EVALUACIÓN T2

Integrantes del Grupo N.º 02

Trabajo
Apellidos y Nombres código
SI NO
Pomatanta Paucar Diego (REPRESENTANTE) N0026143
X
0
Terrones Cotrina Gladys Flor N0026143
X
0
Villanueva Vásquez Deysi Katerine N0028690
X
7
García Vásquez Yovana N0022078
X
9
Silva Katiushka Nataly N0022073
X
3

DESARROLLO DE LA EVALUACIÓN T2
Se desarrollo la Evaluación en el Dscont con la creación de una nueva contabilidad registrando
los siguientes datos empresariales:
- Razón Social : Wasi S.A
- RUC : 20765432198
- Domicilio fiscal : Av. Inca Garcilaso de la Vega N.º 123 provincia y
distrito Cajamarca.
- Rubro : La empresa es comercial dedicada a la compra y venta
de Electrodomésticos.
- Régimen : Mype Tributario.

- Cronograma de libros electrónicos: “A”

1. CREACIÓN DE LA EMPRESA.
2. CREACIÓN DE BACKUP AUTOMÁTICA O COPIA DE SEGURIDAD.

COPIA DE SEGURIDAD DIARIA

Cambió del Valor de la UIT

3. DATOS PARA LOS ASIENTOS DE APERTURA.

CUENTA DENOMINACIÒN DEBE HABER DATOS ADICIONALES

1011 CAJA CHICA S/. 5000.00
104111 BANCO BCP S/. 80000.00 N°598-612265411
1212 EMITIDAS EN CARTERA S/. 15000.00
201111 COCINA MABE S/. 40000.00
201112 COMPUTADORA HP S/. 30000.00
201113 LAVADORA ECO S/. 50000.00
201114 LICUADORA OSTER S/. 20000.00
201115 TV LG S/. 40000.00
33411 COSTOS DE ADQUISICION S/. 80000.00
33611 COSTOS S/. 50000.00
39341 COSTOS S/. 8000.00
39361 EQUIPOS DIVERSOS S/. 20000.00
4212 EMITIDAS S/. 22000.00
50121 PARTICIPACIONES DIEGO S/. 30000.00
50122 PARTICIPACIONES GLADYS S/. 30000.00
50123 PARTICIPACIONES DEYSI S/. 30000.00
50124 PARTICIPACIONES NATHALY S/. 30000.00
50125 PARTICIPACIONES YOVANA S/. 30000.00
5911 UTILIDADES ACUMULADAS S/. 210000.00

4. CONFIGURACIÓN DEL PLAN CONTABLE.

4.1. Imagen de la creación de Cuenta 1011 Caja Chica.

4.2. Imagen de la creación de Cuenta 104111 Banco BCP.

 4.3. Imagen de la creación de las Cuenta 201111 Cocina Mabe, 201112 Computadora Hp,
201113 lavadora Eco, 201114 Licuadora Oster y 201115 TV LG.

4.4. Imagen de la creación de las Cuentas de destino.

5. CREACIÓN DE AMARRES.
5.1. Imagen de la creación de asientos de amarre.
 5.2. Imagen del reporte de amarres.

6. REGISTRO DEL LIBRO DE APERTURA.

7. REGISTRO DE OPERACIONES COMPRAS.

7.1. Listado de compas mes de enero.

- El día 04 de enero de 2022 se compra de mercadería de 02 “COCINA MABE”
por S/ 10,000.00 incluido IGV, según factura N°001-123 a la empresa “MAYRA
SAC” con RUC 20463680234 el pago se realiza al contado con depósito a
cuenta.
-
- El día 12 de enero de 2022 se compra mercadería de 10 “Computadora Hp”,
según factura N°0001–125, la compra se realiza a la empresa “TEXAS SAC” con
RUC No 20304032608 por S/ 20,000.00 soles incluido IGV; la compra es cancela
con de cheque N°009.

- El día 13 de enero de 2022 se compra 15 “LAVADORA ECO”, según factura

N°0001–532, la compra se realiza a la empresa “TEXAS SAC” con RUC No
20304032608 ubicada en Av. América N°5902 – Cajamarca. La compra es por S/
30,000.00 soles incluido IGV. Al contado. Se paga con cheque 456.

- El día 13 de enero de 2022 compra 10 "LICUADORA OSTER”, según factura

N°001 – 533, la compra se realiza a la empresa “MAYRA SAC” con RUC
N°2046368023 ubicada en Jr.: Cajamarca N°105 – Cajamarca. La compra es por
S/ 12,000.00 soles incluido IGV; la compra es al contado. Se paga con cheque
 N°100-485 BCP.

- El día 13 de enero de 2022 compra 05 "TV LG”, según factura N°001 – 235, la
compra la compra se realiza a la empresa “MAYRA SAC” con RUC
N°2046368023 ubicada en Jr.: Cajamarca N°105 – Cajamarca. La compra es por
S/ 20,000.00 soles incluido IGV; la compra es al contado. Se paga con cheque
N°100-486 BCP.

7.2. Listado de compras mes de febrero.

- El día 07 de febrero de 2022 se compra mercadería 02 “TV LG”, según factura
N°0002 – 235, la compra se realiza a la empresa Tiendas LG S.A. con RUC N°
20570051448. La compra es por S/ 6,000.00 soles incluido IGV; se cancela al
contado con Cheque N°002- 345.

- El día 15 de febrero de 2022 se compra mercaderías 10 "LICUADORA OSTER”,

según factura N°0002 – 228, la compra se realiza a “Electronic Full S.A.C” con
RUC N°20565077852 ubicada en Av. Perú N°562 – Cajamarca. La compra es por
S/ 5,000.00 soles incluido IGV. Se cancela al contado con cheque N° 002- 456
banco BCP.

- El día 20 de febrero de 2022 se compra mercaderías 05 “Computadora Hp”, según

factura N°0002 – 632, la compra se realiza a la empresa “Tecnologic S.A.C” con
RUC N°20425762485 ubicada en Jr.: unión N° 242 – Cajamarca. La compra es
por S/ 20,000.00 soles más IGV; la compra se cancela al contado a través de
transferencia N°0001- 43638 del banco BCP.

- El día 25 de febrero de 2022 se compra mercadería 05 “COCINA MABE” por S/

3,000.00 más IGV, según factura N°0002-480 a la empresa “Electronic Full S.A.C”
con RUC N°20565077852 al contado. Se paga con cheque N°002-590 BCP.

- El día 28 de febrero de 2022 compra 10 "LAVADORAS ECO”, según factura

N°0002 – 754, la compra se realiza a Electronic Full S.A.C” con RUC
N°20565077852 ubicada en Av. Perú N°562 – Cajamarca. La compra es por S/
15,000.00 soles incluido IGV; la compra es al contado. Se paga con cheque
N°002-657 BCP.

7.3. Imagen del reporte registro compras.

8. REGISTRO DE OPERACIONES VENTAS.

8.1. Listado de ventas mes de enero.

- El día 15 de enero de 2022, se vende a Tiendas Full S.A.C (RUC. 20572035235)
según factura N°001-150. Se vende 01 cocina MABE por S/ 5,620.00 más IGV, se
cobra al contado con transferencia N°0001- 50342 (BCP).

- El día 16 de enero de 2022, se vende mercadería a Mirtha Gales S.A.

(RUC.20547845315) según factura N°001-152. Se vende 02 unidades de
 computadoras HP por S/ 10,000.00 soles incluido IGV, se cobra al contado con
cheque N°0001- 254 (BCP).

- El 18 de enero de 2022 se venden 5 Licuadoras Oster por S/ 4,000.00 incluido

IGV según Factura N°001-154 al cliente Mauro Ruiz Tantaleán S.A.C. con RUC
10354628023, cancela al contado. Con cheque N°0001- 167 BCP.

- El día 20 de enero 2022, se vende mercaderías a Santa Teresa S.A.C. (RUC.

20582340981) según factura N°001-156. Se vende 4 Lavadores ECO por S/
10,000.00 soles más IGV, se cobra al contado con transferencia N° 0001- 42637
(BCP).

- El día 22 de enero 2022, se vende mercaderías a Tiendas Mabell S.A (RUC.

10045550914) según factura N°001-158. Se vende 04 TV LG por S/ 20,000.00
soles más IGV, se cobra al contado con transferencia 0001- 38585.

8.2. Listado de ventas mes de febrero.

- El día 07 de febrero de 2022, se vende a Tiendas Full S.A.C (RUC. 20572035235)

según factura N°002-160. Se vende 03 cocina MABE por S/ 15,000.00 incluido
IGV, se cobra al contado con transferencia 0002- 54875(BCP).

- El día 10 de febrero de 2022, se vende mercadería a Gales S.A.C

(RUC.20543254325) según factura N° 002-162. Se vende 02 unidades de
computadoras HP por S/ 10,000.00 soles incluido IGV, se cobra al contado con
cheque N°0002-527.

- El 15 de febrero de 2022 se venden 2 Licuadoras Oster por S/ 2,000.00 incluido

IGV según Factura N° 002-164 al cliente Alex Terán Ruiz S.A con RUC
10342352802, cancela al contado. Con transferencia N°0002- 46892 BCP.

- El día 20 de febrero 2022, se vende mercaderías a Santa Teresa S.A.C (RUC.

20582340981) según factura N°002-166. Se vende 2 Lavadores ECO por S/
5,000.00 soles más IGV, se cobra al contado con cheque N°0002- 436

- El día 27 de febrero 2022, se vende mercaderías a Tiendas Mabell S.A (RUC.

10045550914) según factura N°002-168. Se vende 2 TV LG por S/ 10,000.00
soles más IGV, se cobra al contado con transferencia N° 0002- 52252.

8.3. Imagen del reporte registro ventas.

9. REGISTRO DE PLANILLAS

9.1. Enero
- El día 26 de enero de 2022, se paga planillas con fecha 26 de enero se reconoce
y paga la planilla de remuneraciones del mes de enero de 2022, girándose el
cheque N°001- 653. La remuneración bruta es de S/ 6,500.00 soles la cual está
sujeta a los siguientes tributos (ESSALUD y ONP).
 9.2. Febrero.
- El día 28 de febrero de 2022, se paga planillas con fecha 28 de febrero se
reconoce y paga la planilla de remuneraciones del mes de enero de 2022,
girándose el cheque N°002- 743. La remuneración bruta es de S/ 6,500.00 soles
la cual está sujeta a los siguientes tributos (ESSALUD y ONP).

10. ANEXOS PDF DSCONT.

 Libro Diario
 Registro de Compras.
 Registro de ventas.
 Libro Planillas.
 Libro caja y bancos.