ANALISIS VERTICAL Y HORIZONTAL
ACTIVO 2016 % 2017 % V.A V.R
Efectivo 17.6 0.45 27.3 0.66 9.7 55.11
Otros deudores 53.6 1.37 129.1 3.10 75.5 140.86
Materia prima y productos en proceso 440.8 11.24 561.1 13.49 120.3 27.29
Inventario productos terminados 623.7 15.90 426.9 10.26 -196.8 - 31.55
Deudores 235.3 6.00 228.9 5.50 -6.4 - 2.72
Deterioro de inventario -51.4 - 1.31 -51.4 - 1.24 0 -
Deterioro de cartera -1.2 - 0.03 -1 - 0.02 0.2 - 16.67
Inverciones temporales 135.7 3.46 73.8 1.77 -61.9 - 45.62
Mercancia en transito 81.4 2.08 72.7 1.75 -8.7 - 10.69
Matereriales y repuestos 556.9 14.20 599.5 14.41 42.6 7.65
ACTIVO CORRIENTE 2092.4 53.34 2066.9 49.69 -25.5 - 1.22
Propiedad planta y equipo 2736.8 178.65 3119.1 74.99 382.3 13.97
Menos depreciacion y deterioro -1204.9 - 78.65 -1375.7 - 33.07 -170.8 14.18
ACTIVO FIJO 1,531.90 36.83 1743.4 41.91 211.50 13.81
Diferidos 34.4 0.88 19.3 0.46 -15.1 - 43.90
Prestamo de vivienda 30.3 0.77 38.8 0.93 8.5 28.05
Inversiones a largo plazo 19.3 0.49 20.6 0.50 1.3 6.74
Otros activos 214.3 5.46 270.4 6.50 56.1 26.18
OTROS ACTIVOS 298.3 7.60 349.1 8.39 50.8 17.03
TOTAL, ACTIVO 3,922.60 100.00 4159.4 100.00 236.80 6.04
PASIVO
Obligaciones laborales 766.5 19.57 1069.3 25.71 302.8 39.50
Obligaciones financieras a corto plazo 414.2 10.57 398.2 73.23 -16 - 3.86
Proveedores 148.3 3.79 164.8 3.96 16.5 11.13
Dividendos por pagar 194.5 4.96 268.9 6.46 74.4 38.25
Impuestos gravamenes y tasas por pagar 115.1 2.94 20.4 0.49 -94.7 - 82.28
Impuestos de renta por pagar - - 11.9 0.29 11.90 -
PASIVO CORRIENTE 1638.6 41.83 1933.5 46.49 294.9 18.00
Obligaciones bancarias a largo plazo 248.7 6.35 199.3 4.79 -49.4 - 19.86
Otras cuentas por pagar 22.1 0.56 34.8 0.84 12.7 57.47
Provisiones 124.2 3.17 115.4 2.77 -8.8 - 7.09
PASIVO NO CORRIENTE 395 10.08 349.5 8.40 -45.5 - 11.52
TOTAL, PASIVO 2033.6 51.91 2283 54.89 249.4 12.26
PATRIMONIO
Capital pagado 603.7 15.41 608.7 14.63 5 0.83
Reserva legal 297 7.58 310 7.45 13 4.38
Otras reservas 486.9 12.43 543.8 13.07 56.9 11.69
Valoraciones 203.4 5.19 259.7 6.24 56.3 27.68
Utilidad de ejercicio 293 7.48 154.2 3.71 -138.8 - 47.37
TOTAL, PATRIMONIO 1884 48.09 1876.4 45.11 -7.6 - 0.40
TOTAL, PASIVO Y PATRIMONIO 3917.6 100.00 4159.4 100.00 241.8 6.17
ESTADO DE RESULTADOS
2016 % 2017 % V.A V.R
Total ingresos operacionales 1911.6 100% 2,498.30 100% -586.70 - 325.82
Costo de ventas 1389.3 72.66% 2,165.00 86.66% -775.7 - 179.10
Utilidad Bruta 522.3 27.32% 333.3 13.34% 189 276.35
Gastos de administracion 102.7 5.37% 141.7 5.67% -39 - 263.33
Gastos de venta 29.2 1.53% 37.4 1.50% -8.2 - 356.10
Total gastos operacionales 131.9 6.90% 179.1 7.17% -47.2 - 279.45
Utilidad operativa 390.4 20.42% 154.2 6.17% 236.2 165.28
Ingresos finacieros 64.8 3.65% 14.8 2.90% 50 129.60
Otros ingresos 19 0.99% 16.9 0.60% 2.1 904.76
Gastos financieros 41.2 2.16% 48.8 1.90% -7.6 - 542.11
UAI 438 22.91% 197.71 7.80% 240.29 182.28
Impuesto de renta corriente 145 7.58% 3100 1.20% -2955 - 4.91
Impuesto renta diferido 0 11.9 0.40% -11.9 -
Utilidad neta 293 15.30% 454.2 6.10% -161.2 - 181.76
