaya, Sandia o Macusani), y que en términos conceptuales
podríamos definir –a los recursos minerales- como el conjunto de elementos cuyo contenido no se incrementa
con el pasar del tiempo, sino que por el contrario mediante su uso, disminuyen en número sus componentes.
Del mismo modo, es crucial referir que los ilícitos señalados, exigen contravención de orden legal y
autoritativa, puesto que como en todo sistema jurídico, existe un órgano autoritativo competencial, cuya
función es justamente la de autorizar la ejecución de esta actividad, como es el caso del Instituto Geológico,
Minero y Metálico, la Dirección Regional de Energía y Minas de Puno, o el caso de las Entidades de
Fiscalización Ambiental y otros cuya competencia importa la regulación de actividades de pequeña minería
y minería artesanal, en un contexto de pro minería formalizada.

1.1.3.1. Alcances sobre la Conducta

33
Comportamiento

Distinto a lo que consignaba nuestra normativa anterior, en esta oportunidad nuestro legislador ha
tomado la decisión de establecer los comportamientos concretos a realizarse a efectos de configurarse
el referido ilícito penal, precisando que la persona que realice actividades de exploración, extractivas,
de explotación u otros análogos de recursos minerales, metálicos o no metálicos, sin que medie la
resolución autoritativa del órgano correspondiente, que ocasione o pueda ocasionar daños, o
alteraciones en el medio ambiente o sus elementos.

Naturaleza Jurídica

Ciertamente estamos frente a un tipo penal de riesgo, ya que la consumación del ilícito penal, requiere
en primer lugar de la puesta en peligro del bien jurídico protegido, pero no necesariamente menoscabar
su contenido, aunque por su puesto podría darse tal supuesto, más aún si hablamos de recursos no
renovables. En cuanto a la conducta se tiene que nos encontramos frente a un tipo penal de realización,
toda vez que se castiga el comportamiento del sujeto activo sin importar-a prima facie- el resultado
producido.

Del Verbo Rector

Respecto a los comportamientos sancionables por el ilícito en cuestión, debemos señalar que consisten
en explorar, extraer, explotar u otros actos análogos recursos minerales. Sobre el particular se tiene
que nos encontramos frente a las etapas que regula la Ley General de Minería para esta actividad
productiva.

Es necesario precisar que para efectos de configurarse el referido ilícito penal, no se exige que
coexistan las tres conductas de forma simultánea o sucedánea, ya sea que se explore, extraiga o
explote, es decir solo se necesita que se realice alguna de estas actividades señaladas para que
podamos hablar del delito propiamente dicho, ello debido a que estamos ante una conducta de carácter

34
numerus apertus, toda vez que inclusive se admiten otros tipos de conducta que no están taxativamente
previsto pero que tienen similar naturaleza, como la construcción de yacimientos mineros y otros,
generando la probabilidad de que pueda ejecutarse el delito materia de análisis a través de distintos
tipos de acciones, aunque siempre de naturaleza análoga en lo que a la actividad minera se refiere,
esto es, actos propios de la minería, en este caso aurífera.

Efecto Punitivo

La persona que ejecute alguna de las conductas señaladas en el ilícito penal materia de análisis-minería
ilegal-, será reprimida con una sanción privativa de la libertad no menor de 4 años ni mayor de 8 años,
así como con 100 a 600 días multa; asimismo, si el incriminado ejecutó tal acción con culpa, entonces
la sanción será privativa de la libertad no mayor de 3 años o con prestación de servicios comunitarios.

De la Tipicidad Objetiva

A efectos de que la conducta señalada en el ilícito penal se configure, se requiere que el actuar del
investigado sea ejecutado en contravención de la normatividad vigente, o de ser el caso, sin contar
con el permiso de las autoridades correspondientes, según lo señala el propio delito materia de
análisis.

En cuanto a los permisos que debe otorgar el Gobierno del Perú, al ser una facultad contenida en el
Ius Imperium del Estado en el apartado de otorgamiento de concesiones mineras, ésta debe
realizarse mediante algunos actos de naturaleza contractual y legal que se encuentran supeditados
a distintos cronogramas, nos referimos al tan mal utilizado Proceso de Formalización Minera Integral,
y que a partir del gobierno del Ex Presidente Pedro Pablo Kuczynski, se ha flexibilizado en grado
sumo, no obstante los terribles resultados obtenidos, paradójico.

35
Del Bien Jurídico Protegido

Tal como ocurre con otros bienes jurídicos sobre el medio ambiente, estamos frente a uno de carácter
supra individual, ello debido a que su titularidad no le corresponde solamente a una persona, sino a
toda una colectividad, entendida también en el ámbito del derecho penal económico; estando a ello,
tenemos una serie de cuestiones a aclarar entorno al interés tutelable sobre el medio ambiente. Ello
tiene que ver con el carácter sine qua nom que detenta justamente nuestro entorno ecológico, ya
que sin éste no podríamos hablar del desarrollo del ser humano ni mucho menos de su existencia,
constituyéndose así en uno de los bienes jurídicos protegidos más importantes sino el más
preponderante de todo nuestro arsenal jurídico tutelar penal.

Del Tipo Subjetivo

Según nuestra normatividad penal vigente, el ordenamiento está diseñado de tal forma que se
proscribe expresamente cualquier clase de responsabilidad objetiva, y que por el contrario se tiene
que nuestro sistema se basa por un criterio legal de responsabilidad subjetiva, tal como se desprende
del principio Versare In Re Illicita. Estando a ello, a efectos de poder subsumir el delito de minería
ilegal en el comportamiento delictivo del o los investigados, se exige también de otros elementos de
índole subjetiva, que en el caso de autos se reduce al dolo, y claro también a la figura de la culpa,
expresamente señalado por el tipo penal en cuestión.

Por supuesto que la figura del dolo directo exige siempre la total voluntariedad del investigado,
dirigida principalmente a ejecutar la conducta típica, empero, en el caso del dolo eventual, se ostenta
una voluntad que podría solo denotar la aceptación de una causalidad en un resultado delictivo; por
consiguiente a una conducta que si es realizada deliberadamente. Así las cosas, de una
interpretación literal del tipo, se tiene que en algunos casos podría suscitarse su comisión por culpa,
pero veamos:

Los delitos de comisión por culpa, son aquellos en donde el imputado conculca su deber de cuidado
o debida diligencia, al respecto trata nuestro Estatuto Penal cuando habla sobre la negligencia,
imprudencia, impericia o inobservancia de normas reglamentarias, o simplemente deberes. Estando

36
 a ello, resulta difícil colegir que el ilícito de minería ilegal pueda perpetrarse actuando con culpa, ya
que al instante de ejecutarse alguna de los comportamientos señalados en el tipo, como la
exploración u otros, casi siempre se realizará con total conciencia de la conducta realizada y que es
contraria a Ley, al no contar con los permisos correspondientes, pese a ser una obligación legal.

1.1.3.2. Delitos Relacionados a la Minería Ilegal

Como es por todos conocido, el ilícito de minería ilegal importa una conducta delictiva que costituye
una importante serie de consecuencias nefastas, por una parte se evaden mecanismos de fiscalización
sobre los recursos que se utilizan, cuando por ejemplo no se cuenta con los permisos y licencias
correspondientes, y asimismo tampoco se genera a favor del Estado las tan deseadas ganancias
tributarias, lo que se conoce en concreto como el Canon Minero, que en definitiva también afecta-
aunque en menor medida-, a las comunidades en donde se encuentra el yacimiento minero o
localidades aledañas, al ser la repartición de este tributo de forma gradual y favorable desde el escalón
más grande hasta el más pequeño, esto es, que el gobierno nacional recibe mayores beneficios de este
canon, que los pueblos donde se encuentra ubicada la concesión.

Inclusive, la mayoría de las veces la ejecución de estas actividades ilegales se desarrollan

preponderantemente en áreas de especial cuidado ambiental, tales como parques naturales, zonas de
reserva ecológica y otros, lo cual además supone un abierto desorden en la zonificación regional, lo
cual a su vez podría ocasionar, como de hecho ya ha sucedido en varios países latinoamericanos, el
surgimiento de sociedades armadas que podrían ser subvencionadas por aquellos que mal cometen el
delito de Minería Ilegal. De otro lado, se tiene a la informalidad generalizada que existe en la zona,
sobre todo de índole laboral, al no existir de forma alguna ningún régimen de trabajo debidamente
asentado en la región, lo cual además ocasiona un grave detrimento a las arcas del Estado Peruano,
por la no aportación de algún impuesto a la renta por el trabajo realizado. Asimismo ello produce un
ambiente de inseguridad e inestabilidad laboral, lo cual sumado a que la mayoría de personas
laboralmente activas de la zona se dedica a la actividad delictiva de la minería ilegal y el contrabando,
y que incluso los operadores mineros son menores de edad y madres solteras, se genera entonces un

37
enorme desconcierto y ambiente de desconfianza en la zona, pudiendo apreciarse no solamente ilícitos
como la evasión tributaria o el contrabando, sino que además genera una abierta contravención a
normas legales, constitucionales y supranacionales, lo cual finalmente se materializa en la conculcación
de los derechos humanos de las personas afectadas, la sociedad.

En definitiva, podemos señalar que la actividad minera tanto ilegal como informal, se perpetra en un
ambienta de informalidad generalizada, esto es, un ambiente donde no se cumple con la normatividad
vigente de índole tributaria, laboral y por supuesto ambiental, cuya perpetración sin duda se encuentra
relacionado a otros delitos que son de importante lesividad social y de grave afectación al interés
público, como es el caso del delito de Contrabando, Corrupción de Funcionarios, Evasión Tributaria,
Trata de Personas y otros; empero, si tenemos que destacar algún delito en el que la Minería Ilegal se
ve mayormente relacionada, es sin duda alguna el delito de Lavado de Activos, en sus distintas
modalidades y formas, no en vano ha formado parte su incorporación en el mismo paquete legislativo
emitido por el Estado, la Minería Ilegal, tal como veremos a continuación en el Capítulo que prosigue,
es en la región Puno, aquel ilícito penal que más alimenta al Lavado de Activos, manteniendo una serie
y permanente relación simbiótica de retroalimentación, cuyo análisis nos permitirá esbozar una
problemática histórica en los párrafos sub siguientes.

Siendo ello así, se tiene que la actividad minera ilegal, no se restringe tan solo al detrimento ambiental
y social que este genera, sino que además sus efectos se extienden hasta otros niveles delictivos como
es el caso del delito de Lavado de Activos, demostrando la existencia de una ramificación de carácter
criminal donde dos o más delitos son serios protagonistas de esta tan mal perpetrada actividad
productiva.

38
 CAPITULO II. DOGMÁTICA PENAL DEL TIPO PERUANO DE LAVADO DE ACTIVOS

2.1. Antecedentes del Delito de Lavado de Activos

La Convención de Viena de 1988

Hemos querido dar inicio al presente capítulo con las normativas de contenido internacional, toda vez
que es precisamente la normativa supranacional, la que ha servido de base y sustento a las
legislaciones a nivel mundial, a efectos de punir el delito de Lavado de Activos en sus distintas
modalidades. Así las cosas, como principal fuente supranacional en materia de regulación internacional
sobre el Lavado de Activos, tenemos a la Convención de Viena del año 1988, cuyo artículo 3º prescribe
sobre los delitos y sanciones lo siguiente: “cada una de las partes adoptará las medidas que sean
necesarias para tipificar como delitos penales en su derecho interno, cuando se cometan
intencionalmente". Lo cual guarda estrecha relación con la Cuarta Disposición Final y Transitoria de
nuestra Constitución Política del Estado, al hablar del obligatorio cumplimiento de los Instrumentos
Internacionales ratificados por el Perú

Al respecto, bien podríamos realizar un análisis crítico respecto a cuál ha sido la adaptación de las
modalidades delictivas del lavado de activos en el Perú, donde la gran mayoría coincide en que guardan
serias inconsistencias en su desarrollo al no condecir con la realidad de nuestro país, empero, ello
significaría alejarnos del objeto de estudio del presente trabajo.

Efectivamente, los países que fueron parte de este instrumento supranacional, como es el caso de
nuestro país, no quisieron ser excluidos de la ferviente moda que se dio a finales del siglo XIX, cuando
varios Países emergentes comenzaron a desarrollar acciones político-criminales para combatir la
criminalidad a gran escala, como el Tráfico Ilícito de Drogas o la Comercialización de Estupefacientes
y Sustancias Psicotrópicas, y por tanto la gran mayoría de estados decidieron positivizar en su
legislación interna, todo un sistema relacionado con el sui generis delito de Lavado de Activos, el cual
había surgido en un primer momento como una herramienta para combatir el narcotráfico a pequeña
escala, por lo que sin más que agregar, nos encontramos ante uno de los pilares fundamentales del
Lavado de Activos en nuestro país, la Convención de Viena de 1988.

39
 Así, en el literal b), i) del artículo 3º de este cuerpo supranacional se precisó: "(...) la conversión o la
transferencia de bienes a sabiendas de que tales bienes proceden de alguno o algunos de los delitos…,
con el objeto de ocultar o encubrir el origen ilícito de los bienes o de ayudar a cualquier persona que
participe en la comisión de tal delito o delitos a eludir las consecuencias jurídicas de sus acciones;(...)"

Seguro que más de uno además del investigador, ha podido apreciar que nuestro país, ha realizado
poco más que alguna modificación a lo prescrito por este instrumento internacional, toda vez que si
analizamos el tipo penal consignado en el Decreto Legislativo N° 1106 y su modificatoria el Decreto
Legislativo Nº 1249, encontraremos que se tratan de dos estructuras delictivas sumamente similares
en fondo y forma. Se mantienen por ejemplo los verbos rectores del artículo 1°, sobre conversión y
transferencia, sin haber quedado claro todavía, a día de hoy, cuál sería la diferencia entre ambas
actuaciones, en el marco de la casuística recurrente, algo que más allá de las normas, ni siquiera la
Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433 ha visto por conveniente aclarar. Seguidamente
podemos encontrar a la tendencia interna trascendente -característica especial de los delitos de
intención -también presente en los tipos penales actuales de lavado de activos-, por lo que podríamos
decir que se trata de una réplica exacta por parte de nuestro legisladores peruanos respecto a la
normativa supranacional, algo que sin duda, dejando de lado la teoría “Pinkas Flintiana” del derecho,
entendida como la realidad social plasmada en normas 9, ha ocasionado muchísimos problemas al
haberse acoplado tales disposiciones, sin mayores adaptaciones a la realidad Peruana guardando por
supuesto serias inconsistencias al momento de su aplicación.

Ello puede apreciarse más concretamente en lo señalado por el acápite b) i) ii) del mismo instrumento
internacional cuyo tenor prescribe: "(...) la ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la
ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad reales de bienes, o de derechos relativos a tales
bienes, a sabiendas de que proceden de alguno o algunos de los delitos (...) o de un acto de
participación en tal delito o delitos. c) a reserva de sus principios constitucionales y a los conceptos

9Conferencia Magistral del Dr. Pinkas Flint Black, en el Aniversario de la Universidad Andina del Cusco, el 14 de marzo de 2018.
El Dr. Flint es Doctor en Derecho por la Pontificia Universidad Católica del Perú, experto en Negociaciones Internacionales por la
Cámara de Comercio Internacional de las Naciones Unidas.

40
fundamentales de su ordenamiento jurídico: i) la adquisición, la posesión o la utilización de bienes, a
sabiendas, en el momento de recibirlos, de que tales bienes proceden de alguno o algunos de los delito
o de un acto de participación en tal delito o delitos (...)". Realmente, no se ha realizado ningún esfuerzo
por parte de nuestros legisladores, en adoptar tales disposiciones de una forma responsable y
coherente con nuestra realidad actual, algo trascendental a la hora de positivar conductas reprochables
y punibles.

2.2. Ordenamiento Jurídico Vigente del Delito de Lavado de Activos

Sobre el particular, tenemos que en la actualidad la normativa vigente en materia de Lavado de Activos,
es sin duda alguna aquel regulado por los artículos 1°, 2°, 3° y sgts del Decreto Legislativo N° 1106,
modificado por Decreto Legislativo N° 1249 de fecha 26 de noviembre de 2016, sobre Lucha Eficaz
Contra el Lavado de Activos y otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado, cuyos
textos legales contienen a las distintas modalidades del Lavado de Activos.

A efectos de realizar un correcto análisis del Decreto Legislativo N° 1106, sobre Lucha eficaz contra
el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado, se hace
necesario precisar los alcances interpretativos de dicha norma; es así que el artículo 1° del Decreto
Legislativo antes anotado, ha mantenido la dualidad de conductas (Tipo penal alternativo), concebida
en actos de Conversión y Transferencia; por su parte, el artículo 2° reprime los actos de Ocultamiento
y Tenencia, y el artículo 3° configura a los actos de Transporte y Traslado de Dinero o Títulos Valores.

Es así que el maestro Prado Saldarriaga señala: “El legislador peruano ha optado pues, por incorporar
fórmulas alternativas y detalladas para señalar el objeto acción del delito. Lo común a ellas es la
connotación patrimonial y económica. En principio se alude a dinero sucesivamente con aquel, e incluso
a las ganancias que como crédito o interés de inversiones y depósitos, pueden producirse luego de

41
 culminado el proceso de lavado en la etapa de integración”. 10 Al respecto, profundizaremos más
adelante.

2.3. Instrumentos Internacionales sobre Lavado de Activos

No cabe duda que la Convención de Viena de 1988 es la norma fundamental en materia de Lavado de
Activos más importante, empero, existen otras normas supranacionales que versan sobre esta novísima y
controvertida materia, como es el caso de la Convención de Palermo del 2000, cuyo artículo 6. a) i) precisa:
"(...)la conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que esos bienes son producto del delito, con
el propósito de ocultar o disimular el origen ilícito de los bienes o ayudar a cualquier persona involucrada en
la comisión del delito determinante a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos; ii) la ocultación o
disimulación de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, disposición, movimiento o propiedad de bienes o
del legítimo derecho a éstos, a sabiendas de que dichos bienes son producto del delito; b) con sujeción a los
conceptos básicos de su ordenamiento jurídico: i) la adquisición, posesión o utilización de bienes, a
sabiendas, en el momento de su recepción, de que son producto del delito"

De otro lado, tenemos al Reglamento Modelo Cicad del año 1992, cuyo artículo 2° prescribe lo siguiente: "1.
comete delito penal la persona que convierta, transfiera o transporte bienes a sabiendas, debiendo saber o
con ignorancia intencional que los mismos son producto o instrumentos de actividades delictivas graves. 2.
comete delito penal la persona que adquiera, posea, tenga, utilice o administre bienes a sabiendas, debiendo
saber, o con ignorancia intencional que los mismos son producto o instrumentos de actividades delictivas
graves. 3. comete delito penal la persona que oculte, disimule o impida la determinación real de la naturaleza,
el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de bienes, o de derechos relativos a tales
bienes, a sabiendas, debiendo saber, o con ignorancia intencional que los mismos son producto o
instrumentos de actividades delictivas graves."

10Prado Sañdarriaga Víctor Roberto, Reforma y Política Criminal, IDEMSA, Lima 2009, p. 394.

42
Finalmente, pero no menos importante, tenemos a otro instrumento internacional en materia de Lavado de
Activos, se trata de la Directiva (UE) 2015/849 del Parlamento Europeo, cuyo artículo 1° establece lo
siguiente: "(...) la conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que dichos bienes proceden de
una actividad o un hecho delictivo o de la participación en ese tipo de actividad, con el propósito de ocultar
o encubrir el origen ilícito de los bienes o de ayudar a personas que estén implicadas en dicha actividad a
eludir las consecuencias jurídicas de su acto; b) la ocultación o encubrimiento de la naturaleza, el origen, la
localización, la disposición, el movimiento o la propiedad reales de bienes o de derechos sobre esos bienes,
a sabiendas de que dichos bienes proceden de una actividad delictiva o de la participación de este tipo de
actividad; c) la adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de la recepción de
los mismos, de que proceden de una actividad delictiva o de la participación en ese tipo de actividad (...)".
Sin duda, ha seguido el mismo orden que otros instrumentos supranacionales, por lo que no desentona con
lo que ha recogido nuestro país en esta materia.

2.3. El Delito de Lavado de Activos

Conforme a lo prescrito por el Decreto Legislativo Nº 1106 de fecha 09 de abril de 2012, y su última
modificatoria el Decreto Legislativo Nº 1249 de fecha 26 de noviembre de 2016, el delito de Lavado de Activos
en nuestro ordenamiento jurídico penal vigente, queda regulado de la siguiente manera:

“Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir,
con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta
días multa.

“Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero,

43
bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, será reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días
multa.”

“Artículo 3°.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores
de origen ilícito.

El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio nacional dinero en efectivo o
instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con
la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país
consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad,
será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte
a trescientos cincuenta días multa.”

Cabe precisar que la calificación jurídica en el proceso penal de Lavado de Activos, está sujeta a variaciones,
toda vez que puede ser objeto de una modificación, atenuación o agravación, de acuerdo a la realidad y
temporalidad de los hechos identificados y por identificarse, los cuales deben ser contrastados con los
elementos de convicción que sean recabados por parte del Ministerio Público, y aquellos que aporten las
partes al proceso.

Ahora bien, del análisis del tipo penal se tiene lo siguiente:

Sujeto Activo: Puede ser cualquiera, “el que” según la norma, nos revela que se trata de un delito común,
por lo que puede ser cometido por cualquier persona.

Sujeto pasivo: Por tratarse de un delito de afectación pluriofensiva, al ser sus bienes jurídicos tutelados
supraindividuales, como son el sistema económico formal, la salud pública, la correcta administración de
justicia o el tráfico de bienes lícitos, el delito de Lavado de Activos tiene por sujeto pasivo a la sociedad, o la
colectividad, cuyos intereses son protegidos por el Estado, el mismo que a su vez se encuentra representado
por el Procurador Público Especializado en Delitos de Lavado de Activos y Proceso de Pérdida de Dominio
con sede en Lima.

44
Tipicidad Objetiva:

- Conversión: Proceso de transformación que sufren los bienes que tienen su origen en la comisión de un
delito, siendo el resultado un bien total o parcialmente distinto al originario. Los actos de conversión
equivalen a la mutación del objeto material del delito, los bienes, efectos, ganancias, activos en general se
lavan mediante conversión cuando el autor los transforma en otros.

- Transferencia: Traslado de los bienes de una esfera jurídica a otra, al margen de si existe o no el cambio
de la titularidad.

- Ocultamiento o Tenencia: Implica las formas de adquirir, utilizar, guardar, administrar, custodiar, recibir,
ocultar o mantener en su poder.

- Transportar o Trasladar: Consiste en llevar, desplazar, movilizar los activos ilícitos (dinero en efectivo o
títulos valores) de un lugar a otro dentro del territorio nacional, no interesando el medio en el cual se realiza
el transporte. Los actos de transporte o traslado son tipos permanentes, mientras dure la acción de
desplazamiento.

- Instrumentos: Son todos aquellos bienes, que son utilizados para perpetrar la acción delictiva.

- Objetos: Son aquellos bienes sobre los cuales recae la acción delictiva.

- Efectos: Son todos los activos o productos que se obtienen o tienen como causa de su existencia a la
actividad criminal previa.

- Ganancias: Son aquellos bienes que son producto de los efectos del delito.

- Origen delictivo de los bienes: Los instrumentos, objetos, efectos o ganancias, materia de la conversión
o transferencia u otras modalidades del lavado de activos deben tener un origen ilícito, el mismo que a la
luz de la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017, constituye un elemento normativo del tipo objetivo del lavado
de activos.

Tipicidad Subjetiva:

45
- El delito de lavado de activos sólo admite el dolo como única modalidad comisiva –aunque mucho
se habla del dolo eventual-y la frase “conoce o debía presumir” hace referencia a los supuestos en los que
el sujeto dadas las circunstancias o el contexto en que se realiza las conductas, estaba en la posibilidad de
percatarse o de sospechar que en efecto, los activos estaban vinculados o provenían de alguna actividad
criminal idónea para producir ganancias ilegales.

- Elemento de tendencia interna trascendente: El Decreto Legislativo N° 1106, establece un elemento

subjetivo adicional al dolo al estipular la fórmula: “con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su
incautación o decomiso”. Para la configuración del delito no es necesario que la intencionalidad de ocultar
los activos se materialice a través de una acción idónea para lograr ese propósito o que el resulta tenga que
concretarse, bastará con que la conducta se realice con esta finalidad, independientemente de que el agente
logre o no su propósito (sucesión de hechos en determinada dirección).

Autoría y Coautoría.

El que realiza por sí o por medio de otro el hecho punible sobre Lavado de Activos, y los que cometan
conjuntamente serán reprimidos con la pena establecida para esta infracción.

Autonomía del delito y prueba indiciaria

Estando a lo establecido por el artículo 10 del Decreto Legislativo Nº 1106 modificado por el Decreto
Legislativo Nº 1249, el lavado de activos es un delito autónomo por lo que para su investigación,
procesamiento y eventual sanción, no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero,
los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso
judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria.

El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los delitos que contempla el
presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como los delitos de minería ilegal, el
tráfico ilícito de drogas, el terrorismo, los delitos contra la administración pública, el secuestro, el

46
proxenetismo, la trata de personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios,
la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con
excepción de los actos contemplados en el artículo 194 del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía
presumir el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.

También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de investigación y juzgamiento por lavado
de activos, quien ejecutó o participó en las actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o
ganancias, haciendo referencia nuevamente a la autoría y participación.

2.3.1. Alcances sobre la conducta

Con relación a los actos de conversión se entiende a la “acción de colocar o emplear los activos o bienes
provenientes de una actividad ilícita, en determinados negocios o sectores económico comerciales del tráfico.
En sentido amplio se entiende por conversión toda colocación de bienes o capitales, mientras que en sentido
restringido es la operación económica que consiste en colocar bienes y capitales con el fin de obtener un
determinado beneficio económico. (...) En buena cuenta, debemos entender por conversión, al proceso
de transformación que sufren los bienes que tienen su origen en la comisión de un delito, siendo el
resultado un bien total o parcialmente distinto al originario. “Los actos de conversión equivalen a la
mutación del objeto material del delito, los bienes, efectos, ganancias, activos en general, se lavan
mediante conversión cuando el autor los transforma en otros. Ello implica “transformar una cosa en otra,
sustituir una cosa por otra para hacer desaparecer la que tenía su origen en el delito grave y traer en su lugar
otra total o parcialmente distinta de origen completamente lícito o aparentemente lícito”11

En ese sentido, la conversión de los bienes de origen delictivo bien puede tomar la forma de sustitución por
otros bienes de distinta naturaleza, o manteniendo su naturaleza total o parcial, así, a través de determinadas
acciones se crea -respecto de los bienes- una situación de aparente licitud, esto es que no es necesario que
en el proceso de conversión se cambien unos bienes por otros, sino que basta que con la operación realizada

11
Gálvez Villegas Tomás Aladino, El Delito de Lavado de Activos,; Instituto Pacífico S.A.C., Lima; 2014; p.168.

47
se logre una apariencia de licitud. De allí que según Galvez Villegas (…) la conversión no debe ser entendida
en términos naturalísticos, puramente económicos o materiales, sino jurídicos. Es suficiente modificar la
situación jurídica o imprimir una apariencia de legitimidad de los activos ilícitos (…). Asimismo, respecto a
los actos de conversión el autor prosigue: “Los actos de conversión involucran todas las formas posibles de
colocación o movilización primaria de dinero líquido. Incluso podemos considerar también dentro de ellos a
la recolección del dinero sucio, siempre que la misma la ejecute el propio agente que tendrá a su cargo la
operación del lavado. En buena cuenta, debemos entender por conversión, al proceso de
transformación que sufren los bienes que tienen su origen en la comisión de un delito, siendo el
resultado un bien total o parcialmente distinto al originario. Los actos de conversión equivalen a la
mutación del objeto material del delito, los bienes, efectos, ganancias o activos en general, se lavan
mediante conversión cuando el autor los transforma en otros. Ello implica transformar una cosa en otra,
sustituir una cosa por otra para hacer desaparecer la que tenía su origen en el delito grave y traer en su lugar
otra total o parcialmente distinta de origen completamente lícito o aparentemente lícito”.12

Con relación a los actos de ocultamiento, debemos diferenciar entre la primera conducta (actos de
conversión) que significan directamente la inserción de los activos ilícitos en el mercado afectando la libre
competencia, de los simples actos de tenencia, administración u ocultamiento de los activos realizados por
el propio agente del delito previo, los mismo que son simples actos de agotamiento de dicho delito y no
implican propiamente una inserción mercantil o un distanciamiento de los activos del delito previo, sobre todo
cuando estos se mantienen a nombre del propio agente del delito.

2.3.2. Circunstancias agravantes

El artículo 4° del Decreto Legislativo N° 1106 modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249, prescribe
algunas circunstancias agravantes de la responsabilidad penal en la comisión del delito de Lavado de
Activos, como es el caso en que el agente utilice su condición de funcionario público o que se cometa siendo
miembro de una organización criminal. Empero, es lo precisado en el segundo párrafo del artículo citado en

12
Ibidem.

48
este cuerpo normativo, lo que conviene analizar para los fines del presente trabajo de investigación, al
señalarse que:

“(…) La pena será privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero, bienes, efectos o
ganancias provienen de la minería ilegal, tráfico ilícito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsión o trata de
personas.” (el resaltado es nuestro).

Estos supuestos que incrementan la criminalidad de la acción y por tanto la responsabilidad penal del sujeto
activo, no hacen otra sino precisar aquellos hechos delictivos cuyos objetos, instrumentos, efectos o
ganancias se encuentran más relacionados con el delito de Lavado de Activos en la actualidad. Al respecto,
tenemos especial interés en la agravante referida al delito de Minería Ilegal, cuyo accionar delictivo en la
región Puno, está más estrechamente vinculada con el delito de Lavado de Activos que con otros delitos más
pensados como el Contrabando o el Tráfico Ilícito de Drogas; sin duda, como veremos más adelante, se trata
del delito que es perpetrado con mayor recurrencia en la región Puno, y que a su vez genera mayor incidencia
en la comisión del Lavado de Activos en la zona.

2.3.3. De la Cuantía de la Pena

Al respecto, debe merituarse que la pena es la consecuencia jurídica del delito, y por mandato imperativo del
principio de legalidad debe estar positivizada en el ordenamiento legal, conforme lo establece el artículo 2
inciso 2 inciso 24 literal “d” de la Constitución y el artículo II del Título Preliminar del Código Penal, y con
relación a la pena, la norma sustantiva ha efectuado una clasificación de las penas en las siguientes: i) Pena
privativa de libertad, ii) Pena restrictiva de libertad, iii) Pena limitativa de derechos, y iv) Pena de multa,
según se tiene establecido en el artículo 29 del Código Penal, siendo aplicable estas penas al responsable
de un hecho ilícito, en tanto que la pena cumple una determinada función: a) Preventiva, b) Protectora y c)
Resocializadora. En el presente caso, estando a la calificación jurídica para el delito específico –Lavado de

49
Activos-, como pena se ha establecido la aplicación de una privativa de libertad, siendo que la pena legal,
básica o abstracta para el delito de lavado de activos, de conformidad al artículo 1º del Decreto Legislativo
N° 1106, es de entre un mínimo de ocho (08) años y un máximo de quince (15) años de pena privativa de
libertad.

Asimismo, la aplicación concreta de la pena, Pena Concreta o Personalísima está sujeta al principio de
proporcionalidad, siendo este un principio general del derecho que se encuentra positivizado
constitucionalmente en la última parte del artículo 200º, así como también en forma específica en el artículo
VIII del Título Preliminar de nuestro Estatuto Penal, esta regulación de la proporcionalidad de la pena está
sujeta al incremento de la antijuridicidad y la culpabilidad del agente. La determinación concreta de la pena
a aplicarse se regula según la prescripción normativa del artículo 45º del Código Penal, que señala que en
lo concerniente al imputado debe tenerse en cuenta lo siguiente: a) las carencias sociales que hubiese sufrido
el agente o el abuso de su cargo, posición económica, formación, poder, oficio, profesión o la función que
ocupe en la sociedad; y b) su cultura y sus costumbres; y para efectos de la individualización de la pena, la
norma penal ha regulado estos aspectos y atendiendo a ello debe siempre dosificarse el quantum de la pena.

2.3.3.1. Test de Proporcionalidad

Con Relación al Test de Proporcionalidad, el cual está basado en el Principio de Ponderación de la Pena,
debe considerarse el trinomio perfecto dentro de la teoría de la aplicación de la pena, y ampliamente
desarrollado por reiterada y uniforme jurisprudencia de nuestra Tribunal Constitucional13, nos referimos a la
necesidad, idoneidad y la proporcionalidad; sobre el particular tenemos:

a) Debe ser necesaria la aplicación de una pena privativa de libertad efectiva, toda vez que los acusados
pese a saber lo doloso e ilícito de su conducta, debieron haber consumado el delito, ejerciendo una acción
directa sobre los hechos en su posición de autores del delito de lavado de activos.

13
Proporcionalidad y Ponderación, STC N° 0045-2004-AI de fecha 29 octubre de 2005, Colegio de Abogados del Cono Norte de
Lima, contra el artículo 3° de la Ley N° 27466, modificatoria de la Ley Orgánica del Consejo Nacional de la Magistratura. Ver
https://www.tc.gob.pe/jurisprudencia/2006/00045-2004-AI.pdf.

50
b) Debe ser idónea la sanción penal, toda vez que se trata el lavado de activos de un delito pluriofensivo,
por lo que el o los bienes jurídicos protegidos penalmente son de gran interés público, tales como el sistema
económico formal, la correcta administración de justicia, el tráfico de bienes lícitos, la libre y leal competencia
del mercado, la salud pública, entre otros, la medida, por tanto, debe ser la idónea, según cada caso en
concreto.

c) Debe ser estrictamente proporcional, la pena a aplicarse a los acusados por la comisión del delito de
lavado de activos, debe merituarse basándose dentro del denominado sistema de tercios, teniendo en cuenta
las circunstancias agravantes o atenuantes que correspondan, considerando también los elementos de la
culpabilidad y responsabilidad que existan.

51
 CAPITULO III. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN LA
REGIÓN PUNO

3.1. Del Delito Fuente o Delito Precedente

Cierto es, que uno de los acápites más controvertidos en materia del delito de Lavado de Activos, versa
sobre el origen ilícito de los bienes objeto de lavado, o más coloquialmente denominado por la comunidad
jurídica como delito fuente, delito precedente, delito determinante o delito antecedente, el cual ha sido
ampliamente desarrollado por la doctrina nacional e internacional, así como por la doctrina jurisprudencial de
nuestros tribunales de justicia, tribunales que en la aplicación de las normas se han visto ampliamente
superados por la realidad socio-.jurídica de nuestro país, que como la historia nos ha enseñado, siempre va
un paso adelante.

Así por ejemplo, el Jurista y Juez Supremo Vìctor Prado Saldarriaga, señala lo siguiente: “(…) el delito
precedente ya no tiene relevancia normativa ni probatoria (…) este es el único caso en la legislación penal
peruana contra el lavado de activos, donde el delito fuente o precedente adquiere relevancia normativa y
probatoria (…)-refiriéndose a las agravantes del tipo-y para acreditar tal circunstancia agravante debe existir
prueba suficiente como exigencia procesal ineludible”14.

Sobre el particular, considero que en la práctica lo manifestado por el maestro Prado Saldarriaga toma mayor
relevancia, toda vez que, efectivamente, tratándose de los tipos penales básicos del delito de Lavado de
Activos en nuestro país, como es el caso de los Actos de Conversión, Transferencia, Ocultamiento, Tenencia,
Transporte y Traslado taxativamente regulados por los artículos 1º, 2º y 3º del Decreto Legislativo Nº 1106
modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249, el origen ilícito constituye un elemento normativo del tipo
objetivo (a la luz de la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017), pero cuya acreditación puede realizarse de

14
PRADO SALDARRIAGA, Víctor, Criminalidad Organizada y Lavado de Activos, Idemsa, Lima, 2013, pp. 263-264.

52
forma genérica, esto es mediante la denominada prueba indiciaria, tal como lo prescribe también el artículo
10º del referido cuerpo legal, así las cosas, no se exige mayor estándar probatorio del origen ilícito para el
procesamiento de estos delitos en sus tipos base, máxime si apelamos a la llamada autonomía procesal y
sustantiva del delito de Lavado de Activos, con lo cual, coincido con lo señalado en el párrafo precedente,
solo estaremos frente a un delito previo verdaderamente relevante y cuya acreditación deba realizarse de
forma contundente y justificada, cuando nos encontremos frente a circunstancias agravantes de la
responsabilidad penal que consagran estos tipos penales en la norma que los contiene, toda vez que al ser
más lesiva y gravosa la pretensión punitiva, se requiere de un mayor estándar probatorio en lo que al delito
antecedente se refiere, como ocurre en la praxis, donde los tribunales admiten judicialmente una imputación
penal por el delito de Lavado de Activos en su forma agravada, cuando existen elementos fehacientes -que
en la mayoría de casos se materializan en Disposiciones de Formalización de Investigación Preparatoria o
Sentencias Condenatorias- que sustenten o acrediten el origen ilícito agravado de los activos que constituyan
bienes reciclados, ya sean instrumentos, objetos, efectos o ganancias que provengan de algún ilícito penal,
conforme a la normatividad vigente, esta es, a diferencia de los tipos base, de interpretación números
clausus, al señalar que esta agravante solo procede cuando se trate –el delito determinante- de los ilícitos
de Tráfico Ilícito de Drogas, Minería Ilegal entre otros.

Asimismo, el Dr. Tomás Gálvez Villegas al abordar las cuestiones del delito precedente, establece que: “(…)
con la redacción del artículo 10 del Decreto Legislativo Nº 1106 se determina de modo expreso la autonomía
material (no solo procesal) de los tipos penales de lavado de activos respecto a la actividad criminal previa,
resultando relevante que en el artículo 10 de esta norma se haga referencia a las actividades criminales en
general y no a un delito previo concreto o específico (…) el delito previo no es un elemento objetivo del tipo,
porque la norma no exige delito previo alguno para la configuración del tipo penal, por el contrario, establece
que es un delito autónomo del delito previo y únicamente exige que los activos que constituyen el objeto del
lavado deben tener una conexión con una actividad criminal previa considerada de modo general o abstracta,
y que no interesa acreditar la comisión de un delito específico, cometido en determinada fecha, por
determinada persona, en determinado lugar y en determinadas circunstancias (…).”15

15
GÁLVEZ VILLEGAS, Tomás, El delito de Lavado de Activos, Instituto Pacífico, Lima, 2014, p. 87

53
Claramente el autor en este caso, resalta lo precisado anteriormente sobre la llamada autonomía material o
sustantiva del delito de lavado de activos, siendo que coincido parcialmente con la opinión del autor, al
considerar que efectivamente, el delito de Lavado de Activos exige solamente una vinculación o conexión de
carácter general o abstracta con algún ilícito penal, esto es, una relación genérica, más no se requiere de
modo alguno que se desarrolle una imputación concreta sobre el mismo, esto es, que no es imperativo
determinar el modo, tiempo y lugar de cómo ocurrieron los hechos atribuidos por el delito previo, lo cual
resulta lógico al analizar el artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106, que no exige ni mucho menos se
desarrolle una imputación concreta del delito precedente, resaltando más bien su autonomía, aunque ello no
ocurre así tratándose de las circunstancias agravantes. Empero, dicha regla no es de carácter general
aplicable a todos los casos, ya que cada uno de ellos tiene sus propias peculiaridades y características,
dependiente del tiempo, las personas y sobre todo la zona en la que se desarrolla esta actividad delictiva,
como en el caso de la región Puno, discrepo parcialmente refería, toda vez que considero al igual que la
mayoría de la doctrina nacional e internacional, que el delito previo, más correctamente denominado origen
ilícito de los bienes blanqueados, constituye un elemento normativo del tipo objetivo del lavado de activos,
sin que ello le reste su autonomía procesal y sobre todo material al lavado de activos.

Un criterio similar asume el maestro Josué Pariona Pastrana, quien precisa lo siguiente: “(…) la postura de
Tomás Gálvez Villegas es sumamente interesante y atractiva (…) pero se trata de un elemento objetivo del
tipo, ya que la norma no prescinde de que el hecho generador de ganancias sea un delito” 16

Esta postura es la mayoritariamente aceptada por la comunidad jurídica en estos días que corren, y que
comparte plenamente el investigador, toda vez que la norma –artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106
modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249-, si bien hace referencia a una sustentación genérica del delito
precedente, en ningún momento señala que no deba acreditarse, por el contrario, resalta en todo momento

16
PARIONA PASTRANA, Josué. El delito precedente en el delito de Lavado de Activos. Instituto Pacífico, Lima, 2017,
p. 99

54
el origen ilícito de los bienes, en mi opinión, como elemento normativo del tipo objetivo del lavado de activos.
Dicho criterio es asumido además por la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017/CIJ-433, donde se ha querido
aclarar esta cuestión señalando también que se trata de un elemento normativo del tipo, y que para admitir
judicialmente una imputación por el delito de lavado de activos, se debe acreditar, aunque de forma indiciaria,
el origen ilícito del bien, aunque no refiriendo expresamente al delito precedente tal cual.

Dicho esto, resulta de suma importancia concluir que nada está dicho en esta materia, y existen distintas
posturas al respecto, comenzando por el maestro Prado Saldarriaga, quien defiende la autonomía material
absoluta del delito de Lavado de Activos y no considera al origen ilícito como un elemento del tipo penal, y
de otro lado tenemos a autores como Abanto Vásquez, Oré Sosa, Pérez López entre otros, quienes admiten
y defienden la debida acreditación del delito precedente como elemento normativo del tipo objetivo de este
ilícito penal, sin dejar de reconocer la autonomía procesal y material del lavado de activos, lo cual guarda
consonancia con la doctrina jurisprudencial desarrollada por nuestros tribunales supremos, vigente en la
actualidad.

En relación a la Minería Ilegal

Al respecto, resulta preciso nombrar al reconocido jurista de nacionalidad colombiana, Juan Pablo Rodríguez,
especialista en materia de factores de riesgo y tratamiento del delito de Lavado de Activos proveniente de la
Minería Ilegal, quien en entrevista con el diario peruano La República avisó sobre qué podría estar pasando
con el material aurífero que se traslada fuera del país, señalando que: “(…) es más rentable para un
delincuente la minería ilegal y la trata de personas básicamente porque, desde el punto de vista económico,
se puede sacar más dinero. Con una frase te lo explico: un kilo de coca lo pueden vender solo una vez, a
una persona la pueden vender varias veces", señala sin tapujos. En este mismo sentido argumentativo, refirió
que en su país- Colombia., se bien exportando mayor cantidad de material aurífero del que pueden producir,
y a través de documentos falsos se justifica el ingreso de capitales corruptos disfrazados de importación
aurífera. Adiciona que lo mismo viene ocurriendo en el Perú, que es un país eminentemente minero, así

55
como en Chile y Brasil. El ahora presidente de Management RICS señala que una manera de detener la
comisión de este hecho delictivo es fiscalizar a los usuarios del sector financiero-comercial.” 17

Tal afirmación no resulta ilógica al analizar circunstancias en donde se ha incidido en la fiscalización y los
clientes se han retirado del mercado, ocupando el espacio en donde no existía tal fiscalización, lo cual está
sucediendo actualmente en nuestro país. Rodríguez continúa y sostiene que muchas empresas en el Perú,
con participación activa en la vida económica del país, como es el caso de inmobiliarias o constructoras,
carecen de adecuados modelos anti lavado, donde los criminales inciden cada día con más frecuencia a fin
de poder convalidar sus capitales delictivos.

Lo más nefasto es que los criminales se aprovechan de los vacíos que existen en las legislaciones, y es allí
por donde van ingresando de forma sigilosa y muy bien calculada sus capitales corruptos.

3.2. De la Sentencia Plenaria Casatoria Nº 01-2017

Hace algunos años, con fecha 11 de octubre de 2017, en mérito a lo prescrito por el art. 433º inc. 4 de
nuestro Estatuto Procesal Penal, todas las Salas Penales Transitorias y Permanentes de la Corte Suprema
efectuaron el Primer Pleno Jurisdiccional Casatorio en lo Penal, producto del cual se emitió la Sentencia
Plenaria Casatoria Nº 01-2017/CIJ-433, la cual además deja sin efecto la naturaleza vinculante del
fundamento establecido por la Casación Nº 92-2017 de Arequipa, estableciendo como doctrina
jurisprudencial lo siguiente:

1) Resalta la autonomía que reviste al delito de Lavado de Activos, ya sea en su aspecto sustantivo material,
como en el aspecto procesal penal.

17http://larepublica.pe/politica/734638-lavado-de-activos-resulta-mas-rentable-en-la-mineria-ilegal-y-la-trata-de-

personas, 20/05/2019, 10:00 hrs.

56
2) El artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106, referente a la autonomía delictiva, así como al origen ilícito
del delito de Lavado de Activos, no constituye un delito adicional, sino más bien se trata tan solo de un acto
declarativo de orden legal, más no procesal.

3) Como ya referimos anteriormente, dicho origen ilícito referido en el art. 10 de la citada norma, constituye
un elemento normativo del tipo penal. Dicho origen delictivo, traducido en actividades criminales previas,
deben tener la capacidad de generar ganancias también ilícitas, siendo requisito sine qua nom que tengan
tal cualidad.

4) El término origen ilícito o actividades criminales previas, no deben interpretarse en ningún caso como la
preexistencia de imputación concreta para este origen delictivo, esto es, que puede exigirse de ninguna
manera, precisar, de forma detallada, tal origen delictiva, de tal forma que se aborde también un análisis
jurídico penal de este origen delictivo, por lo que su sustentación estará limitado tan solo a un análisis jurídico
penal de carácter genérico abstracto.

5) En quinto lugar, se hace referencia al estándar de prueba o estándar probatorio que es vacilante a lo largo
de todo el proceso penal, toda vez que evoluciona progresivamente conforme se avanza en el proceso, tal
es el caso que el estándar probatorio que se exige para aperturar investigación preliminar por el delito de
lavado de activos, no será en ningún caso el que se exige para poder postular el requerimiento acusatorio.

6) En efecto, durante la etapa de las diligencias preliminares, donde se realizan los actos urgentes e
inaplazables afines a la investigación, el estándar probatorio exigido es solo el de sospecha inicial, sin
embargo para efectos de formalizar la investigación preparatoria propiamente dicha, se requiere de
sospecha reveladora; de otro lado, para postular requerimiento acusatorio y emitir el correspondiente auto
de enjuiciamiento se exige de sospecha suficiente.

Ahora bien, tratándose de la medida coercitiva-cautelar de orden personal más lesiva, como lo es la Prisión
Preventiva, se exige de sospecha grave, el estándar de prueba más elevado hasta la emisión de la
Sentencia, lo cual aplica no solo al delito de Lavado de Activos, sino además a todo el acervo delictivo que
contempla nuestro ordenamiento jurídico penal. Finalmente, tratándose de la emisión de una sentencia

57
condenatoria, se exige la existencia de elementos probatorios que generen convicción, más allá de toda
duda razonable.

Así las cosas, esta Sentencia Plenaria Casatoria N° 1-2017/CIJ-433 publicada en el diario oficial “El Peruano”
en fecha 25 de octubre del año 2017, prescribe- en lo relevante a la materia objeto de estudio-en su
fundamento N° 12 lo siguiente “(...) Por consiguiente, resulta, pues oportuno concluir precisando que para
admitir judicialmente una imputación por delito de lavado de activos y habilitar su procesamiento,
solo será necesario que la misma cumpla, entre otras cosas, con los siguientes presupuestos: (…)
A. La identificación adecuada de una operación o transacción inusual o sospechosa, así como del
incremento patrimonial anómalo e injustificado que ha realizado o posee el agente del delito (...)” …
C. El señalamiento de los indicios contingentes o las señales de alerta pertinentes, que permiten imputar un
conocimiento o una inferencia razonada al autor o partícipe sobre el potencial origen ilícito de los
activos objeto de la conducta atribuida. Esto es, que posibiliten vislumbrar razonablemente su calidad de
productos o ganancias derivados de una actividad criminal (…)”.

Seguidamente, en el fundamento N° 19 del mismo cuerpo casatorio, se tiene : “En lo atinente al punto materia
de análisis por este Pleno Jurisdiccional Casatorio, cabe enfatizar que lo que debe acreditarse en el delito
de lavado de activos, entre otras exigencias típicas, es el origen ilícito del dinero, bienes, efectos o
ganancias (artículos 1 y 2) o del dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos
“al portador” (artículo 3), esto es, propiamente, de los activos que tienen su origen en actividades criminales
antecedentes-, respecto de los cuales el sujeto activo conoce o debía presumir su ilicitud (…)”.

Otro de los aspectos relevantes de la Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433, es el prescrito en

su fundamento N° 23° cuyo tenor refiere lo siguiente: "(...) el desarrollo de la actividad procesal, de
persecución, procesamiento, acusación, enjuiciamiento y condena del delito de lavado de activos, está sujeta
a un estándar o grado de convicción, conforme al Principio de Progresividad en el desarrollo de la acción
penal durante el procedimiento penal; por lo que para la expedición de la formalización de la investigación
preparatoria se necesita sospecha reveladora, esto es “indicios reveladores de la existencia de un delito, que

58
la acción penal no ha prescrito, que se ha individualizado al imputado y que, si fuera el caso, se ha satisfecho
los requisitos de procedibilidad” (artículo 336, apartado 1 del CPP)". Asimismo, en su fundamento 24° (literal
B) en cuanto al nivel o intensidad de la sospecha reveladora para la disposición de formalización de
investigación preparatoria -el grado intermedio de la sospecha- en cuanto imputación formal de carácter
provisional, señala que consiste en la existencia de hechos o datos básicos que sirvan racionalmente de
indicios de una determinada conducta de lavado de activos, mediante la presencia de elementos de
convicción con determinado nivel con medios de acreditación (los elementos de prueba, como se sabe, son
los que se utilizan para la construcción de una sentencia) ello a efectos de incoar un proceso penal en forma,
y en su día, servir de presupuesto necesario para la acusación y la apertura de juicio oral, en este supuesto
la investigación arroja mayor claridad sobre los hechos objeto de averiguación. Así entonces, los hechos
para la dilucidación en el momento procesal oportuno de la acusación, solo podrán determinarse en su
extensión y necesaria explicitación hasta el término de la investigación preparatoria.

3.3. La Minería Ilegal y el Lavado de Activos

En los últimos dos años, el capital blanqueado producto de la explotación ilegal de material aurífero se
acrecentó en un 49,6 %; y desde el año 2007 se ha lavado en nuestro país alrededor de US$. 13 000 000
(Trece Millones de dólares americanos).18

En tanto miles de hectáreas de Amazonía peruana sucumben ante el azogue y otros químicos, el nuevo arte
de transformar el dinero del material aurífero ilegal en fondos inmaculados ha incrementado en el Perú. La
Superintendencia de Banca y Seguros ha detectado que entre el mes de agosto del dos mil doce y enero del
año dos mil catorce, el blanqueo de capitales por minería ilegal se ha incrementado en un 49,6% y esta
tendencia ha continuado en los últimos años.

18https://elcomercio.pe/peru/lavado-dinero-mineria-ilegal-crece-tid-318885 22/05/2019, 15:25 hrs.

59
Las cifras son realmente preocupantes. El lavado de activos generado por la explotación ilegal de material
aurífero advertido por la Superintendencia de Banca y Seguros se ha incrementado de US$. 1 000 millones
a US$. 1 525 millones en tan solo dieciocho meses, hecho que supera ampliamente a otras actividades
delictivas como el tráfico ilícito de drogas en este mismo periodo, referido al blanqueo de capitales.

En nuestro país, según varios especialistas en la materia, concurren las circunstancias propicias para que el
blanqueo de capitales producto de la minería ilegal supere a corto plazo a lavado producto del tráfico ilícito
de drogas, que hasta el año 2016 lo superaba ampliamente. Flavio Mirella, director del departamento de las
Naciones Contra la Droga, conviene en que la facilidad para detectar arcas auríferas en el Perú logrará que
sea cada vez más rentable esta empresa, y por tanto, tarde o temprano, las grandes empresas criminales
de minería se verán obligados a lavar sus utilidades por cualquier medio. Refiere que las posibilidades para
que la actividad minera ilegal se extienda son mucho mayor que el cultivo de la hoja de coca. Las áreas
donde se produce esta sustancia adictiva tienen algunas cualidades geográficas y fáciles de ubicar. Sin
embargo, el Perú tiene grandes arcas de material aurífero dispersados a lo largo y ancho del territorio
nacional. Ello implica que si entráramos a una muy posible fiebre del oro, consecuentemente incrementará
la actividad ilícita de blanqueo de capitales y más que probablemente se continuará expandiendo dadas las
circunstancias.

Tenemos a dos causas fundamentales que propician el blanqueo de capitales, ya sea depredando la tierra y
los cauces (minería ilegal), como exportando droga, causas que motivaron además la postulación de
propuestas normativas en forma de políticas antilavado por parte del investigador, y que será desarrollado
en su oportunidad. El primer factor es que no contamos con un adecuado ordenamiento jurídico que nos
permita fiscalizar todo tipo de operaciones comerciales con carácter de sospechosas, y de ser el caso,
confiscar de forma célere aquellos bienes (efectos, ganancias, instrumentos u objetos) que no pueden ser
debidamente justificados.

La principal causa de este impedimento es que la Unidad de Inteligencia Financiera, fuerza de la

Superintendencia de Banca y Seguros, no tiene la potestad para poder levantar el secreto bancario, tributario
y bursátil en casos en donde pretende fiscalizar a potenciales lavadores de dinero. Esto es, que el único ente
gubernamental especializado en el control de estas operaciones no puede acceder a información relevante

60
para fines punitivos, como si pueden realizar otras entidades financieras no gubernamentales, lo cual es
cuestionable.

Otro elemento que permite la perpetración del delito de Lavado de Activos a gran escala, es la abierta
informalidad generalizada que existe en nuestro sistema económico. Entre el 50% y 60% de la rutina
económica en el Perú es informal y deja el camino allanado para la atractiva consumación del delito de lavado
de activos. Dicha informalidad generalizada, que será materia de análisis párrafos adelante, genera un
contexto permisivo para blanquear todo tipo de capitales informales, toda vez que se necesita de una mínima
estructura para poder lavarlo y un aparato más grande para poder exportarlo, es lamentable la limitada
capacidad gubernamental para fiscalizar movimientos económicos. En nuestro país el número de peritos
contables y tasadores especializados en delitos de lavado de activos son muy escasos, y en contraste la
informalidad tanto de la minería aurífera como otras actividades va en aumento.

En cuanto a la minería ilegal, debemos señalar que más de ochocientos kilómetros cuadrados de la selva
peruana han sido deforestados durante los últimos quince años19, selva que constituye una gran parte del
denominado pulmón del planeta, que dicho sea de paso supera en territorio conjunto a Granada y Barbados.
Miles de toneladas de emisiones de mercurio, han ido contaminando tanto fauna, flora como aire, así como
las vertientes acuíferas en la región, y por supuesto ello sin contar las grandes secuelas nocivas para la salud
de toda la población. La Minería Ilegal, el Narcotráfico, el Contrabando, y la Trata de personas que condena
a miles de mujeres a la prostitución, son solo algunos delitos que vienen perpetrándose en la región Puno
producto de la minería ilegal, sin contar por supuesto los enormes daños no solo ambientales, sino también
sociales que ocasiona tan devastadora actividad en nuestro país, que deviene en ilegal cuando empieza a
desarrollarse en zonas protegidas y no permitidas por ley, reservas comunales y otros.

En nuestro país, que ha sido durante mucho tiempo el principal productor de oro en Latinoamérica, la
actividad minera ilegal se concentra principalmente en la explotación de este mineral precioso. Si bien esta
actividad productiva a día de hoy se practica en prácticamente todo el territorio nacional, la mayor producción
ilícita de este mineral se concentra en la Amazonía y la sierra peruana, como es el caso de la región Puno.

19Cf.Ministerio del Ambiente: La lucha por la legalidad en la actividad minera (2011-2016). Informes Sectoriales N°
12. Lima: MINAM, julio de 2016.

61
Del mismo modo, la actividad minera ilegal afecta también a las arcas fiscales, ello a través de la evasión y
el lavado de dinero tanto en el mercado interno como externo. En nuestro país, la cantidad de oro producido
por la actividad minera ilegal, así como la gran cantidad de productores intervinientes, aun se les mantiene
en el campo de la gran envergadura. Respecto a la cantidad de productores, el monto oscila entre cien mil y
quinientos mil personas. En cuanto a la producción, según el Ministerio de Energía y Minas existe una gran
concentración de la extracción de este mineral en ciertas regiones, como Madre de Dios y la región Puno,
materia de estudio en el presente trabajo de investigación.20

En tanto la producción de material aurífero se hacía más rentable dada la suba permanente de la cotización
en el mercado internacional de los minerales, la actividad minera ilegal y también la informal se convirtió- al
mismo tiempo- en más ofensiva y proliferada, sobre todo en regiones donde se vive en medio de una
informalidad generalizada como es el caso de la región Puno. Según los registros del Ministerio de Energía
y Minas, esta producción ilícita incrementó en un 13% la producción de material aurífero que formalmente se
registró en nuestro país durante el periodo 2003 al 2015, cifra que es obtenida de compulsar el material
aurífero exportado con el volumen del material aurífero producido. Esto es, se exportaron alrededor de dos
mil quinientos dieciséis toneladas de oro, sin embargo se habrían generado tan solo 2223 toneladas.
Asimismo, durante el periodo comprendido entre los años 2003 y 2015, en tanto la producción del material
aurífero en las instancias formales, esto es las que tributan con normalidad, descendió en un 30 %, en cambio
la actividad minera ilegal acrecentó su producción hasta un 540%. Así las cosas, la mínima producción de la
mediana y gran minería desde el año 2005 fue financiada, en parte, por una actividad minera ilegal abrazante
pero que evade sus obligaciones tributarias. En este espacio temporal, de cada cien toneladas de material
aurífero que se produjo en el Perú, veinte fueron generados por actividad minera informal o ilegal. Incluso,
estas actividades representaron en promedio un cuarto de la producción del material aurífero del Perú
durante los últimos años, como se ve detallado en el siguiente gráfico.

20El minero informal es aquel que si bien extrae oro al margen de la reglamentación establecida por las autoridades competentes,
no lo hace en zonas prohibidas por la ley, o se encuentra en trámite de obtener su permiso.

62
 Fuente: Ministerio de Energía y Minas (MINEM)

Por otro lado, durante los años 2012, 2013 y 2014, la actividad minera ilegal disminuyó tras registrar una
tendencia muy creciente, ¿Qué otros elementos diferentes a la caída del precio internacional del material
aurífero han influido en esto?, pues por lo menos desde el año 2013, una parte del material aurífero obtenido
producto de la actividad minería tanto informal como ilegal en nuestro país fue contrabandeado desde el
vecino país de Bolivia, donde el oro es exportado hasta los demás países de américa y del mundo. Todas
las acciones del Estado peruano para combatir la minería informal e ilegal han obligado a transportar parte
de la producción aurífera hasta este vecino país utilizando las conocidas “mulas humanas”, vehículos
blindados, aviones y otros para evitar ser capturados.21 Medios de comunicación Bolivianos han confirmado
que los principales productores de material aurífero en el Perú hacían largas colas en la Paz para vender el
material aurífero, circunstancia que es todavía más notoria en la región Puno, donde uno de sus principales

21http://lta.reuters.com/article/topNews/idLTAKCN0J91WL20141125?pageNumber=1&virtualBrandChannel=0

07/02/2019 14:00 hrs.

63
distritos comerciales constituye un Conjunto Urbano Binacional con el vecino país de Bolivia, estamos
hablando del distrito de Desaguadero en la provincia de Chucuito.

Todas estas estadísticas y registros que se han analizado en este trabajo, demuestran una estrecha
vinculación de tendiente negativa entre la producción de la actividad minera informal en el Perú y las
exportaciones de material aurífero hacia Bolivia durante los últimos años, esto es, que la mayor o menor
producción de este mineral en el Perú guarda vinculación con la menor o mayor exportación al país de Bolivia.
Por ejemplo, durante el año 2015, la producción de este material aurífero de manera informal en el Perú se
ha recuperado, lo cual concuerda con un cambio en las exportaciones de éste mineral en el vecino país de
Bolivia, como se puede apreciar en el siguiente gráfico:

Fuente: Instituto Nacional de Estadística de Bolivia y MINEM

De todo el material aurífero que nuestro país exportó durante los años 2003 al 2015, al menos US$. 17,359
millones habrían sido producto de la actividad minera informal e ilegal, suma que representa
aproximadamente el 22 % del valor del material aurífero exportado en dicho espacio temporal. Este monto
es una clara aproximación al delito de lavado de activos, ingresando un poco más al terreno cuyo estudio
nos ocupa el día de hoy, debido a que la actividad minera ilegal realiza tanto en el mercado nacional como

64
internacional una gran contribución. Tan solo durante el año 2015, la actividad minera ilegal habría
amortizado un capital aproximado de US$ 1600 millones. 22

Los mecanismos que la actividad minera ilegal usa para perpetrar el delito de lavado de activos son varios;
por ejemplo, durante los años 2013, 2014 en nuestro país, el cuarto exportador más grande de material
aurífero está vinculado a la Corporación Axbridge, que se encuentra registrado en las Islas Vírgenes
Británicas, el cual se encontraba siendo investigado por la justicia de nuestro país debido a su vinculación
con la actividad minera ilegal en regiones como Puno y Madre de Dios. Por otro lado, en el mes de agosto
del año 2013, es de público conocimiento que la persona de Rocío Torres Carcasi, una empresaria de
nacionalidad peruana, que durante algunos años explotó el material aurífero de manera informal en la región
Puno, compró una feria taurina en el país de España que se encuentra valorizada en US$. 8 millones. 23

Pero veamos, según cifras oficiales del Ministerio de Economía y Finanzas, respecto a la evasión fiscal de
la actividad minera ilegal en nuestro país, se estimó que esta evasión, más concretamente del impuesto a la
renta que grava a las utilidades de las industrias mineras, se eleva hasta los US$ 17 359 millones, cifra que
podemos colegir como la producción informal o ilegal de material aurífero en nuestro país durante los años
2003 y 2015, tal como se aprecia del Cuadro Número 1.

En la actividad minera ilegal, el margen de utilidades se incrementa en función del nivel de mecanización del
método de producción usado. Si pensamos que gran parte de la producción de oro informal o ilegal se
concentra en la región Madre de Dios y Puno, regiones donde predomina la utilización de mecanismos más
estandarizados, resulta válido pensar que la evasión tributaria más factible es la que se determine con un
margen de utilidades que se acerque al que obtienen los productores más estandarizados. Según análisis
de campo publicados por la ONG COOPERACCIÓN, un 36.8 % es el margen de utilidades promedio para
todos los mecanismos de producción en Puno.

22
http://elcomercio.pe/peru/madre-de-dios/mitad-exportadoras-oro-mira-mine 15/05/2019 18:19
23
http://larepublica.pe/11-08-2013/la-reina-de-la-rinconada-compra-la-finca-de-rocio-jurado-y-jose-ortega-cano/
16/04/2019 07:58 hrs.

65
 Cuadro Nº 1

Estando a este margen de utilidades, tenemos que la actividad minera informal e ilegal, evadió impuestos
que gravan a utilidades empresariales de alrededor US$ 1905 millones durante el periodo 2003 al 2015, esto
es, aproximadamente US$ 147 millones en promedio al año. Los montos más elevados de evasión fueron
registrados entre los años 2007 y 2011, cuando se cotizaba el oro en sus niveles más altos, y se proliferó su
producción y exportación, veamos el siguiente gráfico.

66
 Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas; y BCRP.

Ahora bien, la menor evasión que ha sido registrada corresponde al periodo 2012-2014, lo cual se debe,
entre otras cosas, a las políticas que emprendió el Estado peruano para hacer frente a la minería ilegal e
informal ya desde finales del año 2011, donde se emiten los principales paquetes legislativos sobre la
materia. Ello, aunado a la baja del precio del material aurífero, influyó bastante en la menor producción de
oro. Por otro lado, también influyó el ya mencionado contrabando aurífero hacia el mercado del vecino país
de Bolivia. Empero, durante el año 2015 la producción de oro producto de la actividad mineral informal e
ilegal se recuperó ligeramente, y la evasión fiscal ascendió poco más que el 9 %, llegando hasta el monto de
US$ 164 millones. En este último análisis ha tenido que ver la fiscalización ejercida por parte del Estado
Boliviano sobre sus exportaciones del material aurífero, ello dificultó el contrabando de este mineral desde
nuestro país hacia Bolivia, esto significa que la producción de oro tanto informal como ilegal se ha quedado
en nuestro país.24

24
http://cooperaccion.org.pe/main/advanced-stuff/cooperaccion-informa/636-mineria-ilegal-evasion-fiscal-y-lavado-
de-activos-por-victor-torres-cuzcano 02/05/2019 14:12 hrs.

67
Como podemos apreciar, la actividad minera ilegal y sus secuelas en la contaminación ecológica, la evasión
tributaria y por supuesto el lavado de activos, no solo tienen repercusión en nuestro país, se trata sin duda -
dado el carácter supranacional de las disposiciones más importantes en la materia-, de un conflicto jurídico-
económico-social internacional, cuya resolución exige un mayor y mejor esfuerzo conjunto y coordinado.

3.4. Casación N° 1408-2017-Puno

Con fecha 30 de mayo de 2019, la Sala Penal Permanente de la Corte Suprema expidió una resolución en
materia de blanqueo de capitales cuyos activos lavados provienen de la minería ilegal, ello mediante la
Casación N° 1408-2018-Puno. Sobre el particular, tenemos a bien analizar los siguientes fundamentos, los
cuales son de gran relevancia a nivel dogmático-penal y para fines pragmáticos en la aplicación de las
normas vigentes en casos concretos, sobre todo a la luz de la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017,
veamos.

El referido cuerpo jurisprudencial refiere en su Fundamento Decimotercero lo siguiente: “La finalidad de la

minería ilegal es, desde un plano económico, generar ganancias por la comercialización del mineral extraído.
Esto es, la obtención de réditos como consecuencia de la exploración, extracción, explotación y
comercialización de recursos minerales, contraviniendo el ordenamiento legal. Por tanto, la minería ilegal es
una fuente generadora de dinero maculado. Ahora bien, para su sostenibilidad como actividad permanente
y a gran escala, requiere de un gran despliegue logístico, implica dominio y movilidad territoriales, necesita
mano de obra barata, fuentes de agua y energía eléctrica, y, además, capital y un nivel de organización que
asegure el circuito económico ilegal; lo que implica, por ende, la consolidación de una organización y
economía ilícitas.”

Al respecto, parece poco creíble que a estas alturas de nuestra realidad jurídico penal en que vivimos, existan
dudas respecto a que delitos pueden constituir o no fuente ilícita de capitales delictivos, a través de esta
casación se trae a colación el cuestionamiento de si la actividad minera ilegal puede o no ser delito previo
del lavado de activos. Sobre el particular, tal como se desprende del artículo 10° del Decreto Legislativo N°

68
1106, el cual tiene una interpretación numerus apertus en este apartado, no solo aquellos delitos
taxativamente previstos por dicho dispositivo legal pueden constituir fuente ilícita del lavado de activos, sino
-a tenor de la propia norma- todos aquellos ilícitos con capacidad de generar ganancias ilícitas, ergo, la
minería ilegal, que es sin duda una de las actividades que más ingresos maculados genera en nuestro país
al mover grandes flujos de dinero -conjuntamente con el Tráfico Ilícito de Drogas y otros- por supuesto que
puede constituir delito fuente del lavado de activos, claro, siempre y cuando se cumpla con los preceptos y
presupuestos acreditativos a fin de contrastar en la realidad la configuración de este elemento normativo del
tipo objetivo de lavado de activos, que exige la doctrina jurisprudencial vigente; como señala también el
siguiente fundamento.

En seguida, según el mismo cuerpo casatorio tenemos: “Decimocuarto. Ahora bien, ¿Puede la minería ilegal
ser fuente ilícita del delito de lavado de activos? Actualmente, la minería ilegal, como delito, se encuentra
tipificada en el artículo 307-A del Código Penal, incorporado a nuestro código punitivo por el Decreto
Legislativo N.º 1102, cuya vigencia se dio a partir del quince de marzo de dos mil doce. Por tanto, aun cuando
la Ley 277654 (Ley penal contra el lavado de activos), en su artículo 6, no lo especificaba taxativamente, el
delito de minería ilegal puede ser considerado, desde su vigencia, fuente ilícita, en atención a una
interpretación extensiva y teleológica del texto “u otros similares que generen ganancias ilegales”. Qué duda
cabe de que esta actividad, por su magnitud y su alta rentabilidad, es generadora de ingentes ganancias. Y
en la medida que implica un gran despliegue de recursos personales, logísticos y económicos está
directamente asociada al crimen organizado y a sus redes ilícitas. Esta segunda característica es la que, por
sí misma, le da el carácter de gravedad; elemento consustancial al delito de lavado de activos, conforme a
las convenciones internacionales, en particular la Convención de Palermo”.

Pocas veces, al margen de aquellas resoluciones donde se ha desarrollado doctrina jurisprudencial

casatoria, nuestro máximo tribunal ordinario ha visto por conveniente plantearse una pregunta de esta
magnitud fomentando el debate abierto en la comunidad jurídica como en el presente caso, cuestionamiento
cuya respuesta ha sido tajantemente contestada por este tribunal supremo, dejando claro que el delito de
Minería Ilegal, así como otros delitos que tenga similar connotación, esta es la de generar ganancias ilícitas,
pueden constituir delitos fuente (origen ilícito) del lavado de activos. Asimismo, resalta entre otras cosas el

69
carácter agravado que reviste al delito de minería ilegal y que genera aún mayor convencimiento respecto a
si puede o no ser delito fuente del lavado de activos, si algo podemos acotar al respecto, es que se trata de
un delito pluriofensivo que no solo atenta contra un bien jurídico, el más obvio sería el medio ambiente, sino
otros bienes jurídicos como la salud, la vida, el derecho a la paz, la tranquilidad y otros; tal como sucede con
el delito de lavado de activos.

70
 B. MARCO OPERATIVO

CAPITULO IV. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS EN LA REPRESIÓN DEL DELITO DE

MINERÍA ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO

4.1. MINERÍA ILEGAL VS MINERÍA INFORMAL, UNA BRECHA MUY CORTA.

4.1.1. Informalidad Generalizada en la Región Puno

Uno de los factores más importantes que influye en la convivencia aurífera ilegal en la región Puno, es sin
duda la Informalidad Generalizada que existe en la zona, no podemos hablar de ilegalidad y más
concretamente de minería ilegal, sin mencionar a la minería informal, no solo porque tienen una estrecha
relación en cuanto al desarrollo de la actividad productiva, sino que ambos guardan una gran interrelación
en cuanto a su estructura criminal se refiere, veamos. La región Puno, por lugares como Desaguadero o
Juliaca, es ampliamente conocido por el elevado índice de informalidad que existe en la zona, tanto a nivel
comercial como laboral, ello, al representar sus mayores movimientos económicos y financieros, en
actividades comerciales de carácter informal, como es el caso del Contrabando, la Evasión Tributaria, la
Minería Informal y otros, que no hacen otra cosa sino, acortar mucho más la brecha con la ilegalidad
fomentando así la comisión de actividades delictivas, al coexistir en un ambiente que muchas veces se
encuentra al límite de la Ley.

Así entonces, tanto la minería ilegal como la minería informal se viene desarrollando en medio de una
informalidad generalizada, esto es, que no se acatan en el entorno las normas tributarias, ambientales y
laborales, y así también se encuentra relacionado con otros hechos delictivos de gran lesividad del interés
público, como es el caso del delito de corrupción de funcionarios, defraudación tributaria, contrabando, trata
de personas y por supuesto, lavado de activos. Siendo ello así, la actividad minera ilegal, no se restringe
solo al daño ecológico y social que genera la perpetración de este hecho delictivo, sino que incluso su campo
de acción se desarrolla de tal forma, que ocasiona una gran ramificación delictiva, donde varios ilícitos son
protagonistas negativos del mercado, generando gran menoscabo en la paz y el orden social y económico

71
de la región.

4.1.2. Inexactitud Aparente, Entre la Informalidad y el Delito

Al respecto, resulta innegable aseverar que nuestro país es una nación eminentemente minera, bajo este
precepto desarrollaremos un análisis jurídico procesal respecto a los alcances y consecuencias de lo que en
nuestro ordenamiento se define como un “minero informal” y un “minero ilegal”, ello con motivo del proceso
de estructuración jurídica desde el enfoque del Análisis Económico del Derecho25, que trae consigo además
grandes avances en el ámbito político, social pero sobre todo económico, veamos. Sin duda, nos
encontramos ante una de las actividades productivas que más ingresos genera al Producto Bruto Interno del
Perú 26, sin embargo, dadas las características de esta actividad productiva, genera a su vez secuelas en
todo grado y categoría, consecuencias que en su gran mayoría son nefastas y muchas veces irreversibles,
no obstante, también es válido señalar que existen efectos positivos del desarrollo de esta actividad, como
es el caso de los ingresos que percibe el Estado con ocasión de los tributos pagados por su ejercicio (canon
minero), aunque constituye un tema controvertido la distribución de tales fondos, no deja de ser beneficioso
para el país. De otro lado, se tiene además que constituye una de las actividades productivas más polémicas
de los Estados moderno, no solo en nuestro país sino a nivel mundial, los graves conflictos sociales que
ocasiona con los pueblos ancestrales, comunidades campesinas y nativas los cuales son intrínsecamente
ambientalistas, generan inestabilidad a nivel social, ambiental y económico en las naciones.

Como es de conocimiento general, ejercer esta actividad productiva de manera formal, significa acatar los
métodos preventivos que presenta el Estado, los cuales constituyen el cumplimiento de deberes en el campo
ambiental y social, todos aquellos que puedan presentar secuelas ambientales deberán precisar cuáles

25https://cybertesis.unmsm.edu.pe/bitstream/handle/20.500.12672/3056/Mendez_rr.pdf?sequence=1 13/05/2019, 12:21 hrs.

26https://www.gob.pe/institucion/minem/noticias/29754-minem-casi-el-10-del-pbi-y-el-61-de-las-exportaciones-del-2018-
fueron-producto-de-la-mineria 24/06/2019 17:58 hrs.

72
serían y cuáles son los métodos preventivos que se utilizarán para su disminución, acciones que siempre
están bajo el yugo y supervisión de la autoridad minera ambiental competente.

Bien, dicho esto, tenemos a bien señalar que mediante el Decreto Legislativo N° 1100 de fecha 18 de febrero
del año 2012, se establece los lineamientos estructurales de lo que hoy en día conocemos como minería
ilegal, precisando que se trata de aquella actividad que es desarrollada sin contar con la autorización de las
autoridades correspondientes, lo que en la práctica es la autorización de inicio o reinicio de operaciones
mineras emitido por la Dirección Regional de Energía y Minas (en este caso del Gobierno Regional de Puno),
claro previamente debió contarse con un Informe Técnico favorable expedido por la autoridad ambiental y la
respectiva Declaración de Compromiso. Como todos sabemos, la actividad minera ilegal se ha llevado a
cabo en nuestro país durante muchísimos años- incluso antes de constituir un ilícito penal-, claro está, según
los parámetros que se conoce actualmente, aunque sin tipificación: y ello con gran reincidencia y sobre todo
con un impacto muy negativo no solo en la región Puno -que es objeto de estudio-, sino a lo largo y ancho
del territorio minero nacional. En esta última región, donde mayor incidencia tiene la actividad minera ilegal,
conjuntamente con otras regiones como Madre de Dios, no es solo un conflicto generado por toda actividad
delictiva para las políticas estaduales, sino se trata de un conflicto socio cultural que lleva ya “algunos” años
sin resolverse, toda vez que gran parte de la población, sobre todo en las provincias eminentemente mineras
como es el caso de San Antonio de Putina, Sandia, Carabaya y otros, tiene a esta actividad ilícita como su
principal fuente de subsistencia y depende de algún modo –directa o indirectamente- de las ganancias que
genera la minería ilegal (e informal) en la zona. Hecho que bien podríamos calificar como “Hipocresía
Estadual”, al pretender el Estado, por una parte, erradicar por completo la actividad minera ilegal en la zona
a sabiendas que se trata en algunos casos de la actividad productiva más importante de la zona y gran parte
de la población y su economía depende de ella (muchas veces una economía de subsistencia), no
proporcionándoles una alternativa de solución viable que les permita a estas personas ejercer otras
actividades y así poder afrontar el desarrollo de una vida plena, así como la paz y tranquilidad a que tienen
derecho según ley constitucional, garantías taxativamente previstas por nuestra Carta Magna; es más, ni tan
siquiera se ha preocupado- el Estado Peruano-, de llevar a cabo un buen proceso de formalización minera,
atendiendo a la naturaleza y características de cada región en concreto, lo cual ha concatenado un fracaso

73
estrepitoso en su intento por legalizar esta actividad, concentrándose solamente en la tan llamada
“interdicción minera”, de la cual conversamos ampliamente en capítulos anteriores, sin duda, preocupante.

Volviendo al tema que nos ocupa, tenemos a bien recordar que la tipificación de la conducta de minería ilegal
bajo este concepto, fue incorporado por vez primera como ilícito en nuestro Estatuto Penal por el Decreto
Legislativo N° 1102 publicada el 29 de febrero del año 2012, normal legal que positiviza el delito de minería
ilegal, tal como se ha podido analizar en acápites anteriores. Así las cosas, tenemos que el delito de minería
ilegal constituye un ilícito relativamente nuevo materializado en los artículos 307-A y 307-B del Código Penal,
su tipo base y agravado, así como un tipo penal que condena el financiamiento de la actividad minera ilegal,
esto el artículo 307-D, otro que condena el delito de tráfico ilícito de insumos para favorecer a la minería
ilegal y la respectiva inhabilitación para ser nuevamente titulares de concesiones mineras a quienes realicen
tal actividad (307-F del Código Penal), todos ellos a efectos de punir estas conductas, siempre que se
acredite responsabilidad a través de un proceso penal “justo” y basado en principios y derechos propios de
la materia.

Estando a ello, a efectos de realizar un mejor análisis, y entender de forma más clara la razón por la cual el
legislador ha tenido por conveniente incluir el delito de minería ilegal en los sui generis ilícitos previstos en
nuestro Estatuto Penal, debemos desarrollar una “aparente” diferenciación entre lo que entendemos por
minería informal y minería ilegal, ya que si bien en ambos casos existen puntos comunes más notorios en la
praxis, también es correcto decir que revisten cualidades muy distintas en cuanto a su estructura se refiere,
las cuales han llevado al Estado peruano a afrontar este conflicto jurídico social de la manera más drástica
posible, por lo que es necesario conocer “quién es quién” en este escenario.

Sobre el particular tenemos que, según lo dispuesto por el Decreto Legislativo N° 1100 publicado el 19 de
abril del año 2012, señala lo que en el campo administrativo debemos entender por minería ilegal, al señalar
en primera instancia que la sola titularidad de un derecho minero, esto es de una concesión minera, no
autoriza en ningún caso a ejercer actividades de extracción, sino que se necesita de la iniciación del trámite
correspondiente a fin de obtener una serie de permisos y autorizaciones adicionales y vinculadas al título
habilitante para realizar esta actividad, lo que en la práctica se traduce finalmente a la autorización de inicio

74
o reinicio de operaciones mineras; ergo, si se realiza actividades mineras sin mediar estas licencias nos
encontramos frente a una actividad minera ilegal, a prima facie.

Del mismo modo, con posterioridad a la denominación prescrita por esta disposición, se dictó una
modificatoria mediante el Decreto Legislativo N° 1105 publicada el 19 de abril de 2012 sobre la materia, al
señalar que la actividad minera ejercida por una persona natural o jurídica, o incluso por un grupo de
personas debidamente organizadas, utilizando maquinaria pesada y equipos que no corresponden a la
calificación que ostentan, esto es, pequeño productor minero o productor minero artesanal; o si se incumple
con los requisitos mínimos de naturaleza técnico-administrativo, o se ejercen estas actividades en zonas
declaradas como exclusión minera, entonces nos encontraremos frente a una actividad minera ilegal.

De otro lado, este mismo dispositivo legal señala cual es la estructura de la actividad minera informal,
precisando que se trata de una actividad productiva que es ejercita en base a los mismos fundamentos
fácticos y jurídicos que la minería ilegal, empero con una distinción fundamental sobre la localización de
dicha actividad, señalando que ésta- a efectos de ser considerada minería informal-, debe ser realizada en
un lugar que no constituya zona de exclusión minera, lo que es lo mismo, que sea ejecutada en zonas donde
se encuentre permitida la realización de esta actividad; y que adicionalmente los sujetos activos deban haber
iniciado con el proceso de formalización minera, esto es que se encuentren en camino a la formalización
minera.

Estando a ello, existe una relativa diferencia entre aquellos conceptos que se ha establecido en este paquete
legislativo emitido por el Estado Peruano, en el caso del Decreto Legislativo N° 1102 se realiza una
conceptualización que puede entenderse desde una óptica jurídica-penal de la actividad minera ilegal,
precisando que no resulta relevante que esta actividad no habilitada esté sujeta a la existencia de perjuicio
o riesgo de daño en detrimento del medio ambiente o sus componentes, también conocido como calidad o
salud ambiental, hecho que llama poderosamente la atención.

Así las cosas, tenemos que la actividad minera ilegal es ejercida en la gran mayoría de oportunidades desde
una óptica empresarial, no solamente porque es perpetrada por un grupo de personas, sino que además se
usa maquinaria pesada y equipos de alta industria para su perpetración, y que casi siempre genera graves
perjuicios al medio ambiente, y todo ello sin contar con las licencias y permisos que otorgan las autoridades
competentes en materia de minería y medio ambiente, a fin de habilitar el ejercicio legítimo de esta actividad.

75
Por otro lado, se tiene que la actividad minera informal, vendría a ser aquella que es ejercida sin contar con
las licencias requeridas para el ejercicio regular de esta actividad-, de igual forma que la minería ilegal-, pero
que sí se habría dado inicio al trámite correspondiente para su obtención, lo que marca la principal diferencia
entre ambas definiciones, convirtiendo a ambos conceptos jurídicamente relevantes en conceptos muy
similares y de escasas diferencias, ello sin duda, genera serias complicaciones no solo para el legislador,
que ya las tenía desde un inicio, sino y sobre todo para los operadores del sistema de justicia, para la
judicatura, para el persecutor de la acción penal, y ergo, para toda la sociedad en general. Tan es así que
tanto la actividad minera informal como ilegal tienen una relación simbiótica de retroalimentación, toda vez
que por lo general, la minería ilegal se sustenta o se sostuvo alguna vez en una minería informal a fin de
ejercer sus actividades ilícitas; no obstante ello, en un sentido amplio lo que se ha pretendido mediante el
Decreto Legislativo que regula esta materia es la completa erradicación de la actividad minera ilegal, y
llevarse a cabo un exitoso proceso de formalización minera informal, que como ya se ha adelantado líneas
arriba, no ha sido precisamente un éxito sino más bien un evidente antónimo.

En este contexto, podemos señalar que se trata de una brecha muy corta la que separa a la minería ilegal
de la minería informal, tan solo algunos matices conceptuales que bien podría inclinar la balanza- como de
hecho lo hace- hacia la impunidad a través de la informalidad, lógicamente el minero informal no puede ser
considerado ilegal según el tenor de la propia norma, por tanto no ingresa a la esfera de la ilegalidad cuanto
menos en un principio, circunstancia que muchas veces es aprovechada por la defensa técnica del
investigado invocando el principio indubio pro reo, inclinando la balanza a su favor; aunque claro, distinto
sería el supuesto en el que el minero informal ejerciera su actividad en zonas de exclusión minera, lo que lo
convertiría automáticamente en minero ilegal; empero en otros supuestos mucho más recurrentes en la zona,
resulta difícil determinar si estamos frente a un minero ilegal o tan solo informal, lo cual genera serias
complicaciones no solo para punir el delito de minería ilegal, que incluso podría verse rápidamente superado
por el planteamiento de una cuestión previa o la remisión de un Informe Técnico Especializado por parte de
la Autoridad competente- Dirección Regional de Energía y Minas de Puno-, donde se precisa la calidad real
del minero en cuestión; sino que además generaría serias complicaciones en el ámbito de la dogmática penal
así como para efectos procesales al momento de procesar al acusado de la comisión del delito de Lavado
de Activos proveniente de la minería ilegal, siendo este un elemento normativo del tipo objetivo del blanqueo

76
de capitales, se exigen ciertas cualidades que debe revestir, más allá de la autonomía que nuestro
ordenamiento le reconoce al delito de Lavado de activos, y el carácter genérico del delito precedente, debe
acreditarse, sobre todo si es considerado como agravante, por lo menos de forma indiciaria. No olvidemos
que si bien la normativa permite considerar a un minero como informal cuando éste ha iniciado su proceso
de formalización minera, pero no precisa con qué documento, trámite o permiso es que se da inicio de forma
legítima con este procedimiento, ello aunado a la permanente mutación de las normas aplicables, así como
a las prórrogas constantes, hacen que tal aseveración no quede del todo clara en la praxis, como veremos
a continuación.

4.1.3. Práctica Fiscal y Judicial sobre la materia

4.1.3.1. Análisis del Caso Fiscal N° 2016-71-0

En la región Puno, con fecha 28 de noviembre de 2016, fue promovida la acción penal por parte de la Fiscalía
Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno-Sede San
Román Juliaca, en contra de la persona de William Emanuel Monrroy, ciudadano mayor de edad, natural de
Ituata, provincia de Carabaya, departamento de Puno, por la presunta comisión del delito de Lavado de
Activos en la modalidad de Actos de Ocultamiento y Tenencia, en su forma de Mantener en su poder bienes
de origen ilícito, más concretamente material aurífero procedente de la minería ilegal. Dicho proceso fue
tramitado en la Carpeta Fiscal 2016-71-0 por el Segundo Despacho Fiscal, donde según la sentencia de
primera instancia (recaída en el Exp. N° 2926-2018-56-2111-JR-PE-01 a cargo del Juzgado Penal Colegiado
de Juliaca), los hechos imputados mediante acusación fiscal consisten en:

“ (…)

Hechos Atribuidos

En concreto se tiene que el día veintiocho de noviembre del dos mil dieciséis, a horas once con cincuenta
minutos aproximadamente a la altura de la vía interoceánica kilometro ciento uno que queda al frontis de la
Comisaría PNP de San Antón, el acusado William Emanuel Monrroy, ha sido intervenido en posesión de
mineral aurífero, consistente en seiscientos veinte gramos, cuando el mismo se trasladaba en un vehículo
de servicio público con placa de rodaje Z8U-967 de la Empresa de Transportes ALLINCCAPAC de la vía

77
Macusani-Juliaca, si acreditar en dicho momento con ninguna documentación la procedencia ilícita de dicho
material, ello en circunstancias que lo llevaba consigo en una mochila negra y marca Skross, en cuyo interior
había una bolsa deportiva color azul, marca Gilat, y en su interior una bolsa de plástico de color blanco, en
donde había una hoja de cuaderno cuadriculado con tres paquetes, donde el propio intervenido manifestó
que era oro proveniente del Centro Poblado de Mucumayo, todo ello con la finalidad de evitar la identificación
de su origen, su incautación y/o decomiso por parte de las autoridades, en este caso la policía.

Circunstancias Precedentes

En mérito al Memorándum N° 091-2016-DIREJANDRO-PNP/DIVOEAD-SO/DEPOTAD-SA en fecha 28 de

noviembre de 2016 personal policial de la Comisaria de San Antón, provincia de Azángaro, efectuaba un
operativo policial en la vía interoceánica kilometro diez (frontis Comisaría PNP Santón), provincia de
Azángaro, en donde procedieron a intervenir al vehículo de servicio público de pasajeros de placa de rodaje
Z8U-967, marca IVECO, color blanco que era conducido por la persona de José Carlos Jara Paucar
procedente de la ciudad de Macusani, con destino a la ciudad de Juliaca, habiendo presentado todos sus
documentos en regla.

Circunstancias concomitantes

El indicado día veintiocho de noviembre de dos mil dieciséis a horas once con cincuenta minutos
aproximadamente, dentro de los ocupantes de dicho vehículo se encontraba el acusado William Emanuel
Monroy, quien se encontraba en la parte posterior derecha del conductor, a quien luego de realizarse el
respectivo registro personal se le encontró en su poder dentro de una mochila negra plomo, marca Skross
en cuyo interior se encontró, una bolsa deportiva color azul, marca gilat y a su vez al interior otra bolsa de
plástico color blanco, donde se halló una hoja de cuaderno cuadriculado con tres paquetes, todas
conteniendo en su interior el bien material aurífero (oro) procedente de la minería ilegal como es de la
Comunidad Upina y es que a la fecha de suscitarse los hechos, dicha comunidad no se encontraba
formalizada, conforme lo ha indicado la DREM-PUNO, es decir realizan sus actividades de extracción de
manera ilegal, siendo considerados por tanto mineros ilegales, en perjuicio del Estado Peruano con la
finalidad de generar ganancias ilícitas y que efectuando el pesaje del material aurífero arrojando un peso
brutal total de seiscientos veinte gramos, cuyo valor referencia a la fecha de los hechos asciende a la suma
de S/.80.513.20 soles (Ochenta mil quinientos trece soles con 20/100) esto teniendo como referencia un

78
valor de S/.129.86 soles (ciento veintinueve soles con 86/100), mineral que provenía de la localidad de Ituata,
provincia de Carabaya, departamento de Puno, que tenía como destino la ciudad de Juliaca, lugar donde iba
a ser comercializado, de lo que el acusado William Emanuel Monrroy tenía pleno conocimiento de su
procedencia ilícita, puesto que al momento de su intervención sabía que era oro y no contaba con ningún
documento que acredite su procedencia lícita de dicho bien (oro), hecho qu ese encuentra corroborado con
el Informe N° 036-2017-GRP-DREM-PUNO/DM-AM/LGCP emitido por la DREM-PUNO, de esta forma
afectando la eficacia del sistema de justicia penal con la finalidad de evitar su incautación o decomiso del
bien.

Circunstancias Posteriores.

Y en el decurso de la investigación preliminar y preparatoria, el acusado William Emanuel Monrroy no ha

acreditado con ninguna documentación la procedencia ilícita del bien material aurífero oro, por el contrario
provendría de la actividad criminal realizada por el mismo con capacidad de generar ganancias ilícitas como
es el delito de minería ilegal, conforme lo ha indicado la DREM.PUNO mediante Informe N° 036-2017-GRP-
DREM-PUNO/DM-AM/LGCP de fecha treinta y uno de enero de dos mil diecisiete, con el que informa que el
acusado William Emanuel Monrroy no cuenta con autorización para ejercer actividades mineras de acopio,
extracción u otro mineral en el departamento de Puno, no cuenta con declaración de compromiso, no cuenta
con ninguna calificación de PMA ( Productor Minero Artesanal), PPM (Pequeño Productor Minero), MM, GM,
y no se encuentra en el Registro Especial de Comercializadores y Procesadores de Oro (RECPO), por lo
que no puede comercializar oro. Así como del Informe N° 602-2017-MEN-DGM/DTM de fecha doce de
setiembre de dos mil diecisiete, con la que informan que la Comunidad Indígena Upina no registra concesión
minera otorgada a su nombre, en lo relacionado a la Declaración de Compromiso se registra Declaración de
Compromisos con RUC N° 210006913, con fecha de presentación tres de diciembre de dos mil doce
declarada sobre derecho minero Media Naranja N° 1000 con código único número 13007000X01. Cabe
mencionar que actualmente para el proceso de formalización minera existe el Registro Integral de
Formalización Minera REINFO, dentro de la cual de manera referencia está registrada la persona jurídica
Comunidad Campesino Upina, en la Concesión Minera Media Naranja N° 1000, ubicada en el distrito de
Ituata, provincia de Carabaya, departamento de Puno, la calidad de mineros que ostenta (PMA, PPM, MM,

79
GM), se ha identificado de manera referencial que la persona jurídica Comunidad Campesina Upina registra
como estrato calificación: Régimen General y como Estrato Categoría Sin Información, en los módulos de
Estadística Mensual (ESTAMIN) y Declaración Anual Consolidada, no ha presentado declaración alguna
hasta la fecha, en el Módulo de Comercializadores y Procesadores de Oro, se ha identificado de manera
referencial que la persona jurídica Comunidad Indígena de Upina no se encuentra registrada en dicho
registro, en la cual deberá inscribirse obligatoriamente todas las personas naturales y jurídicas que se
dedican a la compraventa y/o refinación de oro, quienes están obligados a llevar un registro detallado de sus
proveedores y del destino del oro metálico.

(…)”

Al respecto, según la representante del Ministerio Público, si bien la Comunidad Campesina Upina, de donde
provendría el oro encontrado en poder del imputado, ha iniciado con el Proceso de Formalización Minera en
el año 2014, a través de la presentación de su declaración de compromiso, ello no lo convertiría en minero
informal (por lo que seguirían siendo ilegales), toda vez que a tenor de lo señalado por la Fiscalía, ésta
comunidad debió continuar con el séquito del procedimiento de formalización, esto es la presentación de un
Instrumento de Gestión Ambiental Correctivo (IGAC), Autorización del propietario superficial, Uso de aguas
y otros, que incluso estaban supeditados al estricto cumplimiento de un cronograma establecido por el
Gobierno Peruano, donde si bien han existido una serie de prórrogas que permitían reincorporarse a los
mineros en falta al proceso de formalización, al no haber cumplido en su momento con los requisitos
taxativamente previstos por ley, los convierte en base al principio de Aplicación de la Ley en el tiempo, en
mineros ilegales.

Ahora bien, veamos algunos alcances que destaca la Sentencia materia de análisis, cuyo contenido más
relevante señala lo siguiente: “(…) En cambio, los actos de ocultamiento y tenencia afectan la eficacia del
sistema de justicia penal frente al crimen organizado. Simultáneamente en todas estas etapas el régimen
internacional y nacional de prevención del lavado de activos, resulta vulnerado en todas su políticas y
estrategias fundamentales (…)”. Asimismo, prosigue: “(…) Mantener en su poder oro- que es la forma en
que la modalidad de lavado de activos se ha desarrollado en el caso de autos-, da cuenta de dos
componentes de esta sub modalidad típica de ocultamiento de activos ilegales, que lo configuran dotándolo

80
de significado relevante. De un lado implica un comportamiento de conservar consigo un bien, de tenerlo
para sí, lo cual supone ámbitos de protección y cuidado, no de trasladarlo o transitar con él. De otro lado -y
ello le confiere notas cualitativas diferenciadoras de la simple tenencia-, implica ejercer sobre el bien
relaciones de dominio, autoridad o potestad. La norma penal no hace alusión a tenencia o posesión, vocablos
que pudo haberlos utilizado, como se observa en otros tipos penales, sino que está relacionada con
manifestaciones de poder, bajo el supuesto modal de mantener o conservar el bien para ocultarlo de la
justicia, lo cual guarda sentido con el tipo penal, construido en la lógica de los actos de ocultamiento, no de
conversión o transferencia, ni traslado o posesión para actos ulteriores (esta característica es lo que le lleva
a GALVEZ VILLEGAS, siguiendo la doctrina española, a sostener que la sola conducta de poseer bienes de
origen delictivo debería desaparecer. (…) Es así un comportamiento ejecutivo de dominio material (mantener
en su poder) orientado a ocultar de las esferas de la justicia penal, el origen ilegal del bien, y así, las
posibilidades de incautación o decomiso.

“El Acuerdo Plenario 7-2011, en su fundamento ocho, ha precisado que con los comportamientos de
ocultamiento y tenencia se alude a actividades finales destinadas a conservar la apariencia de legitimidad
que adquirieron los activos de origen a merced de los actos realizados en las etapas anteriores. Cabe
finalmente enfatizar que la norma penal al hacer uso de la frase “mantener en su poder”, respecto al principio
de legalidad (maltrato de determinación), implica que la conducta imputada y acusada tienen que mantener
una relación de equivalencia o correspondencia con actos que tengan u ostenten dicha caracterización de
dominio en un escenario de tipicidad en los que también dichos actos revelen o evidencien actos de
ocultamiento de bienes, sobre cuyo origen ilícito el agente conocía o debía presumir”

Al respecto, la referida sentencia hace también un corto análisis ejecutivo de los alcances que reconoce la
Sentencia Plenaria Casatoria Nº 01-2017/CIJ-433, donde concluye señalando que este cuerpo casatorio
establece como doctrina legal, algunos lineamientos que al mismo tiempo tienen carácter vinculante, tales
como:

a. El delito de lavado de activos es un delito autónomo, tanto en su configuración material como para
los efectos de su persecución procesal.

81
 b. El artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106, modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249, es
una disposición meramente declarativa y de reconocimiento. No es un tipo penal o un tipo
complementario.
c. El origen delictivo mencionado por el citado artículo 10 es un componente normativo. El origen del
activo debe corresponder necesariamente a actividades criminales que tengan la capacidad de
generar ganancias ilícitas y requerir el auxilio de operaciones de lavado de activos. La ley no alude
a un elemento de gravedad de la criminalidad precedente, no optó por el enfoque del umbral.
d. La noción actividades criminales no puede entenderse como la existencia concreta y específica de
un precedente delictivo de determinada naturaleza, cronología, intervención o roles de agentes
delictivos individualizados y objeto. Basta la acreditación de la actividad criminal de modo genérico.

Criterio Jurisdiccional

La judicatura, específicamente el Juzgado Penal Colegiado Supraprovincial de San Román Juliaca, ha

valorado los distintos medios de prueba debatidos en juicio y convertidos en prueba en virtud al contradictorio
de las partes, como es el caso del testigo Miguel del Carmen Rodríguez Huanca, quien en lo pertinente dijo:
“soy ingeniero, mi último cargo ha sido como funcionario público de la Dirección Regional de Energía y Minas,
estuve dos años y dos meses como Director, la declaración de compromiso, es un documento que ha sido
otorgado en el año dos mil dos a raíz de la dación de los decretos legislativos para el proceso de
formalización, esto se dio con el Decreto Legislativo Nº 1105, es un documento que acredita al minero su
ingreso a un proceso de formalización minera (…) la Declaración de Compromiso es un documento que
permite al minero ser considerado informal y ya no es considerado ilegal, el minero ilegal es aquella persona
que no se identificó, no tiene este documento, no tiene la declaración de compromiso, si está dentro del
Registro Integral de Formalización que anteriormente era Registro de Saneamiento y más antes era Registro
Nacional de Declaración de Compromiso, entonces le daba facultades de que el minero era parte de un
proceso y a la par debía formalizarse, le da facultades para realizar actividades y formalizarse, una
comunidad campesina con el Decreto Legislativo Nº 1105 podía tener una Declaración de Compromiso,

82
porque las personas naturales y jurídicas podían tener acceso a la declaración de compromiso, con dicha
declaración se puede realizar actividades de exploración, explotación y beneficio (…)”.

Asimismo, fue examinado en el juicio el testigo Javier Haccha Mamani quien en lo pertinente dijo: “(…) me
dedico al trabajo de ganadería, agricultura y minería, actualmente ocupo el cargo de Presidente Directivo
Comunal de la Comunidad Campesina de Upina desde enero de dos mil diecisiete, la actividad minera en
Carabaya se practica como minería artesanal trabajando con pico, barreta y barretilla (…) para la venta del
oro nosotros traemos al señor ingeniero Tomás Censano, la Comunidad de Upina no cuenta con el registro
de comercializadores y procesadores de oro, en torno a la autorización tenemos la contrata de explotación
con el señor ingeniero Tomás Censano (…)” al contra examen, en lo sustancial dijo: “(…) actualmente el
presidente encargado en la etapa de formalización minera soy yo como Presidente directivo comunal, la
formalización está en la última etapa de inicio, reinicio de operación minera, nos falta la última resolución, de
repente este mes de diciembre se culmine todo (…)”

De dicha declaración se infiere que la Comunidad Campesina Upina del distrito de Ituata, provincia de
Carabaya, departamento de Puno se dedica a la minería informal y que actualmente realiza gestiones para
finalizar la etapa de formalización minera, dicho extremo también se encuentra corroborado con la
declaración del testigo Miguel del Carmen Rodríguez Huanca, quien fue Director de la Dirección Regional de
Energía y Minas de Puno quien señaló de acuerdo a sus conocimientos y experiencia que “hace minería
ilegal aquel que no tiene ninguna documentación y minería informal es aquel que acredita ser parte de un
proceso de formalización”, por lo que se desprendería que en dicho lugar se dedican a la actividad minera
informal mas no ilegal.

Del mismo modo fue examinado el testigo Alfredo Tomás Cenzano Sierralta, quien en lo pertinente señaló:
“(…) actualmente soy gerente general de al compañía minera Ayapata que trabaja en la zona de Mucumayo,
en los distritos de Ituata y Ayapata en la provincia de Carabaya, región Puno, si he tenido relación con la
Comunidad Upina, que tiene su zona de trabajo y tenencia de la tierra desde hace muchos años, en este

83
sentido ella es la dueña del terreno superficial, al nosotros ser concesionarios mineros ante el Ministerio de
Energía y Minas, nosotros tenemos un vínculo con el propietario del terreno superficial, con dicha comunidad
si hemos suscrito un contrato, un primer contrato para que la comunidad pueda explotar la zona minera, el
contrato de explotación minera suscrito le permite hacer labores de exploración, explotación, beneficio y
explotación del producto obtenido (…)”.

De esta declaración podemos inferir que la Comunidad Campesina Upina, tiene como campo de trabajo el
sector Mucumayo del distrito de Ituata, y que tiene un contrato de explotación minera el cual le permitiría
realizar actividades de explotación minera; asimismo desde el año 2014 cuenta con declaración de
compromiso y que a la fecha debería estar culminando su proceso de formalización minera, y que el
ESTAMIN lo presenta la Empresa Compañía Minera Ayapata, por lo que, se corrobora que esta comunidad
se dedica a la minería informal.

Así también, en juicio se oralizó la documental consistente en el Anexo-01- Formato Declaración de

Compromisos, donde se consigna que en el año dos mil catorce, la Comunidad Indígena Upina 2, ha iniciado
su proceso de formalización, dicha documental guarda relación con el Anexo 03- Formato de Solicitud, donde
se consigna el nombre de Ángel Quispe Pancca con la cual solicita revisión y aprobación del Instrumento de
Gestión Ambiental Correctivo y absuelve las observaciones realizadas al proceso de formalización minera,
ello durante el año 2014. Estas documentales, según la Resolución en cuestión, no harían otra cosa sino
acreditar que la Comunidad Campesina Upina, en el año dos mil catorce, inició su proceso de formalización
minera y se consigna a Ángel Quispe Pancca como su representante.

Sin embargo, ahora surge la pregunta, ¿qué sucede con aquel minero que en un primer momento era
considerado informal por nuestro ordenamiento, toda vez que había iniciado su proceso de formalización
conforme a ley, pero que en el transcurso del procedimiento incumple con el cronograma establecido o
simplemente deja de continuar con el trámite correspondiente por causa atribuible a éste?, es acaso que
¿deviene en ilegal?, si plasmamos este análisis en una línea temporal, tenemos que si un minero presenta
su declaración de compromiso en el año 2012, pero es lo único que presenta por un tiempo, y cuando el
cronograma le exige la presentación -por ejemplo- de su contrato de explotación minera o su título de

84
concesión en el año 2013, éste no consigue tal documentación, por lo que en este punto temporal estaríamos
frente a un minero ilegal, al ya no encontrarse como es debido en el proceso de formalización minera que
alguna vez inició pero que no continuó. En la actualidad, ello equivaldría por ejemplo a que un minero se
encontraría dentro del Registro Integral de Formalización Minera, esto es, que cuenta con REINFO, pero que
de acuerdo al procedimiento tendría que presentar en un plazo determinado su Instrumento de Gestión
Ambiental Correctivo-IGAC, si ello no es así, podríamos plantearnos la pregunta inicial. Ahora bien, el
principal problema surge cuando el Estado, muchas veces propiciador de esta impunidad, concede prórrogas
extraordinarias a los mineros que, o bien se encuentren en el proceso de formalización pero no hayan
cumplido con otros requisitos, o que jamás hayan iniciado con este procedimiento, a fin de que puedan
formalizarse conforme a ley, ésta prórroga y posterior subsanación de los requisitos exigidos ¿vuelve a darle
la calidad de informal al minero ilegal?. A la fecha, empero la exhaustiva búsqueda que ha realizado el
investigador, no se ha encontrado respuesta alguna de ninguna producción bibliográfica o jurisprudencial, o
de algún artículo o ensayo referido sobre la materia, sin embargo, rápidamente podemos colegir que en lo
que al Derecho Penal se refiere, debemos notar la existencia del Principio de Irretroactividad de la Ley, el
cual hace referencia a que las normas deben aplicarse siempre en el tiempo de su dación y hacia adelante;
salvo que, exista una vacatio legis o que de su contenido se tenga que su aplicación sea beneficiosa o
favorable para el imputado; lo cual aplicaría muy seguramente en el presente caso, donde precisamente la
judicatura ha concluido que se tratan tanto el investigado William Emanuel Monroy y la Comunidad
Campesina Upina de mineros informales, mas no ilegales.

Continuando con la Sentencia materia de análisis, se analizó en juicio el Informe N° 131-2017-GERP, el cual
concluye que la Comunidad Campesina Upina se encuentra en proceso de formalización minera en el
Registro Integral de Formalización Minera, en la concesión minera MEDIA NARANJA N° 1000; al respecto
dichas documentales dan información de manera referencial, así como se señala textualmente en el Informe
N° 602-2017-MEN-DGM/DTM por lo que, el Ministerio Público en aras de llevar una investigación con
objetividad debió recabar pruebas que den información cierta y no referencia pues el testigo Alfredo Tomás
Censano Sierralta; esta declaración se encontraría corroborada con lo manifestado por el testigo Miguel del
Carmen Rodríguez Huanca, quien señaló que basta la Declaración de Compromiso para ser considerado
minero informal y que actualmente en la provincia de Carabaya se realiza minería informal.

85
Por otro lado, el Colegiado se ha hecho eco de lo precisado por la Representante del Ministerio Público en
sus Alegatos Finales al señalar lo siguiente: “(…) ahora bien de conformidad a lo establecido en el artículo
349 inciso 2 del Código Procesal Penal, si bien fluye del requerimiento acusatorio y del auto de enjuiciamiento
los hechos estarían calificados con la agravante prevista en el segundo párrafo del artículo 4 del Decreto
Legislativo N° 1106 (modificada por el Decreto Legislativo N° 1249) al momento de los hechos, así de los
medios probatorios rendidos en juicio oral, los mismos han sido implícitos y se ha probado los cargos por el
delito de Lavado de Activos en su modalidad de Actos de Ocultamiento y Tenencia, en su forma de Mantener
en su poder bienes de origen ilícitos, sin embargo se ha enervado respecto a la agravante prevista en el
segundo párrafo del artículo 4 de la Ley N° 1106, modificada por el Decreto Legislativo N° 1249 al momento
de los hechos, por lo que, se adecua al tipo básico tipificado en el artículo 2° del Decreto legislativo N° 1106,
modificado por el Decreto Legislativo N° 1249 al momento de los hechos. Por estas consideraciones solicito
al colegiado que s ele imponga al acusado William Emanuel Monroy ocho años de pena privativa de la
libertad efectiva como autor del delito de Lavado de Activos, en su modalidad de Actos de Ocultamiento y
Tenencia en su forma de Mantener en su Poder bienes de origen ilícito previsto y sancionado en el artículo
2° de Decreto Legislativo N° 1106 modificado por el Decreto Legislativo N° 1249 al momento de los hechos
(…)”.

Al respecto, es importante señalar en primer lugar que muy seguramente la Representante del Ministerio
Público se ha referido, al momento de señalar a la Ley N° 1106, al Decreto Legislativo N° 1106 que regula
al delito de Lavado de Activos en sus distintas modalidades. Asimismo, es importante analizar como el
Colegiado ha recogido el propio argumento de la Fiscalía, donde en el apartado de los Alegatos Finales se
desiste de su pretensión punitiva inicial, esto es, se le condene al imputado por la comisión del delito de
Lavado de Activos en su forma agravada al provenir los bienes ilícito (oro) del delito de Minería Ilegal recogido
por el artículo 4° del citado cuerpo legal, donde su pena conminada asciende hasta los 25 años, y en cambio
adecúa su pretensión al tipo básico del artículo 2° cuyo apartado punitivo señala una pena de entre 08 y 15
años de pena privativa de libertad, existiendo una gran diferencia entre ambos.

86
La Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos, ha tenido a bien señalar
que se ha enervado el delito precedente consistente en minería ilegal, específicamente en su apartado
probatorio, al no tener suficientes elementos de convicción que permitan sustentar de forma fehaciente tal
acusación; el Colegiado ha interpretado tal afirmación como la pérdida de fuerza convictiva y eficacia en la
acreditación del delito precedente de minería ilegal, al reformar la fiscalía su pretensión punitiva, no por otro
delito precedente, sino persistiendo por el delito de minería ilegal, pero ya no en su forma agravada sino en
su tipo base, dando a entender -y así lo han recogido también algunos cuerpos casatorios de la Corte
Suprema donde se ha establecido que para punir el delito de Lavado de Activos en su forma agravada, esto
es que provenga de algunos de los delitos previstos por el artículo 4° del Decreto Legislativo N° 1106, se
requiere mayor consistencia probatoria y eficacia jurídica al momento de acreditación- que no estaba del
todo claro en la teoría de la fiscalía, la existencia de un delito precedente firmemente establecido, entendido
en el sentido de que la autonomía y forma genérica en que debe interpretarse el delito fuente a tenor de la
Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017, deba verse seriamente flexibilizada cuando del tipo básico se
refiera, y deba ser más rigurosa si se pretende imputar la comisión del lavado de activos en su forma
agravada.

Así, el Colegiado señala: “(…) En consecuencia, se desprende que la representante del Ministerio Público
no tenía certeza de su propio caso, pese a que dirigió la investigación, conforme lo establece el artículo IV
del Título Preliminar del Código Procesal Penal: 1) el Ministerio Público es titular del ejercicio público de la
acción penal en los delitos y tiene el deber de la carga de la prueba. Asume la conducción de la investigación
desde su inicio, decidida y proactivamente en defensa de la sociedad. 2) el Ministerio Público está obligado
a actuar con objetividad, indagando los hechos constitutivos de delito, los que determinen y acrediten la
responsabilidad o inocencia del imputado. Con esta finalidad conduce y controla jurídicamente los actos de
investigación que realiza la policía Nacional (…): así pues se demuestra que tenía perfecto conocimiento de
todos los elementos de convicción que recabo durante la investigación preparatoria y pese a ello, llevó a
juicio una causa no probable, faltando así a su obligación de actuar con objetividad. Prueba de ello, es que
en sus alegatos de clausura señaló que no acreditó la agravante postulada inicialmente y solicitó se
reconduzca el tipo agravado al tipo básico previsto en el artículo 2° del Decreto Legislativo N° 1106,
modificado por el Decreto Legislativo N° 1219, vigente a la fecha de los hechos (…)”

87
Tal como podemos apreciar, el Colegiado incluso reprocha el proceder de la Fiscalía al señalar que a
sabiendas que el proceso penal- en todas sus etapas- nunca tuvo fundamento en la forma y modo que se
planteó, el Ministerio Público en su calidad de titular de la acción penal y de la carga de la prueba, decidió
formalizar la investigación preparatoria, formular acusación e incluso llevar a cabo un juicio oral con supuesta
causa probable de obtención de una sentencia condenatoria.

En base a todo lo anteriormente expuesto, podemos concluir que nos encontramos efectivamente ante una
restricción, barrera o limitación que impide una eficaz represión punitiva del delito de Minería Ilegal y por
tanto del delito de Lavado de Activos proveniente de esta ilícita actividad productiva; más allá de la autonomía
que reviste a este delito (lavado de activos), ello no supera las características que reviste a la actividad
minera ilegal, que de forma sencilla y a corto plazo puede convertirse en informal, ello aunado a la gran
variedad de criterios adoptados por la doctrina y los órganos jurisdiccionales competentes, así como a la
obscuridad y ambigüedad de la norma, no hace otra cosa sino generar serias complicaciones en cuanto a la
punición de estos delitos, generando inseguridad jurídica y conculcando el principio de predictibilidad en el
proceso penal y sus resoluciones. El investigador en este apartado considera que es labor del legislador
peruano propugnar la uniformidad de criterios en materia del delito de Lavado de Activos proveniente ya sea
de una minería ilegal evidente, o de una disfrazada minería informal, según corresponda.

4.2. RESTRICCIONES EN LA REPRESIÓN PUNITIVA DEL DELITO DE MINERÍA ILEGAL

4.2.1. Supuestos de Exención de Responsabilidad Penal

El Decreto Legislativo N° 1351 emitido en fecha 07 de enero de 2017, no hace otra cosa que re
conceptualizar el delito de minería ilegal previsto en un primer momento por el Decreto Legislativo N° 1102,
descrito con anterioridad, - aunque éste haga más bien alusión al Decreto Legislativo N° 1105-, modificado
por el art. 307-A de nuestro Estatuto Penal, concretamente sobre la tipicidad del delito en cuestión.

En primer lugar, la modificatoria del artículo aludido, pasa por la integración de un párrafo adicional al
contenido original del mismo, apartado que prescribe lo siguiente en cuanto a quienes les es de aplicación
el delito de minería ilegal, concretamente a: “(…) quienes se encuentren fuera del proceso de formalización

88
minera”. Esto, en opinión del investigador es una decisión atinada, toda vez que el delito debe siempre estar
dirigido a aquellos actores mineros que no cuentan con ningún tipo de licencia o permiso, o que en cualquier
caso no haya iniciado con el trámite correspondiente para obtenerlo, hasta ahí mi buen parecer.

En seguida, posteriormente a tal incorporación, el Decreto Legislativo N° 1351 prescribe una regla de
excepcionalidad a la perpetración de este hecho delictivo, que coadyuva todavía más con la impunidad que
hoy reclamamos, esta excepción está positivizada en la Disposición Complementaria Final de esta norma
con rango de ley, que señala:

“(…) Disposición Complementaria Final

Única.- Exención de responsabilidad penal

Están exentos de responsabilidad penal por la comisión del delito de minería ilegal establecido en el
artículo 307-A, quienes se encuentren en los siguientes supuestos:

a. El sujeto de formalización minera que no logra la autorización final de inicio o reinicio de

operaciones mineras por culpa inexcusable o negligente del funcionario a cargo del proceso de
formalización.
b. El agente de los delitos de minería ilegal, que se inserte al Registro Integral de Formalización
Minera, dentro del plazo establecido en el numeral 4.2. del artículo 4 del Decreto Legislativo N°
1293.”

Esta incomprensible exoneración, vigente al día en que se redacta la presente, exime de toda
responsabilidad penal a aquellos actores mineros –en principio ilegales- que se encuentren comprendidos
en dos circunstancias que regula la propia norma, en primer lugar a las personas que estén inscritas en el
Registro Integral de Formalización Minera dentro del plazo establecido por ley; y en segundo lugar a los que
no hayan podido finalizar este procedimiento de formalización minera pero no por propia causa, sino por
culpa inexcusable o negligencia del o los funcionarios encargados del proceso de formalización, llámese
aquellos funcionarios pertenecientes a la Dirección Regional de Energía y Minas de cada Gobierno Regional.

89
Sobre el particular, debo manifestar mi total reproche con lo establecido por este dispositivo legal, ya que
estas modificatorias, y en particular la de exención de toda responsabilidad penal, sin duda no hace otra cosa
sino generar una abierta impunidad y estupor en la comunidad jurídica en general, máxime si en la praxis lo
que se estaría haciendo en realidad, es regularizar y legitimar a la actividad minera ilegal, quitándole el
estatus de actividad delictiva al ser tan fácil estar exento de su comisión, toda vez que estos supuestos de
exclusión de responsabilidad penal, no solo aplica a aquellos casos que sobrevengan posteriormente a su
promulgación, sino que en mérito al principio de retroactividad benigna de la ley penal, esta exclusión bien
podría aplicarse a los procesos penales en trámite, e incluso en condenados por la comisión del delito de
minería ilegal o lo que es peor, al lavado de activos proveniente de la minería ilegal, pudiendo dejar sin efecto
procesos penales judicializados y con actual vigencia fiscal o jurisdiccional, de ser el caso.

Así, el dispositivo aludido abre también la probabilidad de incorporar al nuevo procedimiento de formalización
minera a los mineros ilegales que no se encontraban incorporados anteriormente en el proceso, ello, en la
praxis, los exime de toda responsabilidad penal, no solo porque en el peor de los casos serían mineros
informales, sino porque además la norma es muy expresa y contundente en ese sentido. Constituye así una
norma que propicia la impunidad, pues el mismo Decreto Legislativo Nº 1293, hace alusión a los mineros
que no pudieron acogerse al proceso de formalización minera del 2012, entonces se produce una prórroga
tácita- aunque también expresa-, en el tan desgastado proceso de formalización minera, de conformidad a
este dispositivo legal.

Ergo, tan solo con la acreditación de haber comenzado de mínima forma con el procedimiento de
formalización minera, se excluirá entonces de toda responsabilidad penal en cuanto al delito de minería ilegal
se refiere, para tal fin el procedimiento es sencillo, bastaría por ejemplo con acudir a la Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria y obtener un Registro Único de Contribuyente en el rubro que
corresponda, y de forma automática el minero antes ilegal, estaría dando inicio a su proceso de formalización
minera, convirtiéndose casi por inercia en minero informal. Tan es así que la SUNAT, ha sido proveída de
una serie de prerrogativas a fin de que a partir de febrero del año 2017, reciba la información pertinente a fin
de que esta pueda constar en un registro sistematizado para la respectiva verificación.

En adición a ello, se estaría quitando relevancia jurídica penal al delito de lavado de activos, sobre todo en
esta región preponderantemente minera, ya que el principal delito precedente es precisamente el delito de

90
minería ilegal, esto es en la práctica, que los caudales que ingresan en la mayoría de veces se incorporan al
mercado lícito de nuestro sistema económico por medio de actos de conversión y transferencia, proviniendo
en gran medida de la comisión del delito de minería ilegal, elemento normativo del tipo objetivo del lavado
de activos, cuya acreditación- aunque genérica-, debe estar siempre presente al momento de querer acreditar
la existencia del blanqueo de capitales.

Por otro lado, la norma en comentario, también abre la posibilidad de eximirse de responsabilidad penal
alegando negligencia o culpa inexcusable de los funcionarios a cargo del proceso de formalización; lo cual
es grave, por cuanto como se ha demostrado en esta investigación, la delegación del proceso de
formalización a los gobiernos regionales ha sido un rotundo fracaso pues no cuentan con los recursos,
logística y presupuesto necesarios a efectos de asumir el proceso, por lo que resulta lógico pensar que
estaremos reiteradamente dentro de estos supuestos, propiciando inevitable y abiertamente la impunidad.

Este contexto se ve todavía más agravado, cuando del referido dispositivo legal se desprende que aquellos
mineros que se encuentren incorporados –de cualquier modo- en el proceso de formalización minera vigente,
no serán más pasibles de la persecución de la acción penal en materia del delito de minería ilegal -, y por
tanto del lavado de activos proveniente de esta actividad delictiva-, lo cual no hace otra cosa sino generar la
impunidad que hoy reclamamos, por lo menos hasta lo que dure el año 2020, que es la fecha límite en la
cual debe culminar el proceso de formalización minera, aunque revisando los antecedentes, no se trata ni
mucho menos de un plazo perentorio al existir innumerables “prórrogas extraordinarias”. De otro lado, la
norma materia de análisis incluso deja abierta la posibilidad de eximir de toda responsabilidad penal a los
inculpados de este delito cuando se trata – la causa atribuible -, a la negligencia o culpa inexcusable de los
funcionarios que se encuentren a cargo del procedimiento de formalización minera; lo cual constituye un
supuesto sumamente grave si tenemos en cuenta que estando al proceso de descentralización que sufre
hace varios años nuestro país, se han delegado facultades en este proceso de formalización minera a los
Gobiernos Regionales- autoridades que son principalmente pertenecientes a la Dirección Regional de
Energía y Minas de cada Gobierno Regional-, circunstancia que ha constituido sin duda alguna un rotundo
fracaso, ya que no se cuenta con los recursos humanos, logísticos, o presupuestales para que los Gobiernos
Regionales asuman la dirección de este tan importante proceso, que a su vez repercute en gran parte de la
vida económica del país, tal como se ha demostrado en los últimos años donde solo un número reducido de

91
mineros ha conseguido el tan anhelado “sueño” de la formalización minera, ello no hace otra cosa sino,
generar inevitablemente la impunidad que hoy reclamamos.

Se mire desde la óptica que se quiera, no podemos hablar de otra cosa que no sea impunidad, a donde
vamos a llegar si pretendemos incorporar a todos los mineros dentro del saco de la informalidad,
excluyéndolos de toda imputación delictiva posible, lo que es más nefasto todavía, es que se han promulgado
Decretos Legislativos contradictorios, que por un lado pretenden erradicar todo tipo de minería ilegal en
nuestro país a través de operativos de interdicción -sobre todo en zonas de preponderancia minera como la
región Puno-, y por otro lado se brindan facilidades de exención punitiva al establecer supuestos de exclusión
de responsabilidad penal, que seguramente serían muy discutibles ya que si bien de su análisis encontramos
cierta lógica jurídica en su emisión, empero no se tratan ni mucho menos de supuestos que vayan acorde
con la terrible realidad socio-ambiental que hoy vivimos, y por el contrario genera incertidumbre, inseguridad
jurídica, y por supuesto impunidad.

Así entonces, esta renombrada impunidad tiene sustento en el detrimento de los derechos humanos,
fundamentales y constitucionales –considerando las diferencias entre uno y otro-, como lo es el derecho a la
vida, la salud, y más concretamente el derecho a vivir en un ambiente sano y equilibrado, derechos que son
abiertamente conculcados por el accionar delictivo de los mineros ilegales, cuya actividad lejos de ser
erradicada por el Estado Peruano, parece contar más bien con un arsenal normativo dispuesto a avalar la
ineficiente represión punitiva y consecuente impunidad que ello genera, dejándonos en esta incertidumbre
con complicidad estadual, pero con posibles soluciones.

4.2.2. Derecho Penal y Derecho Administrativo, una Accesoriedad Latente

Otro aspecto no menos importante que debemos resaltar, es el relacionado a la estrecha vinculación que
existe entre el Derecho Administrativo y el Derecho Penal, sobre todo en su vertiente sancionatoria, relación
que se evidencia todavía más con la promulgación de la Ley N° 29263 el cual modifica el art. Décimo Tercero
del Estatuto Penal, sobre ilícitos ambientales, y más recientemente todavía con la emisión del Decreto
Legislativo N° 1102, veamos. Toda modificatoria de la ley penal por parte del legislador, cuando se traten de
ciertas materias, deberá además ser incorporada a otro tipo de legislación de distinta naturaleza y

92
procedimientos (como es el caso del proceso administrativo) al versar sobre estas materias principios
sustantivos y procesales comunes, lo que sucede por ejemplo con las denominadas Leyes Penales en
Blanco, en mérito a los cuales, aquellos que pretendan someter a debate normas penales de esta naturaleza,
tendrán que necesariamente remitirse a la normatividad extra penal, a efectos de poder interpretar y
seguidamente aplicar de forma íntegra lo dispuesto por el ilícito penal en concreto, en el caso de autos, en
lo referente al delito precedente del lavado de activos, la Minería Ilegal.

Esta relación casi simbiótica que existe entre el Derecho Penal y el Derecho Administrativo y que se suscita
mayormente en los delitos ambientales, como es el caso de la minería ilegal, puede también apreciarse en
la subordinación a la que está sometida la acción penal generada por la configuración del tipo penal, en
cuanto a dispositivos que provengan del ámbito del derecho administrativo. Es decir, estando a lo dispuesto
por el artículo 307-A y siguientes de nuestro estatuto penal, el primer elemento a tomar en cuenta a efectos
de determinar la tipicidad de la conducta, será establecer si el investigado ha materializado las acciones de
exploración, extracción, explotación y otros de símil naturaleza, ello sobre el medio ambiente o más
concretamente sobre los recursos naturales, metálicos o no, ello sin contar con la autorización de la autoridad
administrativo correspondiente. En el caso materia de análisis, la ley penal alcanza su objetivo a través del
cumplimiento de las disposiciones administrativas, y es su conculcación lo que justamente da lugar a la
persecución de la acción penal, de ser el caso.

No obstante, debemos tener en cuenta que respecto a los delitos ambientales, como es el caso del delito de
minería ilegal, fuente ilícita más frecuente del delito de Lavado de activos en la región Puno, debemos
cuestionar seriamente esta Accesoriedad del Derecho Penal frente al Derecho Administrativo, al generar
serios conflictos de eficacia penal, ello debido a que los ilícitos ambientales tienen un contenido pluriofensivo
y de enorme afectación al interés público, al ser los bienes jurídicos que protege, de especial relevancia para
toda la sociedad en general –no solo a los directamente afectados-, por ello, se debe considerar que existen
casos reales en la práctica jurídico en los cuales no será necesario recurrir a esta vía extrapenal (no
necesariamente la administrativa), a efectos de reprimir eficazmente estos delitos, como sucede cuando nos
encontramos frente a un supuesto de flagrancia delictiva o confesión sincera en esta materia.

93
 CAPITULO V. EL LAVADO DE ACTIVOS Y LAS RESTRICCIONES DE ACCESO A UNA JUSTICIA
PENAL EFICAZ EN EL DISTRITO FISCAL DE PUNO.

5.2. El Sistema Judicial y Fiscal en la Región Puno, una Realidad Diferente

Durante los últimos años, hemos sido testigos directos de una actividad masiva del legislador penal nacional
en materia de lavado de activos, así como de las recomendaciones internacionales que lo vinculan, que
acarrean una serie de reformas de los tipos penales de lavado de activos, y de los aparatos jurisdiccionales
encargados de su investigación, procesamiento y posterior punición; ello sin que en la realidad se
demuestren avances reales en la materia. Las cifras de las investigaciones, procesos penales, incautaciones
y decomisos de bienes maculados, y mucho más de sentencias condenatorias, son tan risibles como
insignificantes en la actualidad, y muy difícilmente se puede contradecir la afirmación en el sentido que es
catastrófica la relación entre los costos totales de estas reformas, y los verdaderos éxitos jurídicos, por lo
que bien podríamos aseverar que el modelo ha fracasado rotundamente, ello según parámetros racionales
y estadísticos, no solo a nivel de la región Puno, sino a nivel nacional.

Una de las principales deficiencias de orden sustantivo que puede identificarse de este terrible escenario, es
el referido a la configuración de los tipos penales de lavado de activos, así como la estructuración de sus
distintas modalidades y formas que contienen, que tras inermes intentos por parte del legislador peruano de
imitar normativa supranacional, sin verificar primero si las condiciones nacionales son aptas para tal
adaptación, ha generado innumerables controversias en su aplicación, sobre todo a los operadores del
sistema de justicia, tanto para el Fiscal titular de la acción penal al momento de iniciar la persecución del
delito y dirigir la investigación, como para la Defensa Técnica al momento de ejercer el derecho a la defensa,
contemplando una abierta conculcación al principio de legalidad; y por otro lado al Juzgador, que se
encuentra abarrotado ya de tantas modificatorias e inútiles intentos para que, de una vez por todas, haya
consenso nacional respecto a la correcta tipificación del delito de Lavado de Activos. Tal como lo veo, los
conceptos usados en los instrumentos supranacionales se han inspirado en su mayoría en el derecho
anglosajón por lo que generan conflictos interpretativos cuando son transpuestos de manera literal a nuestra
legislación penal interna. Especialmente en el caso del Perú, se nota en demasía una acrítica recepción del

94
modelo supranacional, verbi gracia, cuando se intenta una y otra vez enmarcar en nuestro sistema penal el
tipo básico del lavado de activos como un tipo de intención (de tendencia interna trascendente), o cuando se
establece explícitamente la admisión del dolo eventual (cuando señala que el agente, podía o debía conocer
el origen ilícito de los bienes), mientras que otras legislaciones como las europeas, como sucede en
Alemania, se apartan de este modelo y optan por un configuración propia del tipo de lavado de activos más
acorde a sus realidades.

Pero veamos, según las cifras oficiales de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en delitos de
Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno (ver Anexo Nº 14), proporcionadas en mérito a la Solicitud de
Acceso a la Información Pública del Ministerio Público (ver Anexo Nº 08) y que sustentan la información final
que se remite al Grupo de Acción Financiera Internacional-GAFI para la evaluación correspondiente, hasta
hace unos meses, la eficacia productiva de este despacho fiscal ha sido notoriamente limitada, al 30 de
octubre de 2019, se aperturaron un total de 488 casos fiscales solo por la presunta comisión del delito de
Lavado de Activos; de los cuales, 108 se encuentran en Investigación Preliminar; 151 se encuentran con
Archivo Fiscal, 96 en la etapa de Investigación Preparatoria; 46 con Auto de Sobreseimiento, 58 en etapa
Intermedia; 19 en etapa de Juicio Oral; 03 con sentencia condenatoria; 06 con sentencia absolutoria; y 01 en
sede casatoria; cifras verdaderamente cuestionables.

En términos generales, el sistema de justicia tanto fiscal como judicial en la región Puno, no garantiza
cabalmente el ejercicio pleno del derecho constitucional de acceso a una justicia penal eficaz en lo que a la
materia del delito de lavado de activos se refiere, sobre todo respecto a aquel que proviene del delito de
minería ilegal, generando inseguridad jurídica e incluso impunidad, desprotegiendo completamente al bien
jurídico protegido del sistema económico formal en el primer caso, y al medio ambiente en el segundo, incluso
en el caso del delito de Minería Ilegal, como delito precedente del lavado de activos, al no existir mecanismos
eficientes para su eficiente persecución penal, se están conculcando los derechos de las personas que se
encuentran en estado de vulnerabilidad como es el caso de las comunidades campesinas de la zona, quienes
mayormente son impactados directamente por la actividad minera ilegal.

Más allá de los evidentes conflictos a nivel jurisdiccional que existen, al no contarse por ejemplo con juzgados
especializados en la materia (hecho que será desarrollado más adelante), o cuestiones referidas a la carencia
de logística, recursos o personal técnico especializado como peritos contables y peritos tasadores

95
disponibles para el apoyo de la labor fiscal, cuestiones que serán abordadas con mayor amplitud en acápites
posteriores; en relación al sistema fiscal se puede afirmar que desde que fue implementado el Nuevo Código
Procesal Penal en la región Puno, esto es en diciembre del año 2009, y hasta el año 2014, esta región no
contaba con una Fiscalía Corporativa Especializada en delitos de Lavado de Activos, pese a ser una de las
regiones con mayor incidencia en la comisión delictiva de este ilícito penal, y no obstante ya encontrarse
regulado este delito en nuestro ordenamiento jurídico penal, recordemos al Decreto Legislativo N° 736 de
fecha 08 de noviembre de 1991 que incorporó los artículos 296-A y 296-B a nuestro Estatuto Penal, el cual
precisó inicialmente como delito precedente al tráfico ilícito de drogas; un año mas tarde este Decreto
Legislativo no sería ratificado por el Congreso de la República y recién mediante el Decreto Ley N° 25428
de fecha 09 de abril del año 1992, fue que volvió a tipificarse el delito de lavado de activos en nuestro
ordenamiento jurídico. Así, con fecha 26 de junio de 2002 se promulgó la Ley N° 27765 denominada “Ley
Penal contra el Lavado de Activos”, regulándose por vez primera esta materia mediante una ley especial. Lo
que ocurrió después nos ha dejado la emisión del Decreto Legislativo N° 1106 de fecha 09 de abril de 2012
y su reciente modificatoria el Decreto Legislativo N° 1249 de fecha 26 de noviembre de 2016. En este
contexto, no obstante toda esta regulación, no fue sino hasta el 16 de setiembre de 2014, que se implementa
la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos y Pérdida de Dominio del
Distrito Fiscal de Puno, con sede en San Román-Juliaca, ello mediante Resolución de Junta de Fiscales
Supremos Nº 084-2014-MP-FN-JFS-LIMA, a través de la cual se dispuso la creación en esta Fiscalía
Especializada, conformada por Dos Despacho Fiscales compuesta cada una por un Fiscal Provincial y dos
Fiscales Adjuntos Provinciales, haciendo un total de seis Fiscales Especializados en esta materia. En fecha
07 de junio de 2019, ante el avance incontenible del delito de lavado de activos en la región, y especialmente
aquel proveniente de la minería ilegal, se dispuso mediante la Resolución de Junta de Fiscales Supremos
Nº 063-2019-MP-FN-JFS la creación de dos (02) despachos fiscales adicionales en este rubro, cada uno
compuesto con igual criterio que los primigenios, haciendo un total de cuatro despachos fiscales compuestos
de cuatro (04) Fiscales Provinciales y (08) Fiscales Adjuntos Provinciales; esto es, que actualmente la
Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno,
con sede en San Román Juliaca por conveniencias geográficas así como estratégicas, cuenta con un total
de doce (12) Fiscales Especializados, de los cuales tan solo tres (03) tienen la condición de titulares, y el
resto, nueve (09), ostentan la condición de Provisionales.

96
Precisamente la provisionalidad, constituye otra de las restricciones aunque no a nivel jurídico penal, pero sí
de orden procesal, sobre el acceso a una justicia penal eficaz. En efecto, la duración sujeta a plazo
determinado de la permanencia de los fiscales provisionales en los despachos fiscales, supeditada al
nombramiento del titular de la plaza en cuestión o a cuestiones presupuestarias, genera inestabilidad sobre
todo en el desarrollo de la investigación (el cambio frecuente de personal fiscal promueve la no continuidad
e inmediatez en los actos de investigación) , al ser el Ministerio Público- Fiscales titulares o provisionales- el
titular de la acción penal y persecutor del delito, así como quien dirige la investigación conforme a ley, sin
hablar incluso de la etapa intermedia o juicio oral, donde el constante cambio de personal fiscal, genera
confusiones y conflictos a nivel procedimental, respecto a requisitos formales y sustanciales de los actos que
realiza un fiscal, que si bien representa al Ministerio Público e in limine a la sociedad en general, está
constituido en una persona natural sujeta- más en el caso de los Fiscales Provisionales- al cambio de sede,
traslados, permutas, desplazamientos y otros. Ahora bien, ello no solo ocasiona conflictos a nivel procesal,
sino también repercute en el desarrollo de la teoría del caso fiscal, esto es, en el dominio y conocimiento de
un caso en concreto, que dada su complejidad que reviste a los casos por lavado de activos, resulta
sumamente crucial para los fines de persecución penal y punitivos que se persigue el Ministerio Público, y
por tanto de política criminal que persigue el Estado.

En este contexto, no obstante la creación de estas fiscalías, como veremos a continuación persisten los
problemas relacionados a recursos humanos, presupuestales, logísticos, de accesibilidad a zonas mineras
(siendo que el delito precedente más recurrente del lavado de activos es el delito de minera ilegal); y la falta
de articulación con otros operadores del sistema de justicia en la región, siendo los problemas más
resaltantes, el de presupuesto para realizar eficazmente constataciones e inspecciones fiscales sobre todo
de las zonas mineras in situ; y los niveles de corruptela para llevarlas a cabo con éxito; pues en muchas
ocasiones se filtran las intervenciones del Ministerio Público poniendo en sobre aviso a los activistas mineros
frustrando así las intervenciones fiscales.

Del mismo modo, los altos niveles de criminalidad organizada que existe en la zona -en materia de minería
ilegal- han hecho que se incrementen negativas prácticas recurrentes de los activistas mineros como la
invasión de predios agrícolas o concesiones forestales, la deforestación no autorizada, la contaminación de
los ríos, el vertimiento de relaves mineros y otros de símil naturaleza, pero lo más grave de todo es que esta
actividad minera ilegal está asociada inevitablemente a la comisión de otros delitos, como la trata de

97
personas, sicariato, defraudación tributaria, y por supuesto al Lavado de Activos. En suma, los niveles de
criminalidad se han desbordado y la respuesta para contener toda esta violencia criminal es insuficiente.

Otro aspecto relacionado y no menos importante en la región respecto al Sistema Fiscal, es el referido a la
centralización que existe del sistema de Lavado de Activos en este departamento, la Fiscalía Provincial
Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos tiene su sede en la provincia de San Román,
distrito de Juliaca; empero, siendo que el delito precedente más recurrente del lavado de activos en esta
zona es la minería ilegal, la totalidad de estos fiscales que laboran en esta sede se encuentran muy distantes
del centro nodal de la actividad minera ilegal e informal, que se desarrolla mayoritariamente en zonas como
Sandia, Ananea, La Rinconada, Carabaya y otros, lo cual dificulta seriamente el decurso de la investigación
al implicar el traslado del personal fiscal (Fiscales, Asistentes en Función Fiscal y Asistentes Administrativos)
serias limitaciones a nivel presupuestal, logístico así como el desgaste de tiempo, debido a que nuestra Carta
Magna en su artículo 139º numeral 3º establece que ninguna persona puede ser desviada de la jurisdicción
predeterminada por ley, es decir, que dicha jurisdicción debe haber sido establecida por la norma penal antes
de la comisión del hecho imputado; así también según nuestro Estatuto Procesal Penal en su artículo 21.1;
el juez competente es aquel del lugar donde se perpetro el hecho punible. Por consiguiente, por razones de
territorio y lugar de ocurrencia de los hechos; los delitos de lavado de activos deben ser judicializados en la
zona donde se llevan a cabo actos de lavado, que el 90% de las veces se trata del lugar donde fue perpetrado
el delito precedente, en el caso de autos el delito de minería ilegal. Claro está que defender lo contrario, sería
fomentar la descentralización de estas fiscalías en zonas mucho más estratégicas y prácticas desde un punto
de vista procesal, sin embargo, por obvias razones ello implicaría llevar a cabo modificatorias de orden legal,
y no solo cuestiones meramente dispositivas, no obstante, constituye a su vez, una restricción de acceso a
una justicia penal eficaz en materia de la persecución del delito de Lavado de Activos, uno que no
necesariamente le compete al sistema fiscal, sino más bien a cuestiones, nuevamente, de política criminal.
Incluso realizando un análisis un tanto más garantista, podemos apreciar que esta dicotomía de la sede en
cuya competencia territorial supra provincial se desarrolla la Fiscalía Especializada de Lavado de Activos, y
las zonas donde se perpetran con mayor recurrencia este delito que son en su mayoría zonas mineras y por
tanto alejadas, podría incluso generar también un estado de indefensión de los investigados por la presunta
comisión de este delito, toda vez que estos o sus defensas técnicas difícilmente podrían trasladarse hasta la
mismísima ciudad de Juliaca a efectos de participar activamente en el decurso de la investigación, quedando

98
en duda incluso si podrían o no asumir el costo que su traslado supondría, admitiendo la posibilidad de una
abierta conculcación a su derecho de defensa y el derecho a probar, que son elementos esenciales del
derecho al Debido Proceso y por tanto de la Tutela Jurisdiccional Efectiva. Lo reseñado constituye entonces
otra barrera de acceso a la justicia penal en esta materia.

Empero, ésta ineficaz intervención del sistema de justicia penal en la región Puno, obedece también a la
coexistencia de una serie de limitaciones que impiden el acceso a una Tutela Jurisdiccional Efectiva y
ocasiona, no solo impunidad, sino también la conculcación de algunos derechos de orden económico, social
y cultural de la sociedad civil que habita en la zona, derechos fundamentales que también tienen
reconocimiento supranacional.

En este contexto, considero que una eficaz justiciabilidad de los delitos de lavado de activos, sobre todo
aquellos provenientes del delito de minería ilegal en la región Puno, implica la exigencia al Estado Peruano,
que en ejercicio pleno de su Ius Imperium así como de su Ius Puniendi (manifestación del anterior), aplique
sobre todo en los operadores del sistema de justicia cambios sustanciales de forma y fondo, a efectos de
convertirlo en un sistema célere y eficiente en materia de la lucha contra el lavado de activos proveniente de
la minería ilegal, para ello será necesario desconcentrar el Sistema Judicial y Fiscal, las Procuradurías
Públicas, Defensa Pública y otras medidas igualmente relevantes.

Sobre el sistema fiscal, y teniendo en cuenta la realidad fáctica y dificultades en el acceso que caracteriza a
la geografía de la región Puno, se hace necesaria también la presencia de Fiscales que puedan afrontar tales
vicisitudes, no obstante lo chabacano que ello pueda parecer para aquellos que no vivieron en carne propia
tales complicaciones, se requiere a efectos de alcanzar la eficiencia deseada, de Fiscales que puedan surcar
los ríos de la región, que puedan caminar por los montes, subir las quebradas, enlodarse los zapatos con
relaves mineros o llegar incluso hasta yacimientos auríferos en motocicletas o incluso a pie, ello en medio
de la abundante vegetación; lo cual por experiencia propia puedo manifestarles que ocurre casi a diario en
el quehacer fiscal y viene siendo desempeñado eficazmente por el personal que labora actualmente en la
Fiscalía Provincial Penal Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos, de lo cual doy fe y he
sido testigo presencial en el desempeño de mis funciones como Asistente en Función Fiscal. Por tanto
comparto plenamente la idea que se debe desterrar a los denominados “Fiscales de Escritorio” y debe
optarse en su lugar por fiscales comprometidos con la persecución activa de los delitos, in situ, en los lugares

99
donde aparentemente se habría perpetrado el hecho delictivo (requisito que bien podría ser incorporado
aunque sutilmente en la etapa de la entrevista por parte de la Junta Nacional de Justicia); sin embargo tal
exigencia debe siempre ir acompañado adicionalmente del fortalecimiento de recursos humanos
presupuestales y logísticos de los operadores del sistema de justicia, apelando al uso de las nuevas
tecnologías de la información, extremo en el que en cambio, no podría testificar de forma positiva al denunciar
más bien tales carencias producto de la ineficiencia o desinterés por parte del Estado Peruano, que por un
lado dice luchar eficazmente contra el lavado de activos, pero por el otro no brinda a sus fuerzas de tarea las
armas necesarias para tal fin, contraproducente por donde se mire.

Precisamente en nuestro país, existen muy pocas instituciones que brindan apoyo en la contención de la
violencia criminal en cuanto a los delitos del lavado de activos se refiere, las Fiscalías Especializadas cuentan
únicamente con el apoyo de la Policía Nacional del Perú como brazo colaborador para fines de seguridad,
resguardo e investigación en materia de Lavado de Activos, como es el caso de la Dirección de Policía
Especializada en Lavado de Activos-DIRILA PNP, que cuenta con Personal Policial especializado en Lavado
de Activos y Crimen Organizado encargado de brindar apoyo fiscal en esta materia. Empero, esta institución
únicamente cuenta con sedes en la región de Lima Metropolitana, Arequipa y otras pocas regiones del país
por conveniencias políticas más no jurídicas, no contando con presencia material de esta institución en la
región Puno que es donde se perpetra con mayor recurrencia el delito de lavado de activos proveniente de
la minería ilegal, este personal policial se encarga de brindar resguardo e inteligencia de investigación en la
lucha contra el delito de Lavado de Activos, interviniendo activamente en los operativos, intervenciones,
constataciones y por supuesto en las denominadas Técnicas Especiales de Investigación (TEI), como los
agentes encubierto, interceptaciones postales y otros de símil naturaleza, no obstante su gran importancia,
sus oficinas más cercanas a la región Puno se encuentran ubicadas actualmente en la región Arequipa, lo
cual impide finalmente se brinde el apoyo constante y eficiente que se requiere en esta materia, dada su
lejanía y difícil comunicación por decisiones que escapan de los manos del sistema de justicia y obedecen,
nuevamente, a cuestiones de decisión política y descentralización.

Otra Institución que participa activamente y que forma parte del Sistema de Lucha contra el Lavado de
Activos, es sin duda alguna la Unidad de Inteligencia Financiera-UIF de la Superintendencia Nacional de
Banca, Seguros y AFP-SBS., cuya información precisa, constante y relevante en esta materia ha contribuido
de forma sustancial con las investigaciones por la presunta comisión de estos delitos, al contar de primera

100
mano con información relacionada al secreto bancario, movimientos financieros sospechosos, actividades
comerciales de los investigados y otros de esta naturaleza. Incluso recientemente se ha implementado en la
Fiscalía Provincial Corporativa Especializada de Lavado de Activos de la región Puno, un sistema digitalizado
cuya base de datos registra todo tipo de información referida a reportes de operaciones sospechosas por
parte de toda persona natural o jurídica que haya registrado alguna vez tal información, pudiendo acceder
de manera rápida e inmediata a estos fidedignos datos que brinda esta plataforma, cuyo acceso se encuentra
restringido solo a personal fiscal autorizado, sin duda, se trata de un avance de la tecnología de la información
al servicio de los operadores del sistema de justicia, que no hace otra cosa sino, coadyuvar con la lucha
eficaz de estos delitos, que a través de un trabajo coordinado mejoraría notablemente la eficiencia de nuestro
sistema, asumiendo el criterio que la contención de la violencia criminal en esta zona, no debe ser tarea
exclusiva y excluyente del Ministerio Público, en todo el sentido que el término lo pueda permitir, sino más
bien se debe involucrar a todos los operadores del Sistema de Justicia Penal de manera coordinada,
secuencial e interinstitucional desde un punto de vista unificado y sistematizado, es decir, implementar eso
que la ex Ministra de Justicia Marisol Pérez Tello llamó una “justicia electrónica”.

5.2. Ausencia de Peritos Especializados en la Fiscalía Especializada en Delitos de Lavado de Activos

Otro tema de especial relevancia y cuya variable explicativa abordaremos a continuación, es el relacionado
con las herramientas, instrumentos y apoyo técnico con el que el Ministerio Público debe contar, si bien en
términos de constitucionalidad el persecutor penal autorizado y titular de la acción penal de ejercicio público
es el Fiscal representante del Ministerio Público, quien es, además el director del proceso investigativo
asumiendo el peso de la carga de la prueba; no podemos dejar de lado el aporte que realizan otros
intervinientes y que en la investigación resulta indispensable su participación activa y apoyo a efectos del
esclarecimiento de una causa en concreto.

101
Es por todos sabido que la labor fiscal –sobre todo aquella que requiere una técnica especializada como en
el caso del lavado de activos-, requiere de un trabajo articulado, secuencial y coordinado con otras instancias
de colaboración técnica especializada; hemos comentado anteriormente respecto a la mínima participación
que se tiene de la DIRILA-Dirección de Investigación contra el Lavado de Activos de la Policía Nacional del
Perú-, cuya sede se encuentra en la ciudad de Arequipa, o la limitada aunque útil información que puede
brindar la Unidad de Inteligencia Financiera de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs, empero, ello
no resulta suficiente de modo alguno para los fines que se pretende alcanzar, los Fiscales, y más
concretamente esta Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos de Puno,
a través de sus distintos despachos, requiere de una asistencia multidisciplinaria y secuencial dada la
naturaleza compleja- sobre todo de contenido patrimonial- que reviste a este delito en particular, cuya
complejidad económica se incrementa todavía más cuando hablamos de que el origen ilícito de los bienes
que se pretende blanquear constituyen bienes provenientes de la minería ilegal -que a su vez mueve grandes
caudales de capitales ilícitos- una asistencia que en esta materia solo podrían brindar técnicos especializados

102
como son los “Peritos Fiscales”, concepto novísimo que representa la incorporación de personal técnico en
las filas del Ministerio Público y que se encontrarían adscritos a esta Fiscalía en particular, a efectos de
coadyuvar con sus informes técnicos especializados, los mismos que además constituyen medios
probatorios que permiten sustentar la pretensión punitiva del Ministerio Público, con arras de alcanzar ese
fin mediato que tiene el proceso penal, esto es, el esclarecimiento de los hechos y la averiguación de la
verdad; se requieren entonces a efectos de obtener una justicia penal eficaz en materia de lavado de activos
en la región Puno y por analogía en el resto del país, de Peritos Contables y Peritos Tasadores adscritos al
despacho de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos en esta región;
veamos.

Muy seguramente todos hemos seguido el caso de Pedro Pérez Miranda, más conocido como “Peter Ferrari”,
el cual logro amasar una gran fortuna mediante la creación de personas jurídicas con apariencia de legalidad,
que se dedicaban a la exportación de material aurífero, presuntamente proveniente de la actividad minera
ilegal, aquella que causa serios perjuicios al medio ambiente no solo en a la región Puno sino a nivel nacional.
Estas empresas se encontraban representadas por aparentes testaferros del señor Pedro Pérez Miranda,
uno de ellos incluso trabajaba como jardinero en su domicilio, a quien decidió nombrar como gerente general
de una de estas personas jurídicas dedicadas a la exportación, según los recaudos investigativos del
Ministerio Público.

Esta red criminal que habría liderado “Peter Ferrari”, no es ni mucho menos la única que opera en nuestro
país con miras de exportación internacional. Solo en el distrito judicial de Lima, la Fiscalía viene investigando
a 35 organizaciones criminales por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos proveniente de la
actividad minera ilegal.

En Estados Unidos, autoridades de la Fiscalía Estatal de Miami, que es la ciudad donde toma destino gran
parte del material aurífero exportado por nuestro país, se vienen coordinando acciones investigativas
articuladas e interinstitucionales con la Fiscalía de nuestro país, a efectos combatir a estas organizaciones
criminales. Hace algunas semanas nuestro personal fiscal detalló al respecto en una entrevista radial lo
siguiente: “Estados Unidos sabe que el material aurífero que compran algunas empresas proviene de la
actividad minera ilegal en el Perú, por lo que continúan siendo investigados”.

103
El Fiscal Rafael Vela, Coordinador Nacional de las Fiscalías de Lavado de Activos en el Perú, precisó
recientemente que todas estas investigaciones contra organizaciones criminales son en su mayoría de
trascendencia internacional; empero existen otros casos similares igualmente importantes y que vienen
sucediendo al interior de nuestro país, suman ya 127 en lo que va del año 2020. El Dr. Vela Barba señaló
que los grandes blanqueadores de activos de la actividad minera ilegal, combinan las actividades legales
con las ilegales, y a estas últimas pretenden dotarlas de una aparente legalidad, como ocurren cuando se
crean personas jurídicas dedicadas a la exportación de material aurífero. Tan es así que el magistrado solicitó
se estudie la posibilidad de crear Fiscalías Especializadas en delitos de Minería Ilegal en lugares estratégicos
de nuestro país, sin duda alguno uno de los primeros sería la región Puno, con permiso de regiones como
Madre de Dios u otros.

Asimismo, la Procuraduría Pública Especializada en delitos de Lavado de Activos, señaló que de los 127
casos tramitados por la Fiscalía en el distrito judicial de Lima por la presunta comisión del delito de lavado
de activos proveniente de la minería ilegal, 95 vienen siendo investigados de forma preliminar y el resto, 30,
se encuentran judicializados (con investigación preparatoria y otros).

Por otro lado, según el Decreto Legislativo N° 1106 modificado por el Decreto Legislativo N° 1249, las
Notarías Públicas constituyen agentes de cumplimiento a efectos de informar respecto a posibles
operaciones sospechas realizadas por cualquiera, que permitan vislumbrar un posible blanqueo de capitales;
no obstante, muchas veces son las propias notarias quienes actúan en complicidad con ciertas
organizaciones de dudosa labor.

Recientemente, un oficial de la DIRILA-Dirección de Investigación contra el Lavado de Activos de la Policía

Nacional del Perú cuyo nombre se mantiene en reserva, señaló que estas supuestas organizaciones
criminales se encuentran asociadas con mafias y cobro de extorsiones, cuyas ramificaciones llegan hasta
los propios estamentos gubernamentales. Este oficial señaló además que las Notarías Públicas tienen mucho
que responderle a la justicia, toda vez que es justamente allí donde se crea esta apariencia de legalidad,
celebrando contratos de “testaferraje” o de creación de personas jurídica de fachada -tal como en el caso de
“Peter Ferrari”- así como otras empresas creadas con la misma intención.

104
A comienzos del año 2016, la Dirección de Investigación contra el Lavado de Activos-DIRILA PNP, investigó
a una organización criminal que durante los años 2014 y 2015 exportó alrededor de una tonelada de lingotes
de oro valorizados en aproximadamente US$. 47 millones de dólares, señalaron que se detectó que estas
organizaciones contaban con un financiador en E.E.U.U., pero lo que llamó poderosamente la atención de
estos agentes, fue que al día creaban alrededor de 10 o 15 personas jurídicas exportadoras en una notaría
que, sin querer ingresar al terreno político-, le pertenecía a un ex congresista de Fuerza Popular, cuya notaría
se encuentra ubicada en Carmen de la Legua, Callao. Estando a su expediente al que se tuvo acceso, en
esta notaría pública fueron creadas hasta 60 personas jurídicas dedicadas presuntamente a la exportación
de material aurífero proveniente de la región Puno y Madre de Dios; el caso sigue siendo investigado por la
Fiscalía, aunque el titular de la notaría aún no es investigado como sospechoso.

Según nuestro ordenamiento jurídico vigente sobre la materia, cuando los notarios públicos detectan posibles
operaciones sospechosas, como bien podría calificarse a la creación constante de personas jurídicas
exportadoras de material aurífero con los mismos apoderados, estos deben reportarse a la Unidad de
Inteligencia Financiera según ley; la notaría del ex congresista incumplió con tal disposición. En el caso de
“Peter Ferrari” ,por ejemplo, se habría detectado retiros por sumas de hasta US$. 5 millones de dólares del
Banco de la Nación entre otros, los mismos que tampoco fueron comunicados a la Unidad de Inteligencia
Financiera, hecho llamativo sobre todo teniendo en cuenta que se trata de una institución bancaria estatal.
Ante este escenario, hace algunos meses el Colegio de Notarios de Lima, presentó el documento “Bases
Descentralizadas de Documentos Notariales” a efectos de generar mayores filtros frente a operaciones
sospechosas, como es el caso de la creación de personas jurídicas exportadoras de material aurífero por
testaferros que no cuentan con capacidad económica y otros.

Según reconoce el propio Fiscal Coordinador Rafael Vela Barba, se consigue incautar y/o decomisar muy
poco material aurífero ilegal; lo cual resulta alarmante porque se calcula que el 15 % de la producción anual
de material aurífero en nuestro país, proviene de la minería ilegal. Como se mencionaba líneas arriba, el
Ministerio Público en el Distrito Fiscal de Lima, vienen investigando a las mafias que blanquean capitales
provenientes de la actividad minera ilegal, sin embargo –como proponía el Fiscal Coordinador, hace falta la
creación de fiscalías especializadas en delitos de Minería Ilegal a efectos de realizar un trabajo coordinado,
secuencial y articulado de acciones, desde su etapa de extracción –de la actividad minera -, hasta el beneficio

105
y posterior exportación, ello a efectos de realizar una verdadera lucha contra estas organizaciones criminales,
sin duda, punir eficazmente al delito de Minería Ilegal con medidas coercitivas como la incautación o el
decomiso, permitirían al mismo tiempo reducir los índices delictivos del lavado de activos. Ello se debe a que
la investigación de tales circunstancias precedentes, en la actualidad están a cargo de las Fiscalías del Medio
Ambiente o Fiscalías Penales comunes según sea el caso, las cuales han demostrado no estar a la altura
de las circunstancias, toda vez que lejos de disminuir los índices de criminalidad en esta materia, se han
incrementado considerablemente durante los últimos años, con lo cual, estas fiscalías no serían las más
idóneas para tan importante labor.

A propósito de la Unidad de Inteligencia Financiera, esta entidad adscrita a la Superintendencia de Banca,

Seguros y AFP, realizó estudios que identificaron hasta 17 circunstancias de vulnerabilidad en el sector
minería, veamos. La UIF ha venido liderando el trabajo de 02 estudios especializados en riesgo de lavado
de activos y financiamiento de terrorismo, concretamente en los sectores minería y pesca, actividades más
importantes en lo que a la economía del país se refiere.

Ambos trabajos –aunque realizados tomando en cuenta la realidad nacional y no solo de la región Puno- se
desarrollaron en contextos de políticas de Estado destinados a incorporar estándares internacionales en la
lucha eficaz contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, comprendidas en las cuarenta
recomendaciones expedidas por el Grupo de Acción Financiera-GAFI.

El trabajo realizado respecto al sector minero, identificó hasta 07 amenazas traducidas en los riesgos más
importantes, tenemos: 1. La Minería Ilegal de material aurífero. 2. La Minería Ilegal de otros minerales. 3.
Capitales de Contrabando que intervienen en la actividad minera. 4. Capitales de Narcotráfico que intervienen
en la actividad minera. 5. Actividades ilegales que generan ganancias en el sector de minería. 6. Personas
que realizan operaciones sospechosas vinculadas a la minería. 7. Acciones terroristas donde invierte el
sector minero.

Del mismo modo, se detectaron hasta diecisiete situaciones de vulnerabilidad, apreciándose que algunas
son comunes a ciertos riesgos, como es el caso de la corrupción de funcionarios o el alto índice de

106
informalidad en nuestra economía, en tanto existen otras situaciones más concretos de riesgo, como la alta
prevalencia de actividades vinculadas al narcotráfico o más concretamente redes de narcotráfico.

Asimismo se han detectado hasta 14 secuelas, apreciándose que la gran mayoría son generadas por la
actividad minera ilegal. Una de las secuelas más comunes que comparten estos riesgos es el perjuicio que
se genera a la reputación de esta actividad productiva, que por cierto ya era muy mala. Frente a esta
problemática y trabajo realizado, el estudio presenta el plan “Lineamientos de Política para reducir exposición
al riesgo de lavado de activos y financiamiento de Terrorismo del sector minería”. Gran parte de las medidas
planteadas en estos lineamientos tienen asidero en riesgos concretos, y otros tantos obedecen a
circunstancias mixtas que amenazan a este sector, como la adecuación del ordenamiento jurídico referido al
lavado de activos a la actividad minera; y por supuesto el mejoramiento del proceso integral de formalización
minera, sobre todo artesanal.

En el transcurso del segundo semestre del año 2017 y a comienzos del 2018, los lineamientos de prevención
del lavado de activos en nuestro país fueron sometidos a evaluación respecto al cumplimiento e
implementación de las cuarenta recomendaciones que ha emitido el Grupo de Acción Financiera
Internacional-GAFI, ente intergubernamental encargado de fijar estándares y promover la implementación
eficaz de medidas legales y operativas para combatir el lavado de activos. Un resultado en contra de esta
evaluación hubiera generado la incorporación de nuestro país en una lista negra de países con serias
restricciones en su sistema preventivo del lavado de activos, ello sin duda alguna implicaría un incremento
de la calificación del riesgo país, el incremento del valor de líneas de crédito, restricciones en las operaciones
de exportación así como limitaciones financieros y otros de símil naturaleza.

Afortunadamente nuestro país, conforme al Informe de Evaluación emitido por esta entidad internacional,
cuenta con una calificación sobresaliente en la implementación de estas recomendaciones, habiendo
cumplido con 34 de las 40 recomendaciones primigeniamente establecidas, una calificación que de manera
preliminar resulta favorable en términos de eficacia.

Todo ello no hace otra cosa sino, resaltar la enorme trascendencia económica que tiene el delito de lavado
de activos respecto a la vida económica de un país, y cuyas cifras alcanzan montos exorbitantes de dinero

107
que requieren de un estudio técnico especializado que solo los Peritos Contables y Tasadores pueden
realizar. En este contexto, volviendo un poco al tema cuyo estudio nos ocupa en el presente trabajo, se ha
recopilado información confidencial –como parte del trabajo investigativo de campo- cuya propagación
académica ha sido positivamente aprobado por la entidad correspondiente- Fiscalía de Lavado de Activos
de Puno-, información sumamente relevante para los fines del presente y que demuestra todavía más la
necesidad de personal pericial adscrito a este despacho, que coadyuve en la parte pertinente de la
investigación, específicamente desde un enfoque económico-patrimonial, información que es compartida
directamente por el Ministerio de Turismo y Comercio Exterior, la Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria, y por supuesto la Superintendencia Nacional de Banca, Seguros y AFP, veamos:

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De la información anteriormente revelada, podemos concluir que el tratamiento (investigación,
procesamiento, juzgamiento y condena o absolución) del delito de lavado de activos –sobre todo aquel
proveniente de la minería ilegal- estará siempre inmerso en un complejo e intrincado análisis económico y
patrimonial que involucra a todos los intervinientes, por supuesto en primer orden al Ministerio Público en su
rol de persecutor penal, quien debe perseguir, precisamente, los bienes, efectos o ganancias de origen ilícito,
que la gran mayoría de veces se encuentra representado por ridículas sumas de dinero (en un sentido
irónico), traducido en miles, millones o miles de millones de dólares; dicho lo cual resulta imperativo a efectos
de coadyuvar con la eficacia del sistema de justicia, brindar el apoyo logístico, presupuestal y de recursos
humanos al Ministerio Público, dotándolos de personal pericial especializado en la materia, esto es, de
Peritos Fiscales Contables y Tasadores, los mismos que deberán estar adscritos al despacho fiscal de
Lavado de Activos a fin de contar con las herramientas necesarias para, ahora sí, afrontar una verdadera
lucha contra el lavado de activos y el crimen organizado provenientes de la minería ilegal, con igualdad de
armas y con posibilidades en el proceso penal, dado que los grandes aparatos criminales, en definitiva,
poseen muchos mayores recursos- aunque de procedencia lícita hasta que se demuestre lo contrario-, a
efectos de poner en práctica eso que el Tribunal Constitucional denomina la carga dinámica de la prueba.

No olvidemos que la Sentencia Plenaria Casatoria N° 1-2017/CIJ-433 de fecha 25 de octubre del año 2017,
en su fundamento N° 1, prescribe lo siguiente “(...) Por consiguiente, resulta, pues, oportuno concluir
precisando que para admitir judicialmente una imputación por delito de lavado de activos y habilitar
su procesamiento, solo será necesario que la misma cumpla, entre otras cosas, con los siguientes
presupuestos: (…) A. La identificación adecuada de una operación o transacción inusual o sospechosa, así
como del incremento patrimonial anómalo e injustificado que ha realizado o posee el agente del delito
(...)” (el resaltado es nuestro). Con lo cual, antes que nada, resulta imperioso en una investigación fiscal por
la presunta comisión del delito de lavado de activos (sobre todo proveniente de la minería ilegal), la
determinación de incrementos inusuales o crecimientos injustificados del patrimonio, o la existencia de
actividades financieras anómalas; que por supuesto, debido a su cuantía y dinámica constante, requiere de
una evaluación pericial exhaustiva y contundente, una vez más, la presencia de peritos especializados
adscritos al despacho fiscal de lavado de activos, se hace imprescindible.

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Más allá del análisis esbozado en el presente acápite, resulta necesario a la luz de la práctica fiscal y judicial,
demostrar a través de la casuística, como ésta problemática (carencia de personal pericial especializado)
impide acceder a una justicia penal eficaz en materia de lavado de activos, generándose la impunidad que
hoy se reclama, complicaciones que surgen casi a diario en la vida jurídica cotidiana de los estamentos
fiscales y judiciales, veamos:

5.2.1. Análisis de Casos sobre la materia

En la actualidad, a efectos de practicarse una pericia especializada en cualquier materia dentro una
investigación penal a cargo del Ministerio Público, debemos remitirnos al Reglamento de Contratación de
Peritos Especializados aprobado mediante la Resolución de la Fiscalía de la Nación Nº 2882-2017-MP-FN
de fecha 15 de agosto de 2017, el cual establece un proceso complejo de evaluación y selección de los
profesionales especialistas en distintas ramas de su especialidad, el mismo que estará a cargo de un Comité
Especial en cada Distrito Judicial que estará integrado por tres miembros, el Presidente de la Junta de
Fiscales Superiores quien la presidirá, el Presidente de la Junta de Fiscales Provinciales y el Administrador
o Gerente Administrativo del Distrito Judicial correspondiente. De acuerdo a esta normativa y al último Oficio
Circular Nº 03-2019-MP-FN-DF-PUNO/AMD de fecha 12 de marzo de 2019 en la región Puno, el profesional
especialista aspirante a desarrollar una Pericia Técnica en una investigación del Ministerio Público
presentará, en cada oportunidad, una solicitud dirigida al Presidente del Comité Especial del Distrito Judicial
o al Colegio Profesional correspondiente, debiendo presentar obligatoriamente y bajo responsabilidad, la
siguiente documentación: Solicitud dirigida al Presidente del Comité Especial; Términos de Referencia del
Servicio; Propuesta Económica sobre los honorarios profesionales; Estructura de Costos de la realización de
la Pericia; Declaración Jurada de no percibir doble ingreso por parte del Estado; Copia de la Inscripción en
el Registro Nacional de Proveedores; Curriculum Vitae documentado que acredite experiencia mínima de
cinco (05) años en la materia a desarrollar; Copia autenticada del título profesional o especialidad; Constancia
de Colegiatura y Habilitación vigente; Declaración Jurada de no tener antecedentes penales, judiciales, ni
impedimento legal para el ejercicio profesional, ni para ejercer la función de Perito Fiscal.

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Tal como podemos apreciar, se requiere de un proceso complejo, extenso, intrincado y sumamente riguroso
a efectos de practicarse un trabajo pericial técnico especializado en el patrimonio de los investigados, no
solo por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos –que con mayor razón- sino en cualquier otra
investigación a cargo del Ministerio Público; un proceso de contratación que no solo puede tardar mucho
más de lo que tarda una investigación penal, que de hecho sucede, sino que además ha servido de sustento
a innumerables requerimientos de prolongación de prisión preventiva o solicitudes de prórroga de
investigación preparatoria, en procesos que no fueron satisfechos cabalmente debido a la demora en la
obtención de una pericia contable, una pericia de tasación, o una pericia geológica sobre material aurífero,
requerimientos que dicho sea de paso son estimados por la judicatura, quienes son conocedores de esta
nefasta realidad que sufren los operadores de nuestro sistema de justicia, pero desconociendo muchas veces
ese renombrado principio ampliamente desarrollado en uniforme y reiterada jurisprudencia de nuestra Corte
Suprema, que versa sobre que los investigados por la presunta comisión de un hecho delictivo, no pueden
ser pasibles o responsables por las deficiencias del sistema de justicia en cualquiera de sus formas.

Todo ello constituye, sin duda, una restricción de acceso a una justicia penal eficaz en materia de persecución
del delito de Lavado de Activos, pero también supone una seria desventaja al imputado al conculcarse su
derecho al plazo razonable en una investigación.

Ahora bien, resulta necesario señalar además que el Distrito Fiscal de Puno, no constituye una Unidad
Ejecutora, por lo que no goza de autonomía administrativa y por el contrario depende su manejo y
administración en esta materia de la sede central de la Fiscalía de la Nación en Lima, lo cual, per se, dificulta
todavía más el proceso de contratación de peritos, al necesitarse el visto bueno del personal de la sede
central, que dada la lejanía con la región Puno y la no digitalización del sistema de contratación de peritos,
tardan varios meses en obtener una respuesta positiva, sin mencionar que pudieran existir observaciones al
respecto, lo cual sin duda retrasaría aún más este procedimiento.

En este contexto, no queda otra cosa sino reconocer el terrible “calvario” que supone la contratación de
peritos fiscales en la región Puno y a nivel nacional, a efectos de recabar un estudio técnico especializado
que coadyuve con la labor fiscal. Pero veámoslo en la práctica:

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En el Caso Fiscal Nº 2706125700-2016-54-0, tramitado en contra de Margarita Sucari Cari, ex congresista
de la república, por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos en la modalidad de conversión y
transferencia de bienes de origen ilícito, se tiene lo siguiente:

- Que, mediante Disposición Fiscal Nº 04-2017 de fecha 23 de octubre de 2017, se dispone la

designación de Perito Contable y se ordena la realización de una pericia contable oficial sobre el
patrimonio de la investigada.
- No obstante, recién con fecha 13 de julio de 2018, mediante Escrito con registro Nº 10654, es
entregada la pericia contable respectiva, esto es, nueve (09) meses más tarde.
- Asimismo, con fecha 18 de julio de 2018, la parte investigada presenta observaciones a la pericia
contable oficial, y presenta su pericia de parte. las mismas que se corren traslado al perito oficial a
efectos de la absolución correspondiente.
- Pese a ello, el perito oficial no se pronuncia durante el plazo previsto por ley y se pierde toda
comunicación con el mismo. No habiendo vínculo laboral con el referido, se hace imposible la
consecución de la pericia.
- El 04 de setiembre de 2018, mediante Disposición Fiscal Nº 06-2018, se dispone la Subrogación del
Perito Fiscal, y se realiza una nueva designación para la absolución de observaciones y más
adelante para la realización de una nueva pericia contable, al no haber sido el quien emitió la pericia
primigenia, habiendo transcurrido casi un año, sin siquiera haber obtenido el estudio técnico
especializado requerido para los fines de investigación fiscal.

Del mismo modo, en el Caso Fiscal Nº 2706125700-2017-120-0, tramitado en contra de Melania Colque
Choque y Melodia Colque Choque, productores mineros artesanales, por la presunta comisión del delito de
Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal, en la modalidad de actos de ocultamiento y tenencia, con
investigación preparatoria formalizada, se tiene lo siguiente:

- Que, mediante Disposición Fiscal Nº 06-2017 de fecha 19 de noviembre de 2017, se dispone la

designación de Perito Contable y se ordena la realización de una pericia contable oficial sobre el
patrimonio de las investigadas.

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 - No obstante, luego de haber transcurrido tres (03) meses y pese a haber sido válidamente notificado
con la disposición de su designación, el perito contable no se presentó ni pudo contactarse con él
por medios formales o informales.
- Por ello, con fecha 21 de febrero de 2018 se emitió la Disposición Fiscal Nº 07-2018, el mismo que
dispuso la Subrogación del Perito Contable, con otro que se encontraba en la lista de Peritos
Oficiales publicado por el Poder Judicial con los que se podían trabajar -aunque sin vínculo laboral-
, sin embargo, ocurrió exactamente la misma figura que en un primer momento, por lo que tuvo que
disponerse irremediablemente una nueva subrogación
- El tercer perito designado, mantuvo contacto permanente con el despacho fiscal durante los 90 días
que tenía de plazo a efectos de entregar su Pericia Contable, según los Términos de Referencia
suscritos. No obstante, transcurrido este tiempo, nuevamente el mismo desapareció y se perdió toda
comunicación. Irremediablemente, con los plazos vencidos y ante la demora en la investigación, la
fiscal a cargo del caso decide disponer la Conclusión de la Investigación Preparatoria, y prescindir
de la pericia contable.
- Así, con fecha 23 de mayo de 2018, se emitió la Disposición Fiscal Nº 09-2018, mediante la cual, se
dispuso la Conclusión de la Investigación Preparatoria. Siendo notificado a las partes el 24 de mayo
de 2018.
- Increíblemente, con fecha 29 de mayo de 2018, el último perito designado volvió a contactarse con
la fiscalía y presentó por mesa de partes su Pericia Contable, ello mediante escrito con registro Nº
11987, esto, cuando ya había concluido la etapa de investigación preparatoria, en términos fiscales,
cuando el caso ya había sido cerrado y estaba expedito para el requerimiento fiscal.
- Ello sin duda, acarreó una serie de conflictos y discordancias no solo a nivel del despacho fiscal de
lavado de activos, respecto a la admisión o rechazo de la pericia por extemporánea, o por no haber
podido ser observada o rebatida por la contraparte conforme a ley, sino también por el órgano
jurisdiccional, que observaba con extrañeza este escenario sui generis.

Ahora bien, no solo el investigador, en su condición de ex servidor del Ministerio Público, ha podido apreciar
esta importante restricción de acceso a una justicia penal eficaz en materia de lucha contra el Lavado de

121
Activos; el Mg. Reynaldo Pandia Mendoza, Fiscal Provincial Coordinador de la Fiscalía Provincial Corporativa
Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno, ha tenido a bien señalar en el
instrumento de investigación denominado Guía de Entrevista practicada a su persona (anexo Nº 07) lo
siguiente: ”Pregunta Nº 02: (…) constituye una debilidad del sistema fiscal (…) que no se cuenta con peritos
especializados en operaciones del sistema financiero, comercio internacional, tasadores, etc. (…). Pregunta
Nº 04: (…) El 50% de los casos que investiga la Fiscalía de Lavado de Activos de Puno, representan un valor
económico importante (cuantitativamente hablando); un 25% representa un valor económico de mediana
magnitud, y el otro 25% representa un valor económico bajo. (…) Pregunta Nº 09: (…) una vez lograda la
vinculación de los bienes con los lavadores de activos, se ordena la tasación de los bienes, para en seguida
ordenar un peritaje contable, a fin de determinar el flujo económico y demás aspectos (…) En cuanto a la
demora en la realización de la pericia (…) depende de cuánto demore la aprobación de los expedientes
administrativos de contratación de peritos y la emisión de las órdenes de servicio, en el ámbito administrativo
del Ministerio Público con sede en Lima; ya que no se cuenta con peritos adscritos a la fiscalía.(…) Y cuarto,
depende de que tan capacitado esté el perito para afrontar el complejo análisis de todo el entramado de
actos que involucra el lavado de activos. En suma, el informe pericial desde el nombramiento del perito,
se logra en un plazo de ocho meses, en el mejor de los casos.” (El resaltado es nuestro).

5.3. Ausencia de Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos

Previamente, es necesario realizar algunas precisiones a efectos de un mejor entendimiento del presente
acápite, cuya variable explicativa es de crucial interpretación en el presente trabajo de investigación. El delito
de lavado de activos, en especial aquel proveniente de la minería ilegal, debido a la gran complejidad tanto
sustantiva como procesal (pluralidad de imputados, participación de personas jurídicas, tratamiento de
grandes sumas de dinero y otros) que reviste su investigación, procesamiento y juzgamiento, exige y requiere
de un estudio exhaustivo por parte de los operadores del sistema de justicia, un estudio que como lo ha
demostrado la práctica judicial, no es la principal virtud de nuestro sistema jurídico. Esta circunstancia, puede
verse ampliamente debatida en el ámbito fiscal, donde el Ministerio Público a través de la Fiscalía Provincial
Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos de la región, que tiene además competencia
supraprovincial, presenta serias limitaciones en su rol de persecutor del hecho delictivo; siendo ello así, surge

122
ineludiblemente la pregunta, si ello ocurre en sede fiscal, donde se cuenta con un ente especializado en la
materia, y cuya competencia material se restringe únicamente a la investigación del delito de lavado de
activos ¿Qué ocurre entonces en sede jurisdiccional, donde no existen juzgados especializados en la
materia, y estos procesos son tramitados por el “fuero común”?.

En efecto, son los Juzgados de Investigación Preparatoria, en la etapa de diligencias preliminares,

investigación preparatoria y etapa intermedia, y los Juzgados Colegiados Ordinarios (dadas las penas que
contempla este delito) en la etapa de Juzgamiento, aquellos que conocen de los procesos tramitados por la
presunta comisión del delito de Lavado de Activos; hecho que no revestiría ningún problema si no fuese por
la especial complejidad que la naturaleza jurídica de este delito nos hace encallar a gritos cuando revisamos
las estadísticas de investigación y punición de este hecho delictivo; ergo, la analogía es sencilla, si para la
investigación y persecución del delito se requiere de un ente especializado que se encargue exclusiva y
excluyentemente de activar eficientemente la acción penal, para etapas de mayor trascendencia en términos
de política criminal (puesto que lo que en un estado de derecho se exige –entre otras cosas- es la necesidad
de tutela jurisdiccional efectiva, traducida en justicia obtenida a prima facie a través de una sentencia
absolutoria o condenatoria de ser el caso); con muchísima más razón en etapas de mayor trascendencia
jurídico penal, como es su judicialización (procesamiento y juzgamiento). En este contexto, es necesario
denotar esta carencia judicial de nuestro sistema de justicia que se ha venido arrastrando desde la
“prehistoria judicial”, y por ello, desde esta tribuna, el investigador postula la imperiosa necesidad de crear
Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos, que se encarguen de tramitar estos hechos
delictivos una vez sean judicializados (ya sea en la etapa de investigación preparatoria o juzgamiento).

Así por ejemplo, este sistema de especialización jurisdiccional, ha sido bien acogido por el sistema nacional
de corrupción de funcionarios y de crimen organizado, donde se ha visto la necesidad de crear sistemas y
subsistemas nacionales y regionales, a efectos de tramitarse estos procesos por Juzgados Especializados
en la materia; inclusive en la región Puno, existe un Juzgado Especializado en Corrupción de Funcionarios,
que conoce exclusivamente los delitos previstos por el Capítulo II del Título XVIII de nuestro Estatuto Penal,
y trabaja con su par fiscal –la Fiscalía Especializada en delitos de Corrupción de Funcionarios- de manera
coordinada y sistémica, ¿por qué entonces no replicar este modelo en el sistema de Lavado de Activos?.

123
Sobre el particular, debe incluso considerarse que la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos
de Lavado de Activos de la región Puno tiene como fecha de creación el año 2014, y a la fecha soporta una
considerable carga procesal que arrastra hace más de cinco años, pese a la reciente creación de dos
despachos fiscales adicionales en el año 2019; por lo que resulta todavía más incomprensible que no exista
un Juzgado Especializado en esta materia. Situación que vemos todavía más agravada cuando analizamos
que en la región Puno -conjuntamente con regiones como Madre de Dios-, es donde son perpetrados con
mayor recurrencia este tipo de delitos (lavado de activos proveniente de la minería ilegal).

Otro inconveniente que trae consigo la no especialización de la judicatura en materia de lavado de activos
en la región, es la falta de concentración de estos órganos de justicia especializados en un solo espacio
físico, recordemos que es el delito de minería ilegal aquel origen delictivo más recurrente del lavado de
activos en el distrito judicial de Puno, y teniendo en cuenta que los actos de lavado de activos, que delimita
la competencia territorial a efectos de determinar que Juzgado (de Investigación Preparatoria o Colegiado)
será el encargado de conocer este delito, por lo general tienen lugar en la misma sede en donde se perpetro
el delito de minería ilegal, lo cual, en la práctica se traduce en que serán los Juzgados de las zonas
preponderantemente mineras de la región los encargados de procesar estos delitos, y ciertamente, debido a
las características geográficas de la zona, ello resulta una seria restricción de acceso a una justicia penal
eficaz, más allá del debate que pueda suponer tocar cuestiones vinculadas a la competencia territorial, cierto
es que el personal fiscal que labora en el despacho fiscal de lavado de activos ubicado en la provincia de
San Román, distrito de Juliaca, no cuenta con las garantías, recursos, o logística necesarios a efectos de
poder trasladarse frecuentemente a estas zonas mineras sin correr peligro, en este despacho se cuenta
únicamente con solo un (01) Asistente Administrativo Conductor que debe recorrer grandes distancias por
un largo periodo de tiempo casi a diario, y asimismo se cuenta con una (01) sola camioneta para efectos de
este traslado; un hecho similar ocurre con la defensa técnica, que muy seguramente tiene las mismas
vicisitudes.

Analicemos uno de los casos anteriormente expuestos, aquel que obra en el numeral 5.1.3. ( sobre la Práctica
Judicial y Fiscal en la Región), en el caso en cuestión se procesaba a la persona de William Emanuel Monrroy
por la presunta comisión del delito de lavado de activos en su modalidad de ocultamiento y tenencia de
bienes de origen ilícito, consistente en material aurífero proveniente –presuntamente- de la minería ilegal, el
cual era transportado por el imputado desde la Comunidad Mucumayo a efectos de comercializar su venta

124
en la ciudad de Juliaca, en el camino, a la altura de la provincia de Carabaya, distrito de Macusani, éste fue
capturado por efectivos de la Policía Nacional del Perú y puesto a disposición de las autoridades; con motivo
del operativo realizado en esta zona, y siendo que los actos de ocultamiento y tenencia fueron descubiertos
en esta provincia, fue el Juez de Investigación Preparatoria de la provincia de Carabaya, distrito de Macusani,
el encargado de conocer en primer lugar la Prisión Preventiva y posteriormente los actos sucesivos. Esta
región, se encuentra a siete (07) horas de la ciudad de Juliaca y la ruta se encuentra incompleta (no asfaltada
en su totalidad), sin mencionar los precipicios y lo angosto de su carretera; por cuestiones de especialidad,
no fue posible requerir el denominado “Auxilio Fiscal” a la fiscalía de la zona, y el personal fiscal del despacho
de Lavado de Activos de San Román Juliaca, entre ellos, la Fiscal Adjunta Provincial de Turno, el Asistente
en Función Fiscal, y el Asistente Administrativo Conductor, exponiéndose a los riesgos antes mencionados,
tuvieron que trasladarse a esta zona, tomándose entre viajes de ingreso y de retorno, así como la duración
de la audiencia y estancia para servicios básicos, alrededor de dos (02) días aproximadamente, lo cual, sin
duda, supone un desperdicio de tiempo, esfuerzo, dinero y trabajo por parte del personal; a diferencia de
otras regiones del país, donde las zonas mineras no son tan aisladas y su acceso no es tan intrincado, en el
caso de la región puno su acceso es restringido y limitado debido a sus accidentadas características
geográficas, con presencia incluso de ronderos de comunidades campesinas, que no hace mucho hicieron
arrodillar (literalmente) a personal fiscal de la zona por supuestos actos de corrupción. Este episodio, es muy
recurrente en el quehacer diario del personal de la Fiscalía Especializada en Delitos de Lavado de Activos
de Puno, a diferencia de las demás fiscalías penales que no tienen la necesidad de trasladarse; por lo que
nuevamente resulta vital la creación y concentración espacial de estos juzgados especializados en delitos
de lavado de activos, en un mismo domicilio legal.

En este contexto, tal como se ha podido apreciar a lo largo y ancho del presente trabajo, nuestra investigación
asume la premisa de que en el distrito judicial de Puno, existen serias restricciones, barreras y limitaciones
que impiden el acceso a una justicia penal eficaz, entendida ésta como la eficacia en la tutela de los derechos
fundamentales, como es el acceso a una tutela jurisdiccional efectiva, esto es, que los delitos de lavado de
activos, sobre todo aquel proveniente de la actividad minera ilegal, puedan ser investigados, procesados,
juzgados y eventualmente sancionados de manera eficiente a fin de no generar la tan criticada impunidad; y
el hecho de no contar con Juzgados Especializados en la materia, consideramos que constituye una barrera
de acceso a una justicia eficaz, en el marco de las metas y objetivos trazados por el Estado, que sustentan

125
la emisión de políticas criminales como su penalización (entendida como la necesidad de protección de
bienes jurídicos tutelables). Así, es innegable aceptar que existen serias restricciones en esta materia como
la ausencia de peritos fiscales, carencia de precisiones normativas, falta de logística, presupuesto y recursos
humanos, deficiencias legislativas y otros, lo cual, condice con el lastre histórico de retardo en la
administración de justicia y la pasividad de los operadores del sistema de justicia penal para encarar la alta
tasa de criminalidad que hoy impera en la Región Puno.

Esta realidad, es indiscutiblemente asumida por quienes tienen la carga de la prueba en un proceso penal,
y constituyen además defensores por de la legalidad por excelencia, me refiero a los Fiscales, en este caso
aquellos asignados a los despachos de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado
de Activos del Distrito Fiscal de Puno, como es el caso del Mg. Reynaldo Pandia Mendoza quien en su
calidad de Fiscal Provincial Coordinador, ha tenido a bien señalar en el instrumento de investigación
denominado Guía de Entrevista practicada a su persona (ver anexo Nº 07) lo siguiente: “Pregunta Nº 02: (…)
Constituyen debilidades del sistema fiscal en la persecución del delito de lavado de activos en la región Puno:
Que no se cuenta con jueces especializados en procesos penales de lavado de activos (…) No se cuenta
con personal policial especializado en investigaciones de delitos de lavado de activos. A la fecha, brindan
apoyo en la investigación aquellas unidades policiales de investigación de delitos comunes, cuyos efectivos
son rotados cada cierto tiempo, situación que también no permite el afianzamiento de la labor policial en
investigaciones de lavado de activos (…). Pregunta Nª 03: (…) Probablemente los jueces le ponen su mejor
dedicación a su labor jurisdiccional, sin embargo, los órganos jurisdiccionales del Distrito Judicial de Puno
no cuentan con jueces especializados en procesos de lavado de activos. A la fecha los jueces que conocen
estos procesos todavía razonan con la dogmática de los delitos convencionales (delitos comunes), y ello, sin
duda, no es muy conveniente”. Pregunta Nº 07: (…) La actividad criminal que predomina en la región es la
minería ilegal, seguida por la defraudación tributaria, narcotráfico (TID), corrupción de funcionarios y otros,
sucesivamente. Resaltando el aspecto referido a la especialidad del lavado de activos, sobre todo aquel
proveniente de la minería ilegal.”

Asimismo prosigue: “Pregunta Nº 08: (…) Los viajes siempre se realizan en el ejercicio de la función fiscal,
para la inspección fiscal de los bienes objetos del delito de lavado de activos (generalmente inmuebles); con
el propósito de verificarlos in situ, y de ese modo a priori tener una apreciación si el costo del inmueble podría
o no tener correspondencia con el perfil económico del investigado o su tenedor, ocupante, etcétera; para

126
posteriormente ordenar el peritaje de tasación, en caso corresponda, según los criterios de la utilidad y
pertinencia del acto de investigación. Estos viajes se realizan a nivel del Distrito Fiscal de Puno y en el ámbito
de otros distritos fiscales en otras regiones, donde los bienes de origen ilícito se hallan. Estos viajes, para
inspecciones fiscales, se realizan generalmente dos veces a la semana y dependiendo de la disponibilidad
de movilidad y otros factores. Y en otras ocasiones el viaje a las distintas zonas del Distrito Fiscal de Puno,
se realizan cuando existen intervenciones policiales a personas transportando bienes de origen ilícito (oro,
dinero y otros); pues, allí tienen que realizarse las diligencias de investigación urgentes e inaplazables, para
asegurar los elementos materiales de la prueba y además para determinar la situación jurídica del intervenido
en el plazo que la ley prevé. A ello habría que sumarle los viajes para audiencias judiciales en las distintas
sedes judiciales de la región de Puno. Estos viajes, para diligencias de turno y audiencias, generalmente se
realizan dos veces a la semana y dependiendo de varios factores”.

Más allá del debate que podría generar considerar la represión del delito de minería ilegal en su estatus de
delito precedente más recurrente del lavado de activos, consideramos que no contar con un Juzgado
Especializado en Delitos de Lavado de Activos en la región Puno, constituye una importante dificultad que
debemos superar a estas alturas del partido, más de dos décadas legislativas en la materia nos llevan a
cuestionarnos sobre la calidad del sistema de lucha eficaz contra la minería ilegal y el lavado de activos;
porque claro, siendo que en la región impera la actividad minera ilegal como delito fuente, además, del lavado
de activos, entonces por supuesto que los operadores jurisdiccionales deberán también conocer de esta
materia; porque en definitiva, asumimos, siguiendo el criterio Kantiano, que solo el conocimiento nos ayudará
a acercarnos a la verdadera justicia.

En la región Puno, las acciones rápidas, sencillas y efectivas a que hacíamos referencia, resultan siendo una
vana quimera, una ilusión, y más aún en términos de eficacia político criminal (se cuenta con muy pocas
sentencias en esta materia), parece que seguimos en la edad de piedra en lo que a nuestros operadores del
sistema de justicia se refiere, el “Fiscal de Escritorio”, el Juez “Omnipotente” y “Todopoderoso”, conocedor
de todas las ramas del derecho. Tal como podemos apreciar, existe, sin duda, serias barreras que limitan el
acceso a una justicia penal eficaz en materia del lavado de activos, debemos comenzar con aquellas cuya
reforma tenemos al alcance de nuestras manos, como la creación de Juzgados Especializados, cuestión de
Políticas de Estado.

127
5.4. Deficiente Labor de las Procuradurías Públicas

Es importante recordar a groso modo, que ciertas dinámicas y modus operandi de algunos operadores del
sistema de justicia, como es el caso del Ministerio Público, o más concretamente de las Procuradurías
Públicas Especializadas (parte agraviada y legitimada en la defensa de los intereses del Estado Peruano) en
el decurso de los procesos penales por la presunta comisión de este delito, afecta considerablemente el
contenido esencial del principio del debido proceso a que están sujetas las personas tanto naturales como
jurídicas dentro de una investigación. Quisiera, por tanto, iniciar este análisis formulando ciertas cuestiones
previas que nos permitan identificar el espíritu de la crítica constructiva que motiva los planteamientos que
aquí se desarrollan.

La primera de estas cuestiones está relacionado con lo que, desde mi punto de vista, constituye la
circunstancia causante de la mala praxis, en que generalmente incurren las Procuradurías Públicas
Especializadas, pero también el Ministerio Público, estoy hablando, en concreto, a la incorrecta
determinación de la misión que tienen estas instituciones frente a la criminalidad en este caso del lavado de
activos, esto es, las serias deficiencias en la actuación de las Procuradurías Públicas que son esencialmente
de orden metodológico y aplicativo. Efectivamente, aunque aspectos como la inaptitud profesional o la
corrupción son relevantes en lo que a ello respecta, considero que no son ni mucho menos los más
importantes y trascendentes para fines del presente trabajo.

Las Procuradurías Públicas, y sobre todo aquella especializada en Delitos de Lavado de Activos en nuestro
país, presentan serios conflictos en su ámbito de acción, problemas logísticos, falta de recursos humanos,
presupuestales y otros. Considero que esta perspectiva advertida y asumida, más que obedecer a factores
de conveniencia o egoísmo, obedecen a cuestiones de capacidad, idoneidad y compromiso con la institución;
falta de compromiso para con su labor e institución, ello al verse reflejada su labor en una inacción continua
y persistente durante el desarrollo del proceso penal, y de manera más evidente en la etapa de investigación
preparatoria, que es cuando, al igual que el Ministerio Público aunque con pretensiones distintas pero
convergentes, debe tener una participación más activa y comprometida a efectos de hacer respetar la
pretensión resarcitoria que la ley le confiere.

128
Algunas de estas malas prácticas que hoy denunciamos, suelen incluso afectar la propia posición del
Ministerio Público o del investigado, de ser el caso, cuando la Procuraduría Pública, interpone recursos
impugnatorios en contra de las Disposiciones de Archivo Fiscal (cuando no procede continuar o formalizar la
investigación preparatoria), a través del llamado recurso de elevación de actuados, antes queja.

El conflicto aquí no es tanto el ejercicio, sin duda legítimo, del derecho a la impugnación por parte de la
Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos, sino como éstas apelaciones ocurren
casi por default o de modo automático, sin que el abogado responsable del caso en la Procuraduría Pública
haya valorado a profundidad la conveniencia o las posibilidades de éxito con el recurso de elevación de
actuados presentado; recursos que en otra gran mayoría de veces parecen servir más bien para suplir
deficientes intervenciones en el control de la investigación (diligencias preliminares), como cuando la
Procuraduría Pública a través de su staff de abogados no ha participado activamente en las diligencias que
programa el Ministerio Público o, como ocurre casi siempre, ha omitido participar en la actividad probatoria
sin ningún tipo de aporte.

Esta circunstancia, es muy fácil de advertir cuando apreciamos que la pretensión impugnatoria de la
Procuraduría Pública es que se disponga la nulidad de la decisión de archivo fiscal, a efectos de disponer
una investigación preliminar adicional para la realización de otras diligencias adicionales, lo cual es
contraproducente, toda vez que si la Procuraduría Pública tuviese convicción de la existencia de sospecha
reveladora de la comisión de un hecho delictivo por parte del investigado, solicitaría que el Fiscal Superior
ordene al Fiscal de primera instancia, disponga la Formalización y Continuación de la Investigación
Preparatoria.

Todo ello, sin duda, genera una suerte de impunidad a nivel de investigación, procesamiento y juzgamiento
del delito de lavado de activos, toda vez que en la palestra de investigaciones que tiene a su cargo, en este
caso, la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos, existen casos
coloquialmente llamados “de bagatela”, casos de escasa lesividad social, o que simplemente no van más
allá de una sospecha inicial simple cuya investigación no supone en ningún caso su formalización, y que por
tanto, no ameritan por parte del Ministerio Público continuar con su persecución penal, así, no dar por
terminados estos procesos sin mayores probabilidades de éxito (en lo que a la obtención de una sentencia
condenatoria se refiere), ocasiona un desgaste innecesario de tiempo y recursos que bien podrían ser

129
utilizados para perseguir más eficazmente aquellos hechos delictivos que sí tienen verdaderas
probabilidades de éxito, casos cuya relevancia e importancia tienen un verdadero asidero jurídico penal; ello,
aunado a que esta Fiscalía Especializada como la gran mayoría de despachos tanto fiscales como judiciales
a nivel nacional, soporta una enorme e injustificada carga procesal, por lo que la correcta administración de
su tiempo y esfuerzos, resulta crucial –in limine- para no afectar la correcta administración de justicia desde
la etapa de investigación, ya que éste desgaste innecesario de tiempo, con ocasión de recursos
impugnatorios por decreto, hace que el Fiscal, titular de la acción penal, no preste la debida atención en
casos realmente importantes, generando así, una vez más, la tan denunciada impunidad.

Al respecto, considero que esta mala praxis por parte de la Procuraduría Pública Especializada en Delitos
de Lavado de Activos, podría tener su explicación en lo dispuesto por el Decreto Legislativo Nº 1068, Decreto
Legislativo del Sistema de Defensa Jurídica del Estado, el cual prescribe sanciones a la defensa negligente
por parte del Estado, al señalar en su artículo 29º que: “Los Procuradores Públicos son responsables de los
daños y perjuicios que ocasionen en el ejercicio de las funciones que señala el presente Decreto Legislativo”.
En ese mismo sentido, el Reglamento de este cuerpo legislativo, el Decreto Supremo Nº 017-2008-JUS,
prescribe en su artículo 5º dentro de las inconductas funcionales que ameritan sanción disciplinaria,
calificadas como defensa negligente a lo siguiente: “Presentar extemporáneamente o no presentar recursos
impugnatorios en los procesos o procedimientos en los que interviene, dejando consentir de manera
injustificada una sentencia o auto que ponga fin al proceso o resolución fiscal que pone fin a la investigación
y que perjudique los intereses del Estado”.

Lastimosamente, la experiencia parece mostrarnos que el temor del staff de abogados que integran a la
Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos a una posible calificación de negligencia
en la defensa ejercida (que dependería de la determinación de si esta fue una decisión justificada), prevalece
sobre los valores y principios como el de sujeción a la Constitución y a la Ley que rige a la actividad de las
Procuradurías Públicas Especializadas, ello de conformidad a lo estipulado por el artículo 36º del Reglamento
del Decreto Legislativo Nº 1068, del Sistema de Defensa Jurídica de Estado, esto es, el Decreto Supremo
Nº 017-2008-JUS).

Esta mala praxis, en nuestra opinión, se ve incentivada por la tendencia de algunas fiscalías superiores
penales de exigir, sin un estudio profundo de conveniencia, necesidad o posibilidad de realización de

130
actividades investigativas, que las instancias inferiores, fiscales provinciales y adjuntos al provincial, aborden
cada acápite posible y agote todos y cada uno de los actos de investigación estereotipados para los casos
de lavado de activos proveniente de la minería ilegal, como es el caso de las pericias contables innecesarias,
constataciones fiscales en concesiones mineras recónditas y otros. La problemática que genera esta terrible
pero diseminada practica fiscal, es que se conculca abiertamente el derecho de las personas a no ser
investigadas por un tiempo indeterminado sino por un plazo razonable, imponiéndose al fiscal a quo, una
carga laboral infructuosa, con muy pocas posibilidades de éxito, investigaciones que se prolongan de manera
innecesaria generando dilaciones interminables, legitimadas en disposiciones superiores con mandatos de
actos de investigación en muchos casos inútiles e imposibles, como el caso de las pericias contables cuando
el investigado no cuenta con un mínimo acervo patrimonial, o no se cuenta con información contable o
financiera para realizar tal estudio técnico, o el caso de las Inspecciones Fiscales en zonas de muy peligroso,
recóndito e intrincado acceso; veamos:

En la Carpeta Fiscal Nº 2706125700-2017-170-0, tramitado en contra de Roxana Mamani Huamán por la

presunta comisión del delito de Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal, en la modalidad de
ocultamiento de bienes de origen ilícito (material aurífero), se tiene lo siguiente:

- Que, la referida investigación, está a cargo del Segundo Despacho de la Fiscalía Provincial
Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno, que investiga
a la Sra. Roxana Mamani Huamán de 35 años de edad, natural de La Rinconada, Ananea, Puno, sin
grado de instrucción, quien el pasado 17 de agosto de 2017 fue intervenida en inmediaciones de la
carretera Ananea-Juliaca, con 65 gramos de material aurífero en su poder.
- Dado a que la investigada no contaba con un mínimo acervo patrimonial, que sea anómalo o
injustificado, y a que el valor de los bienes con los que fue intervenida era ínfimo (65 grs. =
S/.6885.00), y a no poder vinculársele razonablemente a la comisión de un hecho delictivo previo,
generador del bien presuntamente ilícito, el caso fue archivado por el segundo despacho fiscal de
Lavado de Activos mediante la Disposición Fiscal Nº 03.2018 de fecha 21 de julio de 2018, tras una
razonable investigación en tiempo y recolección de elementos objetivos.
- Incomprensiblemente, la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos,
interpuso recurso de elevación de actuados en contra de la Disposición de Archivo, sustentando no
que deba disponerse la formalización de la investigación, sino que deben realizarse todavía mayores

131
 diligencias de investigación, como la realización de una pericia contable sobre los bienes de la
investigada (que se reduce a una pequeña casa a medio construir en La Rinconada); y la realización
de diligencias de constatación fiscal de sus bienes (como aquel ubicado en Ananea, a 09 horas de
viaje de la ciudad de Juliaca, con nefastas condiciones climáticas y de acceso a la zona). Todo ello,
en opinión del investigador, dadas las condiciones específicas de la investigada y su entorno, resulta
abusivo y arbitrario.
- Contra todo pronóstico, con fecha 19 de agosto de 2018, la Primera Fiscalía Superior Penal de la
Provincia de San Román Juliaca, mediante Disposición Fiscal Nº 05-2018, declaró fundado el
recurso de elevación de actuados y por tanto dispuso que la Fiscalía Provincial de Lavado de Activos
realice una serie de actos de investigación adicionales (como una pericia contable, pericia de
tasación, constataciones fiscales y otros), desconociendo así los principios de mínima intervención
y de ultima ratio del derecho penal, al prolongar la investigación de un caso de inerme lesividad
social y de escasa afectación al interés público.

Se trata, en definitiva –la lucha contra al lavado de activos proveniente de la minería ilegal- de una ardua
labor que compromete no solo al Ministerio Público y al Poder Judicial, sino a otros agentes cuya participación
resulta crucial en esta lucha frontal, además de las fuerzas policiales y de inteligencia financiera, es de
rescatar la labor que realizan –o más concretamente deben realizar- las Procuradurías Públicas
Especializadas en Delitos de Lavado de Activos, como parte agraviada legitimada tienen en sus manos el
deber de ejercer la pretensión resarcitoria, a fin de obtener una justa reparación, esa obligación civil
patrimonial sin la cual, no podríamos hablar del derecho al resarcimiento en el proceso penal, ergo, su labor
no debe limitarse solo a un mero apersonamiento o una constitución de actor civil, los cuales corresponden
solo a estadios procesales sin repercusión probatoria o de desarrollo en el proceso penal; para estos fines,
cuentan con armas legales sumamente importantes y útiles, como es el caso de las medidas cautelares de
orden real, como el embargo, o la orden de inhibición. Siendo ello así, debe reforzarse la labor que realizan
las Procuradurías Públicas Especializadas en Lavado de Activos, con fines de alcanzar las metas de política
criminal trazadas por nuestro país, en el marco del cumplimiento de estándares internacionales a que
estamos sujetos.

132
5.5. Cuantía de los bienes ilícitos objeto de Lavado

En la actualidad, a efectos de investigar, procesar o sancionar a una persona por la presunta comisión del
delito de lavado de activos en sus modalidades básicas, no existe cuantía o valor predeterminado de los
activos presuntamente lavados a fin de iniciar o continuar su procesamiento, bastará con que los bienes
maculados objeto del ilícito en cuestión tengan algún valor patrimonial mínimo y capacidad para ingresar y
circular en el tráfico jurídico patrimonial, dejando el valor de la cuantía a un segundo plano.

Esta circunstancia, en donde la legislación especial, ha obviado precisar un monto sobre el tipo base de
lavado de activos, es más común de lo que parece; en el caso de Alemania, por ejemplo, constituye también
un déficit el que los tipos penales alemanes no hubieran previsto ninguna consecuencia específica en función
a la cuantía (monto) de los bienes presuntamente reciclados, así, ello es todavía ampliamente discutido en
la praxis y debatido por la doctrina y la jurisprudencia de ese país.

Al respecto, considero que dadas las altas penas con que se sanciona el delito de lavado de activos, resulta
proporcional que la introducción de bienes delictivos al mercado económico formal tan solo debe sancionarse
mediante la intervención del derecho penal cuando se trate de montos considerables. En ese sentido,
entendemos que será propicio hablar del delito de lavado de activos, cuando los bienes maculados alcancen
cierto valor cuantitativo suficiente como para ocasionar perjuicio real en la confianza de los agentes
económicos sobre la licitud de los bienes que existen en el mercado, y afectar de algún modo a los bienes
jurídicos tutelados

Tengamos en cuenta que en la actualidad, nuestra legislación penal sobre el lavado de activos, no consagra
límites cuantitativos para efectos de configurarse este ilícito penal, por lo que activos de cualquier monto
pueden ser objeto de persecución penal por parte del Ministerio Público, claro, siempre y cuando tengan su
origen en el catálogo numerus apertus de los delitos señalados en el artículo 10º del Decreto Legislativo Nº
1106, y que incluye todo ilícito del Código Penal o de otras leyes especiales con el único requisito, al margen
de la gravedad que señala algún sector de la doctrina, de ser capaces de generar ganancias ilegales, tal y

133
como ha sido recientemente ratificado por la Sentencia Plenaria Casatoria Nº 01-2017/CIJ-433 de fecha 01
de octubre de 2017.

Esta circunstancia, no ocurre en el caso de las agravantes y atenuantes que consagra el Decreto Legislativo
Nº 1106 respecto a este ilícito, al señalar en su artículo 4º lo siguiente: “(…) la pena será privativa de la
libertad no menor de diez ni mayor de veinte años (…) cuando: 3. El valor del dinero, bienes, efectos o
ganancias involucrados sea superior al equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias. (…)
La pena será privativa de la libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años (…) cuando el valor del dinero,
bienes, efectos o ganancias involucrados no sea superior al equivalente a cinco (5) Unidades Impositivas
Tributarias (…)”.

Al respecto, la Corte Suprema de Justicia, mediante sus Salas Permanente y Transitoria, en reiterada y
uniforme jurisprudencia, ha enfatizado el criterio de desvalor de las conductas realizadas como aquellas
capaces de conculcar el bien jurídico protegido por el delito de lavado de activos, ello se traduce propiamente
en el valor de los activos reciclados en cada caso en concreto, el cual guarda a su vez, concordancia con el
criterio de relevancia social que se adopta para judicializar y determinar responsabilidad penal en esta clase
de ilícitos, por lo que en definitiva, resultan necesarios mayores avances –sobre todo a nivel legislativo- a
efectos de establecer los límites cuantitativos a la persecución del delito de lavado de activos.

Sobre el particular, tengo a bien acotar que el sistema de agravantes que reúne la legislación peruana en
materia de lavado de activos, pese a sí considerar límites cuantitativos respecto a circunstancias atenuantes
y agravantes, es extremadamente impreciso y reviste una carga de violencia punitiva desmedida, cuando
por ejemplo el quinto párrafo del artículo 4º del Decreto Legislativo Nº 1106 señala: “(…) La pena será
privativa de la libertad no menor de veinticinco años cuando el dinero, bienes, efectos o ganancias provienen
de la minería ilegal, tráfico ilícito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsión o trata de personas (…)”; siempre
hemos denunciado que debe reprimirse eficazmente el delito de lavado de activos, en especial aquel
proveniente de la minería ilegal, pero no a través de regulaciones absurdas y populistas que no obedecen a
criterios de razonabilidad y proporcionalidad, pues resulta ilógico que el delito de lavado de activos, aunque
en su forma agravada, sea más severamente penado que otros delitos de mayor lesividad social y afectación
al interés público. Por ello, debe considerarse la realización de una reducción adecuada respecto a la pena
agravada, para lo cual, considero que debe evitarse la aplicación aislada del segundo nivel de agravación,

134
que es el más represivo e impreciso, y más bien debería vincularse correctamente al primer nivel de
agravación, sobre el valor de los bienes maculados. Veamos:

5.5.1. Análisis de Casuística

En un caso ya analizado anteriormente -pero donde profundizaremos todavía más en cuestiones de cuantía-
, que fue tramitado en la Carpeta Fiscal 2706125700-2017-170 en la investigación por la presunta comisión
del delito de Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal, en la modalidad de ocultamiento de bienes
de origen ilícito (material aurífero), en contra de Roxana Mamani Huamán, se tiene lo siguiente:

- Dicha investigación, a cargo del Segundo Despacho de la Fiscalía Provincial Corporativa

Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno, investiga a la Sra. Roxana
Mamani Huamán de 35 años de edad, natural de La Rinconada, Ananea, Puno, sin grado de
instrucción, quien el pasado 17 de agosto de 2017 fue intervenida en inmediaciones de la carretera
Ananea-Juliaca, con 77 gramos de material aurífero en su poder (equivalente a S/.9040.00); así
como la suma en efectivo de S/.1,920.00 (mil novecientos veinte con 00/100 soles).
- Este caso, fue primigeniamente archivado por la Fiscal a cargo del caso -aunque tras catorce (14)
meses de investigación preliminar- por no ameritar –sobre todo por cuestiones de valor cuantitativo
de los bienes presuntamente delictivos- continuar con la persecución penal.
- Empero, No solo la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos interpuso
recurso de Elevación de Actuados, aduciendo falta de realización de diligencias sumamente
intrincadas; sino que además la Primera Fiscalía Superior Penal de la Provincia de San Román
Juliaca, mediante Disposición Fiscal Nº 05-2018, declaró fundado el recurso de elevación de
actuados y por tanto dispuso que la Fiscalía Provincial de Lavado de Activos realice una serie de
actos de investigación adicionales (como la pericia contable, de tasación, constataciones fiscales y
otros), no obstante el nulo patrimonio de la investigada, y lo irrisorio de valor de los bienes objeto de
presunto lavado, desconociendo así los principios de mínima intervención y de ultima ratio del
derecho penal, al prolongar la investigación de un caso de escasa lesividad social y nula afectación
al interés público, pero veamos:

135
- Sobre el particular, es importante señalar en primer lugar que a fin de establecer si existen o no
indicios del posible origen ilícito de los bienes, encontrados en poder de la investigada Roxana
Mamani Huamán (material aurífero y dinero en efectivo), así como de su patrimonio, es necesario
determinar in limine si la misma se encuentra vinculada a actividades delictivas generadoras de
ganancias ilícitas, a la luz del Decreto Legislativo N° 1106, modificado por el Decreto Legislativo N°
1249, y de la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017.

- Así las cosas, tal como se puede apreciar de la Disposición Fiscal de Archivo (Anexo 11) de los
medios probatorios que obran en autos, no se cuenta con ningún elemento de convicción o indicio
objetivo, que permita determinar que la investigada Roxana Mamani Huamán, se dedique a
actividades ilícitas o se encuentre vinculada con actividades delictivas previas generadoras de
ganancias ilícitas.

- Ahora bien, en este extremo, también se hace necesario en segunda instancia, determinar los bienes
con los que cuenta la investigada Roxana Mamani Huamán, para luego recién pasar a verificar si
existen indicios de un posible patrimonio anómalo e injustificado- a tenor de la jurisprudencia
nacional-, y en todo caso, si el dinero con el cual fueron adquiridos, se encuentra debidamente
justificado.

- En efecto, de los elementos de convicción de cargo y de descargo recabados por el Ministerio

Público, se acredita, a prima facie, que la investigada no registra un mínimo aservo patrtimonial que
pueda constituir un patrimonio anómalo e injustificado.

- Así, de los actuados se desprende que la investigada Roxana Mamani Huamán no cuenta con un
considerable o suficiente acervo patrimonial que tenga la naturaleza de anómalo, más aun teniendo
en cuenta que el único patrimonio con que cuenta la investigada, se encuentra representado tan solo
por tres (03) lotes de terreno en los distritos de Anoravi, Asillo y Juliaca, y una parte del inmueble
rústico denominado Ccalcatira Carpalacaya, ubicado en la Comunidad Campesina Anoravi, cuyos
sendos valores de adquisición, constituyen montos ínfimos y no reflejan de modo alguno la
perpetración de alguna de las modalidades del delito de Lavado de Activos en stricto sensu.

- Ahora bien, en cuanto a los bienes encontrados en su poder, esto es los 77 gramos de material
aurífero (equivalente a S/.9040.00); y la suma en efectivo de S/.1,920.00 (mil novecientos veinte con
00/100 soles), tengo a bien señalar lo siguiente: En primer lugar, respecto al dinero en efectivo
encontrado, ascendente a la suma de S/.1,920.00 (mil novecientos veinte con 00/100 soles), si bien
es cierto que en un primer momento existía la sospecha inicial de que serían ganancias generadas
por actividades criminales, como la minería ilegal, defraudación tributaria, comercio clandestino u
otros, también es cierto que durante todo el proceso investigativo, no ha sido posible recabar ningún
elemento de convicción que ponga en evidencia un indicio o sospecha que vinculen dicho dinero a
un eventual origen ilícito.

136
 En adición a ello, la ínfima suma de S/. 1,920.00 (mil novecientos veinte con 00/100 soles), a criterio
del investigador, al no poder ser vinculado a un actividad criminal previa, carece de relevancia penal
y por tanto de interés económico para el Estado, toda vez que se trata de un ínfima suma de dinero
que puede ser ostentado regularmente por personas que realizan actividades formales o informales;
inclusive en el caso de materia de análisis, en la Carpeta Fiscal, a folios 251-254 obra el Oficio N°
40110-2017-SBS remitido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP con fecha 22 de
noviembre de 2018, del cual se desprende que la investigada Roxana Mamani Huamán identificada
con DNI N° 43143655, registra historial crediticio con las siguientes entidades del sistema financiero:
Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Andes y Crediscotia durante los años 2015, 2016 y 2017, lo cual,
de alguna manera desvincula el dinero en efectivo de un posible origen ilícito.

- En cuanto al material aurífero encontrado en poder de la investigada, consiste en 77 gramos de oro,

el investigador considera que de ninguna manera esto puede autorizar ni servir de fundamento para
continuar con la promoción de la acción penal, considero que debemos tener en cuenta que el
derecho penal debe ser considerado como un mecanismo de última ratio. En ese sentido, por 77
gramos de material aurífero no se podría poner en movimiento todo el aparato jurisdiccional y
pretender atribuir formalmente la comisión de un delito tan grave como lo es el delito de Lavado de
Activos, cuyo espacio punitivo también lo es tratándose del delito de minería ilegal como actividad
criminal previa (Forma agravada del delito de Lavado de Activos). Si bien dicho material aurífero
puede sostener y justificar el inicio de una investigación preliminar, incluso la restricción de algunos
derechos fundamentales, como establecer medidas de coerción de orden real, empero, jamás podría
justificar la formalización de una investigación preparatoria o una acusación y mucho menos
propender su sanción con una pena tan grave como el establecido para el delito de Lavado de
Activos proveniente de la Minería Ilegal. Por ello, sostengo que tener en posesión la suma de S/.
1,920.00 nuevos soles, y 77 gramos de oro, de ninguna manera podría afectar gravemente el bien
jurídico protegido por el delito de lavado de activos, que además es un delito pluriofensivo, en donde
su comercialización o conversión no afectaría gravemente el sistema económico, financiero u otro,
ya que su valor en el mercado no ascendería a considerables sumas de dinero, por tanto, tampoco
se advierte en el caso analizado la afectación al tan inutilizado Principio de Lesividad.

Siendo ello así, y teniendo en cuenta los argumentos esgrimidos anteriormente por el investigador, bien
pudo haberse utilizado el tiempo, esfuerzo y trabajo empleado por el personal fiscal del Despacho de
Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno, en la persecución eficaz de otros injustos con resultados
más prometedores.

137
 C. MARCO PROPOSITIVO

CAPITULO VI. GARANTÍAS PARA UNA REPRESIÓN EFICAZ DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN EL DISTRITO FISCAL PUNO.

6.1. La Pretensión Resarcitoria en el Delito de Lavado de Activos proveniente de la actividad minera

ilegal.

6.1.1. Importancia de la Pretensión Resarcitoria.

Nuestra Corte Suprema en el Acuerdo Plenario Nº 06-2006/CJ-116 de fecha 13 de octubre de 2006, en su

párrafo 8, estableció algunos lineamientos al respecto, al señalar que el perjuicio civil debe interpretarse
como aquel detrimento negativo derivado del menoscabo del interés tutelado, detrimento que puede generar
tanto daños patrimoniales, consistentes en la conculcación de derechos económicos que deben ser
reparados y sustentados en la disminución del patrimonio menoscabado, así como el no incremento en el
capital afectado o ganancia económica dejada de percibir, perjuicio patrimonial. De otro lado tenemos a los
daños no patrimoniales, sometidos al detrimento de derechos o intereses legítimos existenciales,
correspondientes no solo a personas naturales sino también a personas jurídicas, pudiendo afectarse bienes
inmateriales sin contenido patrimonial alguno.

En el caso cuyo estudio nos ocupa el día de hoy –punición eficaz del delito de lavado de activos- la
persecución de la pretensión civil es potestad de la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado
de Activos del Ministerio del Interior, la cual se constituye- en defensa de los intereses del Estado Peruano-
en Actor Civil de acuerdo al estadio procesal, por lo que es ésta entidad gubernamental que siempre –sin
temor a equivocarme- es titular de la pretensión resarcitoria en los procesos por lavado de activos; sin
perjuicio de ello, en los casos en los que por cualquier causa no se haya producido tal constitución, como
titulares de la acción penal y de la acción civil en un primer momento, será el Ministerio Público el encargado
de su persecución. Insistía inicialmente en la participación de estas Procuradurías, toda vez que es deber
del Ministerio Público una vez iniciado un proceso penal por la presunta comisión del delito de lavado de

138
activos, notificar con la disposición de apertura de diligencias preliminares a la parte agraviada, en el caso
de autos, al Estado Peruano, debidamente representado por la Procuraduría Pública Especializada en delitos
de Lavado de Activos del Ministerio del Interior, autorizada por derecho mediante el Decreto Legislativo Nº
1068 sobre el Sistema de Defensa Jurídica del Estado y la Resolución de la Presidencia del Consejo de
Defensa Jurídica del Estado Nº 47-2017-JUS/CDJE de fecha 20 de junio de 2017, que dispone entre otras
cosas: “Designar al Procurador Público Especializado en Delitos de Lavado de Activos y Pérdida de Dominio
a efectos de que ejerza la defensa única de los derechos e intereses del Estado.

Así las cosas, en contra de todo lo que podría parecer en este acápite, no corresponde- en cuanto al Lavado
de Activos se refiere- pronunciarse o analizar el contenido patrimonial de esta reparación, correspondiente
al daño emergente o al lucro cesante en estricto sensu, toda vez que tales categorías corresponden al daño
patrimonial, y al perpetrarse actos de conversión o transferencia de activos no se ha generado un menoscabo
patrimonial –al menos en cuanto al daño directo se refiere-, sino más bien uno de carácter extra patrimonial,
toda vez que colocar activos ilícitos en el tráfico jurídico patrimonial formal, genera un estado de cosas de
peligro abstracto, ergo, se pone en peligro el ordenamiento económico del sistema. Aquellos daños
generados por los delitos de peligro, son indemnizables en consonancia con las normas de interpretación de
la responsabilidad civil extracontractual señaladas en los precedentes vinculantes contenidos en el Acuerdo
Plenario Nº 06-2006/CJ-116 de fecha 13 de octubre de 2006. Dicho esto, la reparación civil constituye una
obligación civil patrimonial cuya naturaleza nos lleva al tratamiento de dos corrientes, la restitución del bien
o su valor, o la indemnización por los daños y perjuicios; por supuesto, esta reparación civil debe fijarse en
una cuantía razonable y proporcional a la magnitud de los daños ocasionados con la perpetración del hecho
delictivo, y asimismo, debe tenerse en cuenta las condiciones socio económicas de los incriminados
responsables, y, desde luego, la importancia del bien jurídico protegido basado en los principios de
razonabilidad y proporcionalidad.
Pero veamos, en nuestro país y más concretamente en la región Puno, el sistema de justicia se encuentra
diseñado de tal forma, que se prioriza la pretensión penal y se relativiza la pretensión resarcitoria del daño
originado por la comisión del hecho delictivo en perjuicio de la parte agraviada, lo cual no permite el acceso
a una justicia penal eficaz, al atentarse contra la obtención de una sentencia penal en toda su extensión, lo
cual contraviene abiertamente el principio del debido proceso, elemento sustancial de la Tutela Jurisdiccional
Efectiva.

139
Lo anterior se agrava todavía más, cuando analizamos que la actividad minera constituye una fuente
inagotable de ilícitos ambientales, la mayoría de veces perpetrados por personas jurídicas sospechosamente
constituidas, cuya capacidad económica puede ser usada para propiciar la corrupción e incluso, la impunidad
que hoy reclamamos. Muchas sociedades se esconden tras el velo o la fachada de una empresa
debidamente constituida para poder realizar sus actividades ilícitas con total impunidad, dotándolas- a sus
actividades ilegales- de una apariencia de licitud.

De otro lado, el contexto difuso o colectivo de los derechos que son ostentados por el sujeto pasivo del delito,
representado por una colectividad, hace que la legitimidad parar obrar la detenten la mayoría de veces
comunidades campesinas y nativas, las mismas que han sido apartadas del crecimiento económico y social
del país, encontrándose por tanto, en un evidente estado de desprotección e indefensión, lo cual no hace
otra cosa sino, agravar todavía más el acceso a una justicia penal eficaz en materia de lucha contra el lavado
de activos proveniente de la minería ilegal.

Por ello, en la actividad minera ilegal, que es una de las actividades de mayor afectación al interés público
en la zona, en el Perú y en el mundo, el proceso de punición debe detentar mayores garantías, teniendo en
cuenta no solo el aspecto penal, sino además la pretensión civil, y en este último apartado, lograrlo a través
de la aplicación de medidas cautelares y coercitivas eficientes, que garanticen el real cobro de la reparación
civil.

En este contexto, la pretensión resarcitoria en el proceso penal –sobre todo en nuestro país-, ostenta una
relativa importancia para los operadores del sistema de justicia, quienes por lo general le otorgan mayor
relevancia al contenido penal del delito, dejando en un abierto estado de indefensión a la víctima, que en la
mayoría de casos incluso se ha visto obligado a renunciar a recurrir al fuero jurisdiccional o a continuar con
el séquito del proceso penal, por cuestiones como por ejemplo la publicidad negativa o la mala reputación
que ostentan entidades como el Ministerio Público o el Poder Judicial, al margen de si son justificadas o no,
ésta mala imagen que ha sido generada en gran medida debido a la sobrecarga procesal que estos afrontan,
y que desencadena una serie de observaciones por el descontento generalizado, a ello debe sumarse la
insolvencia aparente de los presuntos autores del delito, las bajísimas expectativas respecto al pago de la
reparación civil, y más especialmente la carencia de mecanismos coercitivos eficientes para la
materialización del pago.

140
De otro lado, es importante señalar que, en el proceso penal, al desarrollarse de forma conjunta la pretensión
penal como la resarcitoria, concurren tres clases de intereses distintos. 1. El interés público revestido por el
Ius Puniendo del Estado; 2. El interés particular o privado revestido por la pretensión civil que ejerce el
afectado por el hecho atribuido, debidamente constituido en actor civil, o no de ser el caso, dotando de
legitimidad al Ministerio Público, y 3. El interés público estadual en cuanto a la reparación del daño
proveniente del hecho delictivo, el mismo que sirve de sustento a las actuaciones y procedimientos que
realizan las operadores del sistema de justicia respecto a la reparación del daño; empero, este interés público
sobre la reparación no altera el carácter particular de la pretensión civil, únicamente ejercida como una suerte
de colaboración al afectado, permitiéndole ingresar a un proceso penal, con una pretensión civil, a efectos
de hacer realidad de forma más eficiente su pretensión. En cualquier caso, de ejercitar directamente el
agraviado la pretensión civil, desplaza al órgano persecutor –Ministerio Público-, por lo que la intervención
de este último devendría en subsidiaria.

La ineficiencia del sistema de justicia peruano, en cuanto a la reparación del daño ocasionado por el hecho
delictivo se refiere, ha traído serias secuelas, como una baja aplicación de medidas coercitivas de orden real
como son el embargo, en cualquiera de sus formas, o la orden de inhibición, en ambos casos se afectan los
bienes libres del imputado o del tercero civilmente responsable de ser el caso, permitiendo que los titulares
de la pretensión civil, sean así excluidos sin justificación alguna a efectos de obtener la reparación civil
correspondiente; aquello es sumamente grave si hablamos de delitos de gran lesividad social, como es el
caso de la actividad minera ilegal en agravio de comunidades campesinas o nativas, o del lavado de activos
proveniente de esta actividad extractiva, dejando a las víctimas en un abierto estado de indefensión.

Empero, esta reparación civil que en un primer momento es infructuosa e intrincada para su consecución,
debido tanto a la priorización por parte del Ministerio Público de la pretensión penal, o a la desidia y
desconocimiento del actor civil, ha tomado una nueva perspectiva en cuanto a los fines del proceso penal se
refiere. Con la aplicación de nuestro nuevo Estatuto Procesal Penal, una gran cantidad de procesos penales
concluyen mediante los denominados MARCs penales, Mecanismos Alternativos de Resolución de
Conflictos en materia penal, que no hacen otra cosa sino, obtener un determinado beneficio en el ámbito
penal e incluso civil a cambio del resarcimiento del daño y otros factores conexos, como es el caso del
Principio de Oportunidad, Acuerdo Reparatorio; o la aplicación de mecanismos de simplificación procesal
como la Terminación Anticipada, Conclusión Anticipada o la Colaboración Eficaz; por lo que actualmente es

141
de resaltar que la pretensión civil en favor del agraviado haya obtenido nuevos mecanismos para su mejor y
más rápida obtención. Esto es, que el Nuevo Código Procesal Penal peruano, debido a las innovaciones que
presenta en cuanto a salidas alternativas a la persecución penal, constituye una excelente oportunidad para
convertir en realidad la obtención eficaz de la reparación civil, y en un sentido más amplio, la posibilidad de
que nuestros operadores de justicia puedan cambiar el criterio muchas veces mal formado de darle mayor
prioridad al contenido penal del proceso en desmedro de la pretensión civil, y reforzar así, la importancia de
obtener una justa y oportuna reparación civil.27

Otro aspecto relevante en el caso que nos ocupa, es el referido a las consecuencias nefastas que implica la
comisión del delito de minería ilegal, cuyo análisis ha sido desarrollado en capítulos anteriores, teniendo en
consideración que constituye el delito precedente más recurrente del lavado de activos en la región, ocasiona
consecuencias negativas que bien podrían ser resarcidas en el amplio sentido de lo que entendemos por
pretensión resarcitoria, y a todas las partes, ello no solo en cuanto a los pasivos ambientales se refiere, sino
también respecto al perjuicio ocasionado al o los agraviados. Es de precisar que el presente análisis reviste
mayor importancia cuando se trata de estudiar a la reparación civil proveniente de la actividad minera ilegal;
mas no así respecto al delito de lavado de activos; en tanto y en cuanto en el primer caso, además del estado
peruano, bien podrían existir otros agraviados distintos a éste, representados por personas naturales o
jurídicas como comunidades campesinas o nativas, entre otros.

Sobre el particular, es necesario remitirnos a lo señalado por Díaz Ccuno, quien precisa lo siguiente: “ (…)
la reparación civil en el proceso penal peruano, es un punto neurálgico en el Sistema Jurídico Peruano por
la variedad de temas con los que se interrelaciona y factores que inciden en su consecución por parte del
agraviado. El Sistema De Justicia Penal Nacional, ha tenido, tiene y tendrá problemas, afirmar lo contrario
sería una falacia, como toda obra humana el sistema de justicia es pasible de errores y por tanto perfectible.
Este problema tiene muchas aristas, lo rescatable es conocerlas, comprenderlas. (…) sin embargo, este
interés público sobre el resarcimiento, no cambia la naturaleza privada de la pretensión resarcitoria (…). De

27
Peña Gonzales Oscar. “Técnicas de Litigación Oral. APECC, Lima, 2008. Págs. 99 al 139.

142
ejercitar directamente al agraviado su pretensión resarcitoria, desplaza al órgano persecutorio, por tanto la
actuación de este último resulta subsidiaria” 28.

En efecto, el Dr. Díaz Cunno no hace sino resaltar el criterio de subsidiariedad que existe respecto a la
pretensión resarcitoria en un primer momento por parte del Ministerio Público, como todos sabemos el Fiscal
especializado en lo penal, es el titular de la acción penal, y también lo es de la pretensión resarcitoria por lo
menos en un primer momento, tan es así que de no apersonarse el agraviado como actor civil, es éste quien
se encargará de perseguir el resarcimiento pecuniario en representación tácita del o los agraviados, que es
como generalmente sucede, puesto que los agraviados de un proceso penal, pocas veces por no decir casi
nunca, se apersonan a un proceso penal a fin de perseguir la pretensión resarcitoria, aunque claro,
tratándose del delito de lavado de activos la situación es distinta.

Al respecto, el maestro Díaz Ccuno hace referencia al reconocido principio de subsidiariedad que existe en
cuanto a la pretensión civil en un primer momento detentado por la Fiscalía, como es sabido por todos, el
representante del Ministerio Público especializado en materia penal, es el titular de la pretensión punitiva, e
inicialmente de la pretensión civil, tan es así que no constituirse el agraviado en actor civil, será el fiscal quien
asuma competencia para conocer y perseguir la reparación del daño ocasionado, en una aparente
representación de las víctimas, hecho que ocurre en la mayoría de delitos, pero que sin embargo tratándose
del delito de minería ilegal o el lavado de activos, por la naturaleza jurídica que revisten estos delitos, se
encuentran tutelados por las denominadas procuradurías públicas, defensores jurídicos de los intereses del
estado, al estar constituida la parte agraviada por la sociedad en abstracto, o más concretamente, los bienes
jurídicos como el orden socioeconómico o la correcta administración de justicia, estrechamente relacionados
a los deberes del estado; aunque ello es debatible tratándose del delito de minería ilegal.

28
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hrs.

143
El mismo autor prosigue: “En la práctica con el Código de Procedimientos Penales ha predominado la
tendencia a que la víctima sea desplazada por parte de la autoridad estatal, no obstante que el Código Penal
artículo 101°, prescribe que en el proceso penal, en lo concerniente a la reparación civil, deben aplicarse las
disposiciones del Código Civil, normas relativas a la responsabilidad extracontractual, en la práctica no se
cumplía dicha norma. La ineficacia del Ordenamiento Jurídico Nacional, respecto al resarcimiento del daño
ocasionado por el delito, ante la inobservancia de las normas por parte de los operadores del proceso penal,
marginación procesal de la víctima, precaria condición económica del procesado e inapropiado tratamiento
del legislador”. 29

Al respecto, tengo a bien resaltar un criterio sumamente relevante en cuanto a la no exigibilidad de la

reparación civil por parte del agraviado, que como ya se señaló con anterioridad, no se apersonan al proceso
penal en la gran mayoría de casos, ni mucho menos inician un proceso civil a efectos de exigir el
cumplimiento de la reparación civil como consecuencia de la consumación del hecho delictivo, ello debido a
distintos factores, coincidimos en este apartado con el Dr. Díaz Ccuno, sobre la discriminación procesal del
agraviado y la paupérrima condición económica del responsable.

Ahora bien, a efectos de realizar un mejor estudio debemos señalar una vez más, que tratándose de ilícitos
como la minería ilegal y conexos (como son los delitos ambientales), estamos frente a ilícitos pluriofensivos
cuyos bienes jurídicos protegidos están representados por la vida, la salud, a vivir en un ambiente sano y
equilibrado, a la paz y otros, lo que, en términos tuitivos se traduce en la tutela de los renombrados intereses
difusos, lo cual, aunque no sea esa la intención, constituye otro de los motivos por los cuales se produce la
no exigibilidad de la reparación civil, o una exigibilidad aparente, es decir al ser toda una colectividad la parte
agraviada, al final nadie lo es, la indeterminación de las víctimas por pertenecer a un grupo más o menos
cuantioso, resulta ser otro inconveniente a la hora de garantizar el pago de una reparación civil.

Tal como se desprende del contenido del presente trabajo, el campo de estudio que nos ocupa en la presente
investigación es el distrito judicial de Puno, donde conjuntamente con la región Madre de Dios, es donde se
han perpetrado con mayor incidencia los delitos de minería ilegal y similares -aunque en la mayoría de casos
no se haya siquiera concluido el proceso penal e incluso en otros ni tan solo se haya iniciado-, asimismo se

29
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hrs.

144
le reconoce a ambas regiones, ser los lugares donde más preponderancia ha tenido el Ius Puniendi del
Estado peruano en esta materia, y donde más ha querido hacerlo notar, ello mediante las innumerables
interdicciones (destrucción y defenestración de maquinarias y equipos) realizadas en estas zonas.

No obstante ello, por más antagónico que esta situación pueda parecer, la región Puno es una de los
espacios territoriales en donde más se hace presente la pobreza y la pobre extrema en el país y que se
ensaña con muchas comunidades y pueblos indígenas de esta región. El gran número de Centros Poblados
Menores, Comunidades Campesinas y Nativas ya sea reconocidas o no por la autoridad competente, son en
casi la totalidad de casos los agraviados directos por la perpetración de delitos como la minería ilegal y delitos
conexos contra el medio ambiente, comunidades que observan como el territorio en el que sus ancestros y
ahora ellos han vivido en completa paz y armonía con la naturaleza, ahora este entorno es devastado con
total frialdad por el llamado “hombre moderno”, un “monstruo” que pretende saquear a la madre naturaleza,
dejando a su paso contaminación, miseria y exclusión social en su área de influencia, como las Comunidades
campesinas cercanas a las minas de Ananea, La Rinconada, Sandia y otras zonas aunque ricas en oro, pero
rodeadas de extrema pobreza.

Por todo ello, es evidente el estado de desprotección en que se encuentran los agraviados y sujetos pasivos
de estos ilícitos, entiéndase a los comuneros y pobladores de la zona, que debido a su precaria situación
económica y social, no se encuentran en condiciones de poder financiar la realización de un Informe Técnico
Ambiental por parte de alguna empresa privada, ello a efectos de acreditar los hechos que en determinados
supuestos podría generar daños y perjuicios en desmedro de su patrimonio, y que, proceso de por medio,
los convierta en acreedores de resarcimiento civil.

Ante este evidente estado de desprotección, es necesario que el Estado peruano pueda tutelar los derechos
resarcitorios de las víctimas de estos delitos, constituidos como se dijo por una colectividad, ello a través de
mecanismos legales donde el rol del Fiscal, director de la investigación, juega un papel determinante al poder
garantizar el pago de la reparación patrimonial –por lo menos en un primer momento-, sin lo cual no
podríamos hablar de una justicia penal eficiente no solo en la región Puno, sino a nivel nacional.

Asimismo, es importante señalar que la pretensión resarcitoria, que nace como secuela de la perpetración
de un hecho delictivo, como la minería ilegal, no es una cuestión exigible solo por el o los agraviados, sino

145
además es un tema que atañe directamente al Estado peruano, toda vez que al ser el ente rector y apoderado
abstracto de los ciudadanos en general, cuyo rol principal, entre otros, es el de velar por la correcta tutela de
los derechos de la población, ergo, también constituye un serio perjudicado en términos económicos, fiscales
y tributarios por la perpetración de estos hechos delictivos (minería ilegal o lavado de activos); por lo que sin
duda alguna amerita también un resarcimiento a su favor con ocasión de la conculcación de bienes jurídicos
de tutela pública, como son la vida, la salud, el derecho a vivir en un ambiente sano y equilibrado o el orden
económico; es decir, el entorno donde se desarrolla una nación, una sociedad moderna.

Estando a ello, El Estado peruano, mediante la participación activa de sus Procuradurías Públicas, debería
por supuesto propiciar el cabal cumplimiento de la pretensión reparatoria a efectos de resguardar los
derechos civiles-económicos estatales, que, en un sentido lato, representa a la población en general. Sin
embargo, y también hay que decirlo, el resarcimiento de los daños en favor del Estado en la mayoría de
casos, es tan o más ineficiente que aquel ejercido por las propias víctimas, ello obedece en gran medida a
la inactividad e inoperancias de las distintas Procuradurías Públicas que tienen por finalidad defender los
intereses del estado ante los tribunales y ante una posible afectación generalizada; Procuradurías que en la
práctica, deberían no solo apersonarse al proceso penal o constituirse en actor civil –que muchas veces no
lo hacen-, sino asumir de forma responsable la pretensión resarcitoria haciendo uso de las herramientas y
mecanismos jurídico procesales que brinda nuestro ordenamiento, como es el caso –por nombrar algunos-
de la medida cautelar de embargo en cualquiera de sus formas, la orden de inhibición y otros, que no son
otra cosa sino, medidas coercitivas que tienen por finalidad asegurar el pago de la reparación civil. Por todo
ello, podemos concluir que en la región Puno y por analogía en otras regiones del país, se requiere de la
participación activa de las Procuradurías Públicas que defienden los intereses del estado, puesto que su
deber no es ni mucho menos trillado y por el contrario juegan un papel preponderante en el proceso penal,
eso sí, solo en cuanto al apartado civil.

Sobre el particular, Díaz Ccuno señala -sobre las medidas a aplicarse a fin de garantizar el pago de la
reparación civil- lo siguiente: “ (…) baja incidencia en la ejecución de las medidas cautelares reales como el
embargo preventivo sobre los bienes del procesado o tercero civil, dentro del proceso penal. Pueden ser

146
comprendidos en el proceso penal como obligados civiles o sujetos pasivos de la pretensión resarcitoria, los
terceros civiles, las aseguradoras o seguros de responsabilidad civil (…)”.30

En efecto, el investigador comparte los criterios de la Doctrina mayoritaria, al considerar que una persecución
civil de la pretensión resarcitoria, solo es debidamente ejercida por los representantes del estado –en el caso
del lavado de activos o la minería ilegal-, cuando estos hacen uso de los mecanismos coercitivos más
idóneos que franquea la ley para su aseguramiento, esto es, las medidas cautelares de orden real, como el
embargo, la orden de inhibición y otros.

En suma, podemos concluir este acápite señalando que tanto el delito de minería ilegal como el lavado de
activos, constituyen ilícitos pluriofensivos que afectan bienes jurídicos supra individuales como son el medio
ambiente, la salud, la vida, el orden socioeconómico, la correcta administración de justicia, la salud pública
y otros, por lo que deben priorizarse no solo las consecuencias jurídico-penales en el marco de un estudio
preventivo general, sino que además, y de forma más eficiente, la aplicación de consecuencias civiles
patrimoniales derivadas de la acción delictiva, ello, con miras a un mejor ejercicio de la acción pública del Ius
Puniendi del Estado peruano, como afectar el patrimonio criminal y así poder evitar además la reiteración
delictiva. En ese entender, recurrir a medidas cautelares de naturaleza real, resulta siendo útil y necesario a
la hora de hablar de eficacia jurídico penal, algo que contrasta sin duda con las llamadas prácticas de
interdicción que utiliza el estado, como la defenestración y destrucción de maquinaria y equipos sin siquiera
conocer su titularidad de estos bienes o iniciar algún proceso penal en contra de los responsables, hechos
que vulneran el principio de interdicción de la arbitrariedad y de legalidad procesal penal. Consideramos que
la eficacia jurídico penal de la pretensión precautoria o cautelar, es más efectiva que la interdicción arbitraria
y despótica aplicada en estas zonas por parte del estado; hechos que serán desarrollados a posteriori en el
presente marco propositivo.

6.2. Importancia de las Medidas de Coerción Reales en el Delito de Lavado de Activos proveniente de
la actividad minera ilegal

30
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17:21 p.m.

147
6.2.3. El Embargo en el Delito de Minería Ilegal

Después de todo lo vertido en el presente trabajo –a propósito de la reparación civil-, considero que
corresponde ahora sí analizar los alcances de los distintos mecanismos que franquea la ley a efectos de
asegurar su consecución, como es el caso de la medida cautelar real del embargo, en un delito tan frecuente
como la actividad minera ilegal -fuente ilícita más recurrente del lavado de activos-, donde su perpetración
sería imposible sin el apoyo logístico de distintos bienes como maquinarias (retroexcavadoras, cargadores
frontales, volquetes), camionetas, equipos (motobombas, generadores y otros), de propiedad –por lo general-
, de los operadores mineros, no podemos dejar de lado estas medidas coercitivas de orden real para afectar
este patrimonio criminal.

Sobre el particular, debemos señalar que en la actualidad no existen las condiciones ni mecanismos idóneos
a efectos de hacer efectivo, por ejemplo, una orden de embargo en forma de inscripción, la medida cautelar
más utilizada tratándose del aseguramiento del pago de una reparación civil, medida que recaería sobre los
bienes del todavía investigado, tales como su maquinaria pesada y equipos, los mismos que son mal
utilizados para perpetrar la actividad criminal de la minería ilegal, para luego lavar los activos que estos
generan.

En los procesos penales, como ya se ha referido, se prioriza generalmente la pretensión penal y se relativiza
en grado sumo a la pretensión resarcitoria, legitimada con ocasión de los daños y perjuicios generados por
la comisión del hecho delictivo en desmedro de los agraviados. Ello sin duda, no garantiza la plena eficacia
jurídico-penal de la sentencia, lo cual es incompatible y hasta contradictorio en un sistema donde se protege
constitucionalmente y por normas supranacionales el derecho a la Tutela Jurisdiccional Efectiva
materializada en el derecho a obtener una sentencia eficaz, no solo en su contenido penal, sino también
reparatorio. Esta situación se agudiza todavía más en la región Puno, donde se comete con mayor incidencia
los delitos de minería ilegal y lavado de activos proveniente de esta actividad, ello a través del uso de
maquinaria y equipos ilegales, que no hacen otra cosa sino ocasionar severos daños y pasivos ambientales
en el territorio de comunidades campesinas y nativas, así como de otros actores sociales de la zona.

148
Por ello en el presente acápite, se le ha querido brindar especial estudio -con énfasis en recomendaciones
en su aplicación- al correcto uso de la medida cautelar de embargo, especialmente en su forma de
inscripción.

6.2.3.1. El Embargo de Maquinaria Pesada, utilizada para perpetrar el delito de Minería Ilegal.

Actualmente, y con más frecuencia en la región Puno, el procedimiento de aplicación de la medida cautelar
de embargo en forma de inscripción de los bienes de los investigados por la presunta comisión del delito de
minería ilegal (maquinaria y equipos) y/o lavado de activos presenta serias restricciones de naturaleza
procedimental. Por un lado, los actos traslativos de dominio, esto es, de transferencia de la propiedad de
estas maquinarias, se basa en el denominado sistema espiritualista francés o sistema declarativo, en donde
la transferencia de la propiedad opera con el solo consentimiento de ambas partes. Este sistema, que está
regulado en nuestro país por el artículo 949° del Código Civil, si bien otorga dinamismo al tráfico jurídico
patrimonial, no brinda -para fines tuitivos- ningún tipo de seguridad jurídica, toda vez que se opera extra
registralmente, al ser la inscripción de los bienes en la SUNARP de carácter facultativa; ello implica una seria
limitación a fin de proceder al embargo de maquinaria y equipos utilizados para perpetrar los hechos
delictivos materia de litis, toda vez que al no estar inscritos tales bienes, los posibles responsables podrán
realizar actos de disposición y desprendimiento aleatorio con total impunidad, e incluso gravar tales bienes
a efectos de eludir el cabal cumplimiento del resarcimiento del daño.

Pero veamos, la Ley General de Transporte y Tránsito Terrestre, Ley N° 27181, no contempla al tránsito de
maquinaria pesada, y por esta razón estos bienes muebles pueden transitar con total libertad a lo largo y
ancho del territorio nacional, incluso sin contar con la placa de rodaje correspondiente, y mucho menos contar
con la tarjeta de propiedad vehicular, pese a tener esta condición y detentar un valor económico ostensible
en comparación a vehículos convencionales. Lo cual, impide, sin duda alguna, la identificación de estos

149
bienes y la individualización del titular, información que es primordial a efectos de aplicar una medida
coercitiva, como es el caso del embargo en forma de inscripción.31

Siendo ello así, al primar el sistema facultativo y ser declarativa la inscripción registral de estas maquinarias
en nuestro país, resulta sumamente intrincada la identificación del o los titulares (que muchas veces
adquieren esta titularidad tan solo mediante facturas simples de compra), así como la localización de estos
bienes, y consecuentemente, resulta más complicada la interposición de una medida coercitiva como el
embargo en forma de inscripción, lo cual deja en el aire la obtención de una reparación civil sustentable,
cuando son utilizados estos bienes para la comisión del hecho delictivo de minería ilegal o lavado de activos.

En este contexto, como un intento más de formalizar a la actividad minera en nuestro país, Registros Públicos
(SUNARP), a través de la Resolución N° 106-2012-SUNARP/SN de fecha 08 de mayo de 2012, aprobó el
Reglamento de Inscripciones de Bienes Vinculados a la Pequeña Minería y Minería Artesanal, el cual
permitirá conocer de quien o quienes son los equipos y maquinarias que se utilizan en esta actividad
productiva.

Esta normativa, formulada por mandato de lo establecido en el artículo 12° del Decreto Legislativo N° 1100,
entró en vigencia la tercera semana del mes de julio del año 2012, y sostiene la implementación de un
régimen público registral de aquella maquinaria que es destinada para realizar actividades mineras, más
concretamente pequeña minería y minería artesanal; teniendo como criterio de búsqueda en el referido
registro el número de serie, o el motor de la maquinaria; ello sin perjuicio de poder realizar la búsqueda con
el nombre del o los propietarios, cuando ésta información sea conocida.

Este Reglamento, incluye al denominado principio de ubicación a efectos de coadyuvar en la lucha contra la
minería ilegal, toda vez que la constante movilidad de estos bienes dificulta una eficiente tarea de
fiscalización por parte del Estado, de suma relevancia a efectos de combatir esta nefasta actividad. Para tal
fin, se ha visto por conveniente la asignación de un código alfa numérico a estos bienes, así como la emisión

31
Una medida complementaria ha sido establecida por el Decreto Legislativo N° 1107, que tiene por objeto establecer
medidas de control y fiscalización en la distribución, transporte y comercialización de maquinarias y equipos que
puedan ser utilizados en la actividad minera ilegal.

150
de una tarjeta de identificación de la maquinaria a efectos de facilitar las tareas de fiscalización y control por
parte del Estado.

Así, este Reglamento de Inscripciones de maquinaria vinculada a la actividad minera (pequeña minería y
minería artesanal) del Registro de Bienes Muebles, importa una herramienta que busca contribuir al cabal
cumplimiento de las normas emitidas en el marco de la lucha contra la minería ilegal, y de forma integral,
procurar la formalización minera de aquellos que realizan esta actividad al margen de la ley. Empero, no
debemos olvidar que esta disposición es emitida en cumplimiento a lo establecido por el Decreto Legislativo
N° 1100, el mismo que dispone la interdicción de toda actividad minera ilegal en el territorio nacional, así
como otras medidas adicionales destinadas a la consecución de tales objetivos.
Asimismo, esta disposición autoriza a los Registros Públicos (SUNARP) a que normativice los denominados
“bienes inscribibles y actos obligatorios en el Registro de Bienes Muebles vinculados a la Minería”, ello en
mérito a las medidas adicionales a la interdicción de la actividad minera ilegal, y en consonancia al objetivo
del Estado peruano, de procurar el orden y la formalización de la minería a pequeña escala; en este sentido,
la redacción de este reglamento realizado por R.R.P.P., se realiza en clara referencia al Registro de Bienes
Muebles.

Así también, de conformidad a lo establecido por el Decreto Legislativo N° 1100, la lucha contra la actividad
minera ilegal se circunscribe a la pequeña minería y minería artesanal, por este motivo, la implementación
de este registro como medida adicional a la interdicción, se limita a esta actividad. Si bien el uso de la
maquinaria prescrita por el numeral 5.2 del art. 5° del Decreto Legislativo N° 1100 está proscrita para efectos
de ejercer actividad minera ilegal, esta restricción no alcanza a aquella actividad minera (pequeña minería y
minería artesanal) que es ejercida dentro de los parámetros establecidos por ley, esto es, de manera formal,
e incluso informal.

Ahora bien, sobre la base de los fundamentos expuestos, considero que el problema verdaderamente
relevante, surge cuando vemos que en la redacción de este reglamento se ha incluido como requisito sine
qua nom para la inscripción de maquinaria pesada (retroexcavadoras, excavadoras, cargadores frontales y

151
otros), la presentación del certificado que autorice el inicio o reinicio de la actividad minera, 32 que es otorgada
por las autoridades de los Gobiernos Regionales, debido a la descentralización en materia de formalización
minera, ello previo informe técnico especializado favorable del Ministerio de Energía y Minas del Perú; esta
autorización, que constituye el título habilitante p
ara realizar actividad minera formal, solo es obtenida al finalizar todo el proceso de formalización minera,
esto es, haber superado todo el procedimiento integral previsto por nuestro ordenamiento vigente, lo cual,
siendo que en la actualidad muy pocos operadores mineros han logrado la tan ansiada formalización, resulta
contradictorio que los fines político criminales que persigue el Estado peruano.

Líneas arriba, se había tocado de manera somera al denominado principio de localización o de ubicación, en
mérito al cual se ha visto pro conveniente la asignación de un código alfa numérico a las maquinarias objeto
de inscripción, así como la emisión de una tarjeta de propiedad de identificación de estos bienes, debiendo
los Registros Públicos adoptar las medidas idóneas a efectos de su implementación. Este principio de
localización, implica imputarle a un determinado bien mueble, en este caso las maquinarias utilizadas en la
actividad minera, un determinado espacio geográfico, el cual es determinado en función a la ubicación
catastral de las concesiones mineras, por esta razón, la inscripción de las maquinarias debe ser realizada en
el Registro de Bienes Muebles de la Sede Registral en donde se encuentra ubicada geográficamente la
concesión del titular del bien. Empero, ¿Cuáles son estos bienes muebles inscribibles en este registro
especial?, pues se trata sin duda, de aquellos bienes muebles destinados a la pequeña minería y minería
artesanal, siempre y cuando cumpla cabalmente los criterios de individualización regulado por el artículo 22°
del citado Reglamento. A manera de enunciación, pueden acceder a este registro los siguientes bienes: i)
Retroexcavadoras, ii) Excavadoras, iii) Cargadores Frontales, y similares; entre otros equipos de maquinaria
pesada.

32
El certificado de operación minera es un requisito indispensable para eximirse de responsabilidad penal, pues el
artículo 3° del Decreto Legislativo N° 1100 que regula la minería informal se establece que: “La titularidad sobre
concesiones, así como la simple presentación del petitorio minero o la solicitud de certificación ambiental u otras
autorizaciones relacionadas a la actividad minera, no autorizan el ejercicio de actividades de exploración, explotación
y/o beneficio; requiriéndose para su realización contar con la autorización de inicio o reinicio de operación minera
otorgada por la autoridad competente, previo informe técnico favorable del Ministerio de Energía y Minas.

152
Así las cosas, surge otra cuestión: ¿Qué actos son inscribibles en la ficha registral del bien mueble utilizado
en actividad minera?, pues estos son: i) La Primera Inscripción de Dominio, ii) Actos de transferencia, iii)
Cambio de serie alfanumérica, iv) Medidas coercitivas dictas por Juez o Autoridades Administrativas, v)
Sentencias consentidas o ejecutoriadas inscribibles, vi) Garantías Mobiliarias, vii) Resoluciones
Administrativas firmes, viii) Laudos Arbitrales, ix) Decomisos, x) Incautaciones, xi) Baja definitiva de bienes
por destrucción, xii) Baja temporal, xiii) Alta del bien por readmisión.

Pero retomemos, el problema surge cuando al “legislador especial”, la SUNARP por disposición legislativa,
decide exigir los siguientes documentos para fines de la inmatriculación de estos bienes muebles (maquinaria
utilizada en la actividad minera): a) La Autorización de Inicio o Reinicio de Actividad Minera emitida por la
autoridad correspondiente, en copia autenticada o legalizada notarialmente; y b) La Declaración Única de
Aduanas de Mercancías; entre otros requisitos adicionales. Sin embargo, tal como hemos adelantado en los
párrafos precedentes, esta Autorización de Actividades Mineras, solo se consigue luego de haber transitado
el espinoso e intrincado camino de la formalización minera, es decir, al finalizar todo el procedimiento. En la
región puno a la fecha solo se han formalizado 20 cooperativas y asociaciones que agrupan alrededor de
1,000 operadores mineros de un total de 11,000 mineros ilegales e informales. Por consiguiente, muy pocos
titulares mineros cuentan con la correspondiente Autorización; lo que hace inviable en primer lugar, la
inscripción de esta maquinaria pesada, y consecuentemente la posibilidad de inscribir una medida cautelar
de embargo en forma de inscripción
Esta circunstancia, constituye una seria restricción de acceso a una justicia resarcitoria eficaz, sobre todo en
su contenido civil patrimonial en materia de la comisión de los delitos de minería ilegal y lavado de activos,
toda vez que, a nuestro entender, exigir la presentación de la “Autorización de Inicio o Reinicio de
Operaciones Mineras” para fines de la primera inscripción de dominio de estos bienes, convierte en
inaplicable esta modalidad de inscripción de maquinarias, puesto que esta autorización se le otorga al titular
de la concesión minera, o en todo caso al concesionario, una vez haber transitado satisfactoriamente por
todas las etapas del proceso y haya culminado con éxito el proceso de formalización, y mientras tanto, la
situación jurídica de los bienes embargables ya no es la misma.

En la Región Puno, y en gran parte del territorio minero nacional, a efectos de obtener la “Autorización de
Operación Minera” se debe obtener primigeniamente lo siguiente: Aprobación de la Declaración de

153
Compromiso por parte del Gobierno Regional, Permiso de Uso de Aguas para actividad minera que otorga
la ANA, Permiso de Desbosque el cual autoriza la tala de árboles que es emitido por INRENA, la Autorización
del Propietario del Terreno Superficial y la aprobación del Instrumento de Gestión Ambiental o Estudio de
Impacto Ambiental de ser el caso; todo ello para finalmente obtener la denominada Autorización de Inicio o
Reinicio de Operaciones Mineras que otorga el Gobierno Regional correspondiente.

Por otro lado, y tomando en cuenta que el proceso de formalización minera en la Región Puno, pese a los
avances reseñados en este estudio tiene aún resultados muy limitados; formulamos –en primer lugar- la
propuesta normativa antilavado de cambiar y establecer como regla general la aplicación del sistema
constitutivo de derechos en la inscripción de las maquinarias y equipos utilizados en la minería ilegal informal,
es decir, disponer la inscripción obligatoria de estos bienes para garantizar la eficacia jurídico procesal de la
pretensión precautoria o cautelar.

Y en segundo término, sugerimos instar a la Superintendencia Nacional de Registros Públicos, en mérito a

las facultades conferidas por ley, modifique el Reglamento de Inscripciones de Bienes Muebles vinculados a
Actividad Minera, aprobado mediante la Resolución N° 106-2012-SUNARP/SN, debiendo suprimir la
exigencia de la presentación de la “Autorización de Inicio o Reinicio de Operación Minera”, con fines de
realizar la primera inscripción de dominio de la maquinaria pesada (retroexcavadoras, excavadoras,
cargadores frontales, y otros), utilizados por la minería ilegal e informal, y facilitar de ese modo la inscripción
de medidas cautelares, como el embargo en forma de inscripción, así como otros útiles y pertinentes para
los fines del proceso penal, en su arista civil, y del mismo modo evitar la reiteración delictiva.

6.2.2. La Orden de Inhibición en el Delito de Lavado de Activos

Un fenómeno similar ocurre con la medida cautelar de Orden de Inhibición, que según el artículo 310° de
nuestro Estatuto Procesal Penal, puede ser solicitado por el fiscal o el actor civil, cumplidas las exigencias
del artículo 303° del mismo cuerpo normativo, esto es, los mismos requisitos de la medida cautelar de
embargo, ampliamente analizados en el acápite precedente; así, el Juez podrá dictar orden de inhibición

154
para disponer o gravar los bienes libres del investigado o de ser el caso, del tercero civilmente responsable,
el mismo que deberá inscribirse en la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos conforme a la
normatividad vigente.

Así las cosas, debemos señalar que por lo menos en el caso de la medida cautelar de embargo, el
ordenamiento nos brinda otras formas distintas a la inscripción para su aplicación, por lo que en estos otros
casos podrían adoptarse estas medidas cuando los bienes (objetos, instrumentos, efectos o ganancias del
delito) como las maquinarias pesadas no estuviesen inscritos en el registro correspondiente; empero,
tratándose de la medida cautelar de orden de inhibición, que constituye una medida coercitiva de orden real,
que tiene por finalidad garantizar el pago de la reparación civil, éste exige como requisito de procedibilidad
para su aplicación que el bien a gravarse se encuentre debidamente inscrito en los Registros Públicos, toda
vez que será en la partida correspondiente al bien objeto de la medida, donde se anotará provisionalmente
la referida orden de inhibición, que no es otra cosa sino, la inmovilización registral de los bienes del imputado
a fin de que éste se encuentre impedido de disponer o gravar estos bienes, por lo menos en sede registral.
Ergo, a efectos de aplicar la referida medida cautelar, necesariamente tendrían que encontrarse inscritos los
bienes objeto de la medida, como es el caso de la maquinaria pesada y equipos en el caso del delito de
minería ilegal o lavado de activos, ello a efectos de que el órgano jurisdiccional pueda disponer la aplicación
de la medida cautelar de orden de inhibición, caso contrario, resulta imposible.

Así las cosas, tanto para el embargo como para la orden de inhibición, es importante garantizar la inscripción
del bien; por lo que las restricciones expuestas en el acápite precedente encuentran el mismo conflicto en el
presente, al supeditar la inscripción de la maquinaria y equipos utilizados en la minería ilegal y posterior
blanqueo, a la presentación de la Autorización de Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras, lo que en la
praxis limita casi por completo la debida inscripción de estos bienes en los Registros Públicos, imposibilitando
el aseguramiento del pago de una eventual reparación civil.

De otro lado, existe un fundamento anterior igualmente preocupante en esta materia, se trata de la
participación de la parte agraviada para garantizar el pago de la reparación civil, que como ya referimos
anteriormente, está representado por las Procuradurías Públicas que tiene por finalidad defender los

155
intereses del Estado Peruano. Estas entidades cuya legitimidad nace del propio Ius Imperium del Estado,
anterior al propio sistema, tiene un papel preponderante en la aplicación de estas medidas coercitivas,
lamentablemente, como ya se adelantó un capítulo atrás, casi nunca se aplican tales medidas coercitivas,
sea por negligencia, abandono, inidoneidad profesional, e incluso por desconocimiento.

6.2.3. De la Incautación y el Decomiso en el Delito de Lavado de Activos

Tanto la incautación como el decomiso –también conocido como comiso-, han sido considerados
históricamente por nuestra doctrina mayoritaria como una medida de seguridad de carácter patrimonial, es
el caso por ejemplo del Dr. Peña Cabrera quien señala: “(…) el propósito de esta medida, además de
preventiva de infracciones, aspira a eliminar las cosas o instrumentos peligrosos. Más bien trata de alejar del
delincuente el recuerdo de aquellas cosas que le permitieron caer en el delito (…)”.33 Sin embargo, hay otro
sector que ha asumido una postura distinta sobre el carácter jurídico de la incautación, al señalar que es un
tipo de sanción jurídica patrimonial que se sustenta en la peligrosidad objetiva del objeto material, como se
ha establecido no se trata de una pena o de una medida de seguridad, sino de una sanción preventiva a
efectos de evitar la reiteración delictiva.

A nivel regional, los artículos 4º y 5º del Reglamento Modelo Americano de la CICAD-OEA demandaron la
regulación y posterior aplicación de una serie de medidas vinculadas a este tema. Como bien señala la Dra.
Ramírez Barbosa: “(…) una de las cuestiones más destacadas en este grupo de medidas es la relativa al
manejo de bienes provenientes de las actividades ilícitas, para lo cual, se crean herramientas que
imposibilitan su manejo y productividad (…)”.34

Se debe pues, a estas herramientas internacionales, que se incorporan mecanismos inicialmente discutidos,
pero finalmente aceptados en el derecho interno de las naciones, como es el caso de los decomisos pre
jurisdiccionales o pre condenatorios (incautaciones), la inversión de la carga de la prueba sobre el delito

33
Peña Cabrera, Raúl. Tratado de Derecho Penal. Volumen I. Parte General. Tercera Edición, Editorial Sagitario.
Lima. 1987, pág. 432.
34
Ramírez Paula Andrea. Crimen Organizado. Tipicidad, Política, Investigación y Proceso. ARA Editores. Lima. 2009.
pág. 93.

156
precedente que originaron los bienes maculados, así como procesos especiales de pérdida de dominio, hoy
extinción de dominio.

Actualmente, estas variantes funcionales suscitadas en la configuración y operatividad de las medidas de

incautación y decomiso, han sido ratificadas y confirmadas recientemente por la Cuarta Recomendación del
Grupo de Acción Financiera (GAFI) en el año 2012, en los siguientes términos: “(…) los países deben adoptar
medidas similares a las establecidas en la Convención de Viena, la Convención de Palermo y el Convenio
Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo, incluyendo medidas legislativas que
permitan a sus autoridades competentes congelar o decomisar y confiscar lo siguiente, sin perjuicio de los
derechos de terceros de buena fe: a) bienes lavados, b) producto del, o instrumentos utilizados en, o
destinados al uso en, delitos de lavado de activos o delitos determinantes, c) bienes que son el producto de,
o fueron utilizados en, o que se pretenda utilizar o asignar para ser utilizados en, el financiamiento del
terrorismo, actos terroristas u organizaciones terroristas, o d) bienes de valor equivalente. Estas medidas
deben incluir la autoridad para a) identificar, rastrear y evaluar bienes que están sujetos a decomiso, b)
ejecutar medidas provisionales, como congelamiento y embargo para prevenir manejos, transferencias o
disposición de dichos bienes, c) adoptar medidas que impidan o anulen acciones que perjudiquen la
capacidad del Estado para congelar o embargar o recuperar los bienes sujetos a decomiso y d) tomar las
medidas de investigación apropiadas. Los países deben considerar la adopción de medidas que permitan
que tales productos o instrumentos sean decomisados sin que se requiera de una condena penal (decomiso
sin condena), o que exijan que el imputado demuestre el origen lícito de los bienes e cuestión que están
sujetos a decomiso, en la medida en que este requisito sea compatible con los principios de sus legislaciones
nacionales (…)”.

El aspecto interpretativo correspondiente a esta recomendación, también subraya que su finalidad esencial
debe trascender el ámbito judicial interno y debe proyectarse cabalmente sobre los requerimientos de
cooperación internacional, al señalar que: “(…) Las naciones deben establecer herramientas que permitan a
sus autoridades competentes manejar con eficacia, y cuando sea necesario, disponer de los activos que se
hayan decomisado, o que hayan sido confiscados mediante otra modalidad. Estas herramientas deben ser

157
aplicables en ya sea tanto en el contexto de procesos internos, como siguiendo las peticiones que emanan
de otras naciones (…)”.35

Resulta así notorio que la incautación y posterior decomiso de los bienes maculados objeto de acción del
delito de lavado de activos, sigue constituyendo una consecuencia adicional y necesaria en las estrategias
internacionales e internas en la lucha contra el Lavado de Activos. Esencialmente porque todas éstas no solo
procuran que el criminal se siente complacido en sus millones, como lo interpreta el maestro García Cavero,
36 ello no solo facilita que el delincuente ostente en su poder millones inútiles, sino que además los pierda
definitivamente.

De allí que en el derecho internacional contemporáneo, la punición de delito de lavado de activos convenga
también de modo imprescindible el decomiso de los activos maculados. Este caso puede verse
explícitamente en la legislación brasileña, cuando el artículo 7º de la Ley Brasileña 9613 de 1998 señala:
“(…) Son efectos de la condena, además de los previsto en el Código Penal: La pérdida, en favor del Estado,
de los bienes, derechos y valores objeto del crimen previsto en esta ley, con excepción del derecho del
perjudicado o del tercero de buena fe (…)”.

En nuestro ordenamiento jurídico, la relación legal de la incautación y el comiso con las políticas criminales
internas en la lucha contra el lavado de activos, han sido siempre constantes e incólumes. En definitiva, esta
ha procurado adaptarse cabalmente a los estándares internacionales. Así por ejemplo, tanto la Ley Nº 27765
como el art. 102º de nuestro Estatuto Penal –posteriormente a sus reformas, primero mediante el Decreto
Legislativo Nº 986 y seguidamente por el artículo 1º de la Ley Nº 30076-se ha incidido en el imperativo legal
de aplicar estas herramientas preventivas sobre los productos y ganancias materia de operaciones de
blanqueo de capitales.

En el caso del lavado de activos, es importante precisar que si no fuese posible el decomiso de los bienes,
efectos o ganancias debido a que ya han sido ocultados, defenestrados, consumidos o transferidos a terceros
de buena fe o a título oneroso o por cualquier otro motivo atribuible al autor o partícipe, el juzgador dispone

35
Estándares Internacionales sobre la Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo y la
Proliferación. Recomendaciones del GAFI. Edición publicada por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Lima.
Agosto. 2012, pág. 12.
36
García Cavero Percy. Dos Cuestiones Problemáticas del Delito de Lavado de Activos: El Delito Previo y la Cláusula
de Aislamiento. Editores. Lima. Mayo 2012, .pág. 436.

158
el decomiso de los bienes maculados de titularidad del responsable o eventual tercero por un valor
equivalente al monto de dichos bienes, efectos o ganancias.

Cabe señalar que, sin embargo, en algunos ordenamientos jurídicos extranjeros, como es el caso de Costa
Rica, también se le otorga al decomiso el significado de una incautación preliminar, reservando para el
término comiso el aspecto semántico de afectación definitiva de los bienes delictivos 37, empero ello no ocurre
en el caso de nuestro país.

Otro aspecto sumamente relevante, y que debe aclararse en mérito al artículo 9º del Decreto Legislativo Nº
1106, sobre lucha eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la Minería Ilegal, tiene
que ver con la necesidad de incorporar una disposición de remisión al artículo 102º de nuestro Estatuto
Penal, en lugar de proponer una legislación especial sobre la incautación y el decomiso para los casos de
lavado de activos. Tal parece, que el objetivo procurado por el legislador al hacer tal referencia y remisión
normativa ha sido solo una cuestión semántica. A través de este articulado (art. 9º) se ha pretendido
inicialmente, superar las incertidumbres y disconformidades ocasionados por la Disposición Complementaria
Final del Decreto Legislativo Nº 986 de año 2007, en lo referente a la identificación del órgano que asumiría
la custodia y administración de los bienes objeto de incautación y posterior decomiso, por encontrarse
vinculados a hechos referidos al blanqueo de capitales. Efectivamente, la exposición de motivos de este
antecedente normativo prescribía lo siguiente: “(…) se establece que la administración del dinero, bienes,
efectos o ganancias ilegales, que hayan sido incautados por el delito materia de la Ley Nº 27765, Ley Penal
contra el Lavado de Activos, se llevará a cabo de la misma forma que lo dispuesto sobre la materia respecto
al delito precedente (…)”. Ello por determinar un orden y responsabilidad en especial sobre bienes incautados
por el delito precedente de tráfico ilícito de drogas, en ese entonces.

En la actualidad, con la emisión del Decreto Legislativo Nº 1104 y su Reglamento aprobado por el Decreto
Supremo Nº 093-2012-PCM, se ha unificado en la Comisión Nacional de Bienes Incautados, hoy PRONABI,
la custodia y administración de bienes maculados que sean incautados y decomisados por disposición
jurisdiccional. Ergo, la mencionada Disposición Complementaria del Decreto Legislativo Nº 896 perdió por
completo toda utilidad. Efectivamente, en la actualidad, en mérito al Reglamento del Decreto Legislativo Nº

37
Artículo 25º y 34º de la Ley Nº 8574 de Costa Rica o Ley Contra la Delincuencia Organizada del 22 de julio de
2009.

159
1104, corresponde de manera excluyente y exclusiva al PRONABI, recepcionar los bienes incautados y
decomisados así como emitir las medidas necesarias destinadas a la mejor conservación y mantenimiento
de los bienes requisados, ello con la finalidad de evitar la pérdida, deterioro, inoperatividad, sustracción o
sustitución de estos bienes o sus componentes, así como su ocupación ilegal o indebida por parte de terceras
personas (cfr. Artículos 7º y 3º). Asimismo, esta entidad tiene a su cargo los procesos de administración y
disposición de estos bienes (cfr. Artículos 15º y 17º) con las siguientes atribuciones: Asignación en uso
personal; arrendamiento; medidas de conservación custodia u otras modalidades que defina la autoridad
competente; asignación definitiva; destrucción.

En suma, la aplicación de las medidas de incautación y decomiso sobre los bienes maculados del delito de
lavado de activos y minería ilegal, al no estar regulados por un proceso especial autónomo en su norma
pertinente (Decreto Legislativo Nº 1106), será regulado por las normas, presupuestos, requisitos y
modalidades genéricas que para tales fines contempla nuestro Estatuto Procesal Penal; empero, en cuanto
a aspectos específicos, deberá tenerse en cuenta lo prescrito por la Ley Nº 30077 Ley Contra el Crimen
Organizado, al otorgársele en el numeral 21 de su artículo 3º la naturaleza ilícita de criminalidad organizada
al blanqueo de capitales. Por tanto, será pertinente la aplicación según cada caso lo exija, de los artículos
referentes a la incautación de bienes (arts. 218º al 223º), así como aquellas sobre sentencias condenatorias
y su ejecución (arts. 399 inc. 4, 493º inciso 2 y 3, y art. 494º) de nuestro Código Procesal Penal, o sobre su
procedencia y atribuciones especiales de incautación a nivel policial que regula la Ley Nº 30077.

Ahora bien, previamente a abordar el aspecto propositivo del presente acápite, resulta imprescindible realizar
algunas precisiones sobre la terminología de la incautación en el proceso de lavado de activos. Como
sabemos, el término lavado de activos constituye un procedimiento en el cual los bienes de origen ilícito se
incorporan al sistema económico formal con apariencia de haber sido adquiridos con total licitud. En otros
términos, se tratan de aquellas operaciones financieras o comerciales provenientes siempre de la comisión
de un hecho delictivo, que son utilizados, sustituidos, invertidos, ocultados o integrados en el circuito
financiero legal de cada estado, ya sea de modo temporal o definitivo, de aquellos bienes y servicios que
tienen algún tipo de vinculación –origen u otros- con alguna actividad criminal, como si se hubieran adquirido
lícitamente.

Por ello, la idea que sobresale de estos conceptos, seleccionados de entre muchos otros, es la integración

160
a la economía formal a través de distintos mecanismos de caudales obtenidos ilícitamente. Estos
mecanismos se realizan mediante procesos graduales de actos de conversión, transferencia, ocultamiento y
otros sucesivamente, conductas típicas previstas y penadas, a prima facie, por los artículos 1º, 2º y 3º del
Decreto Legislativo Nº 1106, con sus respectivas agravantes.

En ese mismo sentido, un gran sector de la doctrina- por no aludir a su totalidad- defiende la tesis de que los
actos de conversión y transferencia constituyen comportamientos iniciales destinados a cambiar la apariencia
y el origen de los caudales generados de forma ilícita con conductas, por ejemplo, de crimen organizado. En
otros términos, mutar una cosa en otra, a través de la adquisición de bienes con efectivos de fuente ilícita.

Por otro lado, al determinar los actos de ocultamiento o tenencia se hace alusión a estos como
comportamientos finales destinados a preservar esta apariencia de legalidad que se adquirió en un primer
momento mediante los actos perpetrados en etapas precedentes (actos de integración). En buena cuenta,
se tratan de comportamientos que se ejecutan una vez que los caudales ya han adquirido esta ficticia
legalidad en su apariencia, producto de los primigenios actos de conversión y transferencia.

El objeto material de la acción delictiva, no necesariamente constituye dinero, ni muchos menos dinero en
efectivo, sino además pueden constituir bienes de otra naturaleza adquiridos con este bien fungible, como
es el caso de bienes muebles o inmuebles. Este amplio concepto, bien podría incluir al producto que se
obtiene directamente de la comisión del hecho delictivo, como es el caso de las sucesivas modificatorias que
este puede experimentar en el tráfico jurídico patrimonial y que según normativa supranacional lo constituyen
bienes de cualquier naturaleza, sean corpóreos o incorpóreos, enraizados o muebles, tangibles e intangibles,
incluso los instrumentos documentarios que sustentan la titularidad o algún otro derecho similar.

Así las cosas, la incautación constituye una medida coercitiva o medida cautelar de orden real, que recae
sobre bienes o derechos patrimoniales, que se presumen a prima facie, son objetos, instrumentos, efectos o
ganancias de la comisión de un hecho delictivo, o bien se tratan de bienes con un valor equivalente, o de
bienes que corresponden al crimen organizado, y por estos motivos constituyen bienes susceptibles de un
decomiso definitivo.

161
El objetivo principal de esta medida cautelar, más profusamente estudiado al momento de analizar el lavado
de activos, es el de asegurar el decomiso de los objetos, instrumentos, efectos o ganancias del delito, en el
caso de estos dos últimos, se presume que el ostentador de tales no tiene la titularidad legítima sobre los
mismos, y más bien se encuentra en un contexto delictivo, y por tanto resulta necesario asegurar el decomiso
de los mismos. En un sentido más amplio, el investigador considera que estas medidas coercitivas tienen la
importante finalidad de evitar cualquier tipo de reiteración delictiva, a mediano o largo plazo. Ello guarda
consonancia con lo dispuesto por el artículo 316º de nuestro Estatuto Procesal Penal, y el artículo 9º del
Decreto Legislativo Nº 1106, al señalar que el Juez dispondrá en todos los casos por lavado de activos la
incautación o el decomiso de los bienes, efectos o ganancias involucradas, ello de conformidad a las reglas
establecidas por el artículo 102º del Código Penal. Este dispositivo prescribe el decomiso de los bienes
delictivos, cualquiera sea la transformación que estos hayan podido sufrir; debiendo trasladarse estos bienes
a la esfera de la titularidad del Estado.

A manera de casuística, un proceso muy sonado y que mucho tiene que ver con la aplicación de estas
medidas coercitivas, es el caso de los Humala Heredia. Al respecto, el investigador considera que la medida
coercitiva de incautación aplicada a los bienes de los investigados, se dictó en consonancia con las normas
precitadas, toda vez que se imputó en su momento haber recibido dinero de origen presuntamente delictivo,
la conversión de este dinero en fondos de financiamiento de campañas electorales, como es el caso de la
campaña del año 2016, de presunta percepción del Gobierno Venezolano; y la campaña electoral del año
2011, de presunta percepción de las empresas Odebrecht y OAS; ambos procesos electorales en los que
postuló el ex presidente Ollanta Humala Tasso, tomando en cuenta además la acreditación del dinero
mediante aportantes ficticios, así como el fáctico consistente en que el dinero recibido no habría sido invertido
totalmente en los procesos electorales, sino también en el incremento anómalo e injustificado del patrimonio
personal de los investigados.

Cuestionamientos aparte, tenemos en el análisis de la motivación de los requisitos de la medida lo siguiente:

a) Existencia de indicios mínimos de criminalidad, en clara atención a la concurrencia de suficiencia
probatoria, esto es, suficientes elementos de convicción que determinen que los bienes objeto de incautación
tienen relación directa con los hechos delictivos; y b) Peligro en la demora, en el contexto en que concurra
un riesgo debidamente fundamentado de que en caso de no incautarse los bienes delictivos, eso convertiría

162
en ineficaz una de los fines del proceso penal, esto es, la averiguación de la verdad, obstruyendo los actos
de investigación del proceso penal, e incluso los aspectos de la ejecución penal.

Estos requisitos, deben ser correctamente atendidos por el Juzgador, a efectos de brindar una motivación
jurídicamente satisfactoria; en el caso por ejemplo de la suficiencia probatoria, debe alcanzarse la misma
atendiendo a la etapa procesal en la que se encuentra, elementos tales como los Informes de la Unidad de
Inteligencia Financiera, Reportes de Operaciones Sospechosas, depósitos bancarios, cuentas corrientes,
transferencias interbancarias, entre otros; y en cuanto al denominado Periculum In Mora, debe estimarse el
riesgo fundamentado en que los titulares de los bienes delictivos puedan devenir en insolventes o como en
la mayoría de casos, transfieran sus activos a terceros, generando así la infructuosidad de esta medida
coercitiva.

Empero, esta resolución emitida en el Caso Humala Heredia, no se manifestó respecto al motivo por el cual
procedía la medida coercitiva de incautación sobre bienes que habían sido previamente objeto de embargo,
más aún si se tratan de pretensiones cautelares distintas pero que recaen –en el caso de autos- sobre los
mismos bienes muebles e inmuebles. El embargo, in limine, está íntimamente relacionado con el
aseguramiento del cabal cumplimiento de la pretensión resarcitoria, esto es de la reparación civil, en cambio,
la incautación tiene por objeto en primer lugar de garantizar el decomiso de los objetos, instrumentos, efectos
o ganancias del delito, según sea el caso; y en segundo lugar, evitar la reiteración delictiva, como ya se
adelantaba anteriormente.

Por último en relación al caso analizado, tengo a bien señalar que el tan renombrado principio del Interés
Superior del Niño –invocado por los imputados-, no constituye un presupuesto para la suspensión de una
medida coercitiva de incautación, toda vez que este principio se encuentra relacionado a derechos
fundamentales del niño, pero dentro de una relación paterno filial y derechos relacionados, llámese alimentos,
tutela del menor y otros; propender lo contrario, constituiría desnaturalizar a este principio y brindarle un uso
inadecuado, puesto que cualquier individuo que ostente una obligación de dar una suma dineraria y no
habiendo cumplido con esta obligación, se le puede afectar su patrimonio, no pudiéndose alegar el llamado
principio del interés superior del niño para no cumplir con sus deberes legales frente a terceras personas.

163
A propósito del ex presidente, durante los últimos años, y más concretamente en la gestión del señor Ollanta
Humala y Pedro Pablo Kuczynski, todo el país fue testigo de los constantes intentos del Estado Peruano por
desterrar por completo el problema de la actividad minera ilegal; con ocasión de estos intentos, el gobierno
emitió una serie de dispositivos legales, específicamente los Decretos Legislativos comprendidos del Nº 1099
al Nº 1107, los mismos que desarrollaban entre otras cosas, la destrucción masiva de equipos y maquinaria
pesada utilizada en esta actividad productiva ilegal. El Estado peruano, decidió entonces implementar
acciones de interdicción minera, abusando de su Ius Imperium e inutilizando todo tipo de bienes, lo cual, en
aras del interés garantista y legalista que defiende el presente trabajo-al exigir justicia contra impunidad-, no
compartimos.

En efecto, sobre esta circunstancia considero que la defenestración y destrucción de estas maquinarias y
equipos (interdicción minera), no fue ni de lejos la mejor alternativa de política criminal que ha empleado el
Estado Peruano, siendo que tal como fluye de la Resolución Nª 4269-2016-MP-FN se contaban con otros
mecanismos igualmente satisfactorios en respuesta a la consumación de este tipo de delitos atentatorios del
medio ambiente, mecanismos que precisamente son tratados ampliamente en el presente acápite, como es
el caso de la incautación y posterior decomiso de estos bienes, incluso medidas cautelares que aseguren la
pretensión resarcitoria –en estos casos a favor del estado- como el embargo en todas sus forma, la orden
de inhibición y otros, mecanismos previstos y regulados por nuestro ordenamiento procesal penal, mucho
más útiles y eficaces a la hora de consumar el objetivo primordial del proceso penal. 38

Pero ahondemos un poco más en la Resolución acotada, esta es la Resolución Nº 4269-2016-MP-FN-

Protocolo para la Interdicción de la Minería Ilegal; cuya parte pertinente señala lo siguiente:

“(…) Intervención de la Comisión Nacional de Bienes Incautados-CONABI

Si como consecuencia del operativo de interdicción se produce el Decomiso de los bienes maquinaria,
equipos e insumos prohibidos, así como los utilizados para el desarrollo de actividades mineras ilegales,
serán puestos a disposición de la CONABI, quién asume competencia como entidad del Gobierno Nacional.”

38
Dr. Marco Antonio Ulloa Reyna, http://bjvderechoprocesaluigv.blogspot.pe/2010/06/medidas-coercitivas-reales.html, 06/08/2019
Hrs. 12:45 a.m.

164
Así las cosas, del tenor de la propia resolución emitida por la Fiscalía de la Nación, se tiene la existencia de
estos otros mecanismos que a través del presente trabajo se reclama, como es el caso de la incautación y
posterior comiso. Cierto es también que el referido dispositivo contempla la posibilidad de la defenestración
de maquinaria y equipos, empero, bien podríamos invocar a los principios de razonabilidad y proporcionalidad
a efectos de optar –el operador jurídico- por la aplicación de medidas menos lesivas y mucho más productivas
en términos de política criminal.

Siendo ello así, y recalcando nuestra posición crítica respecto al proceder desmesurado y arbitrario del
Estado peruano, que con el pretexto de la interdicción de la actividad minera ilegal en nuestro país, ha
conculcado una serie de derechos fundamentales en la selva y sierra de nuestro país, como es el caso de
regiones como Madre de Dios y Puno. Tengo la plena convicción que el Derecho Penal, no puede convertirse
en un instrumento de terror político y draconiano para fines preventivo generales; debemos en cambio,
considerar al Derecho Penal y a las prácticas legislativas al respecto, como un instrumento fragmentario
subsidiario, de ultima ratio, esto es, que sea la última opción a aplicarse a un caso en concreto -como la
problemática que actualmente nos ocupa-, y no como una herramienta de represión social, ejemplificadas
por el terrible proceder del estado peruano, en este espacio temporal.

Así entonces surgen la cuestión: ¿Cuál ha sido la ratio decidendi para tan erróneo proceder por parte del
Gobierno? Ciertamente el Gobierno Peruano, ha pretendido a través de la emisión de este paquete legislativo
de interdicción, la destrucción masiva de los bienes, efectos y ganancias del delito, que eran utilizados como
medios para la consumación de otros hechos delictivos, como la minería ilegal, el lavado de activos y otros;
y así poder erradicar o en todo caso disminuir lo más posible la cantidad de casos que surgen por este
conflicto; no obstante a esta postura, surge inevitablemente otra cuestión, ¿No era la incautación, el
decomiso, o el embargo, mecanismos igualmente satisfactorios, o incluso mucho más idóneos para
conseguir tales fines?. La respuesta no puede ser otra que afirmativa.

Si lo que pretendía el Estado Peruano era despojar de estos instrumentos a los sospechosos de la comisión
de estos delitos, y así evitar su perpetración, hubiese bastado con la sola desposesión de la maquinaria y
equipos que estos utilizan, ello a través de la incautación, comiso o embargo, medidas coercitivas de orden

165
real que en opinión del investigador hubiesen sido más idóneos para tal finalidad, toda vez que al haber estos
bienes -llámese maquinaria y equipos- pasado a la esfera de la titularidad del Estado, hubieran podido ser
utilizados para fines sociales, obras y labores públicas de interés social, ya que el Estado, habiendo comisado
estos bienes, podría haber echado mano de los mismos a efectos de cumplir uno de sus fines, propender el
bienestar común de la población, y al mismo tiempo el derecho a vivir en un ambiente sano y equilibrado,
derechos taxativamente previstos por nuestra Carta Suprema. Así, estas maquinarias y equipos
interdictados, habrían podido ser transferidos al arsenal de bienes que ostentan los Gobiernos Regionales y
Municipalidades Locales, ello a efectos de poder impulsar el mejoramiento y desarrollo de las condiciones
de vida de la población adyacente, aquella ubicada en las zonas de mayor afectación e incidencia de la
actividad minera ilegal, e incluso pudieron haber sido utilizados a fin de remediar los terribles pasivos
ambientales ocasionados por esta actividad productiva.

166
CAPITULO VII. PROPUESTAS NORMATIVAS PARA LA PUNICIÓN EFICAZ DEL DELITO DE LAVADO
DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO

7.1. MECANISMOS DE PREVENCIÓN ESTRATÉGICA DEL DELITO

7.1.1. Políticas Preventivas Antilavado

Desde comienzos de los años ochenta, e inclusive antes de empezar con el proceso de elaboración de la
Convención de Viena, los Estados Unidos y el Consejo de Europa ya venían fomentando la adaptación de
mecanismos para la prevención de las prácticas más comunes del lavado de activos en el sistema
económico-financiero. Para tal fin, se dictaron de forma sucesiva una serie de disposiciones legales así como
recomendaciones dirigidas a impulsar en el ámbito bancario y comercial una definida y contrastada actitud
contra el lavado de activos.39

Estas estrategias, medidas y políticas internacionales de Antilavado, se fueron sistematizando mediante un

detallado abanico de obligaciones referidas a la evaluación y registro de determinadas operaciones que eran
ejecutadas con dinero en efectivo. De este modo, se comprometía el carácter proactivo que debía ejercer el
sector de intermediación financiera para la detección y control oportunos, de los flujos económicos de origen
ilegal que intentasen escabullirse en el mercado lícito de capitales.

Desde la Convención de Viena, todos estos mecanismos se han ido universalizando y se han convertido en
importantes políticas de prevención del lavado de activos, las mismas que se han internalizado y difundido
mediante los distintos estamentos tanto públicos como privados.40

39
Prado Saldarriaga Víctor. El Lavado de Dinero como Delito Internacional. Revista de la Academia Diplomática del
Perú Núm 47, 1997, pág. 129 y sgtes.
40
André Cuisset. La Experiencia Francesa en la Movilización Internacional en la Lucha Contra el Lavado de Dinero.
pág. 69 y sgtes.

167
Entre los instrumentos más importantes que han servido para la universalización y estandarización de las
políticas, medidas y estrategias de prevención contra el lavado de activos podemos citar a los siguientes en
orden cronológico:

- Recomendaciones del Comité de Ministros de Consejo de Europa relativa a Medidas contra la

Transferencia y el Encubrimiento de Capitales de Origen Criminal, año 1980.
- Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias
Psicotrópicas, año 1988.
- Declaración de Principios sobre Prevención de la Utilización Delictiva del Sistema Bancario para el
Lavado de Dinero, del Comité de Supervisión Bancario de Basilea, año 1989.
- Convenio Europeo sobre el Blanqueo, Seguimiento, Embargo y Confiscación del Producto de los Delitos,
año 1990.
- Las Diecinueve Recomendaciones del Grupo de Expertos Financieros del Caribe sobre Blanqueo de
Dinero, año 1990.
- Directiva del Consejo de las Comunidades Europeas sobre Prevención de la Utilización del Sistema
Financiero para el Blanqueo de Capitales, año 1991.
- Reglamento Modelo Americano sobre Delitos de Lavado relacionados con el Tráfico Ilícito de Drogas y
Delitos Graves, años 1992-2006.
- Modelo de Ley Relativa al Lavado de Dinero de la Droga del Programa de las Naciones Unidas para el
Control Internacional de Drogas, año 1996.
- Declaración de Principios del Comité Latinoamericano para la Prevención y Control del Lavado de
Activos-FELABAN, año 1996.
- Plan de Acción Contra el Blanqueo de Dinero Aprobado por la Asamblea General de las Naciones
Unidas, Vigésimo Periodo Extraordinario de Sesiones, año 1998.
- Ley Modelo de las Naciones Unidas sobre Blanqueo, Decomiso y Cooperación Internacional en lo
Relativo al Producto del Delito, año 1999.
- Directiva 2005/60/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de Europa relativa a la Prevención de la
Utilización del Sistema Financiero para el Blanqueo de Capitales y para la Financiación del Terrorismo,
año 2005.

168
- Los Estándares Internacionales para Combatir el Lavado de Dinero, el Financiamiento del Terrorismo y
la Proliferación de Armas de destrucción Masiva o Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
Internacional, año 2012.

Ahora bien, las políticas y lineamientos de prevención que surgen con motivo de todos estos instrumentos,
han servido, pues, de marco de referencia a partir del cual se han definido los estándares internacionales de
prevención Antilavado, sobre todo en las operaciones de intermediación financiera, así como en otros
sectores debilitados de la actividad económica. En la actualidad, su influencia es notable y preponderante en
los programas y planes de acción regionales y nacionales que se han dispuesto en la última década para
efectos de controlar y prevenir acciones de blanqueo de capitales. Tenemos por ejemplo al Plan Nacional de
Lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo del año 2011, el cual permite reconocer
y trasladar esta influencia en el marco de sus acciones y objetivos fundamentales de prevención, al señalar
lo siguiente: “El componente preventivo representa la primera barrera en la lucha contra el Lavado de Activos
y el Financiamiento del Terrorismo. El mismo apunta a proteger al sector financiero y no financiero de ser
utilizados para fines delictivos y a reducir la ocurrencia de hechos de Lavado de Activos y Financiamiento de
Terrorismo. Dichos objetivos se concretan a través de diversos controles implementados por el Estado y los
particulares, tales como la ratificación de convenciones internacionales, la sanción de la normativa de base
que tipifica los delitos, determina la lista de sujetos obligados, establece las obligaciones primarias, etc., la
regulación de la misma, el desarrollo y la implementación de políticas, procedimientos y controles internos
por parte de los sujetos obligados, y el ejercicio de la capacidad supervisora y sancionatoria a nivel
administrativo”.41

Así las cosas, teniendo en cuenta que el 83 % de casos de lavado de activos en Puno tienen como variable
explicativa el delito de minería ilegal como delito fuente; y que la minería ilegal y el lavado de activos se
complementan entre sí para insertar grandes cantidades de dinero al mercado y al sistema financiero formal,

41
Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs. Plan Nacional de Lucha contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo I. Introducción y Conceptos Básicos. Lima. Mayo 2011. Sección B. Numeral 29.

169
asumimos que para reprimir eficazmente el delito de lavado de activos se debe reprimir eficazmente el delito
fuente de minería ilegal a través de políticas públicas antilavado.

Precisamente, estas políticas y estrategias de prevención antilavado formuladas a continuación a cuenta del
investigador, tienen la finalidad de reprimir el delito fuente de minería ilegal, ilícito penal más recurrente y
fuente de origen delictivo del lavado de activos, así como facilitar su punición. Afectan- estas políticas- en
esencia, el patrimonio criminal y constituyen una seria lucha contra el lavado de activos. Quienes perpetren
este delito están debidamente advertidos y notificados que el producto de sus ganancias al ingresar al
sistema, será reportado, investigado y perseguido en secreto sin su conocimiento, con sus secretos
financieros y de comunicaciones abiertos, para que su dinero o bienes sean incautados a él, a sus familiares
y/o personas relacionadas. En esa línea argumentativa, previo análisis de la realidad peruana y más
concretamente de la región Puno, podemos implementar las siguientes políticas y estrategias de prevención
antilavado:

7.1.1.1. Reforzar el Papel de la Unidad de Inteligencia Financiera

Uno de los aspectos más criticados por nuestra parte en el presente trabajo de investigación, es el referido
a la falta o carencia de logística, recursos y mecanismos idóneos de los operadores del sistema de justicia
para hacerle frente a la violencia criminal de estos delitos de inmensa lesividad social, casi siempre
respaldados por grandes estructuras y aparatos de poder económico, como es el delito de lavado de activos
proveniente de la minería ilegal. Este hecho se ve reflejado, por ejemplo, en las restricciones de actuación
que tienen algunos operadores, como son el Ministerio Público, la Policía Nacional del Perú, y otros actores
como veremos a continuación, a quienes no solo no se les dota de mayores armas, sino incluso se les
imponen limitaciones que lejos de coadyuvar en esta lucha, restringe su participación activa, generando así,
por efecto en cadena, la tan reclamada impunidad.

Como sabemos, la Unidad de Inteligencia Financiera-UIF, entidad adscrita a la Superintendencia de Banca,

Seguros y AFP, encargada, entre otras cosas, de recibir, analizar y transmitir información para la detección
del Lavado de Activos, así como detectar y reportar operaciones sospechosas sobre esta materia, ha tenido

170
un papel protagónico durante los últimos años en esta ardiente lucha contra el lavado de activos y la minería
ilegal no solo en nuestro país, sino sobre todo a nivel internacional, sin embargo, muy probablemente hubiese
tenido un mejor papel si se le hubiese dotado de mayores facultades y atribuciones que hagan más célere el
esclarecimiento de la verdad, ello, dentro del marco de un proceso penal debidamente garantizado por los
derechos y principios que lo rigen. Una de estas atribuciones, considerado por el investigador como esencial,
es la facultad de levantar por si sola el Secreto Bancario, Reserva Tributaria y Bursátil de los potenciales
lavadores de activos en nuestro país. Sergio Espinoza, ex superintendente adjunto de esta entidad, pidió en
su momento que se apruebe un proyecto de ley que permita acceder a esta información, señalando lo
siguiente:”(…) Al no poder acceder a los datos, la UIF ve limitada su capacidad de intercambiar información
con sus pares internacionales. Es decir, las personas investigadas tienen más tiempo para impedir la eficaz
acción de la justicia (…) tener una UIF para investigar con detalle toda esta información es poner el Perú a
nivel del primer mundo, a nivel de la región y es un jaque a las personas que tengan algo que esconder (…)”.
42 En alusión al secreto bancario y tributario.

En la actualidad, según el segundo párrafo del numeral 5° del artículo 2° de nuestra Constitución Política del
Estado, tanto el secreto bancario como la reserva tributaria, solo pueden levantarse entre otros, a petición
del Juez. Asimismo, el artículo 235 inciso 1 de nuestro Estatuto Procesal Penal, señala: “El Juez de la
Investigación Preparatoria, a solicitud del fiscal, podrá ordenar, reservadamente y sin trámite alguno, el
levantamiento del secreto bancario, cuando sea necesario y pertinente para el esclarecimiento del caso
investigado”. Esta Petición, que en la gran mayoría de casos se realiza en la etapa de investigación
preparatoria formalizada a requerimiento del fiscal al órgano jurisdiccional, conlleva un enorme desgaste de
tiempo y esfuerzo innecesarios no solo por parte del Ministerio Público, sino también de la judicatura, retraso
que en el caso de los procesos por lavado de activos, podría costar el acceso a una justicia penal eficaz en
esta materia.

El asunto principal de esta Política Antilavado, radica en que la Unidad de Inteligencia Financiera, principal
fuerza de trabajo de la Superintendencia de Banca y Seguros, no tiene la potestad para poder levantar el
secreto bancario, reserva tributaria y bursátil en casos en donde pretende investigar a potenciales lavadores

42
https://andina.pe/agencia/noticia-uif-acceso-a-secreto-bancario-pondria-jaque-a-quienes-tienen-algo-esconder-
632102.aspx 19/12/2019. 14:29 hrs.

171
de activos. Esto es, que el único ente gubernamental especializado en el control de estas operaciones no
puede acceder a esta información de suma importancia para fines punitivos y de política criminal, como sí lo
pueden realizar otras entidades financieras no gubernamentales, lo cual es restrictivo. Así entonces,
considero que debemos acoger el modelo asumido por gran parte de la región sudamericana, donde casi
todas las Unidades de Inteligencia Financiera, tienen acceso a este tipo de información confidencial (secreto
bancario, reserva tributaria y bursátil).

Pues claro, la Unidad de Inteligencia Financiera, al ser un brazo ejecutivo y de acción de la SBS, tendría
mucho mayor manejo y capacidad de investigación a la hora de ejecutar actos que conlleven diligencias de
apoyo en la investigación penal, como el levantamiento de estas reservas y acceso a esta información. Por
estas consideraciones, a propósito de las Políticas Antilavado, consideramos que se debe en primer lugar,
potenciar y optimizar la labor de fiscalización financiera de la Unidad de Inteligencia Financiera en nuestro
país, dotándola de los mecanismos regulatorios que le permitan, por ejemplo, levantar el secreto bancario,
reserva tributaria y bursátil de los sujetos investigados, sin necesidad de una autorización judicial, ello para
rastrear patrimonio de procedencia ilícita. Asimismo, y no menos importante, se debe fortalecer las funciones
de la Unidad de Inteligencia Financiera, dotándolas de un equipo multidisciplinario de peritos, quienes
acudirían a las audiencias judiciales a fin de sustentar la verificación técnica de los informes elaborados por
sus funcionarios y rebatir los reportes efectuados por el Oficial de Cumplimiento de las entidades financieras,
así como otros de colaboración expeditiva y especializada. Por supuesto, en el primer caso, respecto a dotar
de facultades a la Unidad de Inteligencia Financiera a efectos de poder levantar de forma autónoma tanto el
secreto bancario como la reserva tributaria y bursátil, se requiere de una reforma constitucional, pero útil y
necesaria al fin, para los fines punitivos de la lucha contra el Lavado de Activos.

7.1.1.2. Bancarización del Comercio Aurífero

La comercialización del oro en la Región Puno, tiene su epicentro en la ciudad de Juliaca, aquí confluyen
grandes cantidades del oro ilegal e informal que luego son exportados vía contrabando a Bolivia, Brasil y

172
“legalmente” hacia Suiza y EE.UU., la gran mayoría de veces por empresas exportadoras de fachada. En su
mayoría, este metal precioso proviene de las Minas de la Rinconada y Ananea en la Provincia de San Antonio
de Patina, así como de otras provincias como Sandia o Carabaya y la zona denominada Pampa Blanca, así
como otros centros mineros informales importantes de la región Puno.

El precio del oro se cotiza por debajo del precio internacional porque existe una cadena de intermediación
rentista lesiva a los intereses del Pequeño productor minero o minero artesanal; la compra se efectúa previa
presentación de la declaración de compromiso (DC), obtenida en el primer eslabón del proceso de
formalización minera. Según la Dirección Regional de Energía y Minas, en Puno solo existen 3,363
Declaraciones de Compromiso, que representan a un número similar de mineros, una cifra ínfima y
catastrófica si tenemos en cuenta que en este epicentro minero explotan oro más de 120 mil personas. Ello
explica, la magnitud de la informalidad en la comercialización del oro.

Por otro lado, algunos mineros informales prefieren vender su oro en países como Bolivia o Brasil, para ello
se desplazan a las ciudades de Puno, Ilave, Desaguadero y La Paz-Bolivia, o toman la ruta Juliaca,
Macusani, hacia Puerto Maldonado en Madre de Dios y luego Brasil.

Según Lenin Valencia, investigador de la Sociedad Peruana de Derecho Ambiental (SPDA) y coordinador
del estudio “Las rutas del oro ilegal”, publicado en el año 2015. “El oro de Madre de Dios y Puno estaría
saliendo en mayor medida hacia Bolivia y Chile, para ser luego exportado a Estados Unidos y Suiza”. El
precitado investigador añade que: “(…) en el 2015, la proyección de la SUNAT fue de US$5.653 millones en
exportación legal de oro, mientras que el valor de producción registrado por el Ministerio de Energía y Minas
fue de US$5.398 millones. Es decir, hay casi US$252 millones de oro exportados, cuyo origen no está
esclarecido del todo”43. Ello explica, la magnitud del oro ilegal enviado por las fronteras de Bolivia, Brasil y
Chile los cuales salen por vía terrestre y también a través del trasporte “hormiga” por personas a pie, no
existiendo sobre esto una estadística fidedigna.

43
https://elcomercio.pe/peru/circuito-oro-ilegal-abre-paso-peru-157497-noticia/ 11/07/2019 16:26 hrs.

173
Así mismo, el coronel EP (r) César Sierra, que en el año 2017 se desempeñó como alto comisionado en
asuntos de formalización de la minería e interdicción de la minería ilegal de la PCM, explica que de las
cuatro principales rutas de contrabando de oro ilegal, dos van hacia Bolivia, una a Chile y otra a Brasil.

El coronel Sierra puntualiza que el 50% de la actividad minera ilegal en el Perú está en Madre de Dios, Cusco
y Puno. Uno de los mayores enclaves de esta actividad está ubicado en el centro poblado de La Rinconada,
San Antonio de Putina. Este es el punto de partida de las rutas más transitadas, que llegan a Brasil por
Iñapari, a Bolivia por Perlas de Oro y Desaguadero, y a Chile vía Tacna.

Por otro lado, es necesario también precisar que una parte importante del oro proveniente de la minería ilegal
e informal, es exportada por “empresas de fachada” creadas por organizaciones criminales ex profesamente
para traficar oro ilegal. El caso de Pedro Pérez Miranda más conocido como ‘Peter Ferrari’, ampliamente
analizado en el presente trabajo es un caso ilustrativo para estos fines. Este personaje amasó su fortuna a
costa de crear empresas en apariencia legales, que se dedicaban a exportar oro presuntamente proveniente
de la minería ilegal. Las compañías estaban representadas por supuestos testaferros de ‘Ferrari’, uno de
ellos incluso fue el jardinero de su casa, a quien nombró gerente general de una de sus empresas
exportadoras, esta red que habría encabezado ‘Peter Ferrari’, sin embargo, no es la única que operaría
desde el Perú con alcances internacionales. En la región Puno por ejemplo, es muy conocido el caso de los
grandes lavadores de dinero de la minería ilegal quienes entremezclan las actividades lícitas e ilícitas y a
estas últimas intentan darles una apariencia de legalidad creando empresas exportadoras.

Según el investigador, Oscar Castila de Ojo-Publico.com., el pasado 02 de Abril del 2018, la SUNAT intervino
un cargamento millonario de oro sospechoso con destino a Suiza; se intervino casi 100 kilos de oro a la
compañía Minerales del Sur, con sedes en Puno y Madre de Dios. Entre sus proveedores de oro aparecen
investigados por lavado de la minería ilegal, traficantes de dinero y presuntos testaferros sin capacidad
económica. La Carga debía llegar a una de las refinadoras de oro más poderosas del mundo, Metalor
Technologies de Suiza, socia del London Bullion Market Association (LBMA), que fija el precio global del
metal y la mayor compradora de mineral en Perú, fue mencionada en una indagación de Aduanas de la
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria contra su mayor proveedor nacional, Minerales del
Sur de Puno, que le ha despachado más de 100 toneladas de oro entre los años 2000 y 2017.

174
Ojo-Publico.com, conoció que Aduanas de la SUNAT, tras informar a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF) y a la Procuraduría de Lavado de Activos sobre los presuntos nexos de Minerales del Sur (Minersur)
con la adquisición de metal de origen sospechoso, le inmovilizó una carga de casi 100 kilos de oro que iba a
enviar a Suiza. Dicha compañía tiene sucursales registradas en las localidades de La Rinconada (Puno) y
Huepetuhe (Madre de Dios), importantes centros de la minería ilegal en el país.

La investigación también identificó que Minersur recibió millonarios depósitos bancarios desde Suiza,
convirtiéndose así en la cuarta mayor exportadoras del país solo después de Yanacocha, Barrick y
Buenaventura. Sin embargo, parte de los proveedores de Minersur en la última década tienen indagaciones
por lavado de activos proveniente de la minería ilegal, crimen organizado o parecen ser testaferros de
terceras personas ya que no tienen experiencia en el rubro, sus empresas están de baja o ni siquiera poseen
concesiones mineras.

Aduanas de la SUNAT concluyó que Minersur, creada en 1997 en Puno, tiene como dueño y accionista
principal a un personaje identificado actualmente como Francisco Quintano Méndez (61). Ojo-Publico.com
profundizó en los antecedentes de este personaje y descubrió que su nombre original es Francisco Quispe
Mamani, identidad que cambió después del año 2000, casi en la misma época en que las autoridades lo
tenían bajo sospecha por presuntos negocios relacionados con el contrabando del oro junto a la empresa
Minersur.

La investigación, además, estableció que el propietario de Minersur, quien posee concesiones de oro en
Huepetuhe, Madre de Dios, tiene diferentes propiedades en Lima y Puno adquiridas gracias al millonario
negocio aurífero. Por estos indicios, y basados en la experiencia del caso del exportador peruano Pedro
Pérez Miranda ‘Peter Ferrari’ y su compradora, la refinería Northern Texas Refinery (NTR) de EEUU., se
decidió inmovilizar la carga sospechosa destinada a Metalor. Ojo-Publico.com., precisa además que la
SUNAT, concluyó que el oro fue extraído de los lavaderos de Madre de Dios y la Mina Rinconada en Puno
por mineros ilegales e informales, y estos vendían el oro a los acopiadores de las empresas exportadoras de
fachada que después vendían el mineral precioso a empresas de Suiza y EE.UU. y estos a su vez remitían
el dinero a través de depósitos bancarios; cerrando así el círculo perfecto del lavado de activos, la integración.

175
Lo reseñado hasta aquí, no hace más que corroborar la tesis de que la informalidad en la comercialización
del oro propicia el fenómeno del lavado de activos. Es absurdo seguir asumiendo que el oro es un bien licito,
que es legal, no podemos seguir haciéndonos de la vista gorda y obviar que la comercialización del oro no
es legal, a sabiendas que proviene de una actividad ilícita y solo se criminalice el proceso de extracción y
producción aurífera.

Por todos estos fundamentos expuestos, el investigador postula como propuesta de política antilavado, que
la comercialización del oro en la Región Puno –pudiendo replicarse a nivel nacional- esté centralizado en
una sola entidad bancaria, es decir, incorporarlo al sistema bancario y financiero; y como “anclaje” pagar al
productor minero el precio real de cotización internacional del oro; con esto, por un lado lograremos eliminar
la cadena de intermediación lesiva a los intereses del minero y posibilitar su acceso al crédito bancario; y por
otro lado, propiciaremos la formalización minera en la región, para que de este modo –finalmente y a largo
plazo-, la minería ilegal deje de ser el principal alimento del blanqueo de capitales en nuestro país, se trata,
sin duda, de un mecanismos que permita romper la cadena previa a la comisión del delito de lavado de
activos.

En esa línea argumentativa, planteamos la posibilidad de centralizar la comercialización del oro proveniente
de la minera ilegal e informal a través del Banco de la Nación, como práctica comercial antilavado; no solo,
para evitar la exportación del oro ilegal, sino también, para avanzar hacia una genuina formalización minera.
La bancarización de la producción aurífera en la Región Puno, nos permitirá conocer cuánto es lo que
produce la minería ilegal e informal y seria además un mecanismo idóneo para la formalización minera, pues
las acciones de incautación y comiso del oro que se comercialice fuera del sistema bancario, forzaría a los
mineros a iniciar, continuar o culminar el proceso de formalización minera que hasta hoy ha tenido magros
resultados.

7.1.1.3. La Formalización Minera en la Región Puno

176
El investigador sostiene que el problema de la minería ilegal e informal en la región Puno, es un problema
socio-jurídico-ambiental y en ese contexto las políticas meramente represivas y de interdicción no pueden
controlar o extinguir esta actividad en la que trabajan cerca de 60 000 personas directa o indirectamente. Las
políticas de represión punitiva deben ser complementadas con un proceso que permita apoyar, formalizar y
propiciar una minería social y ambientalmente responsable. En la praxis, la formalización minera es un
mecanismo antilavado porque incide directamente en el delito fuente más recurrente del lavado de activos
en la zona, la minería ilegal, un minero formalizado tendrá menos posibilidades de perpetrar el delito de
lavado de activos.

En la región Puno a diferencia de otras regiones a nivel nacional, el proceso de formalización minera ha
tenido algunos resultados conforme lo comenta el ex director de la Dirección Regional de Minería del
Gobierno Regional de Puno (DREM Puno) Cesar Rodríguez en una entrevista concedida al periodista
Cristóbal Samardzich de la Revista Semana Económica en febrero del año 2015; en el cual precisa que el
gobierno regional de Puno ha logrado formalizar a cerca de 1,000 mineros, agrupándolos en cooperativas y
asociaciones, reduciendo las trabas del proceso de formalización a través de una Ventanilla Única y
concertando con ellos a través de Mesas de Dialogo.

En efecto, el Gobierno regional de Puno, logro organizar a los mineros en cooperativas o asociaciones para
poder formalizarlos y en cada uno de ellos hay entre 50 y 200 operadores mineros; y asimismo se logró
instalar 35 mesas de dialogo con la participación de los mineros informales y la DREM Puno, en las que se
trataron temas inherentes a la formalización minera, tributación y tecnología para mitigar los impactos
ambientales.

La agrupación de los mineros permitió prorratear y reducir los costos de la formalización, dado a que todo el
trámite oscila entre S/.70 000 y S/.100 000 soles. Solo el Instrumento de Gestión Ambiental (IGAC) cuesta
entre S/.10 000 y S/.20 000, dependiendo de la complejidad de la zona. Las licencias de agua también son
caras, y se solicitan a la Autoridad Local del Agua (ALA). Éstas requieren estudios especializados con
profesionales preparados, que cuestan alrededor de S/.15 000 soles. Otro aspecto positivo en el proceso de
formalización minera es la reducción de la ‘tramitología’ o demoras en la aprobación de trámites para
formalizar a los mineros. Para ello, se estableció una Ventanilla Única de Formalización Minera, creada para

177
agrupar a todas las autoridades comprometidas con el proceso de formalización: la Autoridad Local del Agua,
el Ministerio de Cultura, Sernanp -que otorga los permisos en áreas naturales protegidas-, Registros
Públicos, etc.

No obstante estos avances, los resultados del proceso de formalización en la Región Puno, son muy limitados
pues a la fecha solo hay 20 empresas formalizadas que agrupan a 1000 mineros. Si tenemos en cuenta que
existen alrededor de 11,000 mineros ilegales e informales que se acogieron al proceso y presentaron su
declaración de compromiso; y se calcula que cerca de 60,000 personas se dedican directa o indirectamente
a la minería en la región de Puno; ciertamente estamos muy lejos de alcanzar la ansiada formalización que
permite entre otras ventajas trabajar sin el temor a ser interdictados, acceder a un mejor precio por el oro,
exportar su producción, tener acceso al crédito y no ser pasibles de denuncias por contaminación ambiental,
de ser el caso.

En el periodo de análisis, los resultados del proceso de formalización son mínimos, porque en la fase inicial
del proceso el estado priorizo las acciones de interdicción, es decir, la defenestración y/o destrucción de
bienes, maquinaria y equipos utilizados en la minería aurífera, con intervención del Ministerio Publico, la
Policía Nacional y las Fuerzas Armadas; y pese a ello, la degradación, la violencia criminal ambiental y los
delitos asociados a la minería ilegal como el lavado de activos continúan en avance con total impunidad. El
estado pretendió extinguir la minería ilegal usando la fuerza por encima de la razón, conculcando el principio
de interdicción de la arbitrariedad que proscribe la injusticia y las actuaciones abusivas y discriminatorias.

El actual gobierno, en contraste, flexibiliza el proceso de formalización abriendo el registro para nuevos
operadores incluso para aquellos mineros que tienen sus concesiones en áreas de exclusión minera; permite
el uso de cargadores frontales, retroexcavadoras y otras maquinarias, que anteriormente estaba prohibida;
se incluye a la minería ilegal como delito de crimen organizado; y se exonera del delito de minería ilegal a
quienes se incorporen al nuevo Registro Integral de Formalización Minera-REINFO, y a los que no logren
formalizarse por negligencia de los funcionarios públicos. Esto último, es una causal excluyente de
responsabilidad penal; los fiscales no podrán acusar a estos mineros y en aplicación del principio de
retroactividad benigna en materia penal puede alcanzar también a procesados o sentenciados por estos
delitos, pudiendo dejar sin efecto todos los casos judicializados.

178
Sin embargo, consideramos que siendo la minería aurífera una actividad económica importante en la región
Puno y tiene un efecto dinamizador en el comercio, servicios y transporte; y asumiendo además que se trata
de un problema socio-jurídico-ambiental; se debe continuar y culminar el proceso de formalización minera
en esta región, como un mecanismo de política antilavado; propiciando una minería sustentable, social y
ambientalmente responsable; una minería que respete las leyes laborales, tributarias, ambientales y penales.

En esa visión, consideramos que una genuina formalización minera requiere soluciones pragmáticas y
expeditivas como la focalización del proceso en las áreas mineras; implementando un “Programa de
Acompañamiento” al proceso de formalización, mediante la instalación de Oficinas Descentralizadas en las
zonas con potencial aurífero como la Rinconada, Ananea, Pampa Blanca, Chaquiminas y otros, dotándolos
de personal calificado, logística y presupuesto a fin de facilitar el proceso de formalización y realicen además
labores de asesoría integral, en cuestiones jurídicas, económicas, financieras, tributarias, laborales y
ambientales a los operadores mineros tanto ilegales como informales que opten por legalizar sus actividades;
perfeccionando el modelo iniciado por el Gobierno Regional de Puno de agruparlos en asociaciones o
cooperativas, de ser el caso.

7.1.1.4. Control de la Comercialización de Maquinaria Pesada

Esta Política Antilavado, ya ha sido ampliamente desarrollada in limine por el investigador, cuando se trató
la cuestión de la importancia que supone dentro del proceso penal, la pretensión resarcitoria, que como
elemento consustancial en la búsqueda de justicia, necesita de medidas coercitivas de orden real a efectos
de garantizar el cabal cumplimiento de esta pretensión civil patrimonial, medidas como el embargo (en
cualquiera de sus modalidades) o la orden de inhibición que debe recaer sobre los bienes (objetos,
instrumentos, efectos o ganancias) del imputado, como es el caso de maquinaria (retroexcavadores,
excavadoras, cargadores frontales, volquetes y otros), en ambos casos, el problema surge cuando el
Reglamento de Inscripciones de Bienes vinculados a la pequeña minería, aprobado mediante la Resolución
N° 106-2012-SUNARP/SN, dispone como exigencia obligatoria para la inscripción de estos bienes con los
que se perpetra el delito de minería ilegal (delito fuente más recurrente del lavado de activos en la región
Puno), la presentación de la Autorización de Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras emitida por la autoridad

179
competente, documento habilitante con el que cuenta solo una reducida parte de los operadores mineros en
la zona, lo cual es contraproducente.

En este contexto, la inmatriculación de maquinarias y equipos utilizados en la pequeña minería y minería

artesanal de la Región Puno, debe ser obligatoria y adoptando el sistema Constitutivo de Derechos; ello a
efectos de garantizar la eficacia en la incautación o embargo de dichos bienes que a su vez permitan el pago
de una eventual reparación civil. Asimismo, se debe instar a la Superintendencia Nacional de los Registros
Públicos-SUNARP modifique el Reglamento de Inscripciones de Bienes vinculados a la Minería, aprobado
mediante la Resolución N° 106-2012-SUNARP/SN; eliminando la exigencia de presentar la Autorización de
Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras para la inmatriculación de la maquinaria pesada utilizada en esta
actividad productiva.

La investigación determina que la fiscalía de lavado de activos y en general el sistema fiscal en el Perú,
prioriza la pretensión punitiva en desmedro de la pretensión resarcitoria, en la cual el fiscal tiene un rol
subsidiario si el agraviado se constituye en actor civil, cosa que por lo general no ocurre en el caso de la
minería ilegal (cuando los agraviados están también constituidos por personas naturales, comunidades
campesinas e indígenas de la zona). Ante esta situación y tomando en consideración la naturaleza jurídica
que reviste el delito de lavado de activos, la pretensión resarcitoria tiene como pretensor civil a la
procuraduría pública del ministerio del interior encargada de tutelar los intereses del estado; cuya labor, como
ha quedado explicitado en la investigación, resulta siendo limitada y cuestionable.

Por otro lado, estando a que el delito fuente de minería ilegal, es un delito grave y pluriofensivo, se debe
priorizar la aplicación de una consecuencia jurídico penal, pero también la aplicación de una consecuencia
jurídico patrimonial para afectar el patrimonio criminal y cumplir así como los fines político criminales, como
evitar la reiteración delictiva; en esa visión, la aplicación de medidas coercitivas de orden real como la
incautación, el embargo, la orden de inhibición, entre otros, resultan siendo más eficaces que las
interdicciones destinadas a la destrucción de maquinarias y equipos utilizados en la perpetración del delito
de minería ilegal.

Para ello, se requiere aplicar políticas preventivas antilavado para ejercer control y coerción sobre dicho
patrimonio. Concretamente medidas eficaces que permitan el ejercicio de la pretensión precautoria o
cautelar. Actualmente, y sobre todo en la región Puno, el procedimiento de aplicación de la medida cautelar

180
de embargo en forma de inscripción de los bienes libres de los investigados por la presunta comisión del
delito de minería ilegal (maquinaria y equipos) o lavado de activos proveniente de esta actividad ilícita,
presenta serias restricciones de naturaleza procedimental.

Así, los actos traslativos de dominio, esto es, de transferencia de la propiedad de maquinaria pesada, se
basa en el denominado sistema espiritualista francés o sistema declarativo, en donde la transferencia de la
propiedad opera con el solo consentimiento de ambas partes. Este sistema, que está regulado en nuestro
país por el artículo 949° del Código Civil, si bien otorga dinamismo al tráfico jurídico patrimonial, no brinda
seguridad jurídica, toda vez que se opera extra registralmente.

Por consiguiente, al ser facultativa la inscripción de estas maquinarias y equipos en la SUNARP, no es

posible inscribir medidas cautelares, más aun teniendo en cuenta las restrictivas exigencias por parte del
Registro Público respecto a la inscripción de estos bienes, como la presentación de Autorización de Inicio o
Reinicio de Operaciones Mineras, que en la región Puno y el resto del país, posee un número reducido de
personas. Es inconcebible que los mineros ilegales puedan importar, transferir y circular libremente sus
maquinarias y equipos sin ningún control estatal. En Puno, un operador minero solo necesita una póliza de
importación, factura o guía de remisión para llevar sus maquinarias a su concesión minera. En ese contexto,
consideramos debe aplicarse el sistema constitutivo de derechos y la inmatriculación obligatoria de
Maquinarias y equipos, ello a efectos de facilitar la anotación de medidas cautelares y controlar más
eficazmente el tráfico jurídico patrimonial de estos bienes, lo cual resulta constituye una política preventiva
antilavado de vital trascendencia.

Pero, la aplicación de una medida cautelar de embargo en forma de inscripción, por ejemplo, no solo tiene
serias limitaciones en la primacía del sistema declarativo de transferencia de dominio de las maquinarias;
sino también, porque la Ley General de Transporte y Tránsito Terrestre no regula la circulación de las
maquinarias destinadas a la minería aurífera, y el problema se agudiza todavía más cuando el reglamento
de la SUANRP exige la autorización de Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras como requisito esencial
para la inmatriculación de las maquinarias. Todo lo cual, impide trabar una medida cautelar de embargo en
forma de inscripción y menos identificar al titular registral de la maquinaria, a fin de atribuirle responsabilidad
penal directa o solidaria en el resarcimiento de los daños causados por el delito de Minería Ilegal.

181
Por ello, resulta vital, que en la transferencia de propiedad de las maquinarias se adopte el sistema
constitutivo de derechos, en el cual la transferencia de dominio de las maquinarias se realiza mediante
instrumento público y se perfecciona o formaliza mediante su inscripción en el registro correspondiente, es
decir, la trasferencia del bien opera con la inscripción registral, la cual tiene el carácter de obligatorio a
instancia de parte. Este sistema asegura una adecuada asignación de titularidades y por tanto el registro
asegura una transferencia inobjetable, pues la trasferencia surte efectos frente a terceros desde la inscripción
registral, al amparo del principio de fe pública registral. Así, el titular registral asumirá la responsabilidad
directa o solidaria si la maquinaria es utilizada en la perpetración del delito de minería ilegal, lavado de
activos, u otros análogos.

Para ello, es necesario modificar en primer lugar el Reglamento de Inscripciones de Bienes Muebles
vinculados a la Pequeña Minería de la SUNARP, a efectos de permitir la inscripción de las maquinarias; sin
el requisito de la presentación de la Autorización de Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras. El
procedimiento debe ser similar a la inscripción vehicular, es decir, exigir solo póliza de importación y acta de
trasferencia notarial, tramite ante el cual la SUNARP emitirá la correspondiente tarjeta de identificación
vehicular y la asignación de una placa especial de rodaje. Esta inscripción, permitirá la anotación de medidas
cautelares y cristalizará el tráfico jurídico patrimonial de estos bienes, permitiendo un mejor control.

Asimismo, y con ese mismo propósito, se debe ampliar los alcances de la Ley General de Transporte y
Tránsito Terrestre, Ley Nº 27181, a efectos de regular la circulación de estas maquinarias por el territorio
nacional y dotarles de placas de rodaje, tarjeta de identificación con código alfanumérico y el uso obligatorio
del Sistema de Posicionamiento Global (GPS), que permita su fácil identificación y localización.

La medida propuesta es un mecanismo preventivo y de control; pero es en esencia, una práctica antilavado,
toda vez que el minero ilegal o informal al suscribir el Acta Notarial, por la magnitud de la operación
económica tendrá que necesariamente bancarizar y acreditar ante el Notario Público el medio de pago y
luego mediante una declaración indicar la procedencia del dinero para la adquisición de la maquinaria, porque
así lo disponen las políticas de prevención del lavado de activos vigentes.

182
En síntesis, como política preventiva antilavado es necesario ejercer el control en la comercialización de las
maquinarias destinadas a la minería aurífera en la región Puno. Para ello, se debe disponer la inmatriculación
obligatoria de estas maquinarias, adoptando el Sistema Constitutivo de Derechos; no solo para garantizar la
eficacia jurídico-procesal de la pretensión precautoria o cautelar; sino también, de la pretensión resarcitoria.
Con ese propósito, se debe Instar a la SUNARP, la modificación del Reglamento de Inscripciones de Bienes
vinculados a la pequeña minería, aprobado mediante la Resolución N° 106-2012-SUNARP/SN; eliminando
la exigencia de presentar la Autorización de Inicio o Reinicio de Operaciones Mineras para la inmatriculación
de las Maquinarias; y ampliar los alcances de la Ley General de Transporte y Tránsito Terrestre, Ley Nº
27181, a efectos de regular la circulación de estas maquinarias por el territorio nacional y dotarles de placas
de rodaje, tarjeta de identificación con código alfanumérico y el uso obligatorio del Sistema de
Posicionamiento Global (GPS), que permita su fácil identificación y localización.

7.1.1.5. Dotar de Logística a los Operadores de Justicia

Otra Política Antilavado íntimamente vinculada con los operadores que intervienen en el proceso penal por
lavado de activos, ya sea como actores principales o secundarios, es el relacionado con la implementación
o dotación a diversas instituciones, tales como la Superintendencia de Administración Tributaria, la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs, la Policía Nacional del Perú, el Poder Judicial, el Ministerio
Público, entre otros, de logística e instrumentos efectivos para investigar, detectar y sancionar los delitos de
minería ilegal y lavado de activos proveniente de esta actividad productiva.

Ello, a efectos de sancionar a los sospechosos en la comisión de esta nefasta actividad criminal, y sancionar
más severamente por el desvalor que supone, al funcionario o servidor público por el rehusamiento, retardo
y/o falsedad en el suministro de información ambiental, económica, financiera, contable, bursátil o
empresarial que le sea requerida, en el marco de una investigación o juzgamiento por delito de lavado de
activos, o deliberadamente preste la información de modo inexacto o proporcione información falsa, de ser
el caso.

Herramientas que bien podrían ser puestas a disposición de estas entidades, a día de la fecha, consideramos
que solo se trata de políticas de estado, el hecho por ejemplo, de implementar mecanismos de alta tecnología

183
en detección, así como interconexiones entre estas instituciones para un trabajo coordinado, secuencial e
interinstitucional, a través por ejemplo de aplicativos móviles, ello una vez más, con fines de eficacia punitiva.

7.1.1.6. Fortalecer Participación de Sujetos Obligados

Al respecto, el Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha Eficaz Contra el Lavado de Activos
y Otros Delitos Relacionados a la Minería Ilegal y Crimen Organizado, modificado por el Decreto Legislativo
Nº 1249, Decreto Legislativo que Dicta medidas para Fortalecer la Prevención, Detección y Sanción de
Lavado de Activos, regula entre sus dispositivos el rol que desempeñan los denominados “sujetos obligados”
en esta lucha frontal contra el lavado de activos y crimen organizado, resaltando de todos ellos, el papel que
juegan las Notarías Públicas a nivel nacional. Resaltamos la participación de estas entidades privadas que
brindan un servicio público- instituciones mixtas-, debido a que día a día participan activamente en el tráfico
jurídico patrimonial de nuestro país, con movimiento de ingentes capitales económicos, con tal dinamismo
que pocas instituciones pueden compararse a estas Notarías Públicas.

Siendo ello así, consideramos como una política de prevención antilavado esencial en este acápite, la
regulación adecuada del deber de proporcionar información que detentan las Notarías Públicas y el control
que debe tener sobre ellos la Unidad de Inteligencia Financiera, pues es a través de actos jurídicos
(contratos, constitución de personas jurídicas y otros) celebrados ante estos funcionarios, que se pretenden
legalizar los activos ilegalmente obtenidos. Por lo mismo, los Notarios están obligados a efectuar Reportes
de Operaciones Sospechosas (ROS) a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SBS, ello conforme a los
Protocolos de Actuación Conjunta que para tal efecto deben aprobarse, con mayor profundidad que en la
actualidad, y a la brevedad posible si queremos hacer frente de manera oportuna este crecimiento
insostenible del Lavado de Activos, en el Perú, y sobre todo en esta región del país. Por lo que considero
que deben aplicarse más eficazmente estas medidas sobre las obligaciones que detentan los sujetos
obligados en el Perú, especialmente las Notarías Públicas, por su rol preponderante en una economía de
mercado.

7.1.1.7. Aplicación de Técnicas Especiales de Investigación

184
Otro aspecto relevante en materia de Políticas Antilavado que permitan combatir eficazmente al inminente
avance del delito de Lavado de Activos, es el de la aplicación de herramientas de política criminal, que,
suponen en la actualidad la existencia de mecanismos de investigación especializados, conocidos también
como TEIs (Técnicas Especiales de Investigación) y que trajo consigo la dación de la Ley Nº 30077, Ley
Contra el Crimen Organizado, técnicas tales como, el levantamiento del secreto bancario, la reserva tributaria
y bursátil, los agentes encubierto, agentes especiales, interceptación telefónica, interceptación postal,
colaboración eficaz y otros que lamentablemente no son muy frecuentemente utilizados por el Ministerio
Público; pese a que son los Fiscales los titulares de la acción penal y de la carga de la prueba, se ha visto
como estos operadores de justicia se han visto muy limitados en el uso de estas técnicas y se resisten a su
mayor aplicación, ello pese a su enorme eficacia frente a procesos de esta naturaleza, tal como lo hemos en
casos emblemáticas como “Lava Jato” o el “Caso Árbitros”, donde se han obtenido muy buenos resultados
como mecanismos de apoyo en la búsqueda de la averiguación de la verdad.

Asimismo, consideramos que es importante repotenciar el sistema de colaboración eficaz para encarar
eficazmente el delito de lavado de activo, sobre todo aquel proveniente de la minería ilegal, ello a efectos de
que puedan acogerse quienes estando vinculados a la organización criminal, estén dispuestos a colaborar
con la justicia para llevar a los Tribunales a los principales responsables de su organización delictiva y de su
accionar criminal. Lo cual obedece también a la naturaleza del delito de lavado de activos que proviene de
la minería ilegal, actividad productiva que en todos los casos está dirigida por una organización criminal en
sentido lato, con varios miembros, rangos y roles debidamente estructurada, los mismos que –según la
definición de la propia ley y normativa supranacional-, tienen como finalidad la comisión de un hecho delictivo,
en este caso la minería ilegal, cuyas ganancias ilícitas posteriormente son objeto de las conductas descritas
por el Decreto Legislativo Nº 1106 que reprime al delito de blanqueo de capitales. Y en todo caso, conseguir
la represión a largo plazo de la minería ilegal mediante acciones de interdicción sostenibles en el tiempo, en
concordancia con la Ley contra el Crimen Organizado, debiendo aplicarse con mayor frecuencia y eficacia
las Técnicas Especiales de Investigación a fin de afrontar una lucha responsable contra la minería ilegal y el
reciclaje de capitales proveniente de esta actividad.

185
7.2. PROPUESTAS NORMATIVAS EN RELACION A LAS RESTRICCIONES DE ACCESO A LA JUSTICIA
PENAL

7.2.1. Propuestas que requieren Desarrollo Legislativo

7.2.1.1. Supresión de Supuestos de Exención de Responsabilidad Penal

A través del Decreto Legislativo N° 1351 de fecha 06 de enero de 2017, el legislador ha tenido por
conveniente establecer una regla de excepcionalidad a la perpetración del delito de minería ilegal- delito
precedente más recurrente del lavado de activos en Puno-, éste supuesto de exclusión de responsabilidad
penal, ha sido previsto por la Única Disposición Complementaria Final del referido dispositivo legal, el cual
señala lo siguiente: “Están exentos de responsabilidad penal por la comisión del delito de minería ilegal
establecido en el artículo 307-A, quienes se encuentren en los siguientes supuestos: a) El sujeto de
formalización minera que no logra la autorización final de inicio o reinicio de operaciones mineras por culpa
inexcusable o negligente del funcionario a cargo del proceso de formalización. b) El agente de los delitos de
minería ilegal, que se inserte al Registro Integral de Formalización Minera, dentro del plazo establecido en el
numeral 4.2. del artículo 4 del Decreto Legislativo N° 1293”.

Dicho precepto legal, no hace otra sino debilitar gravemente la punición no solo del delito de minería ilegal,
sino también del lavado de activos proveniente de esta actividad productiva, en ambos casos se tratan de
delitos graves, pluriofensivos y de enorme lesividad social, por lo que su aplicación conculca seriamente el
derecho de acceso a una justicia penal eficaz en estas materias, toda vez que tales supuestos, son
claramente factores que eximen de responsabilidad penal a los mineros ilegales de la zona, generando
abiertamente impunidad.

Siendo ello así, proponemos la modificatoria del Decreto Legislativo N° 1351 de fecha 06 de enero de 2017,
específicamente de la Única Disposición Complementaria Final del referido dispositivo, en el extremo que se
supriman los supuestos de exención de responsabilidad penal a aquellos operadores mineros que se
encuentren dentro de determinadas circunstancias, que a nuestra manera de ver, conculca abiertamente los
valores y principios que rigen a la tutela jurisdiccional efectiva y que hacen posible el reproche a determinadas
conductas dentro de un estado democrático de derecho.

186
Así, estos dispositivos impiden la represión eficaz del delito de minería ilegal y consecuentemente del lavado
de activos proveniente de esta actividad productiva, al ser el delito precedente más recurrente en la
consecución delictiva de este ilícito, y elemento normativo del tipo objetivo de lavado, a razón de lo prescrito
por la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017 de fecha 01 de octubre de 2017.

7.2.1.2. Precisión Normativa de Mineros Informales e Ilegales

Ya anteriormente habíamos denunciado las dificultades conceptuales y de aplicación normativa que supone
la relativa diferenciación que se le ha atribuido a dos calidades ampliamente desarrolladas en el presente
trabajo, y más extensamente socializadas por nuestro país sobre todo en la última década, se trata por
supuesto de los conceptos de “Minería Informal” y “Minería Ilegal”.

El principal problema radica en la delgada línea que existe entre ambas instituciones, lo cual dificulta un
adecuado tratamiento en sede fiscal y judicial por parte de los operadores del sistema de justicia, más no así
lo es para la defensa técnica, quien “aprovecha” más bien esta circunstancia de deficiencia legislativa a su
favor, estando al principio de indubio pro reo, una brecha muy corta que en definitiva merece ser aclarada
por parte de nuestros legisladores. Por un lado, el Decreto Legislativo Nº 1100 del 18 de febrero de 2012,
prescribe entre sus lineamientos estructurales lo que debe entenderse por Minería Ilegal, señalando que se
trata de aquella actividad productiva que se lleva a cabo sin contar con los permisos y licencias de las
autoridades competentes, una definición sin duda muy genérica. Asimismo, el Decreto Legislativo Nº 1105
de fecha 19 de abril de 2012, precisa que la actividad minera realizada por una persona natural o jurídica, o
incluso por varios grupos de personas debidamente estructuradas, haciendo uso de maquinaria pesada y
equipos que no corresponden al estrato de la calificación que ostentan, como sucede por ejemplo con los
mineros artesanales que utilizan maquinaria de la mediana o gran minería, o, si se incumple con los requisitos
técnicos y administrativos, o se realizan estas actividades en zonas de exclusión minera, entonces estaremos
también frente a una actividad minera ilegal.

Bajo estas premisas, podemos colegir que nos encontramos frente a una actividad minera ilegal, o más
concretamente frente a mineros ilegales en 03 supuestos fundamentalmente: el primero es aquel relacionado

187
con las autorizaciones, permisos y licencias que debe detentar un minero dentro del denominado proceso de
formalización minera; el segundo supuesto está vinculado a la utilización de maquinaria pesada y equipos
que no correspondan a la labor que realiza el minero según la calificación otorgada por la autoridad; y en
tercer lugar, se tiene a cualquier tipo de actividad minera que se realiza en áreas de exclusión minera
previamente previstas por ley.

Así, estamos frente a tres supuestos que en la práctica constituyen actividad minera ilegal; de los cuales, el
primero de ellos –no contar con las autorizaciones y permisos correspondientes- es el que genera este serio
conflicto sustantivo y procesal, ocasionando inconvenientes en la persecución y eventual sanción del delito
en cuestión.

En un segundo estamento tenemos a la minería informal, que según la norma, constituye aquella actividad
productiva que es realizada en base a los mismos fundamentos fácticos y jurídicos que la actividad minera
ilegal, pero con una diferencia sustancial sobre la localización de dicha actividad, esto es, que se realiza en
zonas autorizadas para realizar actividad minera; y en segundo lugar, que el minero haya dado comienzo al
procedimiento de formalización minera o se encuentre en trámite, esto es, que se encuentre recorriendo el
largo camino de la tan ansiada formalización minera,

Es este último apartado el que llama poderosamente la atención del investigador, y genera los conflictos en
sede fiscal y judicial que hoy venimos a denunciar, el minero ilegal, que haya decidido comenzar (ojo, no
continuar o terminar), tan solo iniciar con el proceso de formalización, aunque sea dando una mínima muestra
de esta intención, como la presentación de su Declaración de Compromiso (a la luz de las normas vigentes)
entonces ya no será considerado ilegal, sino informal, y ya no podrá tomarse en cuenta su actividad como
una relacionada al origen ilícito de los bienes objeto de lavado de activos.

En efecto, la minería ilegal se realiza en la gran mayoría de casos desde una perspectiva empresarial, no
solo porque es ejercida por un grupo de personas, sino también porque se utiliza maquinaria pesada y
equipos de alta gama, y por este motivo, casi siempre ocasiona graves daños al medio ambiente y sus
componentes, por supuesto para llegar a esta situación, el minero no cuenta con las licencias y permisos
que otorgan las autoridades competentes a fin de habilitar el ejercicio legítimo de su actividad; sin embargo
esto es una verdad a medias, veamos. El Minero Ilegal que decide iniciar con su actividad minera de forma
lícita y para ello da comienzo al trámite de formalización, presentando por ejemplo su Declaración de

188
Compromiso (que no es otra cosa sino una simple Declaración Jurada) también genera graves daños al
medio ambiente, sin embargo dada la legislación actual, es considerado como minero informal –al haber
iniciado su trámite de formalización-, y por tanto se encuentra exento de la punición del delito de minería
ilegal y consecuentemente del lavado de activos proveniente de esta actividad; aunque si podría
eventualmente procesársele por el delito de contaminación ambiental, aunque siempre y cuando se acredite
con un informe técnico especializado tal circunstancia, como vemos, resulta intrincada su persecución y
posterior punición

En este contexto, será considerada como actividad minera informal, aquella actividad que es realizada sin
contar con los permiso requeridos para su ejercicio regular –de igual manera que en la minería ilegal- pero
que sí habría comenzado con el trámite correspondiente a efectos de obtener la formalización minera, esto
último es lo que delimita la principal diferencia entre ambas instituciones, revistiendo a ambos conceptos de
elevada connotación jurídica y social en conceptos muy similares y con una brecha tan delgada que denota
muy pocas diferencias.

Se trata, sin duda, de una brecha muy corta la que distingue a la minería ilegal de la informal, tan solo ciertos
matices conceptuales que bien podrían inclinar la partida –como de hecho lo hace- hacia la impunidad a
partir de la informalidad; como es lógico el minero informal no puede ser considerado –a prima facie- como
ilegal, según la letra de la propia norma, por tanto, no se encuentra inmerso en la esfera de la ilegalidad
cuanto menos en un principio. Claro, sería muy distinto el escenario del minero informal que realizara su
actividad en zonas de exclusión minera, o utilizaría maquinaria y equipos que no corresponden a su
calificación minera, estos supuestos sin mayor discusión lo convertirían automáticamente en minero ilegal.
Sin embargo, no sucede lo mismo con el supuesto que denunciamos en el presente trabajo, que de hecho
es la circunstancia que más se suscita en la región Puno por encontrarse en plena fase de formalización
minera; resulta intrincado entonces determinar cuándo nos encontramos frente a un minero informal o a un
minero ilegal, por razones incluso mucho más concretas y precisas como veremos a continuación.

Claro, esta relativización conceptual que se presenta en ambos casos, es sin duda más indignante cuando
hablamos del minero ilegal que como tal, no cuenta con las autorizaciones y permisos que emite la autoridad
competente, pero que alguna vez, con el anterior sistema de formalización habría intentado iniciar su trámite,
analogando este hecho con la minería informal, vendría a suscitarse más o menos el mismo conflicto.

189
Ahora bien, todo ello es verdaderamente preocupante para el tema que nos ocupa, más aun si analizamos
fríamente la importancia que tiene la actividad minera ilícita, al constituir el delito fuente más recurrente en la
perpetración del delito de lavado de activos en la región; como hemos explicado en otros acápites, a la luz
de la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017 de fecha 01 de octubre de 2017, el origen ilícito, aceptado
doctrinariamente como delito antecedente, delito fuente, delito precedente, o delito determinante, viene a ser
un elemento normativo del tipo objetivo del lavado de activos, donde si bien su acreditación debe realizarse
de forma genérica (autonomía procesal), mayormente acreditada a través de la prueba indiciaria en toda su
dimensión; el principal problema radica en los fines de la pena para este caso en concreto; esto es, que será
necesario diferenciar en la casuística si estamos ante un minero ilegal o uno de características informales;
sin más, el minero informal quedará exento de toda responsabilidad penal –como ya se ha visto en la práctica
fiscal y judicial a través de disposiciones de archivo, autos de sobreseimiento y sentencias absolutorias-, no
solo del delito de minería ilegal, sino también del lavado de activos proveniente de esta actividad productiva
ilegal, debido a que no se trata ni mucho menos –la actividad minera informal- de una de las actividades
criminales previas a que se refiere el artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106, norma que regula el lavado
de activos en nuestro país, cuando se refiere al origen ilícito de los bienes, efectos o ganancias materia de
blanqueo, es más, ni tan solo podrá considerarse un ilícito válido para su persecución penal, al encontrarse
–la informalidad- en una esfera distinta a la del derecho penal, esto es, la del fuero administrativo.

Sobre la problemática, surgen incluso conflictos mucho más puntuales y específicos que los ya tratados en
el presente trabajo, respecto a las vicisitudes al determinar quién es minero informal y quien es minero ilegal.
Por ejemplo, con anterioridad a la emisión del Decreto Legislativo Nº 1102 que dispuso la incorporación del
artículo 307-A y siguientes a nuestro Estatuto Penal, esto es, antes del 28 de febrero de 2012 cuando fuera
regulado en nuestro país el delito de Minería Ilegal, surge las preguntas ¿Podía considerarse a esta actividad
productiva como un ilícito penal, siendo que todavía no se encontraba regulado como tal, y de no ser posible,
puede ser considerado como delito precedente del lavado de activos?, bien podríamos debatir ampliamente
sobre el principio de legalidad y lesividad penal en estos casos, empero no son aspectos precisamente
relevantes para el presente trabajo, tan solo nos hacen repensar que nuestro ordenamiento jurídico tal como
se encuentra diseñado no es del todo claro ni preciso en estas materias. Cuando el Decreto Legislativo Nº
1106 nos habla de la minería ilegal como posible origen ilícito de los bienes objeto de lavado, e incluso lo
coloca como una circunstancia de agravación cualificada; no se tomó en cuenta el espacio temporal de su

190
perpetración; claro está que con otros delitos no ocurre el mismo fenómeno, ya que delitos como la
apropiación ilícita o el peculado, cuya tipificación nos remonta hace ya varios años, no puede suscitarse este
problema a efectos de valorar el origen ilícito de la presunta comisión del delito de lavado de activos.

Otro inconveniente a resaltar es el escenario en donde un minero informal, entendido como aquel minero
que ha decidido emprender negocio de la formalización minera, pero que sin embargo, por razones que no
son importantes, decide abandonar este camino, incumpliendo los plazos previstos por los cronogramas
programados, o no presentando la documentación requerida, surge por supuesto la pregunta ¿Se convierten
entonces en ilegales?, a la fecha no queda del todo claro, sobre todo si se tiene en cuenta que el proceso de
formalización minera en nuestro país, ha sufrido una serie de reformas que han dado lugar a innumerables
prórrogas a fin de ampliar los plazos en el cronograma de formalización, prorrogas que al mismo tiempo nos
hacen cuestionar ¿este minero que se convirtió en ilegal, puede convertirse nuevamente en minero informal
gracias a los plazos extraordinarios que concede el propio estado?, pregunta, por el momento inconclusa.
Circunstancia similar ocurre a la inversa, con aquellos mineros que siendo ilegales por no haber iniciado
ningún trámite de formalización minera, deciden dar comienzo a este procedimiento, convirtiéndose así en
informales, sin embargo, tal parece que por un periodo determinado de tiempo ostentaban la calidad de
ilegales, surgen entonces las preguntas ¿puede considerarse como delito precedente, aquel periodo en que
el minero ostentaba la condición de minero ilegal?, o ¿el inicio de la formalización subsana esta condición y
ya no debe responder por su condición anterior de ilegalidad?, bien podría responderse esta pregunta con el
llamado principio de retroactividad benigna de la ley penal, empero no ha quedado del todo claro hasta
cuando sería factible aplicar este periodo ni respecto a quienes.

Otro conflicto que surge al respecto, se produce cuando se analizan los alcances de la calidad de minero
informal en nuestro país, la norma sobre la materia tan solo hace alusión a aquel minero que da inicio a sus
trámites de formalización minera, más no precisa con que acciones se da ésta por iniciada, o que requisitos
deben cumplirse, o qué documentos se deben presentar para ostentar tal calidad. Actualmente, con el Nuevo
Proceso de Formalización Minera vigente en nuestro país, el minero que decide ser incorporado a este
procedimiento de legitimación, debe cuanto menos presentar su Declaración de Compromiso y casi
automáticamente es incorporado al REINFO-Registro Integral de Formalización Minera, y con este solo acto
bien puede ser considerado un minero con la condición de informal, rehuyendo así a la acción de la justicia
penal; surge así una nueva cuestión ¿Debe entenderse por minero informal, a aquel que presenta solo su

191
declaración de compromiso? o lo que es lo mismo ¿a aquellos que se encuentren en el Registro Integral de
Formalización Minera, sin otro requisitos adicional?, o se trata más bien de aquel que viene cumpliendo
cabalmente con los requisitos, procedimientos, informes y plazos que fija por norma el Estado peruano, claro
está, con permiso de las constantes prórrogas que concede el propio gobierno, tampoco queda del todo
claro.

Desde su regulación por vez primera, allá por el año 2012, jamás se dieron mayores disposiciones respecto
al tema que nos ocupa en el presente acápite, sobre las precisiones concernientes a estas instituciones
(minería ilegal e informal). Sobre estas últimas cuestiones, consideramos que la respuesta debe darse en un
sentido no favorable al investigado, por ser su contraparte la sociedad, la tutela de bienes jurídicos
pluriofensivos, no puede concebirse la idea de que la sola presentación de un documento cuya validez casi
nunca es cuestionada, sustraiga al minero ilegal de la acción de la justicia penal, al revertírsele de
informalidad y no de ilegalidad; sino que cuanto menos debe haberse sujetado al cronograma preestablecido,
o realizado actos como la presentación de informes y documentos solicitados que denoten a todas luces su
serio compromiso con el proceso de formalización minera, aunque como todo, esto último supondrá en la
mayoría de casos, una cierta carga de subjetividad a fin de finalmente dilucidar esta confusión.

Por consiguiente, resulta crucial que el legislador delimite de forma clara y precisa, cuándo nos encontramos
verdaderamente ante un minero informal y uno ilegal, por esta razón, y por las anteriormente expuestas,
postulamos la modificatoria del Decreto Legislativo Nº 1102 de febrero del año 2012, en el extremo que debe
precisarse con mayor diafanidad, que características o cualidades debe revestir tanto el minero ilegal como
el informal, a efectos de poder reconocer ambas instituciones cuando nos encontremos en el pleno del
proceso, llámese investigación, procesamiento y juzgamiento, y ya sin dudas ante una eventual sentencia
condenatoria o absolutoria según sea el caso; para este fin, deberá emitirse otro Decreto Legislativo con el
fin de modificar el preexistente y así, superar esta restricción de orden legal.

7.2.1.3. Determinación de la Cuantía en los Tipos Base

En fecha 09 de abril de 2012, fue publicado en el Diario Oficial el Peruano el Decreto Legislativo Nº 1106,
Decreto Legislativo de Lucha Eficaz Contra el Lavado de Activos y Otros Delitos Relacionados a la Minería
Ilegal y Crimen Organizado; en principio, si bien esta norma fue emitida en el marco de una lucha “ferviente”

192
contra la minería ilegal, cuyo apogeo fue agobiante en los años de su emisión, ha sido la tipificación del delito
de lavado de activos en sus distintas modalidades lo más resaltante que ha traído consigo esta norma de
legislación ejecutiva; posteriormente, con fecha 26 de noviembre fue parcialmente modificada mediante el
Decreto Legislativo Nº 1249, Decreto Legislativo que Dicta medidas para Fortalecer la Prevención, Detección
y Sanción de Lavado de Activos, precisando algunos alcances sobre todo en el aspecto estructural del delito
de lavado de activos, aspectos de relevancia dogmática-penal desde una perspectiva de la teoría del delito,
alcances importantes pero nada acertados desde el punto de vista del investigador, al considerar más bien
a estos cambios como innecesarios. El texto en cuestión, que tipifica el delito de lavado de activos en sus
distintas modalidades y formas, se encuentra regulado en los siguientes términos:

“Artículo 1º.- Actos de Conversión y Transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir,
con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta
días multa.

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero,
bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, será reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días
multa.

Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de
origen ilícito
El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio nacional dinero en efectivo o
instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con
la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país
consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad,

193
será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte
a trescientos cincuenta días multa.”

Al respecto, ha quedado demostrado ya a lo largo del presente trabajo, a través de doctrina mayoritaria y
casuística sobre la materia, que debido a que los tipos penales de lavado de activos no contemplan en su
contenido un quantum determinado para el valor de los bienes objeto de lavado, se han generado
innumerables controversias al respecto, toda vez que no contar con un mínimo o máximo valor cuantitativo
de los bienes reciclados, hace repensar la necesidad de haber tipificado este delito, sobre todo estando al
requisito de la necesidad que debe imperar en toda legislación que desee penalizar una conducta
determinada (conjuntamente al de la existencia de un bien jurídico tutelable); para fines preventivo generales,
es crucial que los delitos obedezcan a una necesidad real e imperiosa, sin cuya intervención no pueda
desarrollarse en orden y armonía un estado constitucional de derecho. En adición a esto, la concepción Ius
Naturalista del Derecho, ha convenido en que éste consiste en la realidad social plasmada en normas, y más
concretamente el derecho penal, siempre se ha vanagloriado de su participación residual y subsidiaria, en
donde su uso como instrumento de política criminal, se ha reducido a la denominada Ultima Ratio, donde
solo hechos de relevancia social deban ser perseguidos por la acción de la justicia en este caso penal, más
no así hechos de escasa lesividad social y de mínima afectación al interés público, que poco deberían
importarle tanto al legislador como a los operadores de justicia, desde un punto de vista resultadista.

Se ha reiterado, a través de jurisprudencia más no así de regulación normativa, que estamos verdaderamente
frente a la comisión del delito de lavado de activos, cuando precisamente estos últimos bienes maculados
ostenten cierto valor cuantitativo como para ocasionar un daño real que afecte la confianza de los agentes
económicos y distorsione de forma pragmática los mercados formales, esto es, afectar de forma real los
bienes jurídicos tutelados (el investigador asume la postura de que el delito de lavado de activos es un ilícito
pluriofensivo, que afecta bienes jurídicos diversos como el orden económico, la administración de justicia, la
salud pública y otros).

Así las cosas, consideramos un error garrafal de tiempo y espacio por parte del legislador, no haber incluido
en el apartado cuantitativo del delito de lavado de activos, un valor mínimo de los bienes, efectos o ganancias
objeto de conversión, transferencia, ocultamiento, tenencia, transporte o traslado (artículos 1º, 2º y 3º del

194
Decreto Legislativo Nº 1106), pese a que si es considerado como una agravante e incluso como atenuante
por nuestro ordenamiento, no ocurre así con las modalidades típicas básicas del delito en cuestión; lo cual
reiteramos, constituye un desacierto para efectos de persecución del hecho delictivo, ya que de esta manera,
se está brindando carta abierta –en un sentido negativo- al Ministerio Público y al Poder Judicial, a efectos
de criminalizar cualquier conducta sin siquiera verificar si los montos presuntamente lavados constituyen un
mínimo acervo patrimonial que convierta a la conducta en reprochable; y en sentido positivo, se pone en
“jaque” la labor de la Fiscalía y de la Judicatura puesto que al no considerarse en la norma valor alguno de
los bienes reciclados, casi siempre –estos operadores de justicia- estarán supeditados al temor de que su
inacción o no participación con la excusa del valor cuantitativo de los bienes, pueda conllevar una eventual
sanción administrativa, que de hecho ha ocurrido (véase numeral 6.5.1. Análisis de Casuística). Siendo ello
así, resulta trascendental, sin duda, la incorporación de un quantum en el valor de los bienes, efectos o
ganancias que hayan sido objeto de lavado de activos en cualquiera de sus tres modalidades básicas,
traducida en Unidades Impositivas Tributarias; siendo que esto último, lejos de causar perjuicio en nuestro
ordenamiento o debate en la comunidad jurídica, ha supuesto más bien un consenso al que arribamos todos,
tal como fluye por ejemplo de la entrevista practicada al Mg. Reynaldo Pandia Mendoza (ver anexo Nº 07),
quien en su calidad de Fiscal Provincial Coordinador de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en
Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de Puno, precisa lo siguiente: “Pregunta Nº 05: (…) En
realidad no existe un quantum o cuantía del activo objeto del lavado (…) en el conocimiento de un caso
concreto (…) a mi juicio es razonable considerar la cuantía –por ejemplo del dinero transportado– para
recurrir a los principios de mínima intervención del Derecho Penal (ultima ratio, fragmentariedad y
subsidiariedad); pues, además de resultarle al Estado más oneroso el proceso penal que el costo del activo
maculado, éste no habría lesionado gravemente el bien jurídico protegido (el sistema económico y otros).
Por lo tanto, los casos de cuantías mínimas deberían resolverse en el ámbito de otras ramas del derecho
administrativo, tributario, etc.”

Al respecto, ha quedado demostrado ya la urgente necesidad de mayores avances a nivel legislativo en este
apartado, a fin de poder establecer los límites cuantitativos de los bienes objeto de blanqueo en la
persecución del delito de lavado de activos, sin duda la precisión de un monto determinado a incorporarse
en los tipos penales debe obedecer también a un exhaustivo análisis económico de la realidad del tráfico
jurídico patrimonial en nuestro país, lo cual requiere a su vez de un estudio más complejo y de otra naturaleza

195
(económica) que el del presente trabajo, no obstante considero que un monto mínimo razonable y
proporcional a establecerse en estos tipos penales podría ser a partir de las dos (02) Unidades Impositivas
Tributarias. Para tal fin, deberá emitirse el Decreto Legislativo correspondiente, a efectos de que una vez
conferidas las facultades especiales por parte del Legislativo en favor del Ejecutivo, sobre materias y plazos
determinados, se modifiquen los artículos 1º, 2º y 3º del Decreto Legislativo Nº 1106, modificado por el
Decreto Legislativo Nº 1249, estos es, las tres modalidades básicas del delito de lavado de activos, llámese
conversión, transferencia, ocultamiento, tenencia, transporte y traslado de bienes de origen ilícito, debiendo
precisar una cuantía mínima en su estructura, pudiendo quedar diseñados de la siguiente manera:

Artículo 1.- Actos de Conversión y Transferencia

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir,
con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, siempre que el valor de
los bienes ilícitos sea igual o superior a las dos (02) Unidades Impositivas Tributarias, será reprimido con
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos
cincuenta días multa

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, posee, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero,
bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, siempre que el valor de los bienes
ilícitos sea igual o superior a las dos (02) Unidades Impositivas Tributarias, será reprimido con pena privativa
de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días
multa.

Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de
origen ilícito
El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio nacional dinero en efectivo o
instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con
la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hace ingresar o salir del país

196
consigo o por cualquier medio tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad,
siempre que el valor de los bienes ilícitos sea igual o superior a las dos (02) Unidades Impositivas Tributarias,
será reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte
a trescientos cincuenta días multa.

7.2.2. Propuestas que requieren Reformas Normativas

7.2.2.1. Implementación de Peritos Fiscales

Según la práctica fiscal y judicial en la región Puno –y en el resto del país en general-, el trabajo que realiza
el Ministerio Público durante todas las etapas del proceso penal, se ve mucho más exigido cuando se trata
de conocer procesos que requieren cierta técnica especializada, como sucede en el caso de los delitos de
corrupción de funcionarios, crimen organizado, y de forma más especial con el delito de lavado de activos,
el cual, debido a la propia naturaleza y complejidad que reviste, exige un trabajo más exhaustivo y hasta
cierta medida de especialidad pericial, por lo que resulta necesario el establecimiento de un trabajo
coordinado, secuencial y articulado con ciertos “colaboradores” que detenten esta técnica especializada. Al
respecto, cierto es que en la actualidad los despachos fiscales de lavado de activos en la región Puno,
cuentan con el apoyo de algunas instituciones –aunque de manera parcial- como la DIRILA-Dirección de
Investigación contra el Lavado de Activos de la Policía Nacional del Perú, o el caso de la Unidad de
Inteligencia Financiera de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, empero, todo ello no es ni mucho
menos suficiente para realizar de manera eficaz y eficiente la labor que dignamente realiza el Ministerio
Público, así, se requiere de un mejor y mayor esfuerzo por parte de las autoridades, quienes a través de
políticas de lucha frente a la criminalidad de lavado de activos, deberán dotar a la causa de la labor fiscal,
una contribución más determinante y eficaz sobre todo en cuestiones económico-patrimoniales -que es
donde el lavado de activos adquiere su mayor relevancia y delimita su principal diferencia con otros delitos
que componen nuestro ordenamiento jurídico penal- esto es, que muy frecuentemente se mueven ingentes
cantidades de dinero; una colaboración que bien podrían brindar técnicos especializados en la materia,
haciendo clara referencia a los denominados “Peritos Fiscales”, personal del sistema fiscal adscrito al
Ministerio Público y más concretamente a los despachos fiscales de Lavado de Activos, como un concepto

197
nuevo que a la fecha todavía no se implanta en esta rama del derecho procesal penal, pero cuyos resultados
nos hacen notar que se necesita con suma urgencia de mayores aliados para la causa.

Por ello, resulta imperioso para fines de una mejor investigación, procesamiento, juzgamiento y por supuesto
condena o absolución de los investigados por la comisión del delito de lavado de activos, la realización de
un análisis más complejo y completo a nivel económico patrimonial con la participación de varios
intervinientes, análisis que los Fiscales, como titulares de la acción penal, en la gran mayoría de casos salvo
excepciones, no pueden realizar por mano propia, no por incapacidad sino más bien por cuestiones de
inidoneidad, son entonces los especialistas en la materia los más llamados para realizar esta tarea, me refiero
a la implementación de Peritos Fiscales Contables (Contadores Públicos) y Peritos Fiscales Tasadores
(Ingenieros Civiles) los cuales, en el primer caso, tendrán la función de determinar la procedencia lícita o
ilícita de los bienes, efectos o ganancias objeto de lavado, así como determinar la existencia o no de
desbalance patrimonial en su haber; y en el segundo caso –Peritos Tasadores- tendrán la función de valorizar
a un “costo real” el valor de los bienes muebles, inmuebles y otros a efectos de conocer el verdadero valor
de los activos de los investigados.

Peritos Fiscales que deberán estar adscritos y por tanto al servicio del despacho fiscal de lavado de activos,
ello a efectos de poder aportar una suerte de prueba pericial de parte, y así contar con las herramientas
necesarias, no a efectos de favorecer a una de las partes en el proceso penal, sino más bien lograr el
esclarecimiento de todas las causas pendientes de resolución en busca de la averiguación de la verdad, sin
importar si ello arriba a una absolución o a una condena según sea el caso, se trata más bien de arribar a
una verdadera lucha contra el lavado de activos y el crimen organizado, respetando el principio de igualdad
de armas, ya que debemos tener en cuenta que los grandes aparatos criminales, que son los que
mayormente intervienen en este tipo de procesos penales, cuentan con mayores recursos y por tanto
herramientas a fin de afrontar más contundentemente el proceso penal de lavado de activos, haciendo uso
de eso que el máximo intérprete de nuestra Constitución denomina “La Carga Dinámica de la Prueba”.

No olvidemos que la Sentencia Plenaria Casatoria N° 1-2017/CIJ-433 de fecha 25 de octubre del año 2017,
prescribe en su fundamento N° 1 lo siguiente “(...) Por consiguiente, resulta, pues oportuno concluir
precisando que para admitir judicialmente una imputación por delito de lavado de activos y habilitar su
procesamiento, solo será necesario que la misma cumpla, entre otras cosas, con los siguientes

198
presupuestos: (…) A. La identificación adecuada de una operación o transacción inusual o sospechosa, así
como del incremento patrimonial anómalo e injustificado que ha realizado o posee el agente del delito (...)”.
Siendo ello así, resulta necesario a efectos de iniciar y continuar una investigación fiscal por la presunta
comisión del delito de lavado de activos, el establecimiento de un incremento inusual, sospechoso e
injustificado en la economía del o los investigados, así como operaciones sospechosas; información que solo
es posible obtener de forma responsable e inequívoca, a través de una evaluación pericial profunda y
especializada, se convierte así, la existencia de peritos fiscales adscritos a este despacho, indispensable
para el desempeño de la labor fiscal y por tanto de la eficacia del proceso penal.

Así las cosas, quisiera aportar también algunas máximas de la experiencia con motivo de haber laborado en
el despacho de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito
Judicial de Puno desempeñando el cargo de Asistente en Función Fiscal. Considero necesario e
indispensable disponer la incorporación de por lo menos cuatro (04) Peritos Contables y cuatro (04) Peritos
Tasadores, a efectos de ser incorporados en pares a los cuatro despachos fiscales existentes en esta región,
un número mínimo de especialistas a efectos de hacer frente a la terrible carga procesal que afronta este
despacho, al igual que la mayoría de despachos fiscales a nivel nacional, un problema que sin duda,
trasciende a cuestiones de incremento de personal, pero que a día de hoy, debemos resolver.

Para tal fin, es necesario precisar que con fecha 06 de diciembre de 2011, se emitió la Resolución de Junta
de Fiscales Supremos Nº 115-2011-MP-FN que dispone entre otras cosas la creación del Registro de Peritos
Fiscales en cada uno de los Distritos Judiciales de la República, precisando en su Artículo Primero lo
siguiente: “CREAR el REGISTRO DE PERITOS FISCALES en cada uno de los Distritos Judiciales de la
República, en los cuales se inscribirán a los profesionales especializados en materias técnicas o científicas
con las que no cuenta el Instituto de Medicina Legal y Ciencias Forenses”. Asimismo, en su Artículo Segundo
señala: “La organización del Registro de Peritos Fiscales estará a cargo de la Gerencia General del Ministerio
Público en coordinación con los Presidentes de las Juntas de Fiscales Superiores y de los Administradores
de cada Distrito Judicial”. Posteriormente, con fecha 17 de mayo de 2012 se emitió la Resolución de la
Fiscalía de la Nación Nº 1197-2012-MP-FN, según el cual se Aprueba el Reglamento de este Registro de
Peritos Fiscales.

199
Siendo ello así, absolutamente todos los Distritos Fiscales a nivel nacional, a través de sus Juntas de Fiscales
Superiores y Oficinas de Administración, se encuentran en la plena capacidad de convocar las plazas
correspondientes y seleccionar –previo concurso público- a estos Peritos Fiscales (Peritos Contables y
Tasadores) a efectos de incorporarlos al sistema fiscal y más concretamente a los despachos fiscales de
Lavado de Activos por ser de absoluta y estricta necesidad de servicio; ello en mérito al artículo 2º de la
Resolución Nº 115-2011-MP-FN de fecha 06 de diciembre de 2011, con plena vigencia a la fecha del presente
trabajo; por tanto, la implementación de este personal, depende única y exclusivamente del Ministerio
Público, en este caso del Distrito Fiscal de Puno, específicamente de su Junta de Fiscales Superiores y
Oficina de Administración.

7.2.2.2. Implementación de Juzgados Especializados

Hemos sido enfáticos al señalar en el presente trabajo, que no puede pretender dársele la misma categoría
en complejidad y naturaleza al lavado de activos respecto a otros hechos delictivos, en especial el lavado
proveniente de la actividad minera ilegal, en definitiva, son circunstancias como la pluralidad de investigados,
la intervención de personas jurídicas, movimientos de grandes sumas de dinero que requieren informe de
técnicos especializados y otros factores, los que nos hacen asumir esta postura, ergo, su investigación y
procesamiento requieren también de un estudio profundo y al mismo tiempo especializado por parte de
nuestros operadores del sistema de justicia, sobre todo a nivel fiscal y jurisdiccional.

Tal como sucede en el resto del país, son los Juzgados de Investigación Preparatoria y los Juzgados
Colegiados Ordinarios los que conocen de estos procesos, según cada etapa correspondiente, lo cual no
guarda consonancia con la complejidad y profundo estudio que exige el tratamiento del delito de lavado de
activos. Por otro lado, hablar de la especialidad que debe ostentar la defensa técnica del investigado en esta
materia, sería inmiscuirnos en otras ramas del derecho procesal penal vinculados al derecho a la defensa e
igualdad de armas, que escapan del estudio del presente trabajo, más no así ocurre en el caso del fuero
fiscal, donde ya existe una Fiscalía Especializada en Delitos de Lavado de Activos, y ni que decir respecto
al fuero jurisdiccional, así entonces, la presencia de Juzgados Especializados en esta materia se hace
imprescindible.

200
Esta situación se ve todavía más agravada, cuando apreciamos que el distrito judicial de Puno,
conjuntamente con otras regiones como Madre de Dios, constituyen zonas donde son perpetrados con
altísima frecuencia este tipo de delitos, esto es, lavado de activos proveniente de la actividad minera ilegal,
(aunque también informal), como es el caso de las provincias de Sandia, Ananea, o distritos como La
Rinconada o Pampa Blanca entre otros, los cuales se tratan sin duda, de centros nodales de la actividad
minera ilegal e informal en el país. A nivel supraprovincial, es en la provincia de San Román, distrito de
Juliaca, donde se encuentra el domicilio legal de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos
de Lavado de Activos de la región Puno (antes especializada también en Pérdida de Dominio, hasta la
creación de Fiscalías Especializadas en Extinción de Dominio), por lo que la creación de estos Juzgados
Especializados en Delitos de Lavado de Activos deberían también contar con su local institucional en el
Módulo de Justicia de San Román-Juliaca, ello por cuestiones de practicidad, inteligencia y organicidad a
efectos de tramitar más eficazmente las investigaciones y juzgamientos por la presunta comisión del delito
de lavado de activos en la región (tal como lo ha referido el propio personal fiscal del despacho de lavado de
activos en las entrevistas realizadas y plasmadas en la operacionalización de variables del presente trabajo,
(véase numeral 6.3).

Otro aspecto importante vinculado al caso de autos, lo encontramos al analizar nuevamente que el delito
antecedente más recurrente del lavado de activos en la región, es la minería ilegal; ello trae consigo ciertas
implicancias materiales como el hecho de que casi siempre, las zonas donde es perpetrada la actividad
minera ilegal, se convierte también en la zona en donde son ejecutados los actos de lavado de activos,
entiéndase actos de conversión, transferencia, ocultamiento, tenencia, transporte o traslado, por lo que
estando a los criterios de competencia territorial que rige nuestro sistema penal, son los Jueces de
Investigación Preparatoria y de Juzgamiento de las zonas predominantemente mineras los que conocen los
procesos por lavado de activos. Así las cosas, por cuestiones de territorio y lugar donde ocurrieron los hechos
presuntamente ilícitos, las investigaciones y procesos por lavado de activos se judicializan en zonas donde
es perpetrado el delito de minería ilegal, origen ilícito de los bienes objeto del blanqueo de capitales.

Ahora bien, la región Puno, a diferencia de otras regiones mineras del país, tiene ubicadas sus zonas mineras
en lugares inhóspitos y extremadamente recónditos con acceso muy limitado, como es el caso de provincias
como Sandia, Carabaya o San Antonio de Putina, o distritos como Macusani o Ananea, cuyas complicaciones
van desde la lejanía (muchas de ellas se encuentran a siete u ocho horas de distancia), el riesgo (al

201
caracterizarse sus rutas por el gran peligro que revisten, con rutas estrechas, con acantilados y precipicios,
en el caso de Sandia para acceder a su zona minera debe pasarse por el distrito de CuyoCuyo, cuyo ingreso
es conocido como el camino del diablo), sin mencionar el clima hostil con bajísimas temperaturas que azota
estas zonas, que incluso muchas veces se encuentran custodiados por ronderos de comunidades
campesinas con actitudes violentas frente a las autoridades.

Actualmente, el sistema fiscal de lavado de activos en la región Puno se encuentra centralizado en un solo
lugar, la Fiscalía Provincial Penal Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del Distrito
Fiscal de Puno, la cual tiene su sede en la provincia de San Román, distrito de Juliaca, por lo que el personal
fiscal de este despacho, tiene que trasladarse hasta estas alejadas zonas mineras a efectos de afrontar los
actos procesales que devengan de los procesos tramitados, vale decir, audiencias de prisión preventiva,
controles de plazo, tutela de derechos, control de acusación y otros; poniendo en constante riesgo su vida y
su salud. Así, surge el inevitable inconveniente de que el delito precedente más recurrente del lavado de
activos en la región Puno es la minería ilegal, y la totalidad de los fiscales especializados en esta materia, se
encuentran muy distantes del centro nodal de la actividad minera ilegal e informal de la región, lo cual dificulta
constantemente el devenir del proceso y constituye una seria restricción de acceso a una justicia penal eficaz,
por parte de la sociedad representada por el Ministerio Público, debiendo agregar a ello limitaciones a nivel
logístico, presupuestal y pérdidas incontables de tiempo (horas hombre).

Analogando este fenómeno a otras ramas especializadas del Derecho Penal, podemos apreciar que en el
caso de los delitos de Corrupción de Funcionarios o de Crimen Organizado ha sido muy bien recogido este
mismo fundamento; donde se ha visto la imperiosa necesidad de crear sistemas y subsistemas nacionales y
regionales a efectos de conocerse estos procesos por parte de Juzgados Especializados en la materia, como
es el caso de la región Puno, donde existe un Juzgado Especializado en Delitos de Corrupción de
Funcionarios encargado de tramitar exclusivamente los delitos previstos por el Capítulo II del Título XVIII de
nuestro Código Penal. Asimismo, el fundamento de localización planteado por el investigador también
concuerda, al laborar este Juzgado con su par fiscal en la misma ciudad de Puno, donde se encuentra
ubicada la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Corrupción de Funcionarios,
circunstancia que debe replicarse en el caso de los Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de
Activos, cuya presencia exigimos en el presente trabajo.

202
Todo lo anteriormente vertido, nos conduce inequívocamente hacia una sola conclusión, necesitamos con
suma urgencia la implementación de Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos en la región
Puno, y que deben establecerse en un solo módulo ubicado en la provincia de San Román, distrito de Juliaca,
y no solo a nivel de investigación preparatoria, sino también de Juzgamiento y Apelación; esto es, que debe
implementarse tanto un Juzgado de Investigación Preparatoria Especializado en Delitos de Lavado de
Activos, un Juzgado Colegiado Especializado en Delitos de Lavado de Activos y una Sala Especializada en
esta materia (claro que para su consecución deberán emitirse las normas pertinentes a nivel nacional, y no
solo a nivel regional); superando así una evidente restricción de acceso a una justicia penal eficaz en la
materia, desde un óbice de celeridad e inmediatez procesal que actualmente no detenta esta región,
limitando seriamente la eficacia de los procesos penales por la presunta comisión del delito de lavado de
activos (que en su mayoría provienen de la minería ilegal). Necesitamos, en suma, la especialización y
concentración de nuestros operadores jurisdiccionales.

Para tal fin, el Poder Ejecutivo, previa concesión de facultades por parte del Poder Legislativo sobre las
materias y plazos pertinentes, deberá emitir un nuevo Decreto Legislativo a efectos de disponer, entre otras
cosas, lo siguiente:

- En Primer Lugar, deberá disponerse la Creación del Sistema Especializado en Delitos de Lavado de
Activos a nivel Nacional, y Encargar su implementación a la Presidencia del Poder Judicial, La Fiscalía
de la Nación, La Policía Nacional del Perú y el Ministerio de Justicia y Derechos Humanos, los cuales
deberán designar a los órganos competentes para su designación.
- En Segundo Lugar, deberá disponerse que este Sistema Nacional Especializado en Delitos de Lavado
de Activos, esté compuesto por Juzgados de Investigación Preparatoria, Juzgados Colegiados y Salas
Especializadas en cada Distrito Judicial del País (o cuanto menos donde se haga más necesaria su
presencia).
- Y en Tercer Lugar, precisar que los Juzgados y Salas Especializadas en Delitos de Lavado de Activos,
conocerán los procesos penales por la presunta comisión de los delitos previstos por los artículos 1º, 2º
y 3º del Decreto Legislativo Nº 1106 modificado por el Decreto Legislativo Nº 1249.

Ahora bien, este marco normativo, servirá como base a efectos de emitirse una serie de resoluciones por
parte del órgano competente a fin de materializar lo dispuesto previamente y poder convertir en realidad la

203
creación de Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos en la región Puno y a nivel nacional.
Para estos fines, el Consejo Ejecutivo de Poder Judicial deberá emitir una Resolución Administrativa
disponiendo, entre otras cosas, lo siguiente, ello en el marco de las atribuciones conferidas:

- En Primer Lugar, deberá disponer la Creación de Órganos Jurisdiccionales Especializados en Delitos de

Lavado de Activos en distintos Distritos Judiciales, debiendo corresponderle a la región Puno, la siguiente
estructuración:

1° Juzgado de Investigación Preparatoria Permanente Distrito Judicial de Puno-Sede

Puno
Especializado en Delitos de Lavado de Activos San Román-Juliaca
1° Juzgado Penal Colegiado Permanente Especializado en Delitos Distrito Judicial de Puno-Sede
Puno
de Lavado de Activos San Román-Juliaca
1° Sala Penal de Apelaciones Permanente Especializado en Distrito Judicial de Puno-Sede
Puno
Delitos de Lavado de Activos San Román-Juliaca

- En Segundo Lugar, deberá disponerse que los Órganos Jurisdiccionales creados tengan la condición de
Supraprovincial, con competencia por la especialidad en todo el Distrito Judicial, el mismo que se
implementará en el caso de Puno, en la provincia de San Román, distrito de Juliaca.
- Y en Tercer Lugar, deberá disponerse que los Presidentes de las mencionadas Cortes Superiores, como
es el caso del Distrito Judicial de Puno, adopten distintas medidas administrativas en sus respectivos
Distritos Judiciales para su cumplimiento, como distribución de personal, presupuesto, ambientes y otros.

7.2.2.3. Reforzamiento de las Procuradurías Públicas Especializadas

Hemos hablado profusamente en su parte pertinente, respecto al estado de indefensión en que se

encuentran las comunidades campesinas y nativas de la zona, impactadas por el accionar delictivo de la
minera ilegal en la región puno, ello también constituye una grave restricción de acceso a una justicia penal
eficaz en esta región. En Puno, la minería aurífera convive con la pobreza y la exclusión social, y lejos de lo
que puede parecer -teniendo en cuenta que se piensa que los pobladores son todos millonarios por ser
mineros-, ni tan siquiera ha podido contribuir-esta actividad- para transformar esta triste realidad. En este

204
panorama, las comunidades campesinas y nativas (muchas de ellas reconocidas por ley), no pueden asumir
costos elevados a efectos de obtener un Informe Técnico Especializado a cargo de un profesional o una
empresa dedicada al rubro, así como tampoco pueden hacerse cargo de las costas y costos que un proceso
penal por esta materia devengaría.

Como se ha analizado anteriormente, este primer informe técnico especializado, constituye un requisito de
procedibilidad a efectos de formalizar la investigación preparatoria en un proceso penal por la presunta
comisión del delito de Minería Ilegal; que daría lugar, simultáneamente o no, a la apertura de investigación
preliminar por el delito de Lavado de Activos, todo está íntimamente relacionado, recordemos que el delito
precedente constituye un elemento normativo del tipo objetivo de lavado de activos.

Siendo ello así, estas comunidades campesinas y nativas de la zona, no estarían en posición de asumir
grandes costos a efectos de acreditar la vulneración al medio ambiente, e incluso muchas veces tienen que
lidiar con el poder económico de los operadores mineros de la zona, y hasta del propio Estado. Ante esta
realidad factual concreta, resulta fundamental que la legitimación activa en la denuncia de los delitos de sea
asumida preferentemente- además de la intervención legal y preventiva del Ministerio Público- por las
Procuradurías Públicas defensoras de los intereses del Estado (con el deber tuitivo de la sociedad), situación
que lamentablemente en la práctica se traduce en una defensa, ineficaz, pueril y hasta insustancial para fines
de eficacia punitiva.

En efecto, mucho hemos hablado respecto a las notorias deficiencias que han mostrado las Procuradurías
Públicas Especializadas tanto en Materia Ambiental como en Lavado de Activos en nuestro país, encargadas
de la defensa jurídica de los intereses del estado, puesto que su labor se ha reducido en la práctica a un
mero apersonamiento en sede fiscal, constitución de actor civil en la etapa de investigación preparatoria, y a
una mínima sustentación en la etapa de juzgamiento (con abuso excesivo del Principio de Comunidad de la
Prueba con el Ministerio Público); sin mayor relevancia ni aportación de elementos de convicción y medios
probatorios que contribuyan al esclarecimiento de los hechos, y de ser el caso, aporten pruebas
incriminatorias vinculadas a la pretensión resarcitoria.

Con lo cual, resulta imperioso reforzar la labor que realizan las Procuradurías Públicas en esta materia, no
solo respecto al incremento de recursos económicos, humanos o de logística, sino en aspectos relacionados
con la política criminal de un Estado moderno. Resulta, pues, ilógica la realidad que actualmente vivimos en

205
cuanto a la presencia del Estado, a través de sus Procuradurías Públicas en esta materia; en la actualidad,
tan solamente se cuenta con una sede de la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de
Activos, la cual se encuentra centralizada en la ciudad de Lima, no obstante las regiones donde se perpetran
con mayor recurrencia esta actividad criminal, es en la región Puno, Madre de Dios y otros; empero estas
regiones no cuentan con una sede o módulo de la Procuraduría Pública de Lavado de Activos.

En este contexto, proponemos se disponga la “Descentralización” de las Procuradurías Públicas en todo el

territorio nacional, estamos conscientes de la discusión que ello supondría sobre todo por cuestiones
presupuestarias y capacidad económica del Estado peruano –lo cual también es muy cuestionable aunque
no es menester del presente trabajo-, por lo que en todo caso, debería disponerse, por lo menos, la referida
descentralización y presencia de estas procuradurías en las sedes en donde se encuentren ubicados los
Juzgados Especializados o Fiscalías Especializadas en Lavado de Activos, esto es, en zonas nodales donde
se desarrolla con mayor recurrencia esta actividad delictiva, como es el caso de la región Puno.

Ello, no solo facilitaría el acceso a una justicia eficaz respecto a la pretensión resarcitoria, al garantizar la
presencia del Estado in situ, sino que también supondría brindarles las facilidades del caso a los abogados
de esta noble institución, a efectos de que puedan trasladarse más cómodamente hasta donde se encuentran
los actores fiscales y judiciales, y donde se llevan a cabo las principales diligencias (declaraciones
indagatorias, constataciones fiscales, audiencias preliminares y otros), a las cuales –por cuestiones de
distancia y presupuesto- muchas veces no logran acudir, por lo que de materializarse esta propuesta, podrían
ejercer más buenamente su función.

Por otro lado, el carácter difuso o colectivo del sujeto pasivo en los delitos ambientales, como es el caso del
delito de minería ilegal, hace que en la práctica la legitimidad para obrar activa recaiga generalmente en
comunidades campesinas y nativas de la zona, las mismas que han sido excluidas del desarrollo socio
económico de la región y están, por tanto, en un estado de indefensión, lo que hace sumamente complicado
su acceso a una justicia penal eficaz en esta materia.

Por ello, el papel del Ministerio Publico, Las Procuradurías Públicas, los Organismos de Desarrollo no
Gubernamental Ambientalistas (ONGs), Organismos de Derechos Humanos y otros actores sociales; resulta
siendo vital para asumir la legitimación activa para la tutela jurisdiccional de estos intereses difusos por

206
derecho propio o en representación de éstas comunidades, ello, dentro del contexto del delito de minería
ilegal, delito fuente más frecuente del delito de Lavado de Activos en la región Puno.

207
CONCLUSIONES

1. La Tesis confirma la hipótesis de que existen factores que impiden una represión eficaz del delito de
lavado de activos proveniente de la minería ilegal en el Distrito Judicial de Puno, por lo que el control
y la represión punitiva de este delito en la región durante el periodo 2014-2018 ha sido muy limitada,
generando abiertamente Impunidad.

2. El delito de Lavado de Activos exige para su configuración, la previa realización de una actividad
criminal idónea para generar ganancias ilegales. En el Distrito Judicial de Puno este delito fuente es
el delito de Minería Ilegal que crece inusitadamente y explica en un 83 % la perpetración del delito
de Lavado de Activos.

3. La Investigación ha determinado que la informalidad generalizada que caracteriza la realidad socio-

económica en la región Puno, propicia el delito de Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal,
al no acatarse en esta región, normas tributarias, ambientales y laborales; lo cual restringe a corto
plazo el acceso a una justicia penal eficaz en materia de punición del Lavado de Activos proveniente
de la Minería Ilegal.

4. Existe una brecha conceptual muy delgada en cuanto a la minería ilegal y la minería informal se
refiere. Tanto el Decreto Legislativo Nº 1102 como el Decreto Legislativo Nº 1105 no han sido
precisos ni explícitos a la hora de definir ambas instituciones, existiendo solo algunos matices que
los diferencian, lo cual ocasiona serias limitaciones en la práctica fiscal y judicial de la región,
restringiendo el acceso a una justicia penal eficaz a través de la informalidad.

5. La Única Disposición Complementaria Final del Decreto Legislativo Nº 1351 que establece
supuestos de exención de responsabilidad penal para mineros ilegales; constituye en la praxis una
circunstancia generadora de impunidad no solo para el delito de Minería Ilegal, sino también para el
Lavado de Activos proveniente de esta actividad productiva, dificultando entonces su punición.

208
6. Existen deficiencias en los mecanismos procesales aplicables a la fase de investigación, así como
carencias materiales vinculadas a nuestro Sistema Fiscal, como la falta de recursos humanos,
presupuestales, logísticos, de accesibilidad a zonas mineras para la realización de las diligencias
fiscales, así como la falta de articulación con otros operadores del sistema de justicia en la región,
por lo que, el sistema fiscal vigente en la región Puno, no garantiza cabalmente el ejercicio pleno de
acceso a una justicia penal eficaz en esta materia.

7. El delito de Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal, es un delito de alta complejidad, que
requiere abundante material probatorio, el concurso de muchos especialistas y una ingente cantidad
de recursos logísticos, resultando imperioso en una investigación fiscal por la presunta comisión del
delito de Lavado de Activos, y en especial en una proveniente de la Minería Ilegal, la realización de
una evaluación pericial exhaustiva y especializada.

8. La Investigación ha determinado que las zonas donde es perpetrada la actividad minera ilegal, se
convierten también en las zonas donde son ejecutados los actos de Lavado de Activos, por lo que
estando a los criterios de competencia territorial que rige nuestro sistema penal, son los Jueces
“Ordinarios” de Investigación preparatoria de las zonas predominantemente mineras, los que
conocen los procesos por lavado de activos, más no jueces especializados.

9. Las Procuradurías Públicas Especializadas en Delitos de Lavado de Activos del Ministerio del
Interior, presentan serias deficiencias relacionadas a logística, inactividad, inidoneidad profesional,
y una centralización en la ciudad de Lima, circunstancias que constituyen graves restricciones de
acceso a una justicia eficaz en materia civil, dentro del proceso penal.

10. Nuestro ordenamiento jurídico vigente sobre el Lavado de Activos-D.Leg. Nº 1106 y D.Leg. 1249- no
regula en el apartado cuantitativo de los tipos base, un valor mínimo de los bienes, efectos o
ganancias objetos de conversión, transferencia, ocultamiento, tenencia, transporte o traslado
(artículos 1º, 2º y 3º), pese a que si es considerado como una agravante e incluso como atenuante
por nuestro ordenamiento actual.

209
11. En los procesos penales por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos en la región Puno,
se prioriza la pretensión penal, y se relativiza la pretensión resarcitoria en desmedro de los
agraviados, al no utilizar las partes legitimadas los mecanismos coercitivos reales que franquea la
ley, como las medidas de embargo u orden de inhibición sobre los bienes de los imputados y otros.
12. Los actos traslativos de dominio de maquinaria pesada, se basan en el denominado sistema
espiritualista francés o sistema declarativo, en donde la transferencia de la propiedad opera con el
solo consentimiento de ambas partes, lo cual no brinda -para fines tuitivos y de persecución civil<-
ningún tipo de seguridad jurídica, toda vez que se opera extra registralmente, al ser la inscripción de
los bienes en la SUNARP de carácter facultativo.
13. La Investigación ha demostrado que las políticas públicas basadas solo en el control y la represión
punitiva del Lavado de Activos son ineficaces y han generado mayor violencia criminal, impunidad y
reiteración delictiva en la región Puno; la Tesis sostiene que resulta más conveniente complementar
la represión punitiva con políticas preventivas antilavado que permitan el control y contención del
delito fuente de Minería Ilegal y aspectos relacionados.

210
RECOMENDACIONES

1. Que, la Fiscalía de la Nación disponga la implementación de una Unidad de Pericia Contable y de

Tasación adscrita a la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos en
el Distrito Fiscal de Puno, Sede San Román, Juliaca, compuesta por cuatro (04) Peritos Contables
(Contadores Públicos Colegiados) y cuatro (04) Peritos Tasadores (Ingenieros Civiles Colegiados)
adscritos al Sistema Fiscal.
2. Que, el Consejo Ejecutivo del Poder Judicial disponga la creación de Órganos Jurisdiccionales
Especializados en Delitos de Lavado de Activos en el Distrito Judicial de Puno, con competencia
supraprovincial, específicamente la implementación de un (01) Juzgado de Investigación Preparatoria
Especializado, un (01) Juzgado Penal Colegiado Permanente Especializado, y una Sala Penal de
Apelaciones Permanente Especializado, todos en delitos de Lavado de Activos, con sede en la provincia
de San Román, distrito de Juliaca.
3. Que, el Ministerio del interior disponga el fortalecimiento del Sistema de Defensa Jurídica del Estado,
potenciando las labores de la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos,
dotándolos de mayor logística y protocolos de acción conjunta; así como procurar la descentralización
de esta entidad en todo el territorio nacional, especialmente en aquellas regiones en donde exista una
sede del Sistema Especializado en Delitos de Lavado de Activos como en la región Puno.
4. Que, el Congreso de la República apruebe la modificación de la Única Disposición Complementaria Final
del Decreto Legislativo Nº 1351, en el extremo que regula supuestos de exención de responsabilidad
penal por la comisión del delito de minería ilegal; así como la modificación del artículo 2° del Decreto
Legislativo Nº 1102, en el apartado que describe deficientemente a las cualidades del minero ilegal e
informal; y se apruebe la modificación de los artículos 1º, 2º y 3º del Decreto Legislativo Nº 1106, esto
es, de las tres modalidades básicas del delito de Lavado de Activos, debiendo incorporarse en su
estructura típica, una cuantía determinada por el valor real de los bienes objeto de blanqueo de capitales.
5. Que, el Congreso de la República analice la necesidad de modificar, a través de una iniciativa de reforma
constitucional, el artículo 2°, numeral 5), segundo párrafo de la Constitución Política del Estado, en el
extremo que exige para el Levantamiento del Secreto Bancario y Reserva Tributaria, la existencia de
mandato judicial, y se incorpore en su contenido, la posibilidad de que la Superintendencia de Banca

211
 Seguros y AFPs-SBS a través de la Unidad de Inteligencia Financiera-UIF, tenga facultades
constitucionales para levantar directamente el Secreto Bancario y Reserva Tributaria de los investigados
por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos, sin necesidad de mandato judicial.
6. Que, el Gobierno Central a través del PRONABI, tenga a bien asignar el patrimonio criminal consistente
en maquinaria y equipos utilizados para perpetrar el delito de Minería Ilegal y Lavado de Activos
proveniente de esta actividad, a los distintos Gobiernos Regionales y Locales a nivel nacional.
7. Que, el Gobierno Regional de Puno propicie que el proceso de formalización minera sea más expeditivo,
a través de la promoción y desarrollo de una minería aurífera sustentable con responsabilidad social
empresarial y ambiental; implementando un “Programa de Acompañamiento” mediante la instalación de
Oficinas Descentralizadas en las zonas con potencial aurífero; y asimismo disponga se centralice la
comercialización del oro proveniente de la minería aurífera en la región, a través del Banco de la Nación.
8. Que la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos (SUNARP) modifique el Reglamento de
Inscripciones de Bienes vinculados a la pequeña minería, aprobado mediante la Resolución N° 106-
2012-SUNARP/SN; eliminando la exigencia de presentar la Autorización de Inicio o Reinicio de
Operaciones Mineras para la inmatriculación de maquinaria pesada, y disponer como política antilavado,
la adopción del Sistema Constitutivo de Derechos en la inmatriculación y la transferencia de dichos
bienes.

212
BIBLIOGRAFÍA

Bibliografía relacionada al Problema de la Investigación

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22. Amado Mendoza Ana María, Guía Metodológica de Investigación Jurídica, Programa Profesional de
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2014.

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- Meléndez Espinoza Edson, La Minería Ilegal, el Delito que finalmente es calificado como tal,
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Hemerografía

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- Diario El Comercio, 23 de junio del 2013, Pág. A14 y A15.
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Económica como base para el Ordenamiento Territorial, Puerto Maldonado, marzo 2001, Pág. 3.
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Funcionarios Regionales, Ministerio de Energía y Minas, Lima, marzo 2011.
- Ministerio del Ambiente, Política de Formalización de la Minería Informal e Interdicción de la Minería
Ilegal: Logros y Realidades, Lima, 2016.
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Artesanal, Informe 2013, Índice de Cumplimiento de los Gobiernos Regionales, Lima, mayo 2014, Pág.
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- Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo, Informe sobre desarrollo Humano, Una Visión
desde las Cuencas, Parte II, Perú, 2009.

216
ANEXOS

217
 ANEXO N° 01

PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO

MAESTRÍA EN CIENCIAS: DERECHO CON MENCIÓN EN DERECHO PENAL Y PROCESAL PENAL

“EL DELITO DE MINERÍA ILEGAL COMO DELITO PRECEDENTE DEL LAVADO DE ACTIVOS, EN EL
DISTRITO FISCAL DE PUNO, 2014-2018”

Proyecto de Tesis presentado por el Bachiller: Alan Xavier Choque Cerpa. Para optar el Grado
Académico de Maestro en Ciencias: Derecho con Mención en Derecho Penal y Procesal Penal

Asesor: Mg. José Luis Velarde Huertas

Arequipa-Perú

2018

CAPITULO I

218
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
1. FUNDAMENTACIÓN DEL PROBLEMA O DESCRIPCIÓN DE LA
PROBLEMÁTICA

Se debe señalar en primer lugar, que el acceso a la justicia penal en materia del
delito de lavado de activos proveniente de la minería ilegal en la región Puno,
registra serias restricciones y limitaciones de distinta naturaleza. Previamente,
resulta adecuado a derecho señalar que la Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-
2017/CIJ-433 de fecha 11 de octubre de 2017, refiere en su fundamento N° 12,
que “para admitir judicialmente una imputación por delito de lavado de activos y
habilitar su procesamiento, será necesario que la misma cumpla, entre otras
cosas, con señalar los indicios contingentes o las señales de alerta pertinentes,
que permiten imputar un conocimiento o una inferencia razonada al autor o
partícipe sobre el potencial origen ilícito de los activos objeto de la conducta
atribuida. Esto es, que posibiliten vislumbrar razonablemente su calidad de
productos o ganancias derivados de una actividad criminal (…)”. En ese mismo
sentido, el referido cuerpo jurisprudencial establece en su fundamento N° 19, que
“lo que debe acreditarse en el delito de lavado de activos, entre otras exigencias
típicas, es el origen ilícito del dinero, bienes, efectos o ganancias (artículos 1 y 2),
esto es, propiamente, de los activos que tienen su origen en actividades criminales
antecedentes-, respecto de los cuales el sujeto activo conoce o debía presumir su
ilicitud”.

En este contexto, la Impunidad que hoy se reclama, se debe en gran medida a una
evidente deficiencia legislativa en materia de la represión punitiva del delito de
minería ilegal, específicamente del Decreto Legislativo N° 1102, que modifica el
artículo 2 inc. 8 del Nuevo Código Procesal Penal, incluyendo un supuesto
normativo al principio de oportunidad, al señalar que el Fiscal podrá también
abstenerse de ejercer la acción penal, en los casos en que el agente este
comprendido en la comisión del delito de minería ilegal y suspenda sus actividades
ilícitas de modo voluntaria, definitivo e indubitable, comunicando este hecho al
Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental mediante instrumento de
fecha cierta.

Del mismo modo el D.L. 1351: el cual modifica el Código Penal en materia de
minería ilegal e incluye una disposición final que exonera de este delito a los que
se incorporen al nuevo proceso de formalización minera y a los que no logren
formalizarse por negligencia del funcionario público, lo cual ha generado una
desmedida impunidad en la región Puno. Así también se han podido identificar
otros factores que propician dicha impunidad, tales como la informalidad
generalizada que se desarrolla en la región, comercialización ilegal del oro, la falta
de control en la comercialización de insumos como el combustible y el mercurio,
la Imprecisión respecto a quien ostenta la condición de minero ilegal y minero
informal, ausencia de peritos contables y tasadores adscritos a las Fiscalías

219
 Especializadas en Delitos de Lavado de Activos, ausencia de Juzgados
Especializados en Delitos de Lavado de Activos, lo cual aunado a una evidente
carencia de políticas de prevención anti lavado en el Distrito Fiscal de Puno, hacen
que el delito de lavado de activos, no sea reprimido eficazmente, generando así
impunidad en dicha zona, lo cual, estando a que el delito de Lavado de Activos es
un delito pluriofensivo, y de elevada lesividad social, genera a su vez reiteración
delictiva.

2. ENUNCIADO DEL PROBLEMA:

Restricciones y deficiencias en la represión punitiva del delito de Lavado de Activos

proveniente de la minería ilegal en el Distrito Fiscal de Puno, ocasionado por
distintos factores socio jurídicos, que en suma generan impunidad, propiciando
reiteración delictiva.

3. OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES

CUADRO DE OPERACIONALIZACIÓN DE VARIABLES

VARIABLES INDICADORES SUBINDICADORES

Independientes - Exención de No se aplica a la
Responsabilidad presente
- Minería Ilegal Penal investigación
- Lavado de - Comercialización
Activos Ilegal de Oro
- Ausencia de Peritos
Contables y
Tasadores
- Ausencia de
Juzgados
Especializados en
Delitos de Lavado
de Activos
- Carencia de
Políticas
Preventivas Anti
lavado
Dependientes:
- Disposiciones
- Impunidad Fiscales
- Represión
Punitiva - Sentencias
Deficiente Absolutorias

220
 - Inseguridad
Jurídica

4. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

4.1. Problema Principal

Existe una seria crisis jurídico-punitiva entorno a la represión del delito de lavado
de activos proveniente de la minería ilegal en el Distrito Fiscal de Puno, debido en
gran medida, a distintos factores socio jurídicos, tales como la informalidad
generalizada que se desarrolla en la región, comercialización ilegal del oro, la falta
de control en la comercialización de insumos como el combustible y el mercurio,
la Imprecisión respecto a quien ostenta la condición minero ilegal y minero
informal, ausencia de peritos contables y tasadores adscritos a las Fiscalías
Especializadas en Delitos de Lavado de Activos, ausencia de Juzgados
Especializados en delitos de Lavado de Activos, aplicación del principio de
oportunidad, supuestos de exención de responsabilidad penal, carencia de
políticas de prevención anti lavado en el Distrito Fiscal de Puno, los cuales
generan, en grado sumo, impunidad.

4.2. Problemas Secundarios

Comercialización informal del oro, falta de control de maquinarias e insumos

productivos, vulneración de los derechos económicos, sociales y culturales de las
Comunidades campesinas e indígenas involucradas, Contaminación Ambiental y
Pasivos Ambientales.

5. JUSTIFICACIÓN

El presente trabajo de investigación, sustenta su objeto de estudio en la

problemática existente respecto a la impunidad generada por la ineficacia punitiva
por parte del estado, y más concretamente del legislador, en la represión del delito
de minería ilegal en el distrito fiscal de puno, que, al ser el delito precedente más
recurrente del delito de lavado de activos en dicha zona, genera a su vez
impunidad respecto a este último delito.

Uno de los principales motivos de la presente investigación, podemos encontrarla

en el hecho irrefutable de que en la Región Puno, el delito de Lavado de Activos,
se ha venido incrementando exponencialmente y de forma alarmante durante el
periodo 2014-2018- periodo de creación de las fiscalías especializadas en lavado
de activos a nivel nacional- teniendo como principal delito fuente, el delito de
minería ilegal, ello debido, entre otras variables explicativas, a que la minería
aurífera en la zona se desarrolla en medio de una informalidad generalizada,
informalidad que crea un ambiente permisivo para lavar todo ese dinero, e

221
 inclusive lavarlo en el extranjero (pluriofensivo y transfronterizo). En el año 2017,
La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), adscrita a la Superintendencia de
Banca y Seguros (SBS), que es la encargada de recibir, analizar y transmitir
información para detectar el delito de lavado de activos; ha recibido 3000 mil
reportes de operaciones sospechosas y el 89% de los reportes estuvieron
vinculados al delito de minería ilegal (por US$4.348 millones), actividad presente
en diferentes partes del país. Existen otras causas que he podido identificar, como
la comercialización ilegal del oro y la falta de control en la comercialización de
insumos como el combustible y el mercurio; La falta de claridad de la norma
respecto a quien es minero ilegal, y quien es minero informal, porque la
informalidad ya no genera delito.

Habiendo neutralizado la acción de la fiscalía de lavado de activos y perdida de

dominio del distrito fiscal de Puno. La violencia punitiva generada por la minería
ilegal no ha podido ser controlada y ha propiciado que el delito de lavado de activos
no sea reprimido eficazmente, generando impunidad, lo que a su vez propicia
reiteración delictiva. Pese a que el delito de lavado de activos es un delito
autónomo, el control eficaz de este delito no solo requiere su represión punitiva;
sino también, requiere actuar sobre las causas (delito fuente) mediante políticas
preventivas o antilavado, que permitan romper la cadena previa a la comisión del
delito;

Ahora bien, estando a que la investigación es jurídico-propositiva, se pretende

plantear propuestas normativas alternativas para reprimir eficazmente el delito de
lavado de activos proveniente de la minería ilegal, tales como: Dotar a la UIF con
facultades para levantar el secreto bancario tributario y bursátil (punitivo); penalizar
el delito de testaferraje (punitivo); dotar de un equipo pericial adscrito a la propia
fiscalía de lavado de activos (hay un deficiente sistema de peritajes en el Perú);
bancarizar la comercialización del oro (anti lavado); bancarizar la compra de
maquinarias e insumos de la minería ilegal (anti lavado), la creación de Juzgados
Especializados en Delitos de Lavado de Activos.

6. OBJETIVOS

6.1. Objetivo General

Analizarla existencia de impunidad en la sanción del delito de lavado de activos

proveniente de la minería ilegal en el distrito fiscal de Puno, periodo 2014-2018

6.2. Objetivos Específicos

222
 - Argumentar si existen deficiencias en la represión punitiva del delito de
lavado de activos proveniente de laminería ilegal en la región Puno

- Identificar los factores que limitan y restringen la represión eficaz del delito
de lavado de activos.

- Explicar si existe carencia de políticas de prevención antilavado en la región

Puno.

- Analizar Contables y Tasadores especializados en Lavado de Activos,

adscritos al propio despacho fiscal de Lavado de Activos

- Explicar cuántos casos por el delito de lavado de activos proveniente de

minería ilegal, han sido judicializados, y cuantos han sido sancionados
durante el periodo 2014-2018.

- Formular propuestas normativas alternativas para hacer más eficaz el

acceso a la justicia penal en materia del delito de lavado de activos
proveniente de minería ilegal en la región Puno.

7. MARCO TEÓRICO

7.1. Antecedentes

7.1.1. El Delito previo en el delito de Lavado de Activos

Autor: Huayllani Vargas, Huber

Fecha: 2016-10-27
UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO DE LA
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ
URL: http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/7377

Resumen:

El Lavado de dinero es uno de los fenómenos criminales que ha concitado

mayor atención en todo el mundo, tanto a nivel de la determinación de políticas
preventivas en el sistema financiero, como en la configuración y agravamiento
de tipos delictivos. Con razón se sostiene que el fenómeno del lavado de
activos no es privativo de algunos países, por lo que se recomiendan el
establecimiento de políticas dedicadas a consolidar la eficacia de acciones de
control internacional. Los efectos de este delito van más allá del espacio
nacional y se encuentran relacionados con el denominado crimen organizado
transnacional.

223
7.1.2. La capacidad de la Dirección de Investigación del delito de lavado
de activos de la Policía Nacional del Perú y su impacto en la lucha contra
el lavado de activos desde el 2014 al 2015.

Autor: Cortez Carrillo, José Antonio

Fecha:2017-08-11
UNIDAD DE POSTGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO DE LA
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ
URL:http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/9207

Resumen:

La presente tesis pretende hacer un análisis de la problemática del lavado de

activos en el Perú, y desde la perspectiva de represión de este ilícito por los
operadores de justicia, conocer cuál es la capacidad de la Dirección de
Investigación del delito de lavado de activos, unidad especializada de la Policía
Nacional del Perú, para poder luchar con este ilícito penal.

7.1.3. Implementación de medidas en la lucha contra el lavado de activos

proveniente del tráfico ilícito de drogas en la División de Investigación de
lavado de activos de la Dirección Antidrogas PNP durante el período 2012
al 2015

Autor: Guillén Enriquez, Carlos Noé

Fecha: 2017-03-09
UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO DE LA
PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL PERÚ
URL:http://tesis.pucp.edu.pe/repositorio/handle/123456789/8112

Resumen:

La Unidad de Inteligencia Financiera del Perú informa que desde Enero 2007
a Diciembre del 2015 el monto detectado por lavado de activos en el Perú
ascendió a un total de 12,846 millones de dólares, de los cuales el 46% está
vinculado al tráfico ilícito de drogas (TID), seguido de la Minería ilegal con el
38% y otros delitos conexos con el 16% (UIF, 2016). El tema que aborda la
presente tesis es la implementación de medidas en la investigación policial del
delito de lavado de activos proveniente del TID durante los años 2012 – 2015.
El objetivo de la investigación a partir del desarrollo de un estudio de caso a
partir de herramientas cualitativas es conocer cuáles son las características de
estas medidas y sus procedimientos específicos, determinar cuáles son las
limitaciones y explicar porque se generan dichas deficiencias.

224
 7.1.4. El Muestreo como una técnica válida en los peritajes en procesos
de Lavado de Activos caso: Empresa Los Poderosos Minera Aurífera EIRL
2016

Autor: Fuentes Allccahuaman, Elizabeth

Fecha: 21/06/2017
UNIDAD DE POSGRADO DE LA FACULTAD DE DERECHO DE LA
UNIVERSIDAD NACIONAL SAN ANTONIO ABAD DEL CUSCO
URL: http://repositorio.unsaac.edu.pe/handle/UNSAAC/2933

Resumen:

Esta tesis pretende orientar al Perito Contador sobre la utilización de la Técnica

del Muestreo en los trabajos que realiza en procesos por delitos de Lavado de
Activos que son actualmente los que más se investiga en el Ministerio Publico
y en el Poder Judicial. La Técnica del Muestreo que tiene bases Normativas en
NIIAs son de utilización en la disciplina de la Auditoria. Sin embargo, al no
existir normas generales que rigen a la pericia el Contador Público debe
aprovechar ese vacío para ejercer la función de perito utilizando técnicas que
por “costumbre” no se utilizaba como es el caso del Muestreo.

7.2. Bases Teórico Científicas

INDICE PROVISIONAL

INTRODUCCIÓN
RESUMEN
SUMMARY
RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN

D. MARCO TEÓRICO
CAPITULO I. ASPECTOS GENERALES DE LA ACTIVIDAD MINERA EN LA
REGIÓN PUNO
1.2. Minería Informal y Minería Ilegal
1.1.1.Minería Informal
1.1.1.1. El Proceso de Formalización Minera en la Región Puno.
1.1.2. Minería Ilegal
1.1.2.1. Legislación sobre la materia

225
1.1.3. El delito de Minería Ilegal
1.1.3.1. Alcances sobre la Conducta
1.1.3.2. Circunstancias Agravantes
1.1.3.3. Delitos Relacionados a la Minería Ilegal
1.1.3.4. Denuncia Penal por el delito de Minería Ilegal
1.2. Impactos Ambientales de la Minería Ilegal y Minería Informal en la región
Puno

CAPITULO II. DOGMÁTICA PENAL DEL TIPO PERUANO DE LAVADO DE

ACTIVOS
2.1. Antecedentes del Delito de Lavado de Activos (CONVENCIÓN ONU
1969) Y OTROS.
2.2. Ordenamiento Jurídico Vigente del Delito de Lavado de Activos
2.3. Instrumentos Internacionales sobre Lavado de Activos
2.3. El Delito de Lavado de Activos
2.3.1. Alcances sobre la conducta
2.3.2. Circunstancias agravantes
2.3.3. Delitos Relacionados al Lavado de Activos

CAPITULO III. EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE

LA MINERÍA ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO
3.1. Del Delito Fuente o Delito Precedente
3.2. De la Sentencia Plenaria Casatoria 01-2017
3.3. La Minería Ilegal y el Lavado de Activos

E. MARCO OPERATIVO
CAPITULO IV. LIMITACIONES Y DEFICIENCIAS EN LA REPRESIÓN DEL
DELITO DE MINERÍA ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO

226
 4.1. MINERÍA ILEGAL Y MINERÍA INFORMAL, UNA BRECHA MUY CORTA.
4.1.1. Inexactitud respecto a la calidad de Minero Ilegal y Minero Informal
4.1.2. Informalidad Generalizada en Puno (hipocresía estadual)
4.2. RESTRICCIONES EN LA REPRESIÓN PUNITIVA DEL DELITO DE
MINERÍA ILEGAL
4.2.1. El Sistema judicial y fiscal en la Región Puno
4.2.2. Accesoriedad del Derecho Penal frente al Derecho Administrativo
4.2.3. El Estado como propiciador de impunidad, claro, la DREM da las
REINFOS, como van a decir que son ilegales
4.2.3. Criminalización de la Minería Aurífera en Tierras de Comunidades
Campesinas y Nativas
4.2.4. El Uso de Maquinaria Pesada y la Minería Ilegal
4.2.5 Comercialización ilegal del oro.
4.3.6 Falta de control en la comercialización de insumos para la Minería.
4.2.7. El Principio de oportunidad como factor excluyente de responsabilidad
penal
4.2.8. Supuestos de Exención de Responsabilidad Penal

CAPITULO V. EL LAVADO DE ACTIVOS Y LAS RESTRICCIONES DE

ACCESO A UNA JUSTICIA PENAL EFICAZ EN EL DISTRITO FISCAL DE
PUNO.
5.1. Ausencia de peritos contables y tasadores adscritos a la Fiscalía
Especializada en Delitos de Lavado de Activos.
5.2. Ausencia de Juzgados Especializados en Delitos de Lavado de Activos
5.3. Carencia de Políticas de Prevención Anti lavado.

F. MARCO PROPOSITIVO
CAPITULO VI. GARANTÍAS PARA UNA REPRESIÓN EFICAZ DEL DELITO
DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA ILEGAL EN EL
DISTRITO FISCAL PUNO.

227
 6.1. Importancia de la Medidas de Coerción Reales en el Delito de Lavado
de Activos
6.1.1. De la Incautación y el Decomiso en el Delito de Lavado de Activos
6.2. La Pretensión Resarcitoria en el Delito de Lavado de Activos
6.2.1. Importancia de la Pretensión Resarcitoria
6.2.2. La Orden de Inhibición en el Delito de Lavado de Activos
6.2.3. El Embargo en el Delito de Minería Ilegal
6.2.3.1. El Embargo de Maquinaria Pesada, utilizada para perpetrar el delito de
Minería Ilegal.
6.3. Deficiente Labor de las Procuradurías Públicas

CAPITULO VII. PROPUESTAS NORMATIVAS PARA LA PUNICION EFICAZ

DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE LA MINERÍA
ILEGAL EN LA REGIÓN PUNO
7.1. LAS MEDIDAS COERCITIVAS MÁS IDÓNEAS PARA LA REPRESIÓN
DE LA MINERÍA ILEGAL/INFORMAL.
7.2. PROPUESTAS EN RELACION A LAS RESTRICCIONES DE ACCESO A
LA JUSTICIA PENAL, EN MATERIA DE LAVADO DE ACTIVOS
7.2.1. Peritos adscritos
7.2.2. Juzgados Especializados en la materia
7.2.3. Políticas Anti lavado
7.2.3.1. Dotar de Autonomía a la UIF

CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
BIBLIOGRAFÍA

8. HIPÓTESIS

8.1. Hipótesis General

228
Dado que, existe una deficiente represión punitiva del delito de minería ilegal, y una
ausencia de políticas de prevención antilavado en el Distrito Fiscal de Puno, Es Probable
que, no se esté reprimiendo eficazmente el delito de lavado de activos proveniente de la
minería ilegal, generando así impunidad en dicha zona.

CAPÍTULO II

MARCO METODOLÓGICO

1. TIPO, NIVEL Y DISEÑO DE INVESTIGACIÓN

1.1. Tipo de Investigación

Por el tipo de investigación, el presente estudio reúne las condiciones metodológicas de

una investigación aplicada, toda vez que pretende resolver un problema jurídico,
constituye además una investigación combinada (documental y de campo), cualitativa
, toda vez que recoge distinta información especialmente a través de la observación a fin
de interpretarla y analizarla y posteriormente sustentarla; y cuantitativa, en razón de que
se realizara análisis de casos, ejm. Cuántos casos por el delito de lavado de activos se
han judicializado en el Distrito Fiscal de Puno.

1.2. Nivel de Investigación

De acuerdo a la naturaleza del estudio de investigación, reúne por su nivel las

características de un estudio explicativo (en razón de que no solo se dice el que, sino el
porqué, a través de ejercicios de argumentación, sustentación y otros), jurídico y
propositivo.

1.3. Diseño de Investigación

Investigación Jurídica, No experimental

2. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS

2.1. Técnicas de Investigación

Se aplicarán en la presente investigación jurídica, las siguientes técnicas de

investigación: la Observación, la Entrevista, la Encuesta, la Técnica Documental y el
Análisis de Casos.

229
2.2. Instrumentos de Recolección de Datos

Estando a las técnicas de investigación previamente señaladas, se utilizarán los

siguientes instrumentos de investigación: para la técnica de la observación, se
utilizarán fichas de observación (anexo N° 01), a fin de determinar un diagnostico socio
jurídico y económico de los sectores sociales involucrados en la problemática. Para la
Encuesta, Cuestionarios (anexo N° 02); para la Entrevista, Guía de Entrevista (anexo
N° 03), y para la técnica documental, fichas bibliográficas, fichas legislativas, fichas
de resoluciones judiciales; y para el Análisis de Casos, la Ficha de Análisis de Casos
(anexo N° 04).

3. UNIDADES DE ESTUDIO

3.1. Ubicación Espacial o Ámbito de Investigación

La Ubicación espacial de la presente investigación, se encontrada ubicada en el centro

nodal de la actividad minera ilegal en el Perú, la región de Puno, así como el despacho
de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos y
Pérdida de Dominio del Distrito Fiscal de Puno.

3.2. Población y Muestra

Siendo que la presente se trata de una investigación jurídica, la misma está conformada
por el conjunto de casos y procesos penales correspondientes al delito de lavado de
activos proveniente de minería ilegal en el DF de Puno, durante el periodo 2014-2018,
por tanto, se direccionara el presente estudio, al conjunto de disposiciones,
requerimientos y resoluciones judiciales en dicha materia, así como otros de símil
naturaleza.

3.3. Temporalidad o Tiempo Social

La presente investigación tendrá lugar en el espacio temporal comprendido durante los
años 2014-2018.

4. PROCEDIMIENTO DE RECOLECCIÓN DE DATOS

4.1. Organización

230
El sujeto investigador, enfocará su trabajo de investigación esencialmente en la
recolección de datos de fuente documental, específicamente en la región Puno, por lo
que se acudirá a distintos despachos fiscales y judiciales en dicha región, a fin de recabar
la información pertinente, esto es, resoluciones, disposiciones, requerimientos y otros,
con la debida autorización para el fotocopiado respectivo. Asimismo, estando a que se
trata de una investigación combinada, se realizará trabajo de campo, en las principales
zonas mineras de la región, a fin de constatar in situ la realidad socio jurídica que en ellas
se suscite. Así como todas aquellas útiles y pertinentes para los fines de la investigación.

4.2. Recursos

4.2.1. Recursos Humanos

a) Investigador: Alan Xavier Choque Cerpa

b) Asesor: Mg. José Luis Velarde Huertas

4.2.2. Recursos Financieros

No fueron requeridos para la presente investigación

5. PROCEDIMIENTO DE SISTEMATIZACIÓN

5.1. Tipo de Procesamiento

Procesamiento Jurídico Manual, consistente en la recolección de fuentes a investigar,

esto es, de los casos, disposiciones, requerimientos y sentencias emitidas entorno al
delito de Lavado de Activos proveniente de la minería ilegal, por el periodo comprendido
desde el año 2014 al 2018.

5.2. Operaciones de Procesamiento-Tabulación

Se va recurrir a la tabulación, ello en atención a las técnicas e instrumentos de

investigación previstas en el presente trabajo, como las entrevistas a personal fiscal,
judicial y otros, así como del total de casos analizados. Se procederá a condensar las
respuestas obtenidas en un cuadro dividido por sectores, el de fiscales, jueces, y otros,
para posteriormente consolidarlo.

5.3. Análisis de Datos

231
La presente investigación estará sujeta a un análisis Jurídico de los datos recolectados,
materializados en las muestras de investigación.

6. CRONOGAMA
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
2018 2019
NOVIEMBRE ABRIL MAYO JUNIO JULIO
Tiempo
1 2 3 4 1 2 3 4 1234 1 2 3 4 1 2 3
Actividades
1.- Aprobación
del Proyecto de x x x x
Investigación
2.- Revisión de
x x
la Bibliografía
3.- Elaboración
del marco x
teórico
4.-
Formulación
del x
planteamiento
operacional
5.- Recolección
xxxx
de datos
6.-
Planificación x
de Datos
7.-
Formulación
x x x
de sugerencias
y conclusiones
8.- Redacción
x x x
de Informe final
BIBLIOGRAFÍA

Fuentes Bibliográficas Primarias: Legislación Nacional y Jurisprudencia Nacional.

Fuentes Bibliográficas Secundarias: Legislación Comparada, Doctrina Nacional e
Internacional.

232
Bibliografía sobre el Problema de Investigación
1. URQUIZO Olaechea, José: “El Delito de Lavado de Activos”, Gaceta Jurídica,
Primera Edición, Lima, 2018.
2. ABANTO Vásquez, Manuel A.: “El Delito de Lavado de Activos, Análisis Crítico”,
Grijley, Primera Edición, Lima, 2017.
3. PRADO Saldarriaga, Víctor Roberto: “Criminalidad Organizada y Lavado de Activos”,
Idemsa, Primera Edición, Lima, 2013.
4. ALAYZA Moncloa, Alejandra: “No pero Si: Comunidades y Minería. Consulta y
Consentimiento Previo, Libre e Informado en el Perú”. Oxfan-Cooperación, Lima,
2007.
5. GOMEZ, Rosario: “Madre de Dios y la Minería Aurífera”. Ministerio del Ambiente,
Lima, Junio, 2010. Disponible en: http://www.minam.gob.pe.
6. IPENZA Peralta, César A.: “Manual para entender: La pequeña minería y la minería
artesanal y los decretos legislativos vinculados a la minería ilegal”. SPDA, Lima,
Junio, 2012.
7. CARO Coria, Dino Carlos: “Derecho Penal del Ambiente: Delitos y Técnicas de
Tipificación”. Lima, 2005.

Bibliografía sobre la metodología de investigación jurídica

1. Amado Mendoza, A. M. (2014) Guía de Taller de Investigación Jurídica. Arequipa:
Programa Profesional de Derecho Facultad de Ciencias Jurídicas y Políticas de la
Universidad Católica de Santa María.

2. Amado Mendoza, A. M. (2014) Guía Metodológica de Investigación Jurídica.

Arequipa: Programa Profesional de Derecho de la Facultad de Ciencias Jurídicas y
Políticas de la Universidad Católica de Santa María de Arequipa.

3. Cáceres Arce, J. L.; Amado Mendoza, A. M. & Chirinos Pacheco de Rivero, C. P.

(2011) Guía Académica para la Investigación Jurídica. Arequipa: Universidad Católica
de Santa María.

4. Ramos Núñez, C. (2014) Cómo hacer una tesis de derecho y no envejecer en el

intento. (Segunda ed.) Lima: Gaceta Jurídica.

5. Sumari Buendía, J. F. (2009) Metodología de la Investigación. Arequipa: Universidad

Nacional de San Agustín, Facultad de Derecho.

HEMEROGRAFÍA
Por determinar

233
WEBGRAFÍA
- Dr. Fernando Calle Hayen: http://derechopedia.pe/explore/derecho-
constitucional/163-el-derecho-ambiental-y-el-tribunal-constitucional-del-
per%C3%BA 10-04.2016. Hrs: 10:00. a.m.
- https://twenergy.com/a/que-es-la-contaminacion-ambiental-456 12-08-2016, Hrs.
07:00 p.m.
- Dr. Percy García Cavero, Las Medidas Aplicables a las Personas Jurídicas en el
Proceso penal Peruano, Artículo publicado en la Revista de Derecho de la
Universidad de Piura, Año 2006, Dirección Web
http://www.unifr.ch/ddp1/derechopenal/articulos/a_20080521_81.pdf.
- Dr. Marco Antonio Ulloa
Reyna,http://bjvderechoprocesaluigv.blogspot.pe/2010/06/medidas-coercitivas-
reales.html, 11-08-16 Hrs. 10:40 a.m.
- http://www.andina.com.pe/, Puerto Maldonado, Agosto, 7, 2014.
- Dr. Marco Antonio Ulloa
Reyna,http://bjvderechoprocesaluigv.blogspot.pe/2010/06/medidas-coercitivas-
reales.html, 11-08-16 Hrs. 10:35 a.m.
- https://trabajadorjudicial.wordpress.com/la-reparacion-civil-en-el-proceso-penal-
peruano/ 23-10-2016 Hrs. 15:23 p.m.
- Sociedad Peruana de Derecho Ambiental en http://www.spda.org.pe.
- MELÉNDEZ ESPINOZA, EDSON. “La Minería ilegal, el delito que finalmente es
calificado como tal” en: http://intranet.usat.edu.pe/usat/facultad-
derecho/articulos/2366/
- Vásquez Vásquez, Marlio, DELITOS CONTRA EL MEDIO AMBIENTE – Delito De
Minería Ilegal, artículo publicado en la web del Estudio Vázquez Tafur Abogados
(www.vasquezabogados.com).
- www.legislacionambientalspda.org.pe
- ORDOÑEZ MALDONADO, Alejandro. El Ministerio Público y la Minería Ilegal,
artículo publicado en PNC, Edición N° 09, Febrero 2012, p. 08-
www.policia.gov.co.

234
 MATRIZ DE CONSISTENCIA

PROBLEMA DE DELIMITACIÓN OBJETIVOS DE FORMULACIÓN MÉTODO Y DISEÑO TÉCNICAS E

INVESTIGACIÓN DEL LA DE LA DE LA INSTRUMENTOS
PROBLEMA INVESTIGACIÓN HIPÓTESIS INVESTIGACIÓN
Existe una seria Restricciones Objetivo General Hipótesis Tipo de Investigación Técnicas de Investigación
crisis jurídico- y deficiencias General Por el tipo de Se aplicarán en la presente
punitiva entorno a Determinar la investigación, el
en la represión Dado que, investigación jurídica, las
la represión del existencia de existe una presente estudio reúne
de delito de siguientes técnicas de
delito de lavado impunidad en la deficiente las condiciones
Lavado de represión investigación: la
de activos sanción del delito metodológicas de una
punitiva del Observación, la Entrevista, la
proveniente de la Activos de lavado de investigaciónaplicada,
delito de
minería ilegal en activos una Encuesta, la Técnica
proveniente minería ilegal,
el Distrito Fiscal proveniente de la y una ausencia investigacióncombinada Documental y el Análisis de
de la minería
de Puno, debido minería ilegal en el de políticas de (documental y de Casos.
ilegal en el prevención
en gran medida, a distrito fiscal de campo), cualitativa, y
antilavado en
distintos factores
Distrito Fiscal Puno, periodo cuantitativa.
el Distrito Instrumentos de
socio jurídicos, de Puno, 2014-2018. Fiscal de
Puno, Es Recolección de Datos
tales como la ocasionado Nivel de Investigación
Probable que,
informalidad por distintos Objetivos no se esté De acuerdo a la
Estando a las técnicas de
generalizada que Específicos reprimiendo naturaleza del estudio de
factores socio investigación previamente
se desarrolla en la eficazmente el investigación, reúne por
jurídicos, que delito de señaladas, se utilizarán los
región, Establecer si su nivel las
lavado de
comercialización en suma existen características de un siguientes instrumentos de
activos
ilegal del oro, generan deficiencias en la proveniente de estudio explicativo (en investigación: para la técnica
ausencia de represión punitiva
la minería razón de que no solo se
impunidad, de la observación, se
ilegal,
peritos contables propiciando la del delito de generando así dice el que, sino el
utilizarán fichas de
y tasadores lavado de activos impunidad en porqué, a través de
reiteración observación (anexo N° 01),
adscritos a las proveniente de dicha zona. ejercicios de
delictiva. a fin de determinar un
Fiscalías laminería ilegal en argumentación,
diagnostico socio jurídico y
Especializadas en la región Puno sustentación y otros),
Delitos de Lavado Identificar los jurídico y propositivo. económico de los sectores
de Activos, factores que sociales involucrados en la
aplicación del limitan y restringen Diseño de problemática. Para la
principio de la represión eficaz Investigación Encuesta, Cuestionarios
oportunidad, del delito de Investigación Jurídica, (anexo N° 02); para la
supuestos de lavado de activos. No experimental
Entrevista, Guía de
exención de Determinar si
Entrevista (anexo N° 03), y
responsabilidad existe carencia de
para la técnica documental,
penal, carencia de políticas de
políticas de prevención fichas bibliográficas, fichas
prevención anti legislativas, fichas de

235
lavado en el antilavado en la resoluciones judiciales; y
Distrito Fiscal de región Puno. para el Análisis de Casos, la
Puno, los cuales
Ficha de Análisis de Casos
generan, en grado OTROS
(anexo N° 04).
sumo, impunidad.

236
 VALIDACIÓN DE LOS INSTRUMENTOS

ANEXO N° 01

GUÍA DE ENTREVISTA

TÉCNICA DE INVESTIGACIÓN: ENTREVISTA

INSTRUMENTO DE INVESTIGACIÓN: GUÍA DE ENTREVISTA
Entrevistador: Sujeto Investigador: Alan Xavier Choque
Cerpa
Individualización del Sujeto Dr. Reynaldo Pandia Mendoza, Condición
Entrevistado del sujeto entrevistado: Fiscal Provincial
Coordinador de la Fiscalía Provincial
Corporativa Especializada en Delitos de
Lavado de Activos y Procesos de Pérdida
de Dominio del Distrito Fiscal de Puno.
.

237
 ANEXO N° 02

FICHA LEGISLATIVA

FICHA LEGISLATIVA
Norma con Rango
de Ley
Fecha de
publicación en El
Peruano
Órgano Emisor
Materias a Legislar
Origen de la Norma
Principales
Alcances de la Ley

ANEXO N° 03

FICHA DE RESOLUCIÓN JUDICIAL

FICHA DE RESOLUCIÓN JUDICIAL

1. Tipo de Pronunciamiento de la Autoridad Fiscal o Judicial:

2. Número de pronunciamientos y su procedencia:

3. Contenido a Considerar:

4. Fundamento a Analizar:

238
 ANEXO N° 04

FICHA DE OBSERVACIÓN ESTRUCTURADA

Ficha de observación estructurada N°

Casación N°
Fecha de publicación
en El Peruano
Sala Suprema
Fundamento del
recurso de casación
Considerando
Sentido del fallo

ANEXO N° 05

FICHA DE ANÁLISIS DE CASOS

1. Tipo de pronunciamiento de la autoridad fiscal o judicial

2. Número de pronunciamientos y su procedencia

3. Contenido a Considerar

4. Fundamento a Analizar

239
 ANEXO N° 02

FICHA DE OBSERVACIÓN ESTRUCTURADA

Ficha de Observación Estructurada N° 01

Sentencia Plenaria 01-2017/CIJ-433
Casatoria Nº
Fecha de publicación 11 de octubre de 2017
en El Peruano
Sala Suprema Salas Penales Transitorias y Permanentes de la Corte Suprema
Fundamento del Sentencia Casatoria Nº 92-2017
recurso de casación
Considerandos Fundamentos Nº 10, 12º, 14º, 19º, 23º y otros.
- Resalta la autonomía sustantiva y procesal del delito de Lavado
de Activos.
- El artículo 10º del Decreto Legislativo Nº 1106, referente a la
autonomía delictiva, así como al origen ilícito del delito de Lavado
de Activos, no constituye un delito adicional, sino más bien se
trata tan solo de un acto declarativo de orden legal, más no
procesal.
- El origen ilícito referido en el art. 10 de la citada norma, constituye
un elemento normativo del tipo penal.
- El término origen ilícito o actividades criminales previas, no deben
interpretarse en ningún caso como la preexistencia de imputación
concreta para este origen delictivo.
Sentido del fallo - Declarar Sin Efecto Carácter Vinculante de Sentencia Casatoria
Nº 92-2017 de fecha 08 de agosto de 2017.
- Establecer Doctrina Legal Fundamentos de Sentencia Plenaria
Casatoria:

240
 ANEXO N° 03

FICHA DE OBSERVACIÓN ESTRUCTURADA

Ficha de Observación Estructurada N° 02

Casación N° 1408-2018-PUNO
Fecha de publicación 30 de mayo de 2019
en El Peruano
Sala Suprema Sala Penal Permanente
Fundamento del Lavado de Activos proveniente de la actividad minera ilegal
recurso de casación
Considerandos Fundamentos Decimotercero y Decimocuarto
- La finalidad de la minería ilegal es, desde un plano económico,
generar ganancias por la comercialización del mineral extraído.
Esto es, la obtención de réditos como consecuencia de la
exploración, extracción, explotación y comercialización de
recursos minerales, contraviniendo el ordenamiento legal. Por
tanto, la minería ilegal es una fuente generadora de dinero
maculado
- No cabe que esta actividad (minería ilegal), por su magnitud y su
alta rentabilidad, es generadora de ingentes ganancias. Y en la
medida que implica un gran despliegue de recursos personales,
logísticos y económicos está directamente asociada al crimen
organizado y a sus redes ilícitas.
- Esta segunda característica es la que, por sí misma, le da el
carácter de gravedad; elemento consustancial al delito de lavado
de activos, conforme a las convenciones internacionales, en
particular la Convención de Palermo.
Sentido del fallo Fundado el Recurso de Casación

241
 ANEXO N° 04

FICHA LEGISLATIVA

DECRETO LEGISLATIVO DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS

DELITOS RELACIONADOS A LA MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO
Norma con Rango de Decreto Legislativo Nº 1106
Ley
Fecha de publicación 18 de abril de 2012
en El Peruano
Órgano Emisor Poder Ejecutivo, vía delegación de facultades por parte del Congreso de la
República mediante Ley Nº 29815, de conformidad al artículo 104º de la
Constitución Política del Perú
Materias a Legislar Modificación de la legislación sustantiva y procesal que regula la
investigación, procesamiento y sanción de personas naturales y jurídicas,
vinculadas con el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minería
ilegal y criminalidad organizada.
Origen de la Norma - Preocupación por el incremento del a criminalidad relacionada a la
minería ilegal, que representa una considerable desestabilización del
orden socio-económico del país, estrechamente vinculado a su vez con
el Lavado de Activos.
- El blanqueo de capitales afecta gravemente el tráfico jurídico
patrimonial de bienes lícitos, contaminando los mercados.
- La Minería Ilegal constituye una fuente inagotable del Lavado de
Activos en el Perú, que a su vez lesiona gravemente el orden jurídico
social, por lo que lucha frontal de estas actividades debe darse de
manera integral, preventiva como represivamente.
- La normativa actual sobre Lavado de Activos requiere innegablemente
perfeccionarse tanto en cuestiones de tipicidad como procedimentales.
- Es necesario que el Estado cuenta con las herramientas legales
suficientes que coadyuven verdaderamente en esta lucha frontal contra
el Lavado de Activos proveniente de la Minería Ilegal, lo cual implica
una reforma normativa a nivel sustantivo y procesal.
Principales Alcances de - Tipifica las tres modalidades básicas del delito de Lavado de Activos,
así como sus formas comisivas.
la Ley
- Prescribe las circunstancias atenuantes y agravantes de
responsabilidad penal de los agentes que cometan esta actividad ilícita
- Resalta la autonomía procesal del delito de Lavado de Activos frente al
delito fuente o precedente.
- Determinación de Responsabilidades Funcionales, por Omisión de
comunicación de operaciones sospechosas; y Rehusamiento, retardo y
falsedad en el suministro de información.
- Establecimiento de un Registro de Operaciones Sospechosas ante UIF.

242
 ANEXO N° 05

FICHA DE RESOLUCIÓN JUDICIAL

1. Tipo de Pronunciamiento de la Autoridad Fiscal o Judicial: Sentencia Penal de

Primera Instancia
2. Número de pronunciamientos y su procedencia: 12-2019, emitido por el Juzgado
Penal Colegiado de San Román-Juliaca.
3. Contenido a Considerar: Sobre el origen ilícito de los bienes objeto de Lavado de
Activos (material aurífero-oro); Actos de Ocultamiento y Tenencia; así como la Minería
Ilegal frente a la Minería Informal.
4. Fundamento a Analizar:
- “(…) los actos de ocultamiento y tenencia afectan la eficacia del sistema de justicia penal
frente al crimen organizado (…)”.
- “(…) Mantener en su poder (…) es un comportamiento ejecutivo de dominio material
orientado a ocultar de las esferas de la justicia penal el origen ilegal del bien, las
posibilidades de incautación o decomiso. (…)”
- “(…) el mineral aurífero (oro) encontrado al acusado William Emanuel Monrroy, proviene
de minería ilegal que se realiza en la Comunidad Upina del distrito de Ituata, provincia de
Carabaya, departamento de Puno (…)”.
- “(…) se infiere que la Comunidad Campesina Upina 2, que tiene como zona de trabajo
el sector Mucumayo, tiene contrato para explotar la zona minera, dicho contrato le permite
hacer labores de exploración, explotación, beneficio y comercialización del producto
obtenido, asimismo que la comunidad desde el año 2012 cuenta con Declaración de
Compromiso y que a la fecha debería estar culminando su proceso de formalización, por
lo que se corrobora que ese sector se dedica a la minería informal (…)”.

243
 ANEXO N° 06

FICHA DE ANÁLISIS DE CASOS

1. Tipo de pronunciamiento de la autoridad fiscal o judicial: Disposición Fiscal

2. Número de pronunciamientos y su procedencia: Nº 10-2018-MP-DFP-FCEDLAPD-SD-P

emitido por la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos del distrito
fiscal de Puno.
3. Contenido a Considerar: Subrogación de Perito Contable

4. Fundamentos a Analizar:

- (…) Que, en ese sentido, el Fiscal durante la Investigación Preparatoria puede nombrar peritos,
escogiendo especialistas donde los hubiere, y en especial, escogerá en el siguiente orden: a) los
que se encuentren sirviendo al Estado, b) los peritos libres, c) los designados o inscritos según
Ley Orgánica del Poder Judicial. Entre los peritos del Estado y particulares, se preferirá al del
Estado, ya que estos colaboran con la Administración de Justicia en forma gratuita, y en caso de
no poder elegir a ninguno, se elegirá entre los designados o inscritos según la Ley Orgánica del
Poder Judicial, conforme así se interpreta del numeral 1 del artículo 173 del NCPP.

- (…) Que, mediante Disposición N° 09-2018 de fecha 25 de junio del 2018, se dispone nombrar
como perito contable oficial al señor CPC LUIS CECILIO MUÑUICO INCACUTIPA...in fine. Sin
embargo, el mismo pese a estar debidamente notificado no ha presentado escrito aceptando el
cargo, así como adjuntar los documentos respectivos para dar inicio al trámite administrativo
correspondiente ante la Oficina de Administración del Distrito Fiscal de Puno, pese al tiempo
transcurrido, no obstante, pese a que dicho profesional ha sido requerido mediante Providencia
N° 19 de fecha 16 de julio del año 2018, no teniendo respuesta alguna, por lo que resulta
necesario proceder conforme los dispuesto en el Art. 175° del Código Procesal Penal, a efectos
de no perturbar la actividad investigativa.

- (…) Que, siendo esto así, estando a la investigación sobre el Delito de Lavado de Activos, es
necesario se realice el Peritaje Financiero, Económico y Contable de los bienes, dineros, efectos
o ganancias generados por la imputada Margarita Sucari Cari, para lo cual este Ministerio Publico
propone al Perito Contable CPC MANUEL QUISPE HUISA, mismo que de aceptar su
Designación de perito, lo hará en el ámbito de sus respectivas competencias profesionales,
cumpliendo los requerimientos o pedidos de informes que se le requieran conforme a Ley, para
tal efecto previo a la juramentación conforme a Ley es necesaria la aprobación del expediente
de Pericia Oficial del C.P.C. CPC MANUEL QUISPE HUISA por la Presidencia de la Junta de
Fiscales Superiores de Puno.

244
 ANEXO N° 07

FICHA DE ANÁLISIS DE CASOS

1. Tipo de pronunciamiento de la autoridad fiscal o judicial: Disposición Fiscal

2. Número de pronunciamientos y su procedencia: Nº 03-2018-MP-FPCEDLAyPD-DF-P, emitido

por la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de Lavado de Activos.
3. Contenido a Considerar: Fundamentos de la Decisión de No Continuar Ni Formalizar la
Investigación Preparatoria, disponiendo el Archivo Fiscal
4. Fundamento a Analizar:

- (…) de los medios probatorios que obran en autos, no se cuenta con ningún elemento de
convicción o indicio objetivo, que permita determinar que la investigada Roxana Mamani
Huamán, se dedique a actividades ilícitas o se encuentre vinculada con actividades delictivas
previas generadoras de ganancias ilícitas.

- En suma, lo analizado en los párrafos precedentes, acredita, prima facie, que la investigada
no registra un mínimo acervo patrimonial, que constituya un patrimonio anómalo e
injustificado, al menos, en cuanto a los Registros Públicos se refiere, entiéndase a bienes
inscritos.

- Error de Prohibición. - Al respecto, el artículo 14° de nuestro Código Penal, aprobado

mediante el Decreto Legislativo N° 635, prescribe lo siguiente: "El error sobre un elemento
del tipo penal o respecto a una circunstancia que agrave la pena, si es invencible, excluye la
responsabilidad o la agravación. Si fuere vencible, la infracción será castigada como culposa
cuando se hallare prevista como tal en la ley. El error invencible sobre la ilicitud del hecho
constitutivo de la infracción penal, excluye la responsabilidad. Si el error fuere vencible se
atenuará la pena".
- Error de comprensión culturalmente condicionado. - Dicho supuesto, ha sido consignado
en el artículo 15° de nuestro Código Penal, y recientemente modificado por el artículo 1° de
la Ley N° 30838, publicada el 04 agosto 2018, cuyo texto queda de la siguiente manera: "El
que por su cultura o costumbres comete un hecho punible sin poder comprender el carácter
delictuoso de su acto o determinarse de acuerdo con esa comprensión, será eximido de
responsabilidad. Cuando por igual razón, esa posibilidad se halla disminuida, se atenuará la
pena (...)".

245
 ANEXO N° 08

GUÍA DE ENTREVISTA
Técnica de Investigación Entrevista
Instrumento de Investigación Guía de Entrevista
Entrevistador: Abog. Alan Xavier Choque Cerpa
Individualización del Sujeto Entrevistado Mg. Reynaldo Pandia Mendoza
Condición del Sujeto Entrevistado Fiscal Provincial Coordinador
Centro de Labores del Sujeto Entrevistado Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en
Delitos de Lavado de Activos del Distrito Fiscal de
Puno.

Tomando en cuenta la experiencia que ostenta dada la labor que viene desempeñando en la
actualidad y su experiencia pasada, explique:

1. ¿Cuál considera usted que es la principal diferencia en una investigación por la presunta
comisión del delito de Lavado de Activos, respecto al tratamiento de otros delitos comunes?
De considerar más de una diferencia, explique.

En principio corresponde señalar que el delito de lavado de activos, en estos tiempos, representa la
nueva criminalidad en la investigación fiscal, aunque materialmente –como hecho– en realidad no
es nuevo. Lo que ocurre es que los Estados parte de la Convención de Viena de 1988, recién han
venido implementando sus políticas criminales para la persecución y represión de este delito. En ese
contexto el lavado de activos es considerado como un delito no convencional, donde inclusive los
conceptos de la criminalística han quedado desfasados. Por lo tanto, no es igual investigar un delito
de lavado de activos a investigar un delito de homicidio, hurto, etcétera. A partir de esta breve
introducción, como las diferencias más saltantes, es necesario considerar las siguientes:

Ítem comparativo Lavado de Activos Delitos Comunes

(homicidio, hurto y otros)

Por su alcance y La investigación del delito La investigación de estos

complejidad de lavado de activos tiene delitos generalmente se
un alcance internacional, circunscribe a un lugar, a
porque al ser un “delito un hecho, a un objeto,
proceso” comprende un

246
 conjunto de actos variados etcétera. Su alcance es
y complejos que tienden a local.
dar apariencia de legalidad
a los bienes de origen
ilícito, desplazándolos a los
paraísos fiscales para
dificultar su persecución
penal, bajo la sombra de la
globalización de la
economía. De ahí que se
hace importante la
Cooperación Internacional.
Por su profesionalización El lavado de activos, es un Los delitos comunes no
delictiva delito de alta requieren especialización
profesionalización porque ni de actos sofisticados
involucra sofisticadas y para su comisión, salvo
complejas operaciones algunos vinculados a
financieras, comerciales y sistemas informáticos. Por
otras que procuran la lo tanto, normalmente
incorporación de activos para su investigación es
sucios al sistema suficiente personal fiscal y
económico legal. Además, policial con cierto grado
es un delito corporativo. de conocimientos en el
Por lo tanto, su ámbito penal y en algunas
investigación requiere de ciencias auxiliares.
personal fiscal y policial
especializado, con
conocimientos en varias
materias (comercio
internacional, sistema
financiero, tributario,
notarial, registral, minería,
etc.). No sólo se requiere
conocimientos en materia
penal.
Por su forma de probar Generalmente (siempre o Generalmente, se recurre
casi siempre) el delito de a la prueba directa,
lavado de activos y la complementada con
responsabilidad de sus pruebas de carácter
autores o partícipes se

247
 acredita a través de la periféricas de
prueba por indicios. corroboración.

2. ¿Cuáles son las principales fortalezas y debilidades que encuentra usted en el sistema fiscal
de persecución del delito de lavado de activos en la región Puno? Explique su respuesta.

FORTALEZAS DEBILIDADES

A la fecha se cuenta con un número No se cuenta con jueces especializados

suficiente de fiscales especializados en en procesos penales de lavado de activos
investigaciones de lavado de activos
No se cuenta con personal policial
- especializado en investigaciones de
delitos de lavado de activos. A la fecha,
brindan apoyo en la investigación
aquellas unidades policiales de
investigación de delitos comunes, cuyos
efectivos son rotados cada cierto tiempo,
situación que también no permite el
afianzamiento de la labor policial en
investigaciones de lavado de activos

No se cuenta con peritos especializados

- en operaciones del sistema financiero,
comercio internacional, tasadores, etc.

3. Judicializada una causa ¿Cómo calificaría usted la labor que realizan los órganos
jurisdiccionales intervinientes al conocer los procesos por la presunta comisión del delito de
Lavado de Activos en la región Puno, teniendo en cuenta la especialidad y su conocimiento
sobre la materia? Explique su respuesta.

Probablemente los jueces le ponen su mejor dedicación a su labor jurisdiccional, sin embargo los
órganos jurisdiccionales del Distrito Judicial de Puno no cuentan con jueces especializados en
procesos de lavado de activos. A la fecha los jueces que conocen estos procesos todavía razonan
con la dogmática de los delitos convencionales (delitos comunes), y ello, sin duda, no es muy
conveniente.

248
4. En términos de valor cuantitativo, ¿Cómo describiría usted a los activos objeto de lavado, que
constituyen los bienes de presunto origen ilícito, en las investigaciones a cargo del despacho
de Lavado de Activos en la región Puno?

El 50% de los casos que investiga la Fiscalía de Lavado de Activos de Puno, representan un valor
económico importante (cuantitativamente hablando); un 25% representa un valor económico de
mediana magnitud, y el otro 25% representa un valor económico bajo. Hago la aclaración que estos
porcentajes no representan una estadística oficial, sino el criterio del fiscal entrevistado.

5. ¿Existe algún estándar mínimo o valor requerido de los bienes objeto de lavado, a efectos de
procesar a una persona por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos en la región
Puno? Explique su respuesta.

En realidad no existe un quantum o cuantía del activo objeto del lavado, precisamente porque el
delito de lavado de activos también se realiza a través de la modalidad del “pitufeo”, por ejemplo ello
puede ocurrir en los actos de transporte de dinero de origen ilícito; sin embargo, en el conocimiento
de un caso concreto, una vez descartada la probabilidad del “pitufeo”, a mi juicio es razonable
considerar la cuantía –por ejemplo del dinero transportado– para recurrir a los principios de mínima
intervención del Derecho Penal (ultima ratio, fragmentariedad y subsidiariedad); pues, además de
resultarle al Estado más oneroso el proceso penal que el costo del activo maculado, éste no habría
lesionado gravemente el bien jurídico protegido (el sistema económico y otros). Por lo tanto, los
casos de cuantías mínimas deberían resolverse en el ámbito de otras ramas del derecho
(administrativo, tributario, etc).

6. Teniendo en cuenta criterios de complejidad y rigurosidad ¿Cómo describiría usted la carga

procesal que afronta el despacho de Lavado de Activos en la región Puno? Explique.

A mi juicio las investigaciones que afronta la Fiscalía Especializada de Lavado de Activos del Distrito
Fiscal de Puno, el 25% son muy complejas, el otro 25% son medianamente complejas y el 50% son
relativamente complejas o menos complejas, ya sea por los actos que comprende cada investigación
(conversión, transferencia, ocultamiento y transporte de activos de origen ilícito), o por la cantidad
de investigados que comprende cada caso.

249
7. Estando a los casos fiscales que ha conocido en el despacho de lavado de activos, explique
¿Cuál es la actividad económica más relacionada al delito de Lavado de Activos en la región
Puno?

La actividad criminal que predomina es la minería ilegal, seguida por la defraudación tributaria,
narcotráfico (TID), corrupción de funcionarios y otros, sucesivamente.

8. ¿Ha realizado viajes al interior de la región Puno, viajes interprovinciales e incluso a otras
regiones, a efectos de cumplir con sus obligaciones funcionales? y ¿Con qué frecuencia?
Explique.

Sí. Los viajes siempre se realizan en el ejercicio de la función fiscal, para la inspección fiscal de los
bienes objetos del delito de lavado de activos (generalmente inmuebles); con el propósito de
verificarlos in situ, y de ese modo a priori tener una apreciación si el costo del inmueble podría o no
tener correspondencia con el perfil económico del investigado o su tenedor, ocupante, etcétera; para
posteriormente ordenar el peritaje de tasación, en caso corresponda, según los criterios de la utilidad
y pertinencia del acto de investigación. Estos viajes se realizan a nivel del Distrito Fiscal de Puno y
en el ámbito de otros distritos fiscales en otras regiones, donde los bienes de origen ilícito se hallan.
Estos viajes, para inspecciones fiscales, se realizan generalmente dos veces a la semana y
dependiendo de la disponibilidad de movilidad y otros factores.
Y en otras ocasiones el viaje a las distintas zonas del Distrito Fiscal de Puno, se realizan cuando
existen intervenciones policiales a personas transportando bienes de origen ilícito (oro, dinero y
otros); pues, allí tienen que realizarse las diligencias de investigación urgentes e inaplazables, para
asegurar los elementos materiales de la prueba y además para determinar la situación jurídica del
intervenido en el plazo que la ley prevé. A ello habría que sumarle los viajes para audiencias
judiciales en las distintas sedes judiciales de la región de Puno. Estos viajes, para diligencias de
turno y audiencias, generalmente se realizan dos veces a la semana y dependiendo de varios
factores.

9. En una investigación por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos ¿Cuál es el
procedimiento establecido a efectos de practicarse una pericia contable o de tasación?,

250
 ¿Cuánto tiempo transcurre desde su disposición hasta su realización? y ¿Cómo calificaría
usted este procedimiento? Explique sus respuestas.

Primero, se identifican y ubican los bienes de origen ilícito, que no necesariamente se hallan a
nombre del autor o partícipe de la actividad criminal precedente, sino generalmente a nombre de
terceros (los lavadores por excelencia), pero ocupados por los autores o partícipes de la actividad
criminal generadora de los activos sucios. Segundo, se documenta la información hallada en campo,
ya sea por el personal policial o fiscal, respecto a la posesión y titularidad de los bienes de origen
ilícito, con el cruce de información notarial, registral, tributaria, financiera, etcétera. Tercero, una vez
lograda la vinculación de los bienes con los lavadores de activos, se ordena la tasación de los bienes,
para en seguida ordenar un peritaje contable, a fin de determinar el flujo económico y demás
aspectos. Empero, antes de realizar estos actos de investigación (comunicados a los investigados),
es conveniente recurrir a las técnicas especiales de investigación, y mejor cuando éstas se realizan
en el plazo que el fiscal puede disponer el secreto de la investigación mediante una decisión
debidamente motivada.
¿Cuándo demora la realización de la pericia, desde la designación del perito mediante Disposición?.
Primero, depende de cuánto demore la aprobación de los expedientes administrativos de
contratación de peritos y la emisión de las órdenes de servicio, en el ámbito administrativo del
Ministerio Público con sede en Lima; ya que no se cuenta con peritos adscritos a la fiscalía. Segundo,
depende del grado de complejidad de cada investigación. Tercero, depende de la estrategia que
haya diseñado el fiscal para recabar las documentales que utilizará el perito para que los examine.
Y cuarto, depende que tan capacitado esté el perito para afrontar el complejo análisis de todo el
entramado de actos que involucra el lavado de activos. En suma, el informe pericial desde el
nombramiento del perito, se logra en un plazo de ocho meses, en el mejor de los casos.

10. En el tiempo que ha laborado en el Ministerio Público ¿Ha conocido usted de algún programa
o acción estratégica de prevención antilavado en la región Puno, por parte del Ministerio
Público u otra Institución? Explique.

No. Y si existes algunos, deben ser poquísimos.

251
ANEXO Nº 09

252
 ANEXO N° 10

SENTENCIA PENAL Nº 12-2019

253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
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267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
 ANEXO N° 11

EXPEDIENTE N° :

CASO : 2706125700-2016-54-0.

DENUNCIADO/IMP. : MARGARITA TEODORA SUCARI CARI.

DELITO/MATERIA : LAVADO DE ACTIVOS.

Ministerio Público
AGRAVIADO (S) : EL ESTADO PERUANO
Fiscalía Provincial Corporativa Especializada
FISCALÍA : SEGUNDO DESPACHO-FISCALÍA PROVINCIAL CORPORATIVA ESPECIALIZADA
EN DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y PÉRDIDA DE DOMINIO-DISTRITO FISCAL DE SAN ROMAN -
JULIACA.

FISCAL RESP. : ROXANA VEGA FLORES

TIPO DE DISPOSICIÓN : SUBROGACIÓN DE PERITO E IMPULSO

PROCESAL

DISPOSICIÓN FISCAL Nº 10-2018-MP-DFP-FCEDLAPD-SD-P.

Juliaca, veintisiete de octubre

del año dos mil dieciocho.

DADO CUENTA:

Con el estado actual de la presente investigación, y:

ATENDIENDO:

Primero.- Que, el perito es una persona con conocimientos especializados, un

experto en determinadas materias, sea ésta de naturaleza científica, técnica, artística o con experiencia calificada,
conforme así se desprende del numeral 1 del artículo 172 del NCPP.

Segundo.- Que, en ese sentido, el Fiscal durante la Investigación Preparatoria

puede nombrar peritos, escogiendo especialistas donde los hubiere, y en especial, escogerá en el siguiente orden: a)
los que se encuentren sirviendo al Estado, b) los peritos libres, c) los designados o inscritos según Ley Orgánica del
Poder Judicial. Entre los peritos del Estado y particulares, se preferirá al del Estado, ya que estos colaboran con la
Administración de Justicia en forma gratuita, y en caso de no poder elegir a ninguno, se elegirá entre los designados
o inscritos según la Ley Orgánica del Poder Judicial, conforme así se interpreta del numeral 1 del artículo 173 del
NCPP.

Tercero.- Que, mediante Disposición N° 09-2018 su fechas 25 de junio del 2018,

se dispone nombrar como perito contable oficial al señor CPC LUIS CECILIO MUÑUICO INCACUTIPA...in fine.
Sin embargo, el mismo pese a estar debidamente notificado no ha presentado escrito aceptando el cargo, así como
adjuntar los documentos respectivos para dar inicio al trámite administrativo correspondiente ante la Oficina de
Administración del Distrito Fiscal de Puno, pese al tiempo transcurrido, no obstante, pese a que dicho profesional ha
sido requerido mediante Providencia N° 19 de fecha 16 de julio del año 2018, no teniendo respuesta alguna, por lo

280
que resulta necesario proceder conforme los dispuesto en el Art. 175° del Código Procesal Penal, a efectos de no
perturbar la actividad investigativa.

Cuarto.- Que, siendo esto así, estando a la investigación sobre el Delito de Lavado
de Activos, es necesario se realice el Peritaje Financiero, Económico y Contable de los bienes, dineros, efectos o
ganancias generados por la imputada Margarita Sucari Cari, para lo cual este Ministerio Publico propone al Perito
Contable CPC MANUEL QUISPE HUISA, mismo que de aceptar su Designación de perito, lo hará en el ámbito de
sus respectivas competencias profesionales, cumpliendo los requerimientos o pedidos de informes que se le requieran
conforme a Ley, para tal efecto previo a la juramentación conforme a Ley es necesaria la aprobación del expediente
de Pericia Oficial del C.P.C. CPC MANUEL QUISPE HUISA por la Presidencia de la Junta de Fiscales Superiores de
Puno.

Quinto.- Que, conforme a los Artículos 173, 174 y 175 del Código Procesal Penal,
aquéllos peritos designados o nombrados, tienen la obligación de ejercer el cargo, salvo que estén incursos en alguna
causal de impedimento. Debiendo prestar juramento o promesa de honor de desempeñar el cargo con verdad y
diligencia.

Sexto.- Que, en ese orden de ideas este Ministerio Público debe de requerir al
señor perito Contable CPC MANUEL QUISPE HUISA, a fin de que en la presente investigación, cumpla con
proporcionar su expediente de propuesta de pericia fiscal ante este Ministerio Público -Fiscalía Corporativa
Especializada en Lavado de Activos y Perdida de Dominio con Sede en San Román - Juliaca-, a fin de que este sea
remitido a Presidencia de la Junta de Fiscales Superiores de Puno para su visto bueno y su correspondiente
aprobación por la entidad competente.

Por lo que, este Ministerio Público, Fiscalía Especializada en Delitos de Lavado

de Activos y Perdida de Dominio, con la autoridad que le confiere el Decreto Legislativo Nro. 052, Ley Orgánica del
Ministerio Público, DISPONE:

PRIMERO.- SUBROGAR como Perito de la fiscalía Provincial Corporativa

Especializada en Delitos de Lavado de Activo y Perdida de Domino de Puno con sede en Juliaca, al señor CPC Luis
Cecilio Muñuico Incacutipa, por el CPC CONTADOR PUBLICO MANUEL QUISPE HUISA , a fin de que realice el
peritaje contable, con incidencia en aspectos contables propiamente dicho, así como en aspectos económicos,
financieros, monetarios, tributarios, presupuestales, patrimoniales, administrativos, laborales, societarios y otros de su
campo de acción, sobre la imputada MARGARITA TEODORA SUCARI CARI, según términos de referencia, para tal
efecto practíquese la diligencia de aceptación de perito oficial, en audiencia inmediata o, en su defecto, su aceptación
por escrito, oportunidad en la que el señor perito deberá entregar al representante del Ministerio Publico los siguientes
documentos

• Copia del registro nacional de proveedor del estado OSCE.

• Copia de la constancia de habilitación vigente del colegio profesional al que pertenece.
• Original de la propuesta económica del perito a todo costo, incluido impuestos, todo en moneda nacional.
• Copia del CCI
• Original de la declaración jurada del perito en cumplimiento del articulo 3 de la ley N.° 28175 (prohibición de

281
doble percepción de ingresos).TODOS VIGENTE AL AÑO 2018.

Cumplido que sea elévese la propuesta de perito por ante la presidencia de la junta de fiscales superiores del Ministerio
Público de puno, adjuntando los requisitos exigidos en el Oficio 1120-2016-MP-FN-DF-PUNO/ADM, de fecha 20 de
junio de 2016 y el reglamento de peritos fiscales , para ello debe de abarcar los siguientes puntos.

1. Determinar el procedimiento de los INGRESOS Y EGRESOS, obtenidos de la señora Margarita Teodora

Sucari Cari, como persona natural, conyugal y persona jurídica, en forma dependiente e independiente.
2. Determinar EL PATRIMONIO Ex Ante y Ex Post de la señora Margarita Teodora Sucari Cari, sus
operaciones, transacciones o movimientos Bancarios y Financieros u otros, Para discriminar sus bienes u operaciones
existentes antes de la vinculación de los titulares con los actos de lavado de activos y la magnitud del patrimonio u
otras operaciones.
3. Determinar el procedimiento de las RENTAS DE PRIMERA CATEGORIA A QUINTA CATEGORIA de la
señora Margarita Teodora Sucari Cari, obtenidos como persona natural, conyugal y persona jurídica.
4. Determinar mediante los estractos Bancarios de CUENTAS CORRIENTES, AHORROS, fondos mutuos y
otros que tuvo o tiene en el sistema financiero nacional y extranjero de la señora Margarita Teodora Sucari Cari, como
persona natural, sociedad conyugal y persona jurídica.
5. Determinar mediante ficha o partida de los registros públicos y municipales respecto a BIENES MUEBLES,
INMUEBLES, VEHICULOS Y OTROS BIENES, comprados o vendidos registrados a su nombre, sociedad conyugal
y como persona jurídica.
6. Determinar mediante la pericia contable, económica y financiera de la señora Margariat Teodora Sucari Cari,
el objeto y tiempo o el inicio de sus operaciones a efectos de determinar si tienen o no un DESBALANCE
PATRIMONIAL.

SEGUNDO.- El plazo para la entrega del informe pericial, por parte del perito
Contable nombrado, se fijara en el acto de su juramentación o promesa de honor para desempeñar el cargo
encomendado.

TERCERO.- Se hace saber al señor Perito Contable Oficial señor CPC MANUEL
QUISPE HUISA que en esta Fiscalía Especializada en Delitos de Lavados de Activos y perdida de Dominio cuenta
con documentación relacionada a los hechos materia de investigación, para lo cual una vez aceptada su propuesta y
prestada su juramentación se le hará alcance de la misma a fin de que se efectué las pericias dispuestas en la
presente, así mismo, deberá requerir a este Ministerio Público conforme a su pericia, la documentación o apoyo que
necesitare para la elaboración de su informe pericial.

CUARTO.- DE OFICIO: De la revisión de los actuados se advierte que se ha

emitido con la resolución N.° 01 de fecha 12 de octubre del 2018, el requerimiento del LEVANTAMIENTO DEL
SECREO BANCARIO, RESERVA BURSÁTIL Y TRIBUTARIA para recabar distintas diligencias, por lo que resulta
necesario que las mismas sean solicitadas bajo apercibimiento en caso de incumplimiento, siendo así, SE DISPONE:

1.- Se REQUIERA información a la Caja de Valores y Liquidaciones – CAVALI Sociedad Anónima y a la Comisión
Nacional Supervisora de Empresas y Valores – CONASEV, sobre si la investigada MARGARITA TEORORA SUCARI
CARI con DNI Nro. 29309719, registra o ha registrado actividades como comprador o vendedor de valores (acciones,
bonos entre otros) tranzados en la Bolsa, si es titular de acciones o de otros negociables en Rueda de Bolsa y si tiene

282
operaciones o derechos constituidos sobre los mismos. liquidación de operaciones, tanto de fondos como de valores
(con indicación de tipo de valor, fecha y valor de adquisición, fecha y valor de venta, tipo de moneda utilizado para la
transacción, título y/o valores cancelados y emitidos, durante el periodo solicitado. Desde el 01 de enero de 2008
hasta el día 25 de octubre de 2018.

2.- Se REQUIERA información a la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP, si el investigado MARGARITA

TEORORA SUCARI con DNI Nro. 29309719, es titular de cuentas bancarias, sobre las operaciones activas y pasivas
que tenga con las entidades del sistema bancario y financiero, el expediente completo con sus anexos, sobre los
préstamos que pudiera haber realizado la investigada, préstamos o créditos bancarios, información sobre cualquier
tipo de participación, ya sea como obligados principales o como garantes que la investigada mantuvo, mantengan o
pudieran mantener por concepto de líneas de crédito, descuento de letras, factoring, leasing, lease back, créditos
comerciales, pagarés descontados y no descontados, financiamiento de importaciones y exportaciones, cuenta
especial o cuenta corriente ya sea en moneda nacional como en moneda extranjera, cartas fianzas, fianza en
documento aparte, avales, avales a terceros, adelanto sobre cobranzas, adelanto sobre facturas, préstamo
personal, empresarial, CTS, Rescate Financiero Agrario (RFA), Fortalecimiento Patrimonial de Empresas (FOPE),
PROBID, Swaps, Forwards, opciones o cualquier instrumento financiero derivado, compra de cheques, financiamiento
de advance account, letras avaladas (comercio exterior), conforming, apertura de créditos documentarios de
importación y exportación, tarjetas de crédito, créditos personales y de consumo créditos mi vivienda,
refinanciamientos, créditos hipotecarios, Stand By Letter of Credit, sobregiros, límite de Crédito en cuenta corriente,
avance en cuenta, confort letter, forfaiting, créditos sindicados, así como refinanciaciones o reestructuraciones de
obligaciones asumida por la investigada ya sea como obligados, deudores, aceptantes, endosantes, descontantes,
avalistas, o fiadores. INFORMEN la FEDERACIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DEL
PERÚ (FENACREP) Cooperativas de Ahorro y Crédito Afiliadas activa y Afiliadas inactiva que regulan y supervisan; y
las COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DEL PERÚ ACTIVAS E INACTIVAS NO AFILIADAS A LA
FEDERACIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO DEL PERÚ (FENACREP) que se
autorregulan y que sean requeridas de forma específica por el Ministerio Público Desde el 01 de enero de 2010 hasta
el día 26 de octubre de 2018.

3.- Se REQUIERA la remisión de información de carácter tributario a la Superintendencia Nacional de Administración

Tributaria – SUNAT, si el investigado MARGARITA TEODORA SUCARI CARI con DNI Nro.29309719 , cuenta con lo
siguiente: Si se encuentra registrada en el Registro Único del Contribuyente “R.U.C.” de ser el caso desde cuándo y
cuáles han sido los montos tributados; las declaraciones juradas del impuesto a la renta de 1ra, 2da, 3ra, 4ta y 5ta
categoría; los reportes del ITF, Si pertenece en calidad de Gerente, Socio, Asociado, Apoderado o se encuentren
apersonados de alguna u otra manera en Personas Jurídicas; si alguna persona Jurídica o Natural ha declarado renta
de quinta categoría a favor de alguno de los investigados; Si ha tenido procesos de fiscalización, de ser así, que la
SUNAT remita copias del expediente, y asimismo se requiere, informe de la reserva de datos, cifras, informes y otros
elementos relacionados a la situación tributaria de los investigados. Además, ORDENE a las Oficinas y/o Gerencias
de Administración Tributaria (o los que hagan sus veces) de las Municipalidades del Perú (provinciales y distritales),
informen si la investigada han efectuado pagos por conceptos o fueron pasibles de alguno de los siguientes tributos:
por impuestos Municipales creados, contribuciones y tasas que grava las Municipalidades, por impuestos creados en
favor de las Municipalidades y otros tributos que contempla la ley de municipalidades. Desde el 01 de enero de 2010
hasta el día 26 de octubre de 2018.

283
Debiendo para ello adjuntar copia certificada de la Resolución Judicial correspondiente, a efectos de que la información
y/o documentación solicitada sea remitida a este despacho fiscal con suma urgencia. Bajo expreso apercibimiento de
ser denunciados por el Delito de Desobediencia a la Autoridad en caso de renuencia.

NOTIFÍQUESE Y DILIGENCIESE CONFORME CORRESPONDA.

284
 ANEXO N° 12

MINISTERIO PÚBLICO

DISTRITO FISCAL DE PUNO

FISCALIA PROVINCIAL CORPORATIVA ESPECIALIZADA EN DELITOS

DE LAVADO DE ACTIVOS Y PERDIDA DE DOMINIO DE SAN ROMÁN JULIACA CARPETA FISCAL : 2706125700-2017-170-0
IMPUTADO : ROXANA MAMANI HUAMAN
AGRAVIADO : EL ESTADO PERUANO
DELITO : LAVADO DE ACTIVOS
FISCAL RESPONSABLE : ROXANA VEGA FLORES

DISPOSICIÓN FISCAL Nº 03-2018-MP-FPCEDLAyPD-DF-P.

Juliaca, diecinueve de octubre
de dos mil dieciocho.

DADO CUENTA: Los actuados de la presente carpeta fiscal, que

contiene los resultados de la investigación seguida en contra de ROXANA MAMANI HUAMÁN por la
presunta comisión del delito de Lavado de Activos en la posible modalidad de actos de ocultamiento y
tenencia (posesión de bienes de origen ilícito), Transporte y Traslado de dinero, dentro del territorio nacional,
previsto y penado en los artículos 2° y 3° del Decreto Legislativo N° 1106, lucha eficaz contra el lavado de
activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado, modificado por el Decreto
Legislativa N° 1249, en agravio del Estado Peruano; representado por el señor Procurador Público
Especializado en Delitos de Lavado de Activos y Procesos de Perdida de Dominio.

ATENDIENDO:

PRIMERO.- ROL DEL MINISTERIO PÚBLICO:

En el proceso penal actual, el Ministerio Público tiene una decisiva

intervención, pues es el Órgano Constitucional autónomo al que el Poder Constituyente le ha otorgado de
conformidad con el artículo 159 de la Norma Fundamental, la titularidad del ejercicio de la acción penal, la
defensa de la legalidad y de los intereses públicos tutelados por el derecho; y representar en estos procesos
a la sociedad. Como lógica consecuencia de este rol trascendental, a los Fiscales que lo integran conforme
al Artículo 14 de su Ley Orgánica y Artículo IV del Título Preliminar del Código Procesal Penal, les
corresponde aportar la carga de la prueba, actuando con objetividad, indagando los hechos constitutivos de
delito, los que determinen y acrediten la responsabilidad o inocencia del imputado. En sus funciones
requiriente y postulatoria, pone en marcha el proceso penal; y en este caso concreto en base a la facultad
constitucional antes mencionada.

285
 SEGUNDO.- HECHOS INVESTIGADOS:

2.1. Conforme aparece de autos, se imputa a la investigada Roxama

Mamani Huamán, que en fecha veintinueve de setiembre del año dos mil diecisiete, siendo horas 21:40
horas, en circunstancias en que los efectivos de la Comisaría Sectorial de San Antonio de Putina, efectuaba
un operativo policial, en el frontis de la dependencia policial, se intervino al vehículo con placa de rodaje A9R-
926, modelo Hilux, color blanco año 2010, que era conducido por Fredy Vitaliano Mamani Huaman.

2.2. Al momento de la intervención policial, se pudo observar que la

copiloto Roxana Mamani Huaman presentó una actitud sospechosa y nerviosa, por lo que se procedió a
realizar la revisión y registro en los pasajeros, pudiéndose hallar entre sus prendas, en la muñeca de su
mano derecha un monedero pequeño de color negro, material de cuero con dos cierres, conteniendo en su
interior una bolsa de plástico transparente en cuyo interior, se encontró material aurífero, mineral oro en una
cantidad de veintidós trozos pequeños en forma circular, así como polvillo del mismo material, así como
dinero en efectivo en la suma de S/. 1,920.00 (mil novecientos veinte con 00/100 soles), no acreditando la
procedencia lícita de los bienes en dicho momento.
2.3. Ante la realización de las diligencias urgentes e inaplazables,
se ha realizado el pesaje del material aurífero, en presencia del Representante del Ministerio Público, la
intervenida y su abogado defensor, resultando un peso total de 77.94 gramos de material aurífero – oro.
2.4. Asimismo, se realizó el conteo de dinero hallado en posesión
de la intervenida, en presencia del Representante del Ministerio Público, la intervenida y su abogado
defensor, el mismo que consta de diecinueve billetes de cien soles cada uno con sus respectivos números
de serie, dos billetes de diez soles con sus respectivos números de serie, haciendo un total de S/. 1,920.00
soles, procediéndose a su incautación correspondiente y ser lacrados con su respectivo rótulo y cadena de
custodia.

2.5. Dicha noticia criminal, evidenció en un primer momento la

existencia de sospecha de que la investigada Roxana Mamani Huamán, esté cometiendo delito de Lavado
de Activos, en razón de que aparentemente el dinero en efectivo y el material aurífero transportado, serían
producto del ejercicio de una actividad minera ilícita, y por tanto estaría perpetrando delitos vinculados a
esta actividad, tales como el delito de Minería Ilegal, Contaminación Ambiental, Defraudación Tributaria y
otros. Haciendo presumible que la procedencia de los bienes muebles e inmuebles de propiedad de la
investigada, constituirían efectos o ganancias de la comisión de alguna actividad criminal que sustentaría la
imputación primigéneamente atribuida.
2.3. En este contexto, del devenir de la investigación y de la
obtención de información y/o documentación, tenemos que se cuenta únicamente con los siguientes indicios
que vincularían a la investigada Roxana Mamani Huamán, con la comisión del delito de lavado de activos.
Así entonces tenemos:

286
• A folios 03/04 obra el Acta de Intervención Policial de fecha 29 de septiembre de 2017, con el
que se acredita que la investigada Roxana Mamani Huamán tenía en su poder un monedero
pequeño de color negro, de material cuero con dos cierres, conteniendo en su interior una bolsa
de plástico transparente en cuyo interior se encontró material aurífero – oro en una cantidad de
veintidós trozos pequeños en forma circular, así como polvillo del mismo material, así como
dinero en efectivo en la suma de mil novecientos veinte soles, el cual lo trasladaba en el
vehículo de placa de rodaje A9R-926 procedente del Centro Poblado La Rinconada con destino
a la ciudad de Juliaca.

• A folios 05 obra el Acta de registro personal de fecha 29 de septiembre de 2017, con el cual
se acredita que que la investigada Roxana Mamani Huamán tenía en su poder un monedero
pequeño de color negro, de material cuero con dos cierres, conteniendo en su interior una bolsa
de plástico transparente en cuyo interior se encontró material aurífero – oro en una cantidad de
veintidós trozos pequeños en forma circular, así como polvillo del mismo material, y dinero en
efectivo en la suma de mil novecientos veinte soles.

• A folios 17/18 obra el Acta Fiscal de fecha 30 de septiembre de 2017, con el cual se acredita
la existencia del material aurífero (oro) y el dinero en la Comisaría PNP de San Antonio de
Putina, el mismo que ha sido encontrado en posesión de la intervenida Roxana Mamani
Huamán.

• A folios 19 obra el Acta de Registro Vehicular de fecha 30 de septiembre del 2017, con el cual
se acredita que la intervenida Roxana Mamani Huamán se encontraba trasladando el material
aurífero – oro y el dinero en el vehículo con placa de rodaje A9R-926 en presencia de su
propietario Jesús Calcina Huanca, no encontrándose ninguna muestra de interés de la
perpetración del hecho delictivo.

• A folios 20 obra el Acta de Situación Vehicular de fecha 30 de septiembre del 2017, con el cual
se acredita que la intervenida Roxana Mamani Huamán se encontraba trasladando el material
aurífero – oro y el dinero en el vehículo con placa de rodaje A9R-926 en presencia de su
propietario Jesús Calcina Huanca, no encontrándose ninguna muestra de interés de la
perpetración del hecho delictivo.

• A folios 21 obra la Declaración Indagatoria de la investigada Roxana Mamani Huamán, de

fecha 30 de septiembre del 2017, quien se abstuvo a declarar, en presencia del Representante
del Ministerio Público y su Abogado Defensor.

• A folios 22-24 obra la Declaración de Walter Mamani Tipo, de fecha 30 de septiembre del 2017,
quien concretamente ha manifestado que se dedica a ayudar a chancar piedras a la investigada

287
 Roxana Mamani Huamán y a su hermano Fredy Vitaliano Mamani Huamán, que han partido de
la Rinconada a eso de las 19:00 horas, porque la señora Roxana se sentía mal de salud y por
eso estaban bajando y han sido intervenidos.

• A folios 25-27 obra la Declaración de Fredy Vitaliano Mamani Huamán, de fecha 30 de

septiembre del 2017, quien concretamente ha manifestado que se dedica a hacer molinos, a
pallaquear, hacer construcción, el día de la intervención su hermana Roxana Mamani Huamán
le ha dicho que su suegro se encontraba mal de salud y que bajáramos urgente a Juliaca, no
sabía si su hermana estaba o no trayendo oro, ni la cantidad de dinero que traía consigo.

• A folios 34 obra el Acta de Conteo de Dinero, de fecha 30 de septiembre de 2017, con el cual
se acredita la posesión en la suma de mil novecientos viente soles, que portaba la investigada
Roxana Mamani Huamán al momento de ser intervenida.

• A folios 35 obra el Acta de pesaje de material aurífero, de fecha 30 de septiembre de 2017,

con el cual se acredita la posesión de material aurífero – oro, en la cantidad de 77.94 gramos,
que portaba la investigada Roxana Mamani Huamán al momento de ser intervenida.

• A folios 36 obra el Acta de Incautación de dinero en efectivo y material aurífero (oro) de fecha
30 de septiembre de 2017, con el cual se acredita la incautación de mil novecientos veinte soles
y 77.94 gramos de material aurífero – oro, que fueron encontrados en posesión de Roxana
Mamani Huaman al momento de ser intervenida.

• A folios 37 obra el Acta de recepción de sobre lacrado, de fecha 10 de octubre de 2017, del
cual se desprende que el material aurífero (oro) objeto de incautación a la investigada Roxana
Mamani Huaman, se encuentran en calidad de custodia en la agencia del Banco de la Nación
de Juliaca.

• A folios 38 obra el Acta de recepción de sobre lacrado, de fecha 10 de octubre de 2017, del
cual se desprende que el dinero en efectivo objeto de incautación a la investigada Roxana
Mamani Huaman, se encuentran en calidad de custodia en la agencia del Banco de la Nación
de Juliaca.

• A folios 64 obra el Oficio N° 379-2017 remitido por la SUNAT, con la cual se acredita que la
investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, No Registra
declaraciones aduaneras de mercancías (DAM), durante el periodo comprendido desde el 01
de enero de 1993 al 30 de setiembre de 2017.

• A folios 76 obra el Tetimonio de la Escritura Pública N° 0889 de fecha 18 de febrero de 2016,

celebrado ante el Notario Público Dr. Jorge G. Gutiérrez Díaz, con el cual se acredita que la

288
 investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, conjuntamente con
su esposo Jesús Calcina Huanca, adquieren en propiedad el Lote N° 08 de la Manzana B
ubicado dentro del predio rústico denominado Llama Cunca Escuri del Sector Escuri Corihuana
Pojraccasi, del distrito de Juliaca, provincia de San Román, departamento de Puno, con un área
de 200 m2, por la suma de S/.500.00 soles, lo adquirieron de la persona de Raymundo Edwin
Palomino Mamani.

• A folios 90 obra el Oficio N° 312-2017 remitido por ELECTROPUNO S.A.A. con fecha 03 de
noviembre de 2017, del cual se aprecia que la investigada Roxana Mamani Huamán
identificada con DNI N° 43143655, registra un (01) Suministro de energía eléctrica con código
de ruta 367-03-50-000170, con dirección en Anoravi, San Juan, Azángaro.

• A folios 102-104 obra el Oficio N° 2609-2017 remitido por la SUNARP con fecha 06 de
noviembre de 2017, mediante el cual informa que la investigada Roxana Mamani Huamán
registra inscripción de bien mueble inscrito en la Partida Registral N° 52396230, con Placa de
Rodaje B94405.

• A folios 114 obra el Oficio N° 278-2017 remitido por la SUNAT, con el cual se acredita que la
investigada Roxana Mamani Huamán, registra RUC N° 10431436553, Cuarta Categoría de
Impuesto a la Renta, no registrando información sobre declaración y/o pago de Impuesto a la
Renta.

• A folios 116 obra el documento Consulta RUC N° 10431436553 correspondiente a la

investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, con fecha de
inscripción el 15/09/2012, estado de contribuyente Activo, condición del contribuyente No
Habido, con Dirección de domicilio fiscal en el Jr. Bolognesi s/n, Asillo, Azángaro, Puno,
profesión y oficio No Especificada, y actividad económica otras actividades de tipo servicio.

• A folios 251-254 obra el Oficio N° 40110-2017-SBS remitido por la Superintendencia de Banca,

Seguros y AFP con fecha 22 de noviembre de 2018, del cual se desprende que la investigada
Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, registra historial crediticio con
las siguientes entidades del sistema financiero: Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Andes y
Crediscotia durante los años 2015, 2016 y 2017.

• A folios 274/275 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 2120 de fecha 21 de abril de

2014, celebrado ante el Notario Público Dr. Jesús Suni Huanca, mediante el cual se acredita
que la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, adquiere en
propiedad el Lote de Terreno signado con el N° 09, situado en la manzana A-2, de la habilitación
urbana denominada Urbanización Santiago Apaza, con un área de 150.50 m2; por la suma de
S/.2 000.00 nuevos soles, lo adquirió de las personas de Hugo Atilio Sillo Páricahua y Dora
Quispe Apaza.

289
• A folios 294/295 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 8963 de fecha 29 de octubre
de 2012, celebrado ante el Notario Público Dr. Roger Salluca Huaraya, del cual se aprecia que
la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, adquirió en
propiedad una parte del predio rústico denominado Balsapata Jachocsi ubicado en la
Comunidad de Huray Jarán del distrito de Juliaca, provincia de San Román, departamento de
Puno, con un área total de 150.00 m2; por la suma de S/.1000.00 nuevos soles, lo adquirió de
las personas de Rodolfo Cruz Cotacallapa y Judith Rosa Calcina Calcina.

• A folios 300/301 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 577 de fecha 18 de mayo de

2009, celebrado ante el Notario Público Dr. Roger Salluca Huaraya, por el cual se acredita que
la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, adquirió en
propiedad, conjuntamente con la persona de Jesús Calcina Huanca, el Lote de terreno urbano
signado con el N° 01 de la Manzana B ubicado en el Centro Poblado de Progreso antes
parcialidad de Sillota, del distrito de Asillo, provincia de Azángaro y Departamento de Puno,
que tiene un área total de 100 m2; por la suma de S/.4000.00 nuevos soles, lo adquirió de las
personas de Pedro Calcina Huanca y Ana Felicitas Turpo Sucari.

• A folios 915 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 6621 de fecha 26 de octubre de

2011, celebrada ante el Notario Público Dr. Roger Salluca Huaraya, por la cual se acredita que
la investigada Roxana Mamani Huamán, conjuntamente con Jesús Calcina Huanca,
adquirieron en propiedad una parte del inmueble rústico denominado Ccalcatira Carpalacaya,
ubicado en la Comunidad Campesina Anoravi, del distrito de Asillo, provincia de Azángaro y
departamento de Puno, por la suma de S/.7000.00 nuevos soles, lo adquirieron de las personas
de Elsa Victoria Díaz Paccosoncco y Efraín Abelardo Paredes Cerpa.

• A folios 861 obra la Boleta Informativa a Nivel Nacional emitida por la SUNARP, de la cual se
tiene que la investigada Roxana Mamani Huamán, registra a su nombre el vehículo con Placa
de Rodaje B94405.

• A folios 500 obra la Nota de Inteligencia Financiera N° 642-2017-DAO-UIF-SBS remitido por

la Unidad de Inteligencia Financiera con fecha 14 de diciembre de 2017, sobre Registro de
Operaciones Sospechosas, en donde la investigada tiene como resultado Negativo.

• A folios 517-519 obra la Carta N° 3963-2017 remitido por la Caja Rural de Ahorro y Crédito
Los Andes con fecha 26 de diciembre de 2017, mediante el cual se informa que la investigada
Roxana Mamani Huamán, registra créditos en dicha institución, con una deuda total de S/.72
014.33 nuevos soles.

• A folios 1095-1132 obra el documento s/n remitido por MIBANCO con fecha 04 de mayo de

290
 2018, cuyas documentales que acompaña, contienen los distintos movimientos crediticios que
la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, registra con las
siguientes entidades del sistema financiero: Financiera Edyficar, Pacífico Vida y Pacífico
Seguros.

Frente a ello, en el caso concreto, nos permitió inferir

preliminarmente que el material aurífero encontrado en posesión de la investigada, así como los distintos
bienes (muebles e inmuebles) de propiedad de la misma, tendrían eventualmente un origen ilícito, los mismos
que habrían sido adquiridos bajo la modalidad delictiva de minería ilegal, contaminación ambiental u otros,
por lo que existe la sospecha44 de que la investigada Roxana Mamani Huamán esté incursa en la presunta
comisión del delito de lavado de activos.

TERCERO.- ITINERARIO DE LA INVESTIGACIÓN:

3.1.- Apertura de Investigación Preliminar.- La presente

investigación preliminar se inicio en mérito a la Disposición Fiscal N° 01-2017-MP-FPCEDLAPD-JULIACA
de fecha 16 de octubre de 2017, mediante la cual se dispuso promover investigación preliminar en sede
Fiscal, en contra de la persona de Roxana Mamani Huamán por el plazo de ciento veinte días, por la presunta
comisión del delito de lavado de activos, en su modalidad de actos de Transporte/traslado de dinero de
origen ilícito dentro del Territorio Nacional, tipificado en el artículo 3 del Decreto Legislativo N° 1106,
modificado por el Decreto Legislativo N° 1249, en agravio del Estado Peruano, representado por
el Procurador Público de Lavado de Activos del Ministerio del Interior.

3.2.- Asismismo, se requerió al Juzgado de Investigación

Preparatoria pertinente, la Confirmatoria de Incautación sobre el dinero en efectivo en la cantidad de S/.
1,920.00 soles, las mismas que fueron lacradas en rótulo y cadena de custodia; así también se requirió la
confirmatoria de incautación del material aurífero en la cantidad de 77.94 gramos de oro, el mismo que
ha sido lacrado en sobre manila color amarillo, con su respectivo rótulo y cadena de custodia.

3.3.- Posteriormente, mediante la Disposición Fiscal N° 02-2018 de

fecha 26 de febrero de 2018, se dispuso declarar Compleja la Investigación Preliminar seguida en contra de
la investigada Roxana Mamani Huamán, por la presunta comisión del delito de Lavado de Activos, en su
modalidad de Actos de Ocultamiento y Tenencia (posesión de bienes de origen ilícito), hasta por el plazo de
08 meses en sede fiscal.

44
Ob. cit.

291
 3.4.- Estando a que dicho plazo se encuentra vencido y habiéndose
reunido suficientes elementos de convición, corresponde emitir pronunciamiento de fondo.

CUARTO.- ASPECTO SUSTANTIVO (DELIMITACIÓN TIPICA):

4.1. Sobre el particular debemos señalar en primer lugar, que los

hechos objeto de investigación, fueron calificados jurídicamente, dada su generalidad preliminar, como delito
de lavado de activos, en su modalidad de actos de ocultamiento y tenencia (posesión de bienes de
origen ilícito), Transporte y Traslado de dinero dentro del territorio nacional, previsto y penado en los
artículos 2° y 3° del Decreto Legislativo N° 1106, lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos
relacionados a la minería ilegal y crimen organizado, modificado por el Decreto Legislativa N° 1249, el cual
señala lo siguiente:

“Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia

El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su
incautación o decomiso, será reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y
con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.”

Artículo 3.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos
valores de origen ilícito

El que transporta o traslada consigo o por cualquier medio dentro del territorio nacional dinero en efectivo o instrumentos
financieros negociables emitidos “al portador” cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso; o hacer ingresar o salir del país consigo o por cualquier medio
tales bienes, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con igual finalidad, será reprimido con pena privativa de la
libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.”

4.2. Con relación a los actos de ocultamiento, a derecho de

diferenciar entre la primera conducta (actos de conversión) que significan directamente la inserción de los
activos ilícitos en el mercado afectando la libre competencia, de los simples actos de tenencia,
administración u ocultamiento de los activos realizados por el propio agente del delito previo, los mismo que
son simples actos de agotamiento de dicho delito y no implican propiamente una inserción mercantil o un

292
distanciamiento de los activos del delito previo, sobre todo cuando estos se mantienen a nombre del propio
agente del delito45.

4.3. Con relación a los actos de Transporte y Traslado, el Decreto

Legislativo N° 1249 ha modificado el art. 3 del Decreto Legislativo N° 1106, pero a diferencia de las
modificaciones del art. 2 (actos de ocultamiento), aquí las modificaciones parecen tener otro propósito. En
los Actos de transporte del art. 3 se ha querido más bien precisar la conducta típica (“...traslada consigo o
por cualquier medio (…) dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos “ al portador”...).
Se observa de este modo una restricción de los alcances del tipo porque ahora no se trata de cualquier “título
valor” como en la versión derogada, sino solamente aquellos que estuvieran emitidos “al portador”. La
precisión en cuanto a que el sujeto lleve “consigo o por cualquier medio” el bien ilícito no afecta para nada la
interpretación.
4.4. La precisión adicional en la segunda modalidad (el hacer
ingresar o salir del país) tampoco era necesaria si se mantiene la finalidad adicional, porque cuando el sujeto
activo tiene “la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso”, es porque conoce
(por lo menos con dolo eventual) el origen ilícito de los bienes. Es decir, los tipos del art. 3 siguen conservando
claramente tanto su carácter de tipo de idoneidad como el de tipo de intención, el único cambio realmente
trascendente es el relacionado con el objeto concreto del delito, no cualquier título valor, sino solamente
ahora “instrumentos financieros negociables emitidos al portador” 46

4.5. Ahora bien, habiendo establecido las precisiones del caso, en

cuanto a las modalidades del delito de Lavado de Activos se refiere, es necesario concluir lo siguiente: que
el Decreto Legislativo N° 1106, establece las modalidades siguientes: Artículo 1, Actos de Conversión y
transferencia; Artículo 2, Actos de Ocultamiento y Tenencia; y, Artículo 3, Transporte, traslado, ingreso o
salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito; que, de conformidad con el
fundamento 16 del Acuerdo Plenario tantas veces citado, los actos de conversión y transferencia, constituyen
delitos instantáneos; los actos de ocultamiento y tenencia constituyen delitos permanentes; y, los actos
de Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito, son
delitos de consumación instantánea. Precisando que en los delitos instantáneos el momento consumativo
coincidirá con la mera realización de cualquiera de las formas señaladas en la Ley, mientras que en los
delitos permanentes las posibilidades delictivas incluidas imponen que el momento consumativo y la
producción del estado antijurídico generada por la conducta realizada se mantenga en el tiempo por voluntad
expresa o implícita del agente.
4.6. Bajo esa base, el delito de lavado de activos, en su modalidad
de ocultamiento y tenencia, se configura cuando el agente adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia,
recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía
presumir, todo con la finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso. Cabe
precisar que la última exigencia de dicha conducta, ya no es necesaria invocar a partir de la vigencia del

45
Op cit.
46
Manuel A. Abanto Vásquez, El Delito de Lavado de Activos, Análisis Críticos, Lima, Perú, Pág 93.

293
Decreto Legislativo N° 1249, publicado el 26 de noviembre de 2016, que modificó el artículo 2 del Decreto
Legislativo N° 1106 e incluso incorporó como verbo rector el “poseer” los objetos del delito de lavado de
activos.

4.7. Con esos alcances, los elementos objetivos de la referida

modalidad, antes de la modificatoria introducida por el Decreto Legislativo N° 1249, son 1) La acción o la
conducta que puede consistir en adquirir, utilizar, guardar, administrar, custodiar, recibir, ocultar o mantener
en su poder. 2) Los objetos materiales del delito: Dinero, bienes, efectos o ganancias. 3) El origen ilícito
del dinero, bienes, efectos o ganancias; mientras que sus elementos subjetivos son 4) El dolo directo o
eventual y 5) El elemento de tendencia interna trascendente “con la finalidad de evitar la identificación de su
origen, su incautación o decomiso”, independientemente del agente que lo realiza.

4.8. Al respecto, la doctrina ha desarrollado una serie de

definiciones sobre los verbos rectores, de los cuales compartimos los definidos por GALVEZ VILLEGAS47,
quien sostiene que:

“Adquirir, implica recibir el bien o activo a título gratuito u oneroso a través de cualquier acto jurídico.
Dicho término es equivalente a lograr la transferencia de la propiedad, y puede equipararse a
comprar, permutar o recibir en donación; debiéndose diferenciarse, del supuesto de transferir, en
cuanto éste último hace referencia al que transfiere el activo, en cambio ´adquirir´ está referido al
que recepciona (obtiene) el bien.”

“Utilizar, significa utilizar una cosa o bien, aprovechando sus bondades o provechos. Esto es, implica
aprovechar los activos provenientes de los delitos previos, sea de modo directo o indirecto,
independientemente del tiempo por el cual se use”.

“Guardar, desde el punto de vista semántico es el ¨terne cuidado de una cosas, vigilarla o
defenderla¨, aunque en algunos casos es suficiente con ponerla en lugar seguro, sin necesidad de
vigilarla. Desde la perspectiva jurídica es el detentar una cosa con el fin de protegerla de peligros
externos cualquiera sea su fuente, trátese de peligros lícitos o ilícitos.”

“Administrar, en general significa organizar, manejar, dirigir, gestionar, gobernar o ejercer la

autoridad o mando sobre algo a alguien. En el caso que nos ocupa, al tratarse de la administración
de bienes o activos ilícitos, estará referido al manejo, graduación o dosificación de estos a fin de

47
GALVEZ VILLEGAS, Tomás Aladino. EL delito de Lavado de Activos, Criterios Sustantivos y Procesales, Análisis
del Decreto Legislativo N° 1106. Editorial Instituto Pacífico. Primera Edición, setiembre 2014, Pág. 257 y ss.

294
 obtener su mayor rendimiento o para que produzca su mejor efecto. Siempre estará referido a lograr
optimizar el rendimiento de los bienes.”

“Custodiar,... Custodias alude a la idea de vigilar. El que custodia realiza labores de cuidado sobre
los bienes, ganancias o efectos. No necesariamente quien custodia, guarda u oculta el bien. Solo es
necesario que vigile, ya sea de manera directa o indirecta o de modo transitorio o permanente.”

“Recibir, importa la tenencia material y efectiva del bien; o como refiere PADRO SALDARRIAGA,
son actos a través de los cuales el receptor incorpora a su tenencia física. A diferencia de adquirir,
no implica transferencia de la propiedad o dominio sino únicamente el establecimiento de una
relación material entre el agente del lavado o el bien o activo materia de este.”

“Ocultar, … significa desplegar maniobras y actos comisivos tendentes a esconder y a volver

ineficaz la identificación de una cosa, en este caso, un bien, dinero, ganancias o efectos provenientes
de una actividad delictiva previa.”

“Mantener en su poder, debe interpretarse como alusión a la posesión que tiene una persona de
los bienes, efectos, ganancias o dinero que proviene de la actividad delictiva previa. La posesión se
refiere a aquella relación de hecho que existe entre una persona y una cosas, ya sea bien mueble o
inmueble, al margen si es legítima o ilegítima o si se produce a cambio de un precio o a título gratuito.”

4.9. Del mismo modo, citando a PRADO SALDARRIAGA “Cabe

precisar que para la tipicidad del delito bastará con que el sujeto activo realice, cuanto menos, uno
de los ocho comportamientos que hemos mencionado.”48.

4.10. Ahora bien, en el presente caso, se tiene que la investigada

Roxana Mamani Huamán, ha sido encontrada en posesión de material aurífero y dinero en efectivo,
aparentemente producto de haber realizado actividad minera ilegal dentro de la zona de Ananea, Provincia
de San Antonio de Putina, departamento de Puno-estando al lugar donde fue intervenida-, toda vez que en
dichas circunstancias, no contaba con los documentos sustentatorios o autorizaciones correspondientes que
habrían podido vislumbrar el origen lícito de dichos bienes. En este contexto, tenemos que las actividades
mineras llevadas a cabo sin cumplir con los requisitos taxativamente previstos por ley son considerados
como actividad minera ilegal, haciendo presumible- prima facie- que los bienes, efectos o ganancias,
adquiridos por la investigada, como es el caso del material aurífero y dinero en efectivo encontrados en su

48
PADRO SALDARRIAGA, Víctor Roberto. El delito de Lavado de Activos en la Legislación Peruana” Material
autoinstructivo de la Academia de la Magistratura, 2015. Pág. 35.

295
poder, traducidos además en distintos bienes muebles e inmuebles, son procedentes de la comisión de
alguna actividad criminal, específicamente en el caso de autos, del delito de minería ilegal u otros, y por tanto
obtenidos con dinero de origen ilícito.

QUINTO.- ASPECTO PROCESAL:

5.1.- Calificación: El Artículo 336, inciso 1) del Código Procesal Penal,

establece que: “Si de la denuncia, del Informe Policial o de las Diligencias Preliminares que realizó, aparecen
indicios reveladores de la existencia de un delito, que la acción penal no ha prescrito, que se ha
individualizado al imputado y que, si fuera el caso, se han satisfecho los requisitos de procedibilidad,
dispondrá la formalización y la continuación de la Investigación Preparatoria”. En este sentido, haciéndo una
interpretación en sentido contrario de la referida norma, estimamos también que adicionalmente a las
causales establecidas en el Artículo 334, inciso 1) del NCPP, se declarará no ha lugar a formalizar
investigación preparatoria, cuando no existan indicios reveladores de la existencia de un delito, que la acción
penal ha prescrito, que no se ha individualizado al imputado y que, si fuera el caso, no se han satisfecho los
requisitos de procedibilidad.
5.2.- Deber de objetividad: Conforme lo establece el inciso 2 del
Artículo IV del Título Preliminar del Nuevo Código Procesal Penal, el Ministerio Público está obligado a actuar
con objetividad, indagando los hechos constitutivos del delito, los que determinen y acrediten la
responsabilidad o inocencia del imputado. Con esta finalidad conduce y controla jurídicamente los actos de
investigación que realiza la Policía Nacional. De allí que desde una perspectiva doctrinal se tenga establecida
que la objetividad de la función del Ministerio Público plasmada en muchos casos en sus propias decisiones
debe ser principio rector para decidir el inicio de una investigación preliminar o preparatoria, o decidir las
diligencias necesarias o recopilación de elementos probatorios para alcanzar los fines del proceso y,
principalmente para formular el requerimiento.49

5.3.- Principio de Legalidad Procesal: Conforme lo ha establecido

el Tribunal Constitucional, el tránsito del Estado Legal de Derecho al Estado Constitucional de Derecho
supuso, entre otras cosas, abandonar la tesis según la cual la Constitución no era más que una mera norma
política, esto es, una norma carente de contenido jurídico vinculante y compuesta únicamente por una serie
de disposiciones orientadoras de la labor de los poderes públicos, para consolidar la doctrina conforme a la
cual la Constitución es también una Norma Jurídica, es decir, una norma con contenido dispositivo capaz de
vincular a todo poder (público o privado) y a la sociedad en su conjunto50; de modo que la Constitución
Política como norma jurídica vincula también a la institución del Ministerio Público.
En ese sentido, los hechos a que nos convoca el presente
pronunciamiento, consideramos pertinente citar algunos fundamentos expresados por el Tribunal

49
Sánchez Velarde, Pablo, El Nuevo Proceso Penal, p. 73.
50
Fundamento 3º de la Sentencia del Tribunal Constitucional recaída en el Expediente 5854-2005 PA/TC de fecha 08 de noviembre
de 2005.

296
Constitucional en el expediente Nº 6167-2005-PHC/TC - Lima, caso Fernando Canturias Salaverry, por
mantener ciertamente vinculación con la actividad probatoria y la interdicción de la arbitrariedad en esta
etapa.
En esa línea de argumentación, respecto a la actividad probatoria y
el grado de convicción al que debe arribar el fiscal en el transcurso de la investigación previa al proceso
penal, la doctrina ha señalado lo siguiente: “(…) no se requiere que exista convicción plena en el fiscal
ni que las actuaciones estén completas, sólo se necesita que las investigaciones arrojen un resultado
probabilístico razonable, en orden a la realidad de un delito y de la vinculación delictiva del imputado
o imputados”. Sin embargo, desde una perspectiva constitucional, resulta insuficiente valorar la actuación
fiscal en sus propios términos legales; se requiere de su conformidad con los mandatos constitucionales de
respeto a los derechos fundamentales y al ordenamiento jurídico constitucional 51 . En ese sentido se
establece que la labor fiscal está sujeta a diversos principios y garantías que orientan su normal
desenvolvimiento para que se encuentre acorde con la Constitución; uno de estos principios, precisamente
se vincula al principio de interdicción de la arbitrariedad.

En relación a este principio, se tiene establecido que desde la

consolidación del Estado de Derecho, surge el principio de interdicción de la arbitrariedad, el mismo que
tiene un doble significado, tal como ha sido dicho en anterior sentencia: a) en un sentido clásico y genérico,
la arbitrariedad aparece como el reverso de la justicia y el derecho b) en un sentido moderno y concreto, la
arbitrariedad aparece como la carente de fundamentación objetiva; como lo congruente y contradictorio con
la realidad que ha de servir de base a toda decisión, es decir, como aquello desprendido o ajeno a toda razón
de explicarlo, en consecuencia, lo arbitrario será todo aquello carente de vínculo natural con la realidad.
Adecuando los fundamentos de la referida sentencia a la actividad fiscal, es posible afirmar que el grado de
discrecionalidad atribuido al Fiscal para que realice la investigación sobre la base de la cual determinará si
existen elementos suficientes que justifiquen la continuación con la siguiente etapa procesal, se encuentra
sometida a principios constitucionales que proscriben: actividades caprichosas, vagas e infundadas desde
una perspectiva jurídica; decisiones despóticas tiránicas y carentes de toda fuente de legitimidad; y lo que
es contrario a los principios de razonabilidad y proporcionalidad jurídica52.

En ese sentido, el señor representante del Ministerio Público

considera como marco normativo y jurisprudencial los fundamentos precedentemente desarrollados; esto
es, observando la Constitución Política como norma jurídica y por consiguiente el principio de interdicción de
la arbitrariedad y el principio de objetividad regulado en el Nuevo Código Procesal Penal, Decreto Legislativo
N° 957.

51
Fundamento 28 de la Sentencia del Tribunal Constitucional recaída en el Expediente 6167-2005-PHC/TC.
52
Fundamento 30 de la Sentencia del Tribunal Constitucional recaída en Expediente 6167-2005-PHC/TC.

297
 SEXTO.- DEL ANÁLISIS JURISPRUDENCIAL DE LAS
MODALIDADES DE LAVADO DE ACTIVOS.

6.1. En base a esos componentes objetivos y subjetivos de ambas

modalidades, a criterio de este despacho fiscal, la sola conducta de adquirir, utilizar, guardar, administrar,
custodiar, recibir, ocultar y/o mantener en su poder; o, el hecho de transportar o trasladar dinero o títulos
valores dentro del territorio de la República; que realice cualquier persona nacional o extranjera, bajo
cualquier modalidad, son conductas neutrales, sociales, lícitas y constitucionalmente aceptadas, al amparo
del derecho a la libertad, reconocidos en el artículo 2, inciso 24, literal a) de la Constitución Política del Perú,
cuyo texto constitucional precisa:

“Artículo 2. Derechos de la Persona.

(…)
24. A la Libertad y a la seguridad personal. En consecuencia:
a. Nadie está obligado a hacer lo que la ley no manda, ni impedido de hacer lo que ella no prohíbe.
(...)”

6.2. Sin embargo, dichas conductas se convierten en ilícitas cuando

se verifica, de forma directa o indirecta, que el dinero, bienes, efectos, ganancias o títulos valores, que son
objeto de las conductas tienen un origen ilícito, que el agente conoce o debía presumir, pero a pesar de ello,
realizan dicha conducta. En ese entender “...no es una exigencia del tipo penal que el agente conozco de
qué delito previo se trata, ni cuando se cometió éste, ni mucho menos quienes intervinieron en su
ejecución.”53

6.3. El Acuerdo Plenario N° 3-2010/CJ-116, en su fundamento 35

ha precisado con tal exactitud que <<35. El tipo legal de lavado de activos sólo exige la determinación de la
procedencia delictiva de dinero, bienes, efectos o ganancias que permita en atención a las circunstancias
del caso concreto la exclusión de otros posibles orígenes. No hace falta la demostración acabada de un acto
delictivo específico, con la plenitud de sus circunstancias, ni de los concretos partícipes en el mismo -lo
contrario implicaría, ni más ni menos, a concebir este delito como de imposible ejecución-; es suficiente la
certidumbre sobre su origen, conocimiento de la existencia de una infracción grave, de manera general.
Ha de constatarse algún vínculo o conexión con actividades delictivas graves -las previstas en el artículo 6°

53
Acuerdo Plenario N° 3-2010/CJ-116. Asunto: Delito de Lavado de Activos. Fundamento 18. Emitido por la Corte
Suprema de Justicia de la República-VI Pleno Jurisdiccional Penal. Pág. 10.

298
de la Ley- o con personas o grupos relacionados con la aplicación de este tipo legal.(...) El conocimiento a
título de dolo directo o eventual, puede “...inferirse de los indicios concurrentes en cada caso”>>54.

6.4. Al respecto, en la Sentencia Plenaria Casatoria N° 1-2017/CIJ-

433 de fecha 11 de octubre de 2017, específicamente en su fundamento N° 12 precisa lo siguiente “(...) Por
consiguiente, resulta, pues oportuno concluir precisando que para admitir judicialmente una imputación
por delito de lavado de activos y habilitar su procesamiento, solo será necesario que la misma
cumpla, entre otras cosas, con los siguientes presupuestos: (…) A. La identificación adecuada de una
operación o transacción inusual o sospechosa, así como del incremento patrimonial anómalo e
injustificado que ha realizado o posee el agente del delito (...)” … C. El señalamiento de los indicios
contingentes o las señales de alerta pertinentes, que permiten imputar un conocimiento o una inferencia
razonada al autor o partícipe sobre el potencial origen ilícito de los activos objeto de la conducta
atribuida. Esto es, que posibiliten vislumbrar razonablemente su calidad de productos o ganancias
derivados de una actividad criminal (…)”.

6.2.- Seguidamente, en el fundamento N° 19 del mismo cuerpo

casatorio, se tiene : “En lo atinente al punto materia de análisis por este Pleno Jurisdiccional Casatorio, cabe
enfatizar que lo que debe acreditarse en el delito de lavado de activos, entre otras exigencias típicas,
es el origen ilícito del dinero, bienes, efectos o ganancias (artículos 1 y 2) o del dinero en efectivo o
instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” (artículo 3), esto es, propiamente, de los
activos que tienen su origen en actividades criminales antecedentes-, respecto de los cuales el sujeto activo
conoce o debía presumir su ilicitud (…)”.

6.3. Por otro lado, conforme se tiene del fundamento 23 de la

sentencia plenaria casatoria N° 1-2017-/CIJ-433, de fecha 11 de octubre de 2017, para la emisión de una
disposición de diligencias preliminares solo se requiere de sospecha inicial simple; para la expedición de
la disposición de formalización de la investigación preparatoria se requiere de una sospecha reveladora;
para la emisión de un requerimiento de acusación y la expedición de auto de enjuiciamiento se requiere de
una sospecha suficiente. La misma sentencia, ha definido dichos parámetros en los términos siguientes:

"A. La sospecha inicial simple -el grado menos intensivo de la sospecha- requiere por parte del
Fiscal, puntos de partida objetivos, es decir, un apoyo, justificado por hechos concretos -solo con
cierto nivel de delimitación- y basado en la experiencia criminalística, de que se ha cometido un
hecho punible proseguible que puede ser constitutivo del delito -en este caso de lavado de activos-
[Cfr.: Claus Roxin, Obra citada, p. 329]. Se requiere de indicios procedimentales o fácticos relativos

54
Acuerdo Plenario N° 3-2010/CJ-116. Asunto: Delito de Lavado de Activos. Emitido por la Corte Suprema de Justicia
de la República-VI Pleno Jurisdiccional Penal. Pág. 19.

299
 - aunque con cierto nivel de delimitación-, sin los cuales no puede fundarse sospecha alguna -esto
último, por cierto, no es lo mismo que prueba indiciaria o por indicios, objeto de la sentencia. (...)"

"B. La sospecha reveladora para la disposición de formalización de investigación preparatoria -el

grado intermedio de la sospecha-, en cuanto imputación formal de carácter provisional, consiste en
la existencia de hechos o datos básicos que sirvan racionalmente de indicios de una determinada
conducta de lavado de activos, mediante la presente de elementos de convicción con determinado
nivel, medio de acreditación -los elementos de prueba, como se sabe, son los que se utilizan para la
construcción de una sentencia- para incoar un proceso penal en forma y, en su día, servir de
presupuesto necesario para la acusación y la apertura del juicio oral -en este supuesto de
investigación arroja mayor claridad sobre los hechos objeto de averiguación-. (…)"

"C. La sospecha suficiente, idónea para la acusación y para la emisión de un auto de

enjuiciamiento -el grado relativamente más sólido de la sospecha-, en la evaluación provisoria del
hecho exige, a partir de los elementos de convicción acopiados hasta el momento, una probabilidad
de condena (juicio de probabilidad positivo) -que ésta sea más probable que una absolución. Esto
es, que consten datos de cargo, desfavorables al imputado y que prevalezcan respecto de los datos
que lo favorezcan o de descargo, que funden el progreso de la persecución penal (...)."

SÉPTIMO.- EL ERROR DE PROHIBICIÓN Y EL ERROR DE

COMPRENSIÓN CULTURALMENTE CONDICIONADO

7.1. Error de Prohibición.- Al respecto, el artículo 14° de nuestro

Código Penal, aprobado mediante el Decreto Legislativo N° 635, prescribe lo siguiente: "El error sobre un
elemento del tipo penal o respecto a una circunstancia que agrave la pena, si es invencible, excluye la
responsabilidad o la agravación. Si fuere vencible, la infracción será castigada como culposa cuando se
hallare prevista como tal en la ley. El error invencible sobre la ilicitud del hecho constitutivo de la infracción
penal, excluye la responsabilidad. Si el error fuere vencible se atenuará la pena".

Sobre el particular, El Dr. Luis Miguel Bramont-Arias Torres, precisa

en lo pertinente al error de prohibición que "(...) El error consiste en la falsa representación de la realidad,
determinada por la ignorancia, es decir, por no haber tenido la parte de conocimiento de todas las
circunstancias que influyen en el acto concertado, o por la equivocación, es decir, por no haber valorado
exactamente la influencia de tales circunstancias (...)"55

55
file:///C:/Users/fn/Downloads/16677-66316-1-PB.pdf 14/10/2018, 10:25 hrs.

300
 7.2. Error de comprensión culturalmente condicionado.- Dicho
supueto, ha sido consignado en el artículo 15° de nuestro Código Penal, y recientemente modificado por el
artículo 1° de la Ley N° 30838, publicada el 04 agosto 2018, cuyo texto queda de la siguiente manera: "El
que por su cultura o costumbres comete un hecho punible sin poder comprender el carácter delictuoso de su
acto o determinarse de acuerdo con esa comprensión, será eximido de responsabilidad. Cuando por igual
razón, esa posibilidad se halla disminuida, se atenuará la pena (...)".

Al respecto, Felipe Villavicencio, al tratar el tema de Error de

Comprensión Culturalmente Condicionado, señala lo siguiente: "(...) Nuestro sistema penal exige que el
agente tenga la posibilidad de conocer que su conducta contradice los requerimientos del ordenamiento
jurídico y que su accionar se encuentra prohibido jurídicamente. La atribución que supone la culpabilidad
sólo tiene sentido frente a quien conoce que su actuación es prohibida (...)" 56

OCTAVO.- ANÁLISIS DE LOS HECHOS Y VALORACIÓN DE LAS

DILIGENCIAS PRELIMINARES

8.1.- Respecto a los hechos atribuidos a la Investigada.

Que, en este extremo, se tiene que se le imputa a la investigada
Roxana Mamani Huamán, que en fecha veintinueve de febrero del año dos mil diecisiete, siendo horas
21:40 p.m., en circunstancias en que los efectivos de la Comisaría Sectorial de San Antonio de Putina,
efectuaban un operativo policial, en el frontis de la dependencia policial se intervino al vehículo con placa de
rodaje A9R-926, modelo Hilux, color blanco año 2010, en cuyo interior se encontró entre otros, a la
investigada Roxana Mamani Huamán. Al momento de la referida intervención, dada la evidente actitud
sospechosa de la investigada, se procedió al registro de la misma pudiéndose hallar entre sus prendas, en
la muñeca de su mano derecha un monedero pequeño de color negro, material de cuero con dos cierres,
conteniendo en su interior una bolsa de plástico transparente en cuyo interior, se encontró material aurífero,
mineral oro en una cantidad de veintidós trozos pequeños en forma circular, así como polvillo del mismo
material, que luego del pesaje correspondiente, se pudo determinar que el mismo consistía de 77.94 gramos
de material aurífero – oro; asimismo, se encontró en su poder dinero en efectivo en la suma de S/. 1,920.00
(mil novecientos veinte con 00/100 soles), no acreditando la procedencia lícita de los bienes en dicho
momento, por lo que se procedió a su incautación.

Imputándose así a la investigada, la presunta comisión del delito de

lavado de activos en su modalidad de actos de ocultamiento y/o tenencia (posesión de bienes de origen
ilícito), y Transporte y traslado de dinero, previsto y penado en los artículos 2° y 3° del Decreto Legislativo
N° 1106 sobre lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen
organizado, modificado por el Decreto Legislativo N° 1249, en agravio del Estado Peruano; representado
56
http://revistas.pucp.edu.pe/index.php/themis/article/viewFile/15581/16030; 15/10/2018, 12:18 hrs.

301
por el señor Procurador Público Especializado en Delitos de Lavado de Activos y Procesos de Perdida de
Dominio.

8.2.- De la Vinculación de la investigada con actividades

delictivas generadoras de ganancias ilícitas:

En este aspecto es importante señalar en primer lugar, que a fin de

establecer si existen o no indicios del posible origen ilícito de los bienes, encontrados en poder de la
investigada Roxana Mamani Huamán (material aurífero y dinero en efectivo), así como de su patrimonio, es
necesario determinar in limine si la misma se encuentra vinculada a actividades delictivas generadoras de
ganancias ilícitas.

En este contexto, conforme obra de autos, se imputa a la

investigada Roxana Mamani Huaman, haberse encontrado en su poder, bienes de aparente origen ilícito,
que habrían sido adquiridos producto de la realización de alguna actividad criminal relacionada al objeto del
delito, como Minería Ilegal, Defraudación tributaria, Contrabando u otros.
Así las cosas, de los medios probatorios que obran en autos, se
tiene que la investigada, de manera preliminar, no estaría vinculada a ninguna actividad delictiva generadora
de ganancias ilícitas; tal como fluye de Consulta de Casos Fiscales a Nivel Nacional, el cual solo registra el
caso N°300-2017 por Violencia Familiar, con el estado Archivo, conforme al Oficio N° 3360-2017 (folios 80)
remitido por el INPE con fecha 31 de octubre de 2017, mediante el cual se informa que la investigada Roxana
Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655 No Registra Antecedentes Judiciales (ingreso ni egreso)
a la fecha. Por otro lado, a folios 81 obra el Oficio N° 5955-2017 remitido por la Corte Superior de Justicia
de Puno, mediante el cual se informa que la investigada No Registra Antecedentes Penales a nivel nacional,
a la fecha. Así también, a folios 288-290 obra el Oficio N° 50941-2017 remitido por la DIRCRI PNP con fecha
28 de noviembre de 2017, mediante el cual se informa que la investigada Roxana Mamani Huamán
identificada con DNI N° 43143655 No Registra Antecedentes Policiales. En adición a ello, tenemos que a
folios 498 obra el Oficio N° 0758-2017 remitido por la Corte Superior de Justicia de Puno con fecha 04 de
diciembre de 2017, el cual informa que la investigada Roxana Mamani Huamán, entre otros, No Registra
proceso alguno en su contra. Del mismo modo, a folios 520 obra el Oficio N° 3428-2017 remitido por la
Dirección Contra el Terrorismo de la PNP con fecha 26 de diciembre de 2017, con el cual se acredita que la
investigada Roxana Mamani Huamán No Registra información referencial por el delito de Terrorismo. A folios
578 obra el Oficio N° 3973-2017 remitido por la Dirección Antidrogas de la PNP con fecha 16 de enero de
2018, el mismo que informa que la investigada Roxana Mamani Huamán, registra resultado Negativo
respecto a referencias por TID. Asimimo, a folios 991 obra el Oficio N° 239-2018 remitido por la Dirección de
Policía Fiscal de la PNP con fecha 23 de abril de 2018, el cual informa que la investigada Roxana Mamani
Huamán, registra resultado Negativo respecto a posibles referencias por los delitos de su competencia. Y
finalmente, a folios 1149 obra el Oficio N° 5116-2018 remitido por la INTERPOL-PNP con fecha 08 de mayo
de 2018, según la cual se informa que la investigada Roxana Mamani Huamán, No Registra orden de
Captura a Nivel Internacional a la fecha.

302
 Ahora bien, dada la naturaleza del delito en cuestión- Lavado de
Activos- y al tratarse de un delito pluriofensivo, se requiere en su análisis de una investigación igual de
exhaustiva respecto a las personas que guardan relación o poseen algun tipo de vinculación con la
investigada, esto es, su entorno mas cercano. Siendo ello así, del Acta de Matrimonio celebrado con fecha
03 de agosto de 2014 (folios 742), se tiene la celebración de matrimonio que contraen de una parte la
investigada Roxana Mamani Huamán y de otra parte la persona de Jesús Calcina Huanca. Por ello, estando
a que la investigada no registra actividad económica reciente, ello según al Oficio N° 278-2017 remitido por
la SUNAT (folios 114), según el cual se acredita que la investigada Roxana Mamani Huamán, registra RUC
N° 10431436553, Cuarta Categoría de Impuesto a la Renta, precisando que no registra información sobre
declaración y/o pago de Impuesto a la Renta; así también, a folios 116 obra el documento Consulta RUC N°
10431436553 correspondiente a la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655,
con fecha de inscripción el 15/09/2012, condición del contribuyente No Habido, profesión y oficio No
Especificada, y actividad económica otras actividades de tipo servicio. Siendo ello así, resulta necesario a
dereho, precisar la actividad y las condiciones de dicha actividad, a que se dedica la persona de Jesús
Calcina Huanca.

Estando a ello, tenemos a bien señalar que a folios 115 obra el

Documento Consulta RUC N° 10418188168 correspondiente a la persona de Jesús Calcina Huanca, con
estado de contribuyente Activo, Condición del condición del contribuyente Habido, dirección de domicilio
fiscal: Jr. Parinacochas N° 270 Amp. Jorge Chávez, Juliaca, San Román, Puno; actividad económica
principal: Explotación de Otras Minas y Canteras N.C.P.; actividad económica secundaria 1: Alquiler y
arrendamiento de otros tipos de maquinaria, equipo y bienes tangibles; actividad económica secundaria 2:
Mantenimiento y repararación de vehículos automotores; comprobantes de pago: Factura Boleta de Venta,
fecha de inicio de actividades el 13 de agosto del 2012.

Asimismo, a folios 606-608 obra el Informe N° 158-2017-GRP-

DREM-PUNO/DM-AM/LGCP de fecha 13 de noviembre de 2017, el mismo que señala que la persona de
Jesús Calcina Huanca (esposo de la investigada) subrayado nuestro, se encuentra en el Proceso de
Formalización Minera Integral en la Concesión Minera Ana María ubicada en el distrito de Ananea,
provincia de San Antonio de Putina, departamento de Puno. Así también, a folios 1080/1081 obra el Informe
N° 046-2018-GRP-DREM-PUNO/AM-UFM/TAC de fecha 02 de abril de 2018, por la Dirección Regional de
Energía y Minas del Gobierno Regional de Puno, el cual concluye que si bien la investigada Roxana Mamani
Huamán con DNI N° 43143655 no esta inscrita en el REINFO, la persona de Jesús Calcina Huanca
identificado con DNI N° 41818816 si se encuentra inscrito en el REINFO y por tanto es considerado
como Minero Informal, mas no ilegal.

Ahora bien, un hecho no menor en el caso de autos, es el suscitado

con fecha 06 de marzo de 2018 (folios 808), cuando la investigada Roxana Mamani Huamán procedió a
brindar su declaración ante este despacho fiscal, precisando en su parte pertinente lo siguiente: “(...) No
formo parte de ninguna empresa, cooperativa, asociación que se dedica a la ctividad minera, pero mi esposo

303
tiene inscripción por la REINFO que es una autorización para poder vender el oro, como para poder abrir
una cantera, de fecha 2017 y RUC obligatorio de la SUNAT de fecha 2012 (...)”.

Dicho esto, de los medios de prueba materia de análisis,

concretamente del Documento Consulta RUC N° 10418188168 (folios 115), del Informe N° 158-2017-GRP-
DREM-PUNO/DM-AM/LGCP de fecha 13 de noviembre de 2017 (folios 606-608); del Informe N° 046-2018-
GRP-DREM-PUNO/AM-UFM/TAC de fecha 02 de abril de 2018 (folios 1080/1081) y la Declaración
Testimonial de fecha 06 de marzo de 2018 (folios 808), podemos colegir que la persona de Jesús Calcina
Huanca-esposo de la investigada-, no se encuentra realizando actividades delictivas vinculadas a la minería
ilegal, por consiguiente no puede ser considerado como minero ilegal, sino más bien como minero informal,
entiéndase, en vías del proceso de formalización minera en concordancia con la normativa minera vigente,
ello estando, sobre todo, a la explicitud con que la Dirección Regional de Energía y Minas del Gobierno
Regional de Puno, sustenta su informe, descartando así una actividad minera ilícita por parte de la persona
de Jesús Calcina Huanca, al catalogarlo como minero informal.

Así las cosas, de los medios probatorios que obran en autos, no se

cuenta con ningún elemento de convicción o indicio objetivo, que permita determinar que la investigada
Roxana Mamani Huamán, se dedique a actividades ilícitas o se encuentre vinculada con actividades
delictivas previas generadoras de ganancias ilícitas.

8.3.- Del Patrimonio de la Investigada Roxana Mamani Huamán.

En este extremo, también se hace necesario, en segunda instancia,
determinar los bienes con los que cuenta la investigada Roxana Mamani Huamán, para luego recién pasar
a verificar si existen indicios de un posible patrimonio anómalo e injustificado- a tenor de la jurisprudencia
nacional-, y en todo caso, si el dinero con el cual fueron adquiridos, se encuentra debidamente justificado.
Es por ello que consideramos adecuado a derecho diferenciar entre
las conductas de conversión y transferencia que significan directamente la inserción de los activos ilícitos en
el mercado, afectando a la libre competencia, de los simples actos de tenencia, administración u
ocultamiento de los activos realizados por el propio agente del delito previo, los mismos que son simples
actos de agotamiento de dicho delito y no implican propiamente una inserción mercantíl o un distanciamiento
de los activos del delito previo, sobre todo cuando estos se mantienen a nombre del propio agente de este
delito, a diferencia de los actos de transporte y traslado, lo cual no hace otra cosa sino, determinar la
naturaleza del patrimonio de la investigada, así entonces tenemos:

Que, a folios 69 obra el Oficio N° 0972-2017 remitido por la

SUNARP con fecha 30 de octubre de 2017, mediante el cual se informa que la investigada Roxana Mamani
Huamán identificada con DNI N° 43143655, No cuenta con registros en el Índice del Registro de Personas
Jurídicas. Por otro lado, a folios 73 obra el Oficio N° 0968-2017 remitido por la SUNARP con fecha 30 de

304
octubre de 2017, el cual informa que la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N°
43143655, No cuenta con registros en el Índice del Registro de Predios (Bienes Inmuebles). Así tambien, a
folios 82 obra el Oficio N° 1115-2017 remitido por la SUNARP con fecha 02 de noviembre de 2017, mediante
el cual informa que la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, No Registra
inscrita ninguna propiedad inmueble ni vehicular, así como No Registra ninguna inscripción en el registro de
personas jurídicas, naturales, embarcaciones pesqueras ni mobiliario de contratos. Del mismo modo, a folios
102 obra el Oficio N° 2609-2017 remitido por la SUNARP con fecha 06 de noviembre de 2017, mediante el
cual informa que la investigada Roxana Mamani Huamán, No Registra bienes inmuebles, personas jurídicas,
personas naturales, propiedad minera, embarcaciones pesqueras ni registro mobiliario de contratos, inscritos
a nivel nacional.

De otro lado, a folios 861 obra la Boleta Informativa a Nivel Nacional

emitida por la SUNARP, la cual informa que la persona de Roxana Mamani Huamán, registra a su nombre el
vehículo con Placa de Rodaje B94405; empero, evidentemente se trataría de una persona ajena a la
investigada, al tratarse de un homónimo, toda vez que estando a la Boleta Informativa a Nivel Nacional
obrante a folios 957, la persona de Roxana Mamani Huamán que registra a su nombre el vehículo con
Placa de Rodaje N° B94405, registra el DNI N° 10628563, es decir, se trata de una persona distinta a la
investigada Roxana Mamani Huamán, la cual ostenta DNI N° 43143655 (folios 52).

En suma, lo analizado en los párrafos precedentes, acredita, prima

facie, que la investigada no registra un mínimo aservo patrtimonial, que constituya un patrimonio anómalo e
injustificado, al menos, en cuanto a los Registros Públicos se refiere, entiéndase a bienes inscritos.

Ahora bien, cierto es que a lo largo de la presente investigación, se

ha logrado acopiar todo tipo de información relevante, sobre todo de índole patrimonial, que acreditan que la
investigada Roxana Mamani Huamán, ostenta en su haber algunos bienes inmuebles; así entonces tenemos
que a folios 76, obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 0889 de fecha 18 de febrero de 2016, celebrado
ante el Notario Público Dr. Jorge G. Gutiérrez Díaz, con el cual se acredita que la investigada Roxana Mamani
Huamán identificada con DNI N° 43143655, conjuntamente con su esposo Jesús Calcina Huanca, adquieren
en propiedad el Lote N° 08 de la Manzana B ubicado dentro del predio rústico denominado Llama Cunca
Escuri del Sector Escuri Corihuana Pojraccasi, del distrito de Juliaca, provincia de San Román, departamento
de Puno, con un área de 200 m2, por la suma de S/.500.00 soles, lo adquirieron de la persona de Raymundo
Edwin Palomino Mamani. Asimismo a folios 90 obra el Oficio N° 312-2017 remitido por ELECTROPUNO
S.A.A. con fecha 03 de noviembre de 2017, del cual se aprecia que la investigada Roxana Mamani Huamán
identificada con DNI N° 43143655, registra un (01) Suministro de energía eléctrica con código de ruta 367-
03-50-000170, con dirección en Anoravi, San Juan, Azángaro. A folios 274/275 obra el Testimonio de la
Escritura Pública N° 2120 de fecha 21 de abril de 2014, celebrado ante el Notario Público Dr. Jesús Suni
Huanca, mediante el cual se acredita que la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N°
43143655, adquiere en propiedad el Lote de Terreno signado con el N° 09, situado en la manzana A-2, de la
habilitación urbana denominada Urbanización Santiago Apaza, con un área de 150.50 m2; por la suma de
S/.2 000.00 nuevos soles, lo adquirió de las personas de Hugo Atilio Sillo Páricahua y Dora Quispe Apaza.

305
De otro lado, a folios 294/295 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 8963 de fecha 29 de octubre de
2012, celebrado ante el Notario Público Dr. Roger Salluca Huaraya, del cual se aprecia que la investigada
Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, adquirió en propiedad una parte del predio
rústico denominado Balsapata Jachocsi ubicado en la Comunidad de Huray Jarán del distrito de Juliaca,
provincia de San Román, departamento de Puno, con un área total de 150.00 m2; por la suma de S/.1000.00
nuevos soles, lo adquirió de las personas de Rodolfo Cruz Cotacallapa y Judith Rosa Calcina Calcina. A
folios 300/301 obra el Testimonio de la Escritura Pública N° 577 de fecha 18 de mayo de 2009, celebrado
ante el Notario Público Dr. Roger Salluca Huaraya, por el cual se acredita que la investigada Roxana Mamani
Huamán identificada con DNI N° 43143655, adquirió en propiedad, conjuntamente con la persona de Jesús
Calcina Huanca, el Lote de terreno urbano signado con el N° 01 de la Manzana B ubicado en el Centro
Poblado de Progreso antes parcialidad de Sillota, del distrito de Asillo, provincia de Azángaro y Departamento
de Puno, que tiene un área total de 100 m2; por la suma de S/.4,000.00 nuevos soles, lo adquirió de las
personas de Pedro Calcina Huanca y Ana Felicitas Turpo Sucari. Finalmente a folios 915, obra el Testimonio
de la Escritura Pública N° 6621 de fecha 26 de octubre de 2011, celebrada ante el Notario Público Dr. Roger
Salluca Huaraya, por la cual se acredita que la investigada Roxana Mamani Huamán, conjuntamente con
Jesús Calcina Huanca, adquirieron en propiedad una parte del inmueble rústico denominado Ccalcatira
Carpalacaya, ubicado en la Comunidad Campesina Anoravi, del distrito de Asillo, provincia de Azángaro y
departamento de Puno, por la suma de S/.7,000.00 nuevos soles, lo adquirieron de las personas de Elsa
Victoria Díaz Paccosoncco y Efraín Abelardo Paredes Cerpa.

En suma, una vez mas podemos colegir, que la investigada Roxana

Mamani Huamán no cuenta con un considerable aservo patrimonial que tenga la naturaleza de anómalo,
mas aún teniendo en cuenta que el único patrimonio con que cuenta la investigada, se encuentra
representado solamente por tres (03) lotes de terreno en los distritos de Anoravi, Asillo y Juliaca, y una parte
del inmueble rústico denominado Ccalcatira Carpalacaya, ubicado en la Comunidad Campesina Anoravi,
cuyos sendos valores de adquisición, constituyen montos ínfimos y no reflejan de modo alguno, la realización
de alguna de las modalidades del delito de Lavado de Activos en stricto sensu.

Por otro lado, otro hecho cuyo análisis subjetivo no podemos dejar
pasar, es el suscitado con fecha 06 de marzo de 2018, donde a fin de determinar fehacientemente la
procedencia del patrimonio cuyo origen ilícito se pretende acreditar, se ha recepcionado la declaración de la
investigada Roxana Mamani Huamán (folios 808), en la cual ha señalado en su parte pertinente que: “(...)
Tengo tres lotes de terrenos solares en la ciudad de Juliaca, consistente en tres lotes que se encuentran
ubicados en Wichayjara, el primero al haberlo adquirido del señor Rodolfo Cruz Cotacallapa en fecha 2015
por la suma de S/.5,000.00 nuevos soles, el segundo lo adquirí en fecha 2012 por la suma de S/.5,000.00
nuevos soles, y el tercer lote al haberlo adquirido del señor Edwin Palomino Mamani en fecha 2014 por la
suma de S/.10,000.00 nuevos soles, los mismos que no se encuentran registrados en Registros Públicos,
tengo mi casa en el Centro Poblado de Progreso del distrito de Asillo al haberlo adquirido de Pedro Calcina
Huanca en el año 2009 por la suma de S/.4,000.00 nuevos soles, no está registrado en Registros Públicos,
un terreno de una hectaria en la Comunidad Campesina de Anorabia por la suma de S/.5,000.00 nuevos
soles (...)”. Lo cual denota la veracidad y buena fe con la que la investigada procedió al momento de brindar
su declaración ante este despacho fiscal, respecto al patrimonio que ostenta.

306
 8.4.- De la Justificación y el Origen lícito de los bienes
de la investigada.
Al respecto, es imprescindible analizar el caso de autos a la luz de
la Sentencia Plenaria Casatoria N° 01-2017/CIJ-433 de fecha 11 de octubre de 2017, la misma que refiere-
en lo pertinente al caso materia de debate-que para admitir judicialmente una imputación por delito de lavado
de activos y habilitar su procesamiento, será necesario que la misma cumpla, entre otras cosas, con señalar
la identificación adecuada de una operación o transacción inusual o sospechosa, así como del incremento
patrimonial anómalo e injustificado que ha realizado o posee el agente del delito, así como señalar los indicios
contingentes o las señales de alerta pertinentes, que permiten imputar un conocimiento o una inferencia
razonada al autor o partícipe sobre el potencial origen ilícito de los activos objeto de la conducta atribuida.
Esto es en suma, que lo que debe acreditarse en el delito de lavado de activos, entre otras exigencias típicas,
es en primer lugar un considerable incremento patrimonial que además debe ser anómalo e injustificado.
Siendo ello así, procederemos a realizar el análisis pertinente, a fin
de determinar si el patrimonio de la investigada, constituye o no, un patrimonio anómalo e injustificado, de
conformidad a la normatividad vigente y la doctrina jurisprudencial desarrollada por el máximo intérprete de
nuestra Constitución, así las cosas tenemos:

8.4.1.- De los Ingresos económicos percibidos por la

investigada y su entorno.
En este extremo, se hace necesario en primer término, determinar
la naturaleza de los ingresos que percibe la investigada Roxana mamani Huamán, así como su entorno más
cercano, como es el caso de su esposo el señor Jesús Calcina Huanca, para luego recién pasar a verificar
si existen indicios de un posible origen ilícito, de los bienes muebles e inmuebles señalados ut supra, y en
todo caso, si dicho patrimonio se encuentra justificado mínimamente por la investigada.

Sobre el particular, de los elementos de convicción recabados por

este despacho fiscal, y aquellos aportados por la investigada, tenemos que a folios 114 obra el Oficio N° 278-
2017 remitido por la SUNAT, con el cual se acredita que la investigada Roxana Mamani Huamán, registra
RUC N° 10431436553, Cuarta Categoría de Impuesto a la Renta, no registrando información sobre
declaración y/o pago de Impuesto a la Renta. Así también, a folios 116 obra el documento Consulta RUC N°
10431436553 correspondiente a la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655,
con fecha de inscripción el 15/09/2012, condición del contribuyente No Habido, profesión y oficio No
Especificada, y actividad económica otras actividades de tipo servicio. De otro lado, a folios 115 obra el
Documento Consulta RUC N° 10418188168 correspondiente a la persona de Jesús Calcina Huanca, con
estado de contribuyente Activo, Condición del contribuyente Habido, dirección de domicilio fiscal: Jr.
Parinacochas N° 270 Amp. Jorge Chávez, Juliaca, San Román, Puno; actividad económica principal:
Explotación de Otras Minas y Canteras N.C.P.; actividad económica secundaria 1: Alquiler y

307
arrendamiento de otros tipos de maquinaria, equipo y bienes tangibles; actividad económica
secundaria 2: Mantenimiento y repararación de vehículos automotores; comprobantes de pago: Factura
Boleta de Venta.

Asimismo, a folios 764-773 obran las Facturas emitidas por las

empresas TESLA LIGHT CENTER S.A.C., CONGLOMERADO IINOVATEC PERÚ E.I.R.L., SOLUCIONES
HIDRAULICAS S.A.C., INDELJA E.I.R.L. y BADILI LUCERO´S E.I.R.L.; a nombre de la persona de Jesús
Calcina Huanca, por distintos conceptos. Asimismo, a folios 774-787 obran las Boletas de Venta emitidas por
las empresas INDELJA E.I.R.L., INDUSTRIA SELMEC y CASA MUSICAL, a nombre de la persona de Jesús
Calcina Huanca, por distintos conceptos. A folios 788 obra la Boleta de Liquidación-Personal Obrero de fecha
22 de julio de 2012 emitida por el Consorcio Constructor Tramo 4, a favor de la persona de Jesús Calcina
Huanca, por distintos conceptos por su labor realizada a favor de dicha entidad. A folios 789 obra la Consulta
Referencial de Liquidación de Beneficios Sociales N° 051-2012-SDGAT de fecha 31 de julio de 2012 emitida
por el Gobierno Regional de Puno, correspondiente a la persona de Jesús Calcina Huanca, por distintos
conceptos por su labor realizada a favor de dicha institución. A folios 790-793 obran las Boletas de Récords
de Obreros, gratificaciones, liquidaciones y salarios, emitidas por el Consorcio Contructor Tramo 4, a favor
de la persona de Jesús Calcina Huanca. A folios 794-798 obran la Liquidación de Beneficios Sociales y
Boletas de Remuneraciones, emitidas por la Constructora Queiroz Galvao S.A., a favor de la persona de
Jesús Calcina Huanca, por los periodos comprendidos durante los años 2013, 2014 y 2015.

Así también, a folios 799 obra el Certificado de Trabajo expedido

por la empresa Mining Inversiones Ana María 1 y 4 CMASA, Mina Rinconada, a favor de la persona Jesús
Calcina Huanca, por haber laborado en dicha empresa durante el periodo comprendido desde el 15 de junio
de 2017 al 15 de setiembre de 2017, desempeñando el cargo de Operador de Compresora Eléctrica,
precisando que su forma de pago fue a través de Cachorreo y Pallaqueo, quincenal y mensual.

En ese mismo sentido, se cuenta con el Acta de Constatación

Fiscal (folios 1213) de fecha 18 de junio de 2018, realizado en el domicilio de la investigada Roxana Mamani
Huamán ubicado en Sector Antahuila del Centro Poblado la Rinconada, el mismo que señala en su acápite
primero lo siguiente “(...) Constituidos en el inmueble se observa que esta queda en una esquina, de material
bloquetas y cemento, inmueble que consta de dos (02) pisos, el primer piso consta de dos (02) ambientes,
se observa una puerta de metal color rojo, una ventana de metal color celeste, al entrar se observa repuestos
de motores y otros, de la cual el señor Jesús refiere que es su taller de rebobinado y reparación de motores
eléctricos (...)”. Así como también se aprecia de las vistas fotográficas acompañadas, y que obran a folios
1214-1218.

8.4.2. Del Material Aurífero y el Dinero en Efectivo objetos de

Incautación.

308
 Previamente, a lo largo de la presente Disposición, se ha podido
acreditar que la investigada Roxana Mamani Huamán, no se encontraría vinculada de forma directa o
indirecta (a través de su esposo el señor Jesús Calcina Huanca), con actividades delictivas generadoras de
ganancias ilícitas. Sin embargo, resulta necesario a estas alturas del análisis, precisar la naturaleza del
material aurífero y el dinero en efectivo objeto además de incautación, ello a fin de determinar si dichos
bienes son o no producto de alguna actividad criminal sustentable.
8.4.2.1. Siendo ello así, respecto al dinero en efectivo incautado,
ascendente a la suma de S/.1,920.00 (mil novecientos veinte con 00/100 soles), si bien es cierto que
en un primer momento existía la sospecha inicial de que serían ganancias generadas por actividades
criminales, como la minería ilegal, defraudación tributaria, comercio clandestino u otros, también es cierto
que hasta este estadio procesal, no ha sido posible recabar ningún elemento de convicción que ponga en
evidencia un indicio o sospecha que vinculen dicho dinero a un eventual origen ilícito.

En adición a ello, la ínfima suma de S/. 1,920.00 (mil novecientos veinte

con 00/100 soles), a criterio del presente despacho fiscal, al no poder ser vinculado a un actividad criminal
previa, carece de relevancia penal y de interés económico para el Estado, toda vez que se trata de un
ínfimo monto de dinero y que puede ser ostentado regularmente por personas que realizan actividades
formales e informales. Más aún si a folios 251-254 obra el Oficio N° 40110-2017-SBS remitido por la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP con fecha 22 de noviembre de 2018, del cual se desprende que
la investigada Roxana Mamani Huamán identificada con DNI N° 43143655, registra historial crediticio con
las siguientes entidades del sistema financiero: Caja Rural de Ahorro y Crédito Los Andes y Crediscotia
durante los años 2015, 2016 y 2017, lo cual, de alguna manera desvincula el dinero en efectivo de un posible
origen ilícito.
Ahora bien, teniendo en cuenta las reglas de la lógica y las máximas
de la experiencia, tenemos a bien señalar que el dinero en efectivo objeto de incautación, no puede ser
vinculado como ganancia de la actividad criminal de minera ilegal u otros de símil naturaleza, ya que por el
sentido del traslado del dinero (La rinconada-Juliaca), es ilógico que en la rinconada se haya comercializado
algún producto minero (venta de material aurífero), pues dicha zona se caracteriza por la explotación minera,
y que para obtener ganancia en efectivo, es de conocimiento público que el dinero en efectivo relacionado a
la actividad minera es trasladado de la ciudad de Juliaca con destino a la Rinconada, Ananea, salvo que se
trate de otra actividad criminal, pero como se reitera no se tiene elemento de convicción alguno que ponga
en evidencia dicha presunción.

8.4.2.2. Por otro lado, en relación al material aurífero (oro), el mismo

fue hallado en las prendas de la investigada, específicamente en la muñeca de su mano derecha en un
monedero pequeño de color negro, material de cuero con dos cierres, conteniendo en su interior una bolsa
de plástico transparente en cuyo interior, se encontró material aurífero-mineral oro en una cantidad de
veintidós trozos pequeños en forma circular, así como polvillo del mismo material, lo cual previo pesaje total,
asciende a 77.94 gramos. Ahora bien, al momento de la intervención policial, no se tenía una explicación
razonable sobre su origen, ya que al día de su hallazgo la investigada Roxana Mamani Huamán no portaba

309
ningún tipo de documento que acredite la procedencia lícita del mismo, tal como se tiene del Acta de
Intervención Policial (folios 03/04); Acta de Registro Personal (folios 05), Acta Fiscal de Existencia de Material
Aurífero (folios 17/18), Acta de Registro Vehicular (folios 19), y el Acta de Situación Vehicular (folios 20); en
los cuales no existe constancia alguna de que el referido material aurífero haya sido justificado
fehacientemente.

Posteriormente a su intervención, y en la primera oportunidad que

tuvo la investigada, es decir, a través del escrito de fecha 19 de octubre de 2017 obrante a folios 60, tampoco
dio una explicación sobre el origen del material aurífero incautado, mucho menos presentó documento alguno
que acredite su origen o procedencia, limitándose únicamente a presentar su apersonamiento a la presente
causa.

Eso sí, en cuanto al motivo por el cual trasladaba el material

aurífero, así como el dinero en efectivo, la investigada Roxana Mamani Huamán con fecha 06 de marzo de
2018 presto su declaración indagatoria (folios 808), señalando en su parte pertinente lo siguiente: “(...) Yo
me encontraba en la Rinconada mi esposo se había venidos dos días antes a la ciudad de Juliaca en razón
de que su papá se encontraba mal de salud, por lo que me dijo que viniera a Juliaca (29 de setiembre de
2017), en razón de que su papá se encontraba mal de salud, por lo que me dijo que viniera a Juliaca,
que viaje con el carro a fin de que me lo lleve a su papá a Progreso donde vive, indicándome que lleve el oro
que teníamos producto de los tres meses que hemos juntado para poder así comprar los materiales que nos
faltaban y poder pagar el hospital de su papá (...)”
En ese mismo sentido, la persona de Fredy Vitaliano Mamani
Huamán, conductor del vehículo con Placa de Rodaje A9R-926, en cuyo interior fue intervenida la
investigada Roxana Mamani Huamán, presto su declaración indagatoria con fecha 30 de setiembre de 2017
(folios 25), esto es, un día después de su intervención, señalando en su parte pertinente lo siguiente: “(...) el
día de ayer 29 de setiembre de 2017, mi hermana Roxana me ha dicho que su suegro se encontraba mal
de salud, y que bajáramos urgente a Juliaca, y es por eso que decidimos viajar y me dijo llévame en mi
carro, y es por eso que viajamos (...)”

Circunstancia que fue corroborada con las distintas documentales

presentadas por la investigada Roxana Mamani Huamán y admitidas mediante Acta de Recepción de fecha
02 de julio de 2018 (folios 1232), tal como el documento original denominado “Indicaciones” de fecha 01 de
octubre de 2017 (folios 1227) que contiene la receta de distintos medicamentos, suscrito por el Dr. Leónidas
Pacompia Perisueña perteneciente al Servicio de Medicina del Hospital Carlos Monge Medrano; así como el
documento original denominado Papeleta de Alta (folios 1229) de fecha 01 de octubre de 2017, que consigna
el egreso del señor Gregorio Calcina Pilco (padre de Jesús Calcina Huanca), del Servicio de Medicina de la
Red de Salud San Román; se tiene también el documento original denominado “Receta Única Estandarizada”
de fecha 18 de setiembre de 2018 (folios 1230) que consigna a la persona de Gregorio Calcina Pilco,
expedido por el Hospital Carlos Monge Medrano del Ministerio de Salud; se cuenta además con copia simple
del documento denominado “Solicitud e Informe de Laboratorio Hospital Carlos Cornejo Rosello Vizcardo”

310
de fecha 17 de setiembre de 2017 (folios 1231) a favor del señor Gregorio Calcina Pilco; y el documento
original denominado “Receta Única Estandarizada” de fecha 04 de noviembre de 2017 (folios 1228), que
consigna a la persona de Gregorio Calcina Pilco (suegro de la investigada).
Documentales que condicen además con la fecha de la intervención
suscitada, que tuvo lugar el día 29 de setiembre de 2017, por consiguiente debemos tomar por cierta la
versión de la investigada, toda vez haberse acreditado con documentales y otros elementos (declaraciones)
lo vertido por ésta misma.
Ahora bien, en cuánto al origen del material aurífero encontrado en
poder de la investigada, a fin de determinar fehacientemente la procedencia del patrimonio cuyo origen ilícito
se pretende acreditar, se ha recepcionado la declaración de la investigada Roxana Mamani Huamán de fecha
06 de marzo de 2018 (folios 808), en la cual ha señalado en su parte pertinente que: “(...) Yo de lunes a
viernes trabajo en ayudar a mi esposo en su taller de mantenimiento de motores y es electricista en el
Centro Poblado de Rinconada del Distrito de Ananea, y el sábado y domingo trabajo en Pallaqueo
(escojemos minerales del desmonte que botan las minas) (...) Gran parte del mineral aurífero es producto
del pago que le hacen a mi esposo cuando el va hacer de servicio de electricidad y le pagan en dicho mineral
al que ellos le llaman cachorreo y el resto de 15 gramos aproximadamente es de lo que yo chanco piedritas
esto es de tres meses que hemos juntado; y el dinero es producto de la venta de rodajes, sellos mecánicos,
rebobinadores del taller que tiene mi esposo (...) .
Del mismo modo, se ha recepcionado la declaración de la persona
de Jesús Calcina Huanca de fecha 10 de abril de 2018 (folios 850) en la cual ha señalado en su parte
pertinente que: “(...) Que yo en la actualidad tengo un taller de reparación de motores eléctricos y hago
servicio a la minería osea yo voy a realizar reparaciones eléctricas a las contratistas mineras motivo
por el cual ellos me pagan por cachorreo, es decir me dan mineral en crudo y ahí yo llevo al molino para
que lo procesen en mi taller me pagan en efectivo(...)”.
Ambas versiones, han sido contrastadas con la presentación de
distintas documentales por parte de la investigada, como es el caso del Certificado de Trabajo (folios 799)
expedido por la empresa Mining Inversiones Ana María 1 y 4 CMASA, Mina Rinconada, a favor de la persona
Jesús Calcina Huanca, por haber laborado en dicha empresa durante el periodo comprendido desde el 15
de junio de 2017 al 15 de setiembre de 2017, desempeñando el cargo de Operador de Compresora Elécrica,
precisando que su forma de pago fue a través de Cachorreo y Pallaqueo, quincenal y mensual.

Lo cual condice además, con el Documento Consulta RUC N°

10418188168 (folios 115) correspondiente al esposo de la investigada el señor Jesús Calcina Huanca, con
estado de contribuyente Activo, Condición del condición del contribuyente Habido, dirección de domicilio
fiscal: Jr. Parinacochas N° 270 Amp. Jorge Chávez, Juliaca, San Román, Puno; actividad económica
principal: Explotación de Otras Minas y Canteras N.C.P.; actividad económica secundaria 1: Alquiler y
arrendamiento de otros tipos de maquinaria, equipo y bienes tangibles; actividad económica
secundaria 2: Mantenimiento y repararación de vehículos automotores; comprobantes de pago: Factura
Boleta de Venta.

311
 Ahora bien, a efectos de corroborar dicha Circunstancia, se ha
recepcionado además declaraciones del entorno domiciliario de la investigada, específicamente de sus
vecinos, como es el caso de la Declaración Testimonial de Mercedes Turpo Mercado de Salinas de fecha 24
de setiembre de 2018 (folios 1271), la cual señala lo siguiente: “(...) Que yo me dedico a pallaquear en el
Sector Antahuila del Centro Poblado la Rinconada desde siempre, ya que pertenezco a la Asociación Virgen
de las Mercedes, percibiendo la suma de quinientos nuevos soles aproximadamente en forma mensual, el
mismo que varía de acuerdo al materia que desechan los contratistas mineros (...), Que sí conozco a
la Señora Roxana Mamani Huamán desde hace dos años, toda vez que pallaqueamos juntos en
Antahuila del Centro Poblado la Rinconada (...)”.

Así también a folios 1274 obra la Declaración Testimonial de Judith

Estela Martínez Cahuana de fecha 24 de setiembre de 2018, en la cual señala en su parte pertinente que:
“(...) Que yo me dedico al pallaqueo en el Sector Antahuila del Centro Poblado la Rinconada desde el
año 2012, ya que pertenezco a la Asociación Santa María (...) Que sí conozco a los señores Roxana
Mamani Huamán y Jesú Calcina Huanca, por que con la señora Roxana somos casi vecinas en
Antahuila del Centro Poblado la Rinconada, y su esposo Jesús tiene una tienda donde arregla
motores de agua, de molino, la señora Roxana se hace echar desechos de la mina y pallaquea (...)”

En este contexto, resulta evidente en este estadío procesal, que la

investigada Roxana Mamani Huamán y su esposo el señor Jesús Calcina Huanca, se dedican a las
actividades ancestrales del “Pallaqueo” y el “Cachorreo”, como forma de pago por los servicios de reparación
que ofrece en su taller-el mismo que además fue materia de constatación (folios 1213)-, así como retribución
por la venta de algunos artículos para motores y otros que ambos venden en su establecimiento.

Sobre el particular, resulta necesario traer a colación lo vertido por

este despacho fiscal en el numeral 8.2. de la presente disposición, al señalar que a folios 606-608 de la
carpeta fiscal, obra el Informe N° 158-2017-GRP-DREM-PUNO/DM-AM/LGCP de fecha 13 de noviembre de
2017, el mismo que señala que la persona de Jesús Calcina Huanca (esposo de la investigada), se
encuentra en el Proceso de Formalización Minera Integral en la Concesión Minera Ana María ubicada
en el distrito de Ananea, provincia de San Antonio de Putina, departamento de Puno. Así también, a folios
1080/1081 obra el Informe N° 046-2018-GRP-DREM-PUNO/AM-UFM/TAC de fecha 02 de abril de 2018, por
la Dirección Regional de Energía y Minas del Gobierno Regional de Puno, el cual concluye que si bien la
investigada Roxana Mamani Huamán con DNI N° 43143655 no esta inscrita en el REINFO, la persona de
Jesús Calcina Huanca identificado con DNI N° 41818816 si se encuentra inscrito en el REINFO y por
tanto es considerado como Minero Informal, mas no ilegal.

Así las cosas, resulta evidente, respecto al entorno mas cercano de

la investigada, el señor Jesús Calcina Huanca, es considerado, a la luz de la normatividad vigente, como
minero informal, esto es, que se encuentra en vías del proceso de formalización minera, en la zona de la

312
Rinconada, Ananea; siendo ello así, el material aurífero encontrado en poder de la investigada, así como el
patrimonio que esta detenta, sería, entre otras cosas, producto de una actividad informal, mas no ilegal.

8.5. Del Error de Prohibición y el Error de Comprensión

Culturalmente Condicionado

8.5.1. Ahora bien, a fin de determinar fehacientemente la

procedencia de los bienes cuyo origen ilícito se pretende acreditar, se ha recepcionado la declaración de la
investigada Roxana Mamani Huamán de fecha 10 de abril de 2018 (folios 847) en la cual señala en su parte
pertinente, respecto a la pregunta de ¿Si sabe o conoce que transportar oro sin la documentación debida
podría ser pasible a una sanción penal?(pregunta referente al oro encontrado en su poder) Respondió: “Que
si sabía que es delito cuando se trata de cantidades fuertes, pero la cantidad que era mío pense que se
podía transportar”.

Estando a ello, resulta evidente que la investigada Roxana Mamani

Huamán, habría incurrido en el denominado Error de Prohibición, taxativamente previsto en el artículo 14°
de nuestro Código Sustantivo Penal, el cual en términos generales, importa la falta de entendimiento de la
ilicitud penal del hecho punible, ello en razón a un error o desconocimiento respecto a una determinada
prohibición, como ocurre en el caso de autos, en donde la investigada no conocía o comprendía de la ilicitud
de su conducta, lo cual guarda consonancia con su edad la cual asciende a solo 31 años, así como su grado
de instrucción, tan solo de educación secundaria (folios 52). Dicha aseveración encuentra su fundamento en
que si una persona desconoce o ignora que su conducta es antijurídica, entonces no se le puede exigir que
actúe conforme a ley. Siendo ello así, a tenor de lo dispuesto por nuestro ordenamiento jurídico penal, el
error de prohibición atenúa o excluye de responsabilidad penal al agente, debido a que no tuvo-al momento
de suscitados los hechos- conciencia de la ilicitud de su conducta, por tanto no sería reprochable penalmente.

8.5.2. Un hecho similar, ocurre si analisamos las actividades que

realiza la investigada y su cónyuge, y que dieron origen al material aurífero objeto del delito, estos son las
actividades del "Pallaqueo" y el "Cachorreo". Sobre el particular, estando a los conocimientos científicos y
empíricos, componentes sustanciales de lo que el máximo intérprete de nuetra Constitucional ha denominado
en reiterada y uniforme jurisprudencia como la "Sana Crítica", tenemos a bien señalar que la actividad del
"Pallaqueo", consiste en seleccionar manualmente, con la ayuda de un pequeño rastrillo u otro material, las
pequeñas rocas con contenido de oro que se pueden hallar en los desmontes desechados por los mineros
en la explotación y extracción, este material es vendido posteriormente esperando que se les reconozca
algún pago luego de deducir sus costos de transporte y equipos.

Históricamente las mujeres son quienes realizan habitualmente esta

tarea, ellas se organizan en grupos de trabajo y acumulan en sacos lo que logran recolectar durante el día,

313
en muchas ocasiones estos pagos son ínfimos pero sirven como una actividad de subsistencia para las
familias en las zonas más alejadas del país.57

De otro lado se tiene a la actividad del "Cachorreo", el cual consiste

en una práctica ancestral, informal y subsistente en la minería artesanal que hace las veces de salario
en la comunidad minera asentada en los alrededores de un asentamiento minero más grande,
históricamente en las alturas de los Andes del nuestro territorio nacional. Este sistema de trabajo se
tomó de la época de la colonia, cuando la población localizada en los corregimientos pagaba un tributo,
algunos de ellos en Oro. 58

Siendo ello así, bien podríamos hablar del denominado “Error de

Comprensión Culturalmente Condicionado”, prescrito por el Artículo 15° de nuestro Código Penal, error que
en términos generales, impide la comprensión de la antijuridicidad de una determinada conducta, suscitado
por el condicionamiento cultural del sujeto activo; se trata entonces de un error que, por su naturaleza de
invencible, excluye de responsabilidad penal, toda vez que estando a los elementos del delito, como son la
tipicidad, antijuridicidad y culpabilidad, de no concurrir alguno de estos elementos, podría no configurarse el
delito en cuestión. Una vez mas, concordante con su edad y grado de instrucción (folios 52).

Al respecto, resulta evidente a todas luces que las actividades de

“Palllaqueo” y “Cachorreo” que realiza la investigada y su cónyuge son actividades ancestrales de
subsistencia que forma parte de un estilo y cultura de vida en dicha zona, tal como podemos apreciar del
Certificado de Trabajo (folios 799) expedido por la empresa Mining Inversiones Ana María 1 y 4 CMASA,
Mina Rinconada, a favor de la persona Jesús Calcina Huanca, por haber laborado en dicha empresa durante
el periodo comprendido desde el 15 de junio de 2017 al 15 de setiembre de 2017, desempeñando el cargo
de Operador de Compresora Elécrica, precisando que su forma de pago fue a través de Cachorreo y
Pallaqueo, quincenal y mensual.

Denotándo así que en dicha zona, resulta ser una práctica común,
que las retribuciones económicas por la pretación de algun servicio o la venta de algun producto- como es el
caso de los investigados-, sea a través de material aurífero, que en todo caso no se entrega directamente,
sino se permite que las personas puedan trabajar el material aurífero desechado, a fin de poder encontrar
su correspondiente contraprestación.

57
http://geco.mineroartesanal.com/tiki-index.php?page=Pallaqueo 14/10/2018, 11:20 hrs.
58
http://desmitificandolamineriaenelperu.blogspot.com/2010/10/cachorreo-en-los-altos-andes.html, 14/10/2018,
15:30 hrs.

314
 En este contexto, dado a que el material aurífero (77 gramos)
encontrado en poder de la investigada, producto de las actividades de “pallaqueo” y “cachorreo” que
realizaban, fueron producidos en circunstancias que la investigada y su cónyuge no comprendían del todo
de la ilegalidad de su conducta, y que más bien se habrían suscitado en pleno ejercicio de sus derechos
fundamentales de índole cultural, derechos reconocidos por nuestra Carta Magna, y que habrían
condicionado el accionar de la investigada y su esposo.

Del mismo modo, al no producir dichas actividades (pallaqueo y

cachorreo) considerables ganancias económicas producto del recojo de mineral, no puede ser susceptible
de persecución penal, y mucho menos tratándose del delito de Lavado de Activos, el cual contiene una
elevada reprochabilidad penal y consecuente punibilidad. Así también, al no encontrarse dichas actividades
debidamente reguladas por nuestro ordenamiento jurídico (penal o extrapenal), y que en todo caso existen
mucho antes de que la normatividad minera-penal surgiera como novedad legislativa, entonces estarían más
bien vinculadas a lo que el Derecho Consuetudinario respecta.

En suma, podemos concluir que estas actividades informales, no

reconocidos por la ley de la materia, hacen que la investigada así como su entorno más cercano, posea en
su haber bienes de similar naturaleza (material aurífero-oro), como consecuencia de una actividad
informal, más no ilegal, lo cual- en opinión nuestra- no es reprochable penalmente.

8.6.- De las Circunstancias entorno a la investigada Roxana

Mamani Huamán.

Por otro lado, resulta importante analizar también, otras

circunstancias que permitan vislumbrar características relevantes en la conducta de la investigada, así por
ejemplo, respecto a la existencia de operaciones financieras sospechosas por parte de la investigada, se
tiene que no se han reportado movimientos financieros sospechosos que deban ser justificados y que en
consecuencia constituyan indicios de la comisión del delito de lavado de activos.

Del mismo modo, estando a la Resolución N° 03-2018 de fecha 28

de junio de 2018, expedida por el Juzgado de Investigación Preparatoria-Sede Putina, que declara Fundado
el Requerimiento de Levantamiento de Secreto Bancario, Reserva Bursátil y Tributaria respecto a la
investigada, se procedió a recabar la información pertinente de las instituciones correspondientes, como es
el caso de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, la SUNAT, la Caja de Valores y Lquidaciones-
CAVALI, y la Superintendencia de Mercado de Valores (Ex-CONASEV); pese a ello, las referidas instituciones
han reportado no contar con información relevante y útil que permita vislumbrar alguna conducta sospechosa
de la investigada, ni mucho menos de su patrimonio.

315
 En suma, estando a la normativa vigente, tenemos que lo que debe
acreditarse en el delito de lavado de activos, entre otras exigencias típicas, es en primer lugar un
considerable incremento patrimonial que además debe ser anómalo e injustificado, lo cual no ocurre en el
caso de autos; y en segundo lugar, debe acreditarse el origen ilícito del dinero, bienes, efectos o ganancias
(artículo 2) o del dinero en efectivo o instrumentos financieros negociables emitidos “al portador” (artículo 3),
esto es, propiamente, de los activos que tienen su origen en actividades criminales antecedentes-, respecto
de los cuales el sujeto activo conoce o debía presumir su ilicitud.
Siendo ello así, y estando a los elementos de convicción reseñados
en los fundamentos de la presente, se concluye que no existe ningún indicio objetivo que nos indique que la
investigada Roxana Mamani Huamán o su entorno más cercano, ostentan un incremento patrimonial
anómalo o injustificado, susceptible de continuar siendo investigado en la presente causa, y que amerite por
nuestra parte la continuación de una persecusicón penal, al no encontrarse la investigada ni su entorno
vinculados con actividades ilícitas que sean, a prima facie, generadoras de ganancias ilícitas.

8.7. De la Persecusión Penal de la Investigada Roxana Mamani

Huamán.

Dicho lo cual, este despacho fiscal considera que el monto de 77

gramos de oro, de ninguna manera puede autorizar ni servir de fundamento para continuar con la promoción
de la acción penal, en vista a que el derecho penal debe ser considerado como un mecanismo de ULTIMA
RATIO. En ese sentido, por 77 gramos de material aurífero no se podría poner en movimiento todo el aparato
jurisdiccional y pretender atribuir formalmente la comisión de un delito tan grave como lo es el Delito de
Lavado de Activos, cuyo espacio punitivo también lo es tratándose del delito de minería ilegal como actividad
criminal previa (Forma agravada del delito de Lavado de Activos). Si bien dichos gramos de oro pudieron
sostener y justificar el inicio de una investigación preliminar, incluso la restricción de algunos
derechos fundamentales, como establecer medidas de coerción de orden real, empero, en este
estadio procesal jamás podría justificar la formalización de una investigación preparatoria y mucho
menos propender su sanción con una pena tan grave como el establecido para el delito de Lavado de Activos.
Por ello, sostenemos que tener en posesión la suma de S/. 1,920.00 nuevos soles, y 77 gramos de oro,
de ninguna manera podría afectar gravemente el bien jurídico protegido por el delito de lavado de activos,
que además es un delito pluriofensivo, en donde su comercialización o conversión no afectaría gravemente
el sistema económico, financiero u otro, ya que su valor en el mercado no ascendería a grandes cantidades
de dinero, por tanto, No se advierte la afectación al tan mencionado Principio de Lesividad.
Por otro lado, otro hecho importante, es que la investigada Roxana
Mamani Huamán, no ha tenido en ningún momento la intención de ocultar dichos bienes, tal como fluye del
Acta de Intervención Policial de fecha 29 de setiembre de 2017 obrante a folios 03/04, del cual fluye que la
investigada Roxana Mamani Huamán tenía en su muñeca un monedero pequeño de color negro, de material
cuero con dos cierres, conteniendo en su interior el material aurífero y el dinero en efectivo, objeto de
incautación; así como tampoco ha pretendido ocultar el origen de dichos bienes, tal como fluye de su

316
declaración indagatoria de fecha 06 de marzo de 2018 que obra a folios 808, así como de la Declaración
Testimonial de su esposo el señor Jesús Calcina Huanca con fecha 10 de abril de 2018 (folios 850); la
Declaración Testimonial de Mercedes Turpo Mercado de Salinas de fecha 24 de setiembre de 2018 (folios
1271), y la Declaración Testimonial de Judith Estela Martínez Cahuana de fecha 24 de setiembre de 2018
(folios 1274); en las cuales se asevera que el material aurífero encontrado en poder de la investigada, son
producto de las actividades de pallaqueo y cachorreo que realizan la investigada y su esposo, así como el
dinero en efectivo el mismo que es producto de la actividad comercial que ambos realizan (reparación y venta
de artículos para vehículos, motores y otros); así como tampoco ha pretendido evitar su incautación, por
consiguiente, ipso iure, desaparece el ELEMENTO DE TENDENCIA INTERNA TRANSCENDENTE que
exige cualquiera de las modalidades del delito de Lavado de Activos.

NOVENO.- DEL ARCHIVO DE LA INVESTIGACIÓN:

En conclusión, conforme puede advertirse de la información
acopiada por este despacho Fiscal, la cual ha sido valorada de manera minuciosa, no se advierten indicios
reveladores que nos permitan afirmar una posible vinculación de la investigada Roxana Mamani
Huamán con la comisión del delito de lavado de activos, toda vez que la misma no se encuentra vinculada
con actividades delictivas previas generadoras de ganancias ilícitas, y los bienes que en su poder fueron
encontrados (material aurífero y dinero en efectivo), así como el patrimonio que ostenta, se encuentran, de
manera preliminar, justificado con las actividades que realiza tanto la investigada como su esposo el señor
Jesús Calcina Huanca, así como los ingresos que estos perciben, por lo que este despacho fiscal, es del
criterio de disponer el archivo de la presente investigación por NO CONSTITUIR DELITO, que permita
promover la acción penal.

DÉCIMO.- DEL DESTINO DEL DINERO EN EFECTIVO y

MATERIAL AURÍFERO INCAUTADOS

En relación a la suma de S/. 1,920.00 (mil novecientos veinte con

00/100 soles), así como a la incautación de la irrisoria cantidad de material aurífero (77.94 gramos), conforme
se tiene del presente análisis, corresponde que los mismos sean devueltos a su propietaria, incluido los
bienes relacionados con el presunto delito y que fueron incautados para los fine de la investigación. Todo
una vez quede consentida la presente disposición.
Por las consideraciones anotadas, y con las atribuciones que me
confiere el Art. 159º inciso 4 de la Constitución Política del Estado, y los artículos 1º y 5º de la Ley Organica
del Ministerio Público, Decreto Legislativo Nº 052, concordante con el articulo 334° numeral 1 del Codigo
Procesal Penal vigente; el Fiscal que suscribe;
DISPONE:
PRIMERO: DECLARAR QUE NO PROCEDE FORMALIZAR Y
CONTINUAR CON LA INVESTIGACION PREPARATORIA seguida en contra de ROXANA MAMANI

317
HUAMÁN, como presunto autor de la comisión del delito de lavado de activos en su modalidad de actos de
ocultamiento y tenencia, previsto y penado en el artículo 2° del Decreto Legislativo N° 1106; lucha eficaz
contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado, en agravio
del Estado Peruano, representado por la Procuraduría Pública Especializada en Delitos de Lavado de Activos
y Pérdida de Dominio del Ministerio del Interior. ORDENÁNDOSE EL ARCHIVO de la investigación, una vez
que quede firme la presente Disposición Fiscal.

SEGUNDO.- DEVUÉLVANSE los bienes incautados que se

encuentran en la esfera de dominio del Banco de la Nación-Agencia Juliaca, con su respectiva acta de
entrega, una vez que quede consentida la presente disposición.

NOTIFÍQUESE CONFORME CORRESPONDA.

RPM/RVF

318
 ANEXO N° 13

CASO : 2706125700-2017-170-0.

DENUNCIADO/IMP.: ROXANA MAMANI HUAMÁN

DELITO/MATERIA : LAVADO DE ACTIVOS.

Ministerio Público
AGRAVIADO (S) : EL ESTADO PERUANO - PROCURADURIA PUBLICA
Fiscalía Provincial Corporativa Especializada ESPECIALIZADA EN DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y PROCESOS DE PÉRDIDA
DE DOMINIO-LIMA.
en Delitos de Lavado de Activos y Pérdida de
Dominio de San Román-Juliaca FISCALÍA : SEGUNDO DESPACHO-FISCALÍA PROVINCIAL CORPORATIVA
ESPECIALIZADA EN DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y PÉRDIDA DE DOMINIO-
Segundo Despacho DISTRITO FISCAL DE PUNO.

FISCAL RESP. : ROXANA VEGA FLORES

TIPO DISPOSICIÓN: ELEVA ACTUADOS AL SUPERIOR.

DISPOSICIÓN FISCAL Nº 04-2018-FN-MP-FPCELAPD-DF-P.

Juliaca, dieciocho de diciembre
del año dos mil dieciocho

DADO CUENTA:

El escrito que contiene el Recurso de Elevación de Actuados

al Superior presentado por Miguel Ángel Sánchez Mercado, Procurador Público
Especializado en Delitos de Lavado de Activos y Proceso de Pérdida de Dominio del
Ministerio del Interior, en contra del contenido de la Disposición Fiscal N° 03-2018-FN-
MP-FPCELAPD-DF-P. de fecha 19 de octubre de 2018, y;

CONSIDERANDO:

PRIMERO: (Del contenido de la Disposición Fiscal materia

de impugnación). 1.- Por medio de la Disposición Fiscal N° 03-2018-FN-MP-
FPCELAPD-DF-P, de fecha 19 de octubre de 2018, este despacho fiscal dispuso
DECLARAR QUE NO PROCEDE FORMALIZAR Y CONTINUAR CON LA
INVESTIGACIÓN PREPARATORIA, por no constituir delito, en la investigación seguida
en contra de ROXANA MAMANI HUAMÁN, por la presunta comisión del delito de Lavado de
Activos, en su modalidad de actos de ocultamiento y tenencia de bienes de origen ilícito,

319
tipificado en el artículo 2° del Decreto Legislativo N° 1106 en agravio del Estado Peruano,
representado por el Procurador Público de Lavado de Activos y Pérdida de Dominio del Ministerio
del Interior; y, ORDENAR EL ARCHIVO DE LO ACTUADO, una vez sea consentida dicha
disposición.

SEGUNDO: Que el recurso impugnatorio de elevación de

actuados al superior, ha sido interpuesto por la parte legitimada dentro del plazo de Ley,
apreciándose que a la parte recurrente se le ha notificado vía cédula de notificación en
fecha 13 de noviembre de 2018, como se evidencia de la carpeta fiscal auxiliar a fojas
425, en donde obra la constancia de notificación a la parte agraviada –Estado Peruano-,
representado por el Procurador Publico competente, y habiéndose interpuesto el referido
recurso impugnatorio de elevación de actuados, en fecha 19 de noviembre de 2018, en
tal sentido realizado el computo se encuentra dentro del plazo, ello de conformidad con
lo establecido en el numeral 5) del artículo 334° del Código Procesal Penal.

TERCERO: Así también se tiene que en el mencionado

recurso impugnatorio, se esta precisando la decisión materia de impugnación, indicando
los fundamentos de hecho y de derecho que apoyan su pretensión impugnatoria,
cumpliendo así con las formalidades previstas en el literal c), del inciso 1) del artículo
405° del Código Procesal Penal.

En consecuencia, en pleno uso de la facultad que confiere el

artículo 334° numerales 1) y 5) del Código Procesal Penal, publicado por Decreto
legislativo N° 957° y observando lo previsto en el artículo 159º de la Constitución Política
del Estado, el Despacho de la Fiscalía Provincial Corporativa Especializada en Delitos de
Lavado de Activos y Pérdida de Dominio, con sede en la provincia de San Román –
Juliaca;
SE DISPONE:
CONCEDER el Recurso de ELEVACIÓN DE ACTUADOS al
Fiscal Superior, presentado por Miguel Ángel Sánchez Mercado, Procurador Público
Especializado en Delitos de lavado de Activos y Proceso de Pérdida de Dominio del
Ministerio del Interior, en contra del contenido de la Disposición Fiscal N° 03-2018-FN-
MP-FPCELAPD-DF-P de fecha 19 de octubre de 2018. En consecuencia, ELEVAR los
actuados a la Fiscalía Superior Penal competente, con cuyo objeto OFÍCIESE con debida
nota de atención. Hágase Saber.-

NOTIFÍQUESE Y OFICIESE CONFORME CORRESPONDA

320
 ANEXO Nº 14

PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DE PERITOS EN EL DISTRITO FISCAL DE PUNO

321
322
323
324
325
326
327
328
329
330
331
332
333
334
 ANEXO Nº 15

REPORTE DE CASOS FISCALES A CARGO DE LA

FISCALÍA PROVINCIAL CORPORATIVA
ESPECIALIZADA EN DELITOS DE LAVADO DE
ACTIVOS DEL DISTRITO FISCAL DE PUNO, PERIODO
2015-2019.

335
336
337
338
339
340
341
342
343
344
345
346
347
348
349
350
351
352
353
354
355
356
357
358
359
360
361
362
363
364
365
366
367
368
369
370