Taller retención en la fuente laborales
Leidy Alejandra García Quintero ID 782024
Jeny Julieth Martínez Restrepo ID 804271
Contaduría Pública, Facultad de Ciencias Empresariales, Corporac
Minuto de Dios
NRC: 8610 - Tributaria I.
David Alejandro Villacrés Moreno.
Septiembre 16, 2022
ente laborales
intero ID 782024
strepo ID 804271
resariales, Corporación Universitaria
ios
utaria I.
crés Moreno.
2022
RETENCION EN LA FUENTE PROCEDIMIENTO 1
Empleado: CHUCHO PÉREZ OSO
UVT 2022 $ 38,004
RETENCIÓN RENTAS DE TRABAJO
Salario (Excluir prima de servicios procedimiento 1 y cesantias) $ 10,450,000
Comisiones $ -
Auxilio de rodamiento $ -
Incentivo vivienda $ -
Bonificación no constitutiva de salario $ -
Bono $ -
Aporte voluntario al fondo de pensiones del empleador
Ingresos laborales $ 10,450,000
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA
1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario) $ 418,000
2. Aportes obligatorios a Fondo solidaridad Pensional. $ 104,500
3. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario) $ 418,000
4. Aportes voluntarios a fondo de Pensiones obligatorias. (Art. 55 no debe exceder el 25% del ingreso,
$ -
limitado a 2.500 UVT 95.010.000 al año)
5. Otros ingresos no constitutivos de renta. (Apoyos economicos otorgados estado o con recursos
publicos 46 Et, Remuneración por Actividades cientificas y tecnologicas Art. 57-2, Pagos por $ -
alimentacion a terceros Art. 387-1 Etc.)
Total Ingresos no constitutivos $ 940,500
Subtotal 1 $ 9,510,000
DEDUCCIONES
1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
$ -
Mensuales ($3.800.400) Dcto 1625 de 2016 Art. [Link].23
2. Pagos por dependientes. No puede Exceder 32 Uvt Mensuales. $1.216.128) $ 1,045,000
3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 608.064 $ 608,064
Total Deduciones $ 1,653,064
Subtotal 2 $ 7,856,936
RENTAS EXENTAS
a. Aportes a Fondo de pensiones voluntarias (Art 126 - 1 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a
(Aportes voluntarios) y b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o $ -
tributario del año y hasta un maximo de 3.800 Uvt por año. (137.970.400) Art. 126-1 E.T.
b. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a (Aportes voluntarios) y
b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o tributario del año y hasta un $ 1,500,000
maximo de 3.800 Uvt por año. (144.415.200) Art. 126-4 E.T.
c. Otros rentas exentas. Art. 206 numerales 1 al 5. (Las rentas exentas de los num 6 al 9 del Art. 206 no
estan sujetas al limite del Art. 336 del ET.)
Total Rentas Exentas $ 1,500,000
Subtotal 3 $ 6,356,936
Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $9.120.960 Año 2021. (240 Uvt) $ 1,589,000
Subtotal 4 $ 4,767,936
Cifra control 40% Deducciones y rentas exentas $ 3,804,000
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 4,742,064
15.961.680
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 15,962,000
15.961.680
Ingreso Laboral Mensual Base para Retención en la Fuente $ 5,706,000
Ingreso laboral gravado en UVT $ 150
Retención en la fuente a practicar $ 382,000
RETENCION EN LA FUENTE PROCEDIMIENTO 1
Empleado: MARTA
UVT 2022 $ 38,004
RETENCIÓN RENTAS DE TRABAJO
Salario (Excluir prima de servicios procedimiento 1 y cesantias) $ 7,500,000
Comisiones $ -
Auxilio de rodamiento $ -
Otros auxilios $ -
Bonificación no constitutiva de salario $ -
Bono $ -
Aporte voluntario al fondo de pensiones del empleador
Ingresos laborales $ 7,500,000
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA
1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario) $ 300,000
2. Aportes obligatorios a Fondo solidaridad Pensional. $ 75,000
3. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario) $ 300,000
4. Aportes voluntarios a fondo de Pensiones obligatorias. (Art. 55 no debe exceder el 25% del ingreso,
$ -
limitado a 2.500 UVT 95.010.000 al año)
5. Otros ingresos no constitutivos de renta. (Apoyos economicos otorgados estado o con recursos
publicos 46 Et, Remuneración por Actividades cientificas y tecnologicas Art. 57-2, Pagos por $ -
alimentacion a terceros Art. 387-1 Etc.)
Total Ingresos no constitutivos $ 675,000
Subtotal 1 $ 6,825,000
DEDUCCIONES
1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
$ 610,000
Mensuales ($3.800.400) Dcto 1625 de 2016 Art. [Link].23
2. Pagos por dependientes. No puede Exceder 32 Uvt Mensuales. $1.216.128) $ 750,000
3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 608.064 $ 608,064
Total Deduciones $ 1,968,064
Subtotal 2 $ 4,856,936
RENTAS EXENTAS
a. Aportes a Fondo de pensiones voluntarias (Art 126 - 1 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a
(Aportes voluntarios) y b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o $ 800,000
tributario del año y hasta un maximo de 3.800 Uvt por año. (137.970.400) Art. 126-1 E.T.
b. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a (Aportes voluntarios) y
b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o tributario del año y hasta un $ -
maximo de 3.800 Uvt por año. (144.415.200) Art. 126-4 E.T.
c. Otros rentas exentas. Art. 206 numerales 1 al 5. (Las rentas exentas de los num 6 al 9 del Art. 206 no
estan sujetas al limite del Art. 336 del ET.)
Total Rentas Exentas $ 800,000
Subtotal 3 $ 4,056,936
Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $9.120.960 Año 2021. (240 Uvt) $ 1,014,000
Subtotal 4 $ 3,042,936
Cifra control 40% Deducciones y rentas exentas $ 2,730,000
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 3,782,064
15.961.680
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 15,962,000
15.961.680
Ingreso Laboral Mensual Base para Retención en la Fuente $ 4,095,000
Ingreso laboral gravado en UVT $ 108
Retención en la fuente a practicar $ 92,000
RETENCION EN LA FUENTE PROCEDIMIENTO 1
Empleado: LEIDY
UVT 2022 $ 38,004
RETENCIÓN RENTAS DE TRABAJO
Salario (Excluir prima de servicios procedimiento 1 y cesantias) $ 8,749,000
Comisiones $ -
Auxilio de rodamiento $ -
Incentivo vivienda $ -
Imndemizacion $ 4,000,000
Bono $ -
Aporte voluntario al fondo de pensiones del empleador
Ingresos laborales $ 12,749,000
INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA
1. Aportes obligatorios a Pension. (Art. 55 Estatuto Tributario) $ 349,960
2. Aportes obligatorios a Fondo solidaridad Pensional. $ 87,490
3. Aportes obligatorios a salud. (Art. 56 Estatuto Tributario) $ 349,960
4. Aportes voluntarios a fondo de Pensiones obligatorias. (Art. 55 no debe exceder el 25% del ingreso,
$ -
limitado a 2.500 UVT 95.010.000 al año)
5. Otros ingresos no constitutivos de renta. (Apoyos economicos otorgados estado o con recursos
publicos 46 Et, Remuneración por Actividades cientificas y tecnologicas Art. 57-2, Pagos por $ -
alimentacion a terceros Art. 387-1 Etc.)
Total Ingresos no constitutivos $ 787,410
Subtotal 1 $ 11,962,000
DEDUCCIONES
1. Pago intereses de vivienda o Costo Financiero Leasing Habitacional. Limite maximo 100 UVT
$ 200,000
Mensuales ($3.800.400) Dcto 1625 de 2016 Art. [Link].23
2. Pagos por dependientes. No puede Exceder 32 Uvt Mensuales. $1.216.128) $ 874,900
3. Pagos Por Salud medicina prepagada. No puede Exceder 16 Uvt Mensuales. 608.064 $ -
Total Deduciones $ 1,074,900
Subtotal 2 $ 10,887,100
RENTAS EXENTAS
a. Aportes a Fondo de pensiones voluntarias (Art 126 - 1 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a
(Aportes voluntarios) y b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o $ -
tributario del año y hasta un maximo de 3.800 Uvt por año. (137.970.400) Art. 126-1 E.T.
b. Aportes a cuentas AFC (Art 126 - 4 E.T.) La Sumatoria de los beneficios a (Aportes voluntarios) y
b (Aportes AFC), no pueden exceder del 30% del ingreso laboral o tributario del año y hasta un $ 1,000,000
maximo de 3.800 Uvt por año. (144.415.200) Art. 126-4 E.T.
c. Otros rentas exentas. Art. 206 numerales 1 al 5. (Las rentas exentas de los num 6 al 9 del Art. 206 no
$ 4,000,000
estan sujetas al limite del Art. 336 del ET.)
Total Rentas Exentas $ 5,000,000
Subtotal 3 $ 5,887,100
Renta de Trabajo Exenta (25%). Maximo $9.120.960 Año 2021. (240 Uvt) $ 1,472,000
Subtotal 4 $ 4,415,100
Cifra control 40% Deducciones y rentas exentas $ 4,785,000
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 7,546,900
15.961.680
En todo caso el Maximo permitido es de 420 UVT Articulo [Link].6 Decreto 1625 de 2016
$ 15,962,000
15.961.680
Ingreso Laboral Mensual Base para Retención en la Fuente $ 7,177,000
Ingreso laboral gravado en UVT $ 189
Retención en la fuente a practicar $ 793,000
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350
1. año 2 0 2 2
4. Número de formularo
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
1 Lea Cuidadosamente las instrucciones 5 6
5. Número de Identificaciín Tributaria (NI 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
declarante
Datos del
9 0 0 1 0 9 7 6 4 4
12. Cod
11. Razón social
Direccion
seccional
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 11
90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de
Si es una corrección ind25.Código 26. No. Formulario anterior aportes (art. 114 E.T.) 91. Tarifa XXXXXX
Base sujeta a retención para
Concepto Retenciones a titulo de renta
pagos a abonos en cuenta
Rentas de trabajo 27 16,978,000 52 1,267,000
Rentas de pensiones 28 - 53
-
Honorarios 29 - 54
-
Comisiones 30 - 55
-
Servicios 31 - 56
-
Rendimientos financieros e intereses 32 - 57
-
Arrendamientos (Muebles e inmuebles) 33 - 58
-
Regalias y explotacion de la propiedad intelectual 34 - 59
-
Dividendos y participaciones 35 - 60
-
Compras 36 - 61
-
Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 - 62
-
Contratos de construcción 38 - 63
-
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 - 64
-
Loterías, rifas, apuestas y similares 40 - 65
-
Otros pagos sujetos a retención 41 - 66
-
Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 - 67
-
Ventas 43 - 68
-
Autorretenciones
Honorarios 44 - 69
-
Comisiones 45 - 70
-
Servicios 46 - 71
-
Rendimientos financieros 47 - 72
-
Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros) 48 - 73
-
Otros Conceptos 49 - 74
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenio 50 - 75
-
Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigente 51 - 76
-
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 77
Total retenciones renta y complementarios 78
1,267,000
Retenciones practicadas por otros impuestos
A titulo de IVA
A responsables del impuesto sobre las ventas 79 -
Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados 80
-
Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas 81
Total retenciones I.V.A. 82 -
Retenciones impuesto de timbre nacional 83
-
Retención contribución laudos arbitrales 84
-
Total retenciones 85 1,267,000
Total
Más Sanciones 86
-
Total retenciones más sanciones 87
1,267,000
85. No. Indentificación signatario 86. DV
997. Espacio exclusivo para el sello
981. Código Representación de la entidad recaudadora
(Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total $ 1,267,000
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades
Coloque el timbre de la m‡quina
registradora al dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional
