EXAMEN DE LA MATERIA PROYECTOS DE
INVERSION
PAULA ANAYELI HERNANDEZ LOPEZ
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PROYECTO DE INVERSION COMERCIALIZACIÓN DE
COSMÉTICOS “QUETZAL”
PROYECTO DE INVERSION COMERCIALIZACIÓN DE COSMÉTICOS
“QUETZAL”
CONTENIDO
RESUMEN....................................................................................................3
INTRODUCCIÓN.......................................................................................4
OBJETIVO GENERAL..............................................................................6
OBJETIVOS ESPECÍFICOS.....................................................................6
JUSTIFICACIÓN........................................................................................7
CAPÍTULO 1: PLAN DE MERCADOTECNIA..........................8
CAPÍTULO 2: PLAN DE MERCADOTECNIA..........................9
CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO OPERATIVO.................17
CAPÍTULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO...23
CAPÍTULO 5: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y
SOCIAL..........................................................................................29
CONCLUSIONES.........................................................................33
REFERENCIAS
………………………………………………………………………….34
PROYECTO DE INVERSION COMERCIALIZACIÓN DE COSMÉTICOS
“QUETZAL”
Resumen
Este proyecto de inversión ha sido desarrollado para la empresa que se dedicará
comercialización de cosméticos que se llamará “Quetzal”, los puntos donde se
localizarán las principales tiendas serán en las colonias del Centro de Reynosa, estos
son los lugares en donde se ha tenido un mayor auge en relación a la comercialización
de productos de maquillaje.
Quetzal surge de la necesidad actual de los consumidores por preocuparse en adquirir
productos más sustentables, así como la concientización con el medio ambiente, cada
día más personas se preocupan por su salud y buscan productos que estén en función a
este principio, por ello, las personas evitan con mayor frecuencia productos que
contengan químicos y buscan lo natural.
Este proyecto nos permitirá identificar las oportunidades en el mercado, los aspectos
críticos que no hay que perder de vista para el éxito del negocio, la competencia que
estaríamos enfrentando, el aspecto económico y la información que nos ayudará a
producir un modelo de negocio para la comercialización de cosméticos orgánicos en
México.
Este proyecto de inversión también tiene como propósito solicitar financiamiento por la
cantidad de $1, 000,000 cuyo monto servirá para implantar la planta de producción, los
locales y el equipamiento del negocio.
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“QUETZAL”
Introducción
En la actualidad, el mercado de consumo es muy diverso y para sobresalir es importante
presentar ideas innovadoras y buscar oportunidades originales de inversión que
permitan penetrar con éxito al mercado, tener un ingreso constante, hacer una
aportación social, ambiental y hacer sustentable el negocio.
El presente proyecto tiene como objetivo principal el crear una Empresa que genere
empleos y que proporcione rendimientos a los inversionistas, pero por otro lado tiene
como fin crear una Empresa sustentable, que busca el cuidado y bienestar de sus
clientes, así como cuidar el medio ambiente y llegar a ser un negocio sustentable.
Este proyecto de inversión se estructura de cinco capítulos, el primer capítulo presenta
el marco conceptual, la misión, visión y valores que caracterizan a nuestra Empresa.
El segundo capítulo trata del análisis del mercado y la segmentación. Se analizan las
tendencia que están surgiendo en la industria de Cosméticos y Cuidado Personal,
observando la importancia que tendrán nuestros productos en las necesidades que hoy
en día están surgiendo en el mercado.
Se incorpora la imagen del negocio, una descripción de los productos y sus beneficios,
así como las estrategias de precio, promoción y plaza.
En el tercer capítulo se presenta un estudio técnico operativo del negocio, donde se
define la localización, la capacidad de operación mínima requerida en cuanto a equipo y
maquinaria, los aspectos legales que se tendrían que cumplir de acuerdo a la ley
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mexicana y la estructura organizacional que tendrá el negocio con sus Respectivas
descripciones de puesto, así como la descripción de los principales procesos de
producción que se llevarán a cabo en la planta productiva.
El cuarto capítulo nos habla de los requerimientos económicos y financieros para
establecer el negocio. Nos muestra el cálculo de la inversión mínima requerida para
iniciar operaciones y la viabilidad financiera, así como la rentabilidad que tendría el
negocio en diferentes escenarios.
Finalmente, en el capítulo cinco se presenta el impacto social y ambiental que tiene
Quetzal con las conclusiones, recomendaciones, aportaciones y limitaciones de este
plan de negocios de acuerdo a los resultados obtenidos.
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Objetivo general
Este proyecto de inversión está enfocado a una Empresa de nueva creación y se
pretende dar a conocer el concepto de cosméticos orgánicos y las bondades que este
tipo de productos tienen; asimismo, se busca determinar la viabilidad técnica, operativa y
financiera con el fin de establecer la rentabilidad del Negocio.
Objetivos específicos
a) Establecer un modelo de negocio a través de la comercialización de cosméticos
orgánicos que permita por un lado la rentabilidad de la inversión y por otro la
sustentabilidad de la Empresa.
b) Elaboración de un Plan de Mercadotecnia que permita identificar el mercado objetivo
al que estará dirigido nuestros productos, así como la forma más eficiente de aplicar las
estrategias de Mercadotecnia.
c) Elaboración de un estudio Técnico Operativo para determinar la localización y la
estructura administrativa necesaria para lograr los objetivos de Negocio.
d) Realizar el estudio Económico Financiero, a través de un análisis de la factibilidad del
negocio. Dentro de este estudio se determinarán el presupuesto de ingresos y egresos,
la proyección de los flujos de efectivo y las inversiones que serán necesarias para poner
en marcha el negocio.
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e) Se evaluará el impacto social y ambiental de la empresa para determinar la forma en
que contribuirá al entorno social, económico y ambiental, con el objetivo de optimizar su
situación competitiva y su valor agregado
Justificación
Actualmente los consumidores están preocupados por su salud y bienestar, por esta
razón cada día más personas prefieren consumir productos naturales que no dañen su
salud.
Existe un importante incremento de adultos mayores, que buscan reducir las líneas de
expresión y es por ello que cada vez son más las personas que utilizan alguna crema o
mascarilla para reducir esas imperfecciones, es por ello que tenemos una oportunidad
de negocio también en el mercado de personas maduras y una ventaja al ser productos
naturales.
También existe una tendencia por el cuidado contra los rayos ultravioleta y a eliminar la
celulitis, es por ello que también debemos aprovechar ese mercado potencial, y que
mejor que brindando productos naturales.
El mercado mexicano tiene mucho potencial en el segmento de cosméticos orgánicos y
como veremos a lo largo del proyecto, el crecimiento en este mercado irá en aumento.
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CAPITULO 1. MISIÓN, VISIÓN Y VALORES.
Misión
Somos una Empresa dedicada a la producción y comercialización de productos para el
cuidado personal de toda la familia, utilizando ingredientes 100% naturales y orgánicos.
Tenemos un firme compromiso con el medio ambiente, nuestros clientes y accionistas
proporcionando productos de la más alta calidad.
Visión
Ser la Empresa número uno a nivel Nacional en venta de cosméticos orgánicos siendo la
primera opción en elección del consumidor.
Valores
Calidad: Entregar el producto de acuerdo a las especificaciones a través de la
mejora continua
Respeto: Evaluar las diferencia, apreciar a cada persona por sus cualidades únicas.
Integridad: Fijar y observar los estándares éticos más altos y haciendo lo que es
correcto.
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Humildad: Quiere decir que no siempre tienes la razón, no tienes todas las respuestas,
y lo sabes.
CAPITULO 2. ANALISIS DE MERCADO
El plan de mercadotecnia ayuda a identificar las estrategias de mercado a implementar
para lograr una viabilidad comercial y alcanzar los objetivos de la empresa. En esta
etapa, se determinan la asignación del precio, las características del producto y/o
servicio, la plaza y la promoción. Para esto es necesario realizar un análisis del mercado
que nos permita determinar los beneficios que busca el consumidor final y la estrategia a
desarrollar para lograr cumplir los deseos del consumidor.
Análisis del mercado
Somos una empresa de nueva creación, por lo que actualmente no tenemos una lista de
consumidores actuales, por consiguiente no podríamos determinar qué nos compran y
por qué nos compran, ya que actualmente no tenemos clientes.
De acuerdo a la información que se encuentra en Euro monitor 2016 tenemos las
siguientes tendencias del consumidor y la actividad que hoy en día tienen los
consumidores en las diferentes categorías que trabajaremos y que creemos nos
ayudarán a encaminar nuestros productos con el fin de que determinemos por qué nos
podrían comprar nuestros consumidores.
Tendencias en el Cuidado de la piel
El mercado de Re afirmantes / anti celulítico el cuidado del cuerpo se recuperó durante
2019, registrando un crecimiento de valor actual de 10% después de un descenso
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insignificante en 2018. La razón de la contracción de reafirmarte / cuidado del cuerpo anti-
celulitis durante 2018 fue consumidores que dan preferencia a los productos del cuidado
del cuerpo de propósito general. Esta tendencia fue el resultado de una desaceleración
económica durante este año, lo que limita los ingresos disponibles de los consumidores,
haciéndolos más cautelosos en sus gastos y por lo tanto favorece los productos básicos en
lugar de productos especializados para el cuidado de la piel.
Tendencias en Cosméticos de Color
Durante las 2019 marcas Premium tuvieron un crecimiento del 9%, lo cual fue más alto que
el 6% que tuvo el grueso de las demás marcas. El desempeño de las marcas Premium se
debió a diferentes actividades de marketing durante el año, incluyendo la apertura de
nuevos outlets, promociones especiales.
El segmento de cosméticos de color es dominado por la venta directa, los tres principales
competidores son Jafra Cosmetics International, Mary Kay Cosméticos de México, and
Avon Cosmetics, los cuales tienen un market share de 10%, 10% y 9% respectivamente.
(Euro monitor, 2020)
Tendencias en el consumo de cosméticos orgánicos
La preocupación de los consumidores por su salud y bienestar y la creciente demanda por
productos anti edad, anti caída del cabello y la protección solar son aspectos que la
industria cosmética no debe descuidar. A esto se suma la exigente normativa en cuanto al
uso de ingredientes cosméticos que sean seguros, la reducción del impacto
medioambiental y el uso eficiente de los recursos. Todos estos aspectos hacen que sea
necesario plantearse la innovación y el desarrollo de nuevos productos cosméticos. Surge
así la apuesta por los productos orgánicos. (Vidal, 2019)
Segmentación
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a) Geográfica
En un comienzo se abarcará la zona metropolitana del centro, las tiendas se ubicaran en
las colonias Rodríguez, Juárez y fraccionamiento Reynosa.
b) Demográfica
Sexo y Edad: Comenzaremos con Mujeres de 25 a 60 años de edad, como una segunda
fase abarcaremos hombres entre 30 y 50 años.
Estado Civil: Indistinto
Estudios: Educación Media o Educación Superior Ocupación: Empleada
c) Pictográfica
Personalidad: Mujeres con seguridad en sí mismas, vanidosas y con un alto sentido
ecológico y cuidado personal.
Estilos de Vida: Mujeres que se preocupan por su aspecto físico y por su salud, hacen
ejercicio, consumen productos naturales de muy buena calidad y que pueden
proporcionarles los beneficios que buscan en un producto, además de considerar que los
productos químicos no son buenos para la salud. Mujeres que también tienen una vida
activa en la oficina o con clientes y requieren cuidar su aspecto físico.
Valores: Responsabilidad ecológica, cuidado de la salud
d) Sociológicos
Clase Social: Clase Media Alta y Alta Religión: Indistinta
Ingresos: Mayores a 20,000 mensuales
Beneficios de los principales ingredientes de nuestros productos
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•Canela. Eficaz para tratar la picazón de la piel y eliminar espinillas
•Cacao. Útil para aliviar el daño del sol y retardar el envejecimiento
•Betabel. Alimenta tu piel aportando hierro, potasio, fósforo, magnesio, vitaminas A, B y C,
beta-caroteno, beta-cianina y ácido fólico.
•Jengibre. Reduce la pigmentación de la piel y estimula la circulación
•Arrurruz. Suaviza la piel, absorbe la humedad y ayuda a eliminar las manchas y
erupciones
•Aceite de eucalipto. Ayuda a desinfectar y favorece el proceso de cicatrización de heridas.
•Aguacate. Contiene vitamina E y ayuda a revitalizar la piel haciéndola más suave y flexible
gracias a sus propiedades antioxidantes.
•Romero. Es excelente para evitar la caída del cabello y estimula su crecimiento.
•Aceite de coco. Restaura la hidratación de la piel y previene la aparición de arrugas.
•Algas marinas. Mantienen la piel, cabello y las uñas en un estado saludable.
•Miel de abeja. Tiene propiedades antisépticas y cicatrizantes, ayuda a prevenir infecciones
y beneficia la aceleración de la cicatrización. Tiene propiedades curativas y suavizantes.
Se trata de productos con ingredientes orgánicos, que ayudan al cuidado personal de toda
la familia, desde la limpieza, cuidado de la piel, maquillaje, al ser ingredientes naturales se
tienen los siguientes beneficios y diferenciación de nuestros productos en relación con la
competencia indirecta:
•Productos 100% orgánicos que no contienen químicos que pudieran dañar la salud
•No contiene aromas sintéticos, ni conservantes y perfumes artificiales.
•Se adapta muy bien a nuestro tipo de piel por la mayor afinidad de sus componentes con
nuestra epidermis.
•No utiliza componentes químicos derivados del petróleo, ni aditivos artificiales.
•Regenera, cuida y protege la piel con eficacia.
•Tiene un efecto más suave, menos agresivo, que la cosmética convencional.
•Por estar compuesta por productos naturales, estimulan la capacidad innata de la piel para
regenerarse.
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•No provoca reacciones alérgicas o efectos secundarios, salvo excepciones, ya que no
tiene conservadores ni colorantes de síntesis, como sí ocurre en la cosmética
convencional.
•Las plantas utilizadas en estos productos cosméticos se han cultivado sin usar pesticidas
ni herbicidas químicos de ninguna clase.
•Es muy adecuada para pieles sensibles o reacciones alérgicas por hipersensibilidad a
algún compuesto químico.
•La cosmética ecológica está sometida a unos criterios y controles estrictos de calidad y de
seguridad.
•Como sus compuestos son todos sustancias naturales, si se ingiere de forma accidental,
como puede ocurrir con los lápices de labios, no supone ningún riesgo de intoxicación.
•Productos de calidad que tienen multi-beneficios.
En relación con la competencia directa, es decir, Empresas que producen y comercializan
cosméticos orgánicos tenemos las siguientes diferenciaciones:
•Asesoría en la aplicación de nuestros productos, a través de cursos semanales sin costo
para nuestros clientes, que les permitirán obtener mejores resultados, así como un trato
personalizado.
•Prueba y aplicación gratis para demostrar la efectividad y calidad de nuestros productos, a
nuestras clientas en nuestra primera visita se les realizará una aplicación gratis con el fin
de que puedan observar los beneficios de nuestro producto.
•Entrega a domicilio
•Descuentos a clientes que entreguen sus envases vacíos en sus recompras y con ello dar
la imagen de una empresa sustentable.
Tamaño del mercado
En 2020, en Tamaulipas viven:
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3,527,735
1,791,595 1,736,140
Mujeres Hombres
Tamaulipas ocupa el lugar 14 a nivel nacional por su número de habitantes.
Fuente (INEGI, 2020)
El tamaño de nuestro mercado irá en aumento debido al incremento de la población de la
tercera edad. En los próximos años se pronostica un crecimiento en la población entre 55 y
80 años de edad tanto en hombres como en mujeres.
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El Market Share que abarcaremos en un principio será del .01% es decir, del total de
mujeres que abarca nuestro mercado se tendrá a 23 mujeres en un inicio, teniendo como
objetivo un incremento mensual del 17% de clientes y facturación.
En la siguiente tabla se observa una Guía de aproximaciones de participación de mercado
y cómo se puede determinar de acuerdo a la revista Entrepreneur. (Ver Tabla 2)
Como se puede observar, a nivel general en el mercado de la industria de cosméticos
existen grandes competidores, en cantidad son muchos y nuestros productos son similares,
por lo que se debe buscar diferenciadores para tener un crecimiento sostenido en el
mercado.
Participación de Mercado de acuerdo a la competencia
Por otro lado si consideramos solamente incursionar en el mercado de Cosméticos
Orgánicos, tenemos que podríamos estar en un 5% de participación de mercado en un
inicio e ir creciendo un 5% anualmente.
Un lujo que las mujeres no pueden darse es descuidar la imagen personal, pues es parte
fundamental del código de su presentación en todo momento. De hecho, los cosméticos
forman parte de la canasta básica de las mexicanas, con un promedio de consumo per
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cápita de 92.6 dólares anuales, mientras que en Estados Unidos gastan 225.3 dólares, de
acuerdo con datos de la Cámara Nacional de la Industria de Productos Cosméticos.
De acuerdo con los resultados de la Encuesta Global Nielsen en línea 2013, los tres
principales factores que determinan la compra de artículos de higiene y belleza en el mundo
son: el precio, la marca y la evaluación que los productos reciben por parte de amigos o
conocidos que los han utilizado.
Existen tres enfoques para la fijación del precio de un producto o servicio:
• Enfoque basado en el costo – es la fijación de precios a partir de costo más utilidades,
análisis de punto de equilibrio y fijación de precios a partir de las utilidades meta;
• Enfoque basado en el comprador – es la fijación de precios a partir del valor percibido; y
• Enfoque basado en la competencia – es la fijación de precios a partir del nivel actual de
precios y por cotizaciones selladas.
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La estrategia de precio que utilizaremos será la de un precio de producto Premium, en base
al costo y en comparación con la competencia para tener una buena imagen de nuestros
productos en el mercado, con el fin de reflejar la buena calidad de nuestros productos,
ofreciendo descuentos por determinada cantidad de producto que compren nuestros
consumidores.
Comparación con la competencia
En comparación con la competencia nuestros productos serán en precio similar, de hecho
se pretende que nuestros precios estén en relación con nuestros competidores, queremos
dar una imagen de excelente calidad, sin llegar a ser más caros que ellos.
Seguramente la competencia reaccionará aplicando descuentos a los precios que
actualmente maneja.
¿Por qué los consumidores pagarán nuestros precios?
Los consumidores pagarán nuestros precios debido a que la imagen que reflejen nuestros
productos será de excelente calidad y una empresa que busca la sustentabilidad, es decir,
que está en armonía con el medio ambiente, una empresa responsable.
De acuerdo al análisis y al estudio presentado del Plan de Mercadotecnia podemos concluir
que el Negocio de los cosméticos orgánicos está en crecimiento, cada vez son más las
personas que se preocupan por su salud y por utilizar productos que no dañen el medio
ambiente.
Podemos observar que muchas personas no están seguras si han consumido productos
orgánicos, lo que nos habla de un desconocimiento de los productos y por ello es
importante realizar una fuerte campaña publicitaria que nos permita divulgar los beneficios
que tienen nuestros productos en el mercado.
Actualmente están creciendo en forma acelerada los competidores en la comercialización
de productos orgánicos, lo que nos habla de que al igual que está creciendo la demanda,
también está creciendo la oferta y debemos desde un inicio reforzar los beneficios y el valor
agregado que daremos a nuestros clientes, con el fin de crear lealtad.
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A las ventas de productos de cuidado personal no les afectan las crisis económicas debido
a que en cualquier momento las personas necesitan estos artículos para bañarse,
arreglarse o cuidar su aspecto.
CAPÍTULO 3: ESTUDIO TÉCNICO OPERATIVO
Localización
La ubicación del negocio es crucial para lograr atraer a los clientes y determinante en el
éxito o fracaso del negocio. Por lo general, las microempresas consideran el costo de la
renta como un factor importante y determinante en la selección de la ubicación, así como
los costos de instalación y finalmente analizar el flujo de personas que transitan en la zona.
Existen otros factores que se consideran en la toma de decisión de la ubicación del
negocio:
• Un lugar acorde con el negocio. Esto significa que los alrededores se complementen con
el estilo del negocio;
• Tener en cuenta al público objetivo;
• Tener en cuenta a la competencia. Considerar que el estar cerca de la competencia
ayuda a crear una zona de negocios, y ayuda con la afluencia de los consumidores al haber
varias opciones;
• Realizar una investigación de la zona. Revisar la afluencia de las personas en varios
horarios del día, y en caso de la existencia de otros negocios observar como es la afluencia
de personas en esos establecimientos;
• Que sea un lugar accesible. Esto significa que tenemos que ser observadores en que el
lugar sea accesible al público, que tenga vías de fácil acceso, tanto para quienes caminan
como para las que visitan en vehículo. Hay que tener cuidado en que el lugar no esté
escondido y sea visible para que sea fácil de ubicar;
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• Que tenga buena visibilidad. Cuidar que el negocio sea visible para las personas que
transitan por el lugar y en especial cuidar que los anuncios o letreros sean vistosos;
• Asegurarnos que nos otorguen la licencia. Tener el cuidado de obtener la licencia de
funcionamiento. Verificar el tipo de licencia que necesitamos dependiendo del giro del
negocio;
• Asegurarnos de que no habrá problemas con los vecinos. Antes de decidirse por el local
es importante asegurarnos que no se tendrán problemas con los vecinos;
• Estacionamiento. Es un punto que parece obvio pero en muchas ocasiones pasamos por
alto. Verificar que se cuente con suficiente estacionamiento para los vehículos de los
clientes (siempre y cuando sea necesario).
Tamaño y Distribución de las Instalaciones de los locales
La construcción estará dividida en: (1) un área de ventas/mostrador y Recepción (2) una
sala de espera; (3) un área de asesoría y aplicación de productos dividido por secciones de
shampoo, color, descanso (aplicación de mascarillas y cremas); (4) sanitarios.
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Los establecimientos cuentan con una isla de servicio, 1 sanitario que tiene acceso para
discapacitados. Cuenta con suficiente espacio para que se sienten los clientes, se ofrece la
opción de espacio en el interior.
Mobiliario y Equipo Informático
a) 2 Computadoras con un costo de $12,000 cada una.
b) 1 Impresora con un costo de $6,000.
c) 2 Escritorios con un costo de$4,500 cada uno.
d) 2 Sillas con un costo de $1,500 cada una.
e) 2 Archiveros con un costo de $600 cada uno. Fuente: Office Depot
f) 1 Línea telefónica, cuyo costo por línea será de $300 cada mes. (Fuente: Telmex)
g) 2 Líneas de Celular, cuyo costo por plan será de $300 mensuales por cada una.
(Fuente: Movistar)
2 cajas registradoras, cuyo costo es de $2,199 (Fuente: Office Depot)
Transporte Comercial para Transportar
a) 1 Camioneta de 3.5 Toneladas, cuyo costo es de $409,100 (Fuente: Chevrolet
Silverado)
Aspectos legales y fiscales
Para el establecimiento del negocio es necesario llevar a cabo una serie de trámites legales
y fiscales para iniciar la operación.
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i) Inscripción al RFC que se realiza ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público
(SHCP), para efectos del cumplimiento de las obligaciones fiscales correspondientes;
ii) Realizar los trámites correspondientes ante la Secretaría del Trabajo y Previsión Social
(STPS);
iii) Registro empresarial ante el IMSS e INFONAVIT. El patrón deberá registrarse al igual
que sus trabajadores en el régimen obligatorio cumpliendo con lo establecido en la Ley
del Seguro Social;
iv) Declaración de apertura, que es un trámite que deben obtener los titulares del
establecimiento;
v) Dictamen técnico para la fijación, instalación, distribución, ubicación, modificación o
colocación de anuncios;
vi) Licencia para la fijación, instalación o colocación del anuncio;
vii) Certificación de zonificación para uso de suelo: específicos y permitidos;
viii) Registro en el Sistema de Avisos y Permisos para Establecimientos Si@pem;
ix) Constitución de la comisión mixta de capacitación y adiestramiento;
x) Registró de fuentes fijas y de descarga de aguas residuales;
xi) Inscripción en el padrón de impuestos sobre nómina;
xii) Alta en el sistema de información empresarial (SIEM);
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xiii) Solicitar aviso de funcionamiento sanitario.
Adicionalmente de los trámites anteriores, el negocio también deberá contar con los
siguientes requisitos obligatorios para su operación:
• Programa de protección civil en caso de que el aforo sea mayor a 50 personas o el local
mayor a 100 m2;
• Señalamientos de protección civil (ruta de evacuación, salida de emergencia, extintor,
indicaciones en caso de incendio o temblor), simulacros trimestrales, recarga del extintor
y carta responsiva de la empresa que hizo la recarga;
• Lista de precios a la vista;
• Horario de atención al público;
• Colocar en lugar visible los teléfonos de seguridad pública, protección civil y bomberos.
Adicionalmente, se registrará la marca y el logo ante el Instituto Mexicano de la Propiedad
Industrial.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL FUNCIONAL
Durante los primeros 5 años de surgimiento del negocio tendremos una estructura pequeña de
la siguiente forma:
Figura 41 Organigrama de “Quetzal” (primeros 5 años)
Director General
Gerente de Analistas de
Operaciones Contabilidad (1) Vendedores (4)
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Operadores (3)
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Responsables de cada área funcional y líneas de reporte o mando
Especialistas en
Investigación y Desarrollo (2)
Para los primeros 5 años, el Director General realizará las funciones de Finanzas,
Mercadotecnia, Ventas y Recursos Humanos, por lo que solamente se contará con un
Gerente de Operaciones, Operadores, Especialistas en Investigación y Desarrollo, así
como vendedores en puntos de Ventas (Ver Cronograma de Actividades).
Posterior a los 5 años se tendrá una persona para cada función de la estructura
organizacional.
En cada uno de los organigramas se observa quién reportará a cada una de las posiciones,
las líneas de mando están bien delimitadas.
El estudio técnico operativo nos ayuda a determinar la viabilidad técnica del proyecto.
Es sumamente importante identificar el lugar idóneo para establecer tanto la planta como
los locales en donde se vendarán nuestros productos, con el fin de facilitar la
transportación de los productos a los puntos de ventas.
También es necesario establecer el equipo y maquinaria que se utilizará para la fabricación
del producto, estableciendo los principales proveedores que nos estarán proporcionando
las herramientas para trabajar de forma adecuada y de calidad.
Asimismo, establecer la estructura organizacional necesaria para realizar las actividades
dentro de la compañía es esencial para el logro de los objetivos, así como una descripción
de puestos clara, que permita saber las obligaciones y responsabilidades de cada puesto
es necesario para la correcta optimización de los recursos.
También es importante ofrecer una correcta capacitación y sueldos competitivos en el
mercado con el fin de traer a los mejores talentos en el mercado.
CAPÍTULO 4: ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO
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Después de haber realizado el plan de mercadotecnia y el estudio técnico operativo, se
cuenta con la información necesaria para generar el estudio económico y financiero.
El propósito de este capítulo es calcular la rentabilidad final de la inversión para decidir si es
un negocio financieramente viable. Nos ayudará a determinar el monto total de inversión
necesaria para la realización de este proyecto, a determinar el costo total mensual de
operación y determinar otros indicadores que nos servirán como base para la toma de
decisiones y determinar económicos y financieros los riesgos a los que nos enfrentamos.
Inversión inicial
La inversión inicial es la cantidad de dinero que se requiere para adquirir los bienes
necesarios para dar inicio a la operación del negocio, en esta etapa se incluyen también los
gastos de instalación, organización, equipo y maquinaria, etc.
Para el cálculo de la inversión se considerarán los siguientes aspectos:
Lugar de trabajo. Inicialmente el lugar se rentará y en el futuro se
considerará la compra de un local.
Maquinaria y materiales. Se determinarán los insumos necesarios para la
operación.
Equipo de trabajo. Considerar el sueldo mensual de los recursos humanos que
conformarán el negocio.
Asesorías. Para dar inicio un negocio en ocasiones se requiere la consulta de
expertos en diversas áreas tales como: técnicos, legales, financieros, etc.
Inscripciones y registros. Registro del nombre y marca del negocio, así como
también el logo.
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Marketing y publicidad. Una página de internet, papelería, tarjetas de negocios
y todo aquello al que el público vea como la imagen del negocio.
Capital de trabajo. Es el monto mínimo de capital necesario para la operación y
funcionamiento del negocio. Se programará tener como base un mínimo de tres veces el
capital de trabajo.
Otros. Es muy posible que surjan gastos que no se tenían previstos, por lo es
importante contar con un fondo que adicional.
La inversión inicial necesaria para operar el negocio es de $ 2, 063,879 pesos mexicanos.
De esta cantidad $1, 000,000.00 se solicitarán como préstamo en el banco y la cantidad
restante será aportada en partes proporcionales por los socios del negocio.
Depreciaciones y amortizaciones
Depreciación
Es la disminución del valor de un activo fijo o bien material por su uso, paso del tiempo o
porque se vuelve obsoleta. Se conocen dos tipos de depreciación: contable y fiscal.
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Amortización
La amortización la definimos como el reembolso de dinero a un prestamista a un plazo
convenido e interés (plazo fijo o variable) previamente establecidos.
En el caso de Quetzal se solicitará un préstamo a un banco privado por la cantidad de $1,
000,000.00 pesos mexicanos a una tasa de interés del 11.50% por un plazo de 4 años. A
continuación se detalla la amortización del préstamo:
Amortizaciones anuales
Proyección de Flujo de efectivo
La proyección de flujo de efectivo permite conocer la liquidez que tendrá la empresa,
después de gastos, intereses y el pago a capital mes con mes. Tener conocimiento del flujo
de efectivo ayuda a las previsiones y contribuye a la toma de decisiones, facilitando así el
control de los egresos para mantener y mejorar la rentabilidad del negocio.
Esta proyección en caso de elaborarse correctamente ayuda a anticipar las posiciones de
flujo de caja proyectadas en el tiempo y a anticipar cuánto dinero habrá disponible o si
habrá algún faltante, lo que ayuda a actuar y a tomar decisiones.
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A continuación se presentan tres escenarios del flujo de efectivo a los que se podría
enfrentar el negocio, las proyecciones se han realizado para los siguientes 5 años de
operación del negocio.
Proyección de Flujo de efectivo. Escenario Esperado
Proyección de Flujo de efectivo. Escenario Optimista
Proyección de Flujo de efectivo. Escenario Pesimista
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Análisis de la Rentabilidad (Todos los escenarios)
Se realizó un cálculo de la inversión mínima requerida para iniciar operaciones por la
cantidad de $2, 063,879.00 pesos mexicanos el cual incluye desde la remodelación del
local hasta los muebles y equipo que integrarán el negocio con un financiamiento de
$1,000,000 pesos mexicanos pagaderos a cuatro años con una tasa fija del 11.5% anual. El
cálculo de costos de operación, administración y comercialización fue por la cantidad total
de $2, 970,120 pesos mexicanos anuales.
Se analizó la viabilidad financiera, así como la rentabilidad que tendría el negocio en
diferentes escenarios con lo que obtuvimos una TIR del 17% en un escenario esperado y
41% en un escenario optimista por lo que en cualquiera de estos dos escenarios asumimos
que la inversión es viable. Así mismo, la recuperación de la inversión en un escenario
esperado sería en 3.4 años y en un escenario optimista en 2.1 años.
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Así mismo, por los resultados obtenidos en el escenario pesimista concluimos que no
resultaría rentable.
Se puede observar que es un fuerte monto de inversión, sin embargo, en los escenarios
esperados y optimistas la rentabilidad es alta y aceptable por lo que los inversionistas
estarían recuperando su inversión en poco tiempo a una excelente tasa.
CAPÍTULO 5: ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL Y SOCIAL
Las empresas que se preocupan por generar impactos sociales y ambientales positivos son
catalogadas como empresas social y ambientalmente responsables con el entorno que las
rodea y logran un mejor posicionamiento que la competencia.
En la actualidad los consumidores para realizar la tomar la decisión de compra consideran
la labor que las empresas realizan en cuando a impacto social y ambiental.
Responsabilidad Social y Ambiental
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Impacto Social
El impacto social se refiere a generar efectos o cambios positivos que va a producir la
operación de un proyecto en el entorno social en el que se desarrolle. Esto significa que
deje una huella en su entorno social.
Algunas de las recomendaciones que puede adoptar Quetzal en cuanto a impacto social
son (Alto Nivel (AN), 2015):
Con los empleados: Preocuparse por que los empleados reciban lo necesario para
desarrollarse profesional y personalmente. Proveerlos de sueldos y prestaciones justas.
Involucrarlos en planes de la organización, ya que de ellos depende el alcanzar la misión y
la visión empresarial.
Adicionalmente ofrecer un espacio de trabajo limpio y seguro. Tener un trato respetuoso
con los colaboradores y evitar palabras que puedan ser ofensivas. Nunca olvidar que los
empleados son seres humanos con sentimientos y sueños, y que como gerente o director
es impulsarlos y ayudarlos a alcanzar sus metas. Esto ayudará a que la empresa crezca y
perdure en el tiempo.
Influir positivamente en la sociedad: Se considera que los empresarios son los verdaderos
impulsores de la sociedad. Por eso los empresarios o directivos deben procurar contribuir a
un bien mayor. Esto lo pueden lograr contratando a personas de la tercera edad o personas
con discapacidad.
Las empresas conforme van creciendo pueden contribuir a la mejora de su entorno a través
de educación, tutorías, soporte social y conexiones de negocio.
Sumarse a una fundación o causa social: Si la empresa no tiene los recursos suficientes
para crear o desarrollar una causa social independiente, puede unirse a una ya existente.
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Es importante revisar la misión y la visión para que vaya acorde con el propósito de esta
causa social. Una vez elegida la fundación habría que:
i) definir cuál será la contribución (monetaria, en especie o voluntariado);
ii) involucrar a los empleados; y
iii) comunicarlo a los clientes e invitarlos a participar.
Impacto Ambiental
Adoptar un área verde y disminuir el impacto energético: En las ciudades las áreas verdes
son muy limitadas, por lo que una acción ambiental positiva sería adoptar un área verde.
Otra acción muy positiva hacia el medio ambiente es adoptar un sistema de iluminación
LED y sistemas ahorradores de energía. Y promover una cultura de ahorrar energía
eléctrica a través de generar una cultura en la empresa de apagar las luces cuando no
estén en uso.
Reciclar: Disminuir e impacto ambiental a través de implementar sistema de separación de
residuos sólidos, dividiendo los residuos sólidos orgánicos e inorgánicos. Participación en
programas de prácticas corporativas sustentables para empresas que desean alcanzar
metas de eco eficiencia y sustentabilidad en sus operaciones diarias.
No contaminar: Reducir el impacto al medio ambiente, a través del uso de productos
reciclados y/o reciclables. Procurar aplicar procesos que sean amigables con el medio
ambiente. Promover dentro de la empresa acciones que ayuden al impacto del medio
ambiente como el uso de ECOBICI o compartir el automóvil, y hacerlo a través de
incentivos como vales para gasolina o equipamiento para bicicleta.
Consumir agua de forma responsable: Ahorrar agua, promoviendo hábitos de consumo;
implementar cambios tecnológicos como reductores de caudal o aireadores de agua; y
promover el uso de la escoba y el recogedor para la limpieza de exteriores sobre todo.
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Utilizar envases biodegradables: Existen marcas en el mercado nacional que fabrican
productos desechables que son biodegradables, que son productos 100% orgánicos.
Impacto ambiental de Quetzal
Tendrá un impacto Ambiental a través de:
• Envase y empaque 100% reciclable y que ofrecerá descuentos a nuestros consumidores
que en el mes de junio traiga sus envases vacíos.
• Se trabajará para tener procesos que permitan que la Empresa sea sustentable, por lo
que se trabajará con los clientes para que ayuden a reciclar los envases de nuestros
productos y los desechos que se obtengan deberán tener un tratamiento especial.
• Nuestros empaques serán de material reciclado (bolsas, cajas que protegen los envases)
• Descuentos del 2% a nuestros clientes que traigan sus envases vacíos en el mes de
Junio (mes del medio ambiente)
Desde un inicio se ha hablado de la responsabilidad que busca tener con el medio ambiente
haciendo conciencia a los consumidores sobre la importancia del medio ambiente,
haciéndolos participes de fechas como Día internacional del Medio Ambiente y provocando
que tengan beneficios por ser parte de esta fecha.
También se busca que Quetzal llegue a ser una Empresa sustentable que de alguna
manera genere sus propios recursos, en un principio se tendrá que buscar a los mejores
proveedores que cumplan con las especificaciones que requiere nuestra Empresa tanto en
calidad como en el aspecto orgánico que buscamos en nuestros productos.
En el aspecto del impacto social queremos que nuestros empleados se sientan parte de la
compañía, que promuevan los productos y estén convencidos de los beneficios.
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Conclusiones
Un proyecto de inversión nos permite identificar la viabilidad, necesidades, mercado
potencial y qué tan factible es emprender un negocio, quitando en cierto grado la
incertidumbre que se pudiera tener al momento de invertir en un negocio.
En el Estudio de mercado se observan los principales competidores, las estrategias de
Mercadotecnia que deberán estar muy de la mano para lograr los objetivos de ventas, ya
que el objetivo principal de las actividades de promoción es lograr el incremento de ventas y
por ello en el Plan de Negocios se establecen los indicadores con los cuales se medirán los
esfuerzos de promoción y publicidad.
Determinar los aspectos operativos nos ayuda a determinar la viabilidad técnica del
proyecto. Es trascendental la localización de la planta y de los locales, debemos cuidar en
todos los aspectos la distribución de los locales y planta, cuidando la calidad de nuestros
productos en todos los aspectos, así como la seguridad del personal.
El análisis económico financiero nos ayuda a determinar con mayor certeza la factibilidad
que tendría el negocio y su rentabilidad, es quizás el punto más importante para lograr que
los inversionistas quieran invertir en nuestro negocio y tengan confianza de que se lograrán
ganancias a corto y mediano plazo.
Realizar un análisis de impacto ambiental y social nos permite aclarar de forma más
específica uno de los principales objetivos de Quetzal que se plantearon desde el inicio, que
es buscar la sustentabilidad y cuidar la salud de forma natural de sus consumidores,
cuidando con ello la imagen de la Empresa.
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REFERENCIAS:
David, F. R. (2011). Strategic Management: concepts and cases. New
Jersey, United States: Pearson.
Hernández Sampieri, R., Fernández Collado, C., & Baptista Lucio, P.
(2010). Metodología de la Investigación. México, D.F.: McGrawHill.
Kerin, R. A. (2014). Marketing. México, D.F.: McGraw-Hill.
Porter, M. (2002). Ventaja Competitiva. Barcelona: Grupo Patria Cultural.
Ross, S. A. (2009). Finanzas Corporativas. México, D.F.: McGraw-Hill.
Baca, G. (2007). Fundamentos de Ingeniería Económica. México, D.F.:
McGraw-Hill.
Becerril, I. (18 de Junio de 2015). El Financiero. Obtenido de Sector de
Embellecimiento en México se reactiva:
[Link]
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CANIPEC. (10 de Marzo de 2017). Cámara Nacional de la Industria de
Productos Cosmeticos.
Obtenido de Informe Anual 2015:
[Link]
%202015%202mb. pdf
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CONAPO. (Noviembre de 2006). Proyecciones de la población en
México 2005-2050. Obtenido de CONAPO:
[Link]
proyecciones_estatales/Proy05- [Link]
