1

CAJA $ 3,000.00
BANCO $ 687,000.00
ALMACEN $ 1,780,000.00
CLIENTE $ 95,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 67,000.00
MOBILIARIO Y EQ. $ 125,200.00
EQUIPIO DE ENTREGA $ 243,000.00
GASTO DE INSTALACION $ 125,800.00
PROVEEDORES
DOC POP PAGAR
CAPITAL SOCIAL
$ 3,126,000.00
ASIENTO DE APERTURA

1
BANCO $ 59,194.80
HSBC CTA 0837
VENTA
IVA TRASLADADO
$ 59,194.80
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

2A
COSTO DE VENTA $ 36,450.00
ALMACEN
$ 36,450.00
SALIDA DE MERCANCIA

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR
IMSS
BANCO
CITIBANAMEX
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS
IVA RET. POR HORARIOS
BANCOS
$ 29,000.00
PROVICION POR HORARIOS
 5
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626
$ 2,990.00
COMPRAS DE MERCANCIAS

6
ALMACEN $50,000.00
IVA ACREDITABLE $8,000.00
BANCO
CITIBANAMEX CTA 0626
$58,000.00
COMPRA DE PAPELERIA Y ART. DE OFOCINA

7
GASTOS DE ADM. $9,600.00
IVA ACREDITABLE $1,536.00
BANCO
$11,136.00
VENTAS DE MERCANCIAS AL CONTADO

8
BANCO $87,208.80
VENTAS
IVA CAUSADO
$87,208.80

8A
COSTO DE VENTAS $53,700.00
ALMACEN
$53,700.00

9
GASTO DE VENTAS 15392.25
GASTO DE ADM 16179.35
BANCO
RET. ISR
RET. IMSS
31571.6

10
CLIENTES $43,848.00
 VENTAS A CREDITO
IVA POR CAUSAR
$43,848.00

10A
COSTO DE VENTAS $27,000.00
ALMACEN
$27,000.00

11
GASTO DE VENTAS $8,620.69
IVA ACREDITABLE $1,379.31
BANCOS
$10,000.00

12
DEPRECIACION MOB Y EQUIPO $857.04
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO 558.75
DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE $5,062.50
DEPRECIACION ACUMULADA MOB Y EQ.
DEPRECIACION ACOMULADA EQ. DE COMPUTO
DEPRECIACION ACOMULADA [Link] TRANSPORTE
$6,478.29

13
GASTO 3% SOBRE NOMINA $947.15
IMPUESTO POR PAGAR 3% S/N
$947.15

14
IVA CAUSADO $20,193.60
IVA ACREDITABLE
IVA POR PAGAR
$20,193.60

15
ISR $6,192.60
ISR POR PAGAR
$6,192.60
 16
GASTO DE VENTAS $5,118.15
GASTO DE ADM $5,380.60
BANCOS
$10,498.75
$ 670,000.00
$ 610,000.00
$ 1,846,000.00
$ 3,126,000.00

$59,194.80
$ 51,030.00
$ 8,164.80
$ 59,194.80

$ 36,450.00
$ 36,450.00

$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 27,985.45

$ 31,571.60

$ 2,500.00
$ 2,666.67
$ 23,833.33
$ 29,000.00
$ 2,990.00
$ 2,990.00

$58,000.00

$58,000.00

$11,136.00
$11,136.00

$75,180.00
$12,028.80
$87,208.80

$53,700.00
$53,700.00

$27,985.45
$1,846.30
$1,739.85
$31,571.60
$37,800.00
$6,048.00
$43,848.00

$27,000.00
$27,000.00

$10,000.00
$10,000.00

$857.04
558.75
$5,062.50
$6,478.29

$947.15
$947.15

$12,661.06
$7,532.54
$20,193.60

$6,192.60
$6,192.60
$10,498.75
$10,498.75
 1
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 1,400.00
IVA ACREDITABLE $ 2,240.00
BANCOS
$ 3,640.00
PAGO PUBLICITARIO MAS IVA

2
BANCOS $ 154,280.00
VENTAS
IVA CAUSADO
$ 154,280.00
VENTA AL CONTADO

2A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN
$ 95,000.00

3
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION IMSS
RETENCION ISR
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS PRIMERA QUINCENA DEL MES DE FEBRERO

4
GASTOS DE VENTA $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 1,333.33
IVA POR ACREDITAR $ 2,666.67
RETENCION IVA
RETENCION ISR
BANCOS
$ 29,000.00
PAGO DE RENTA MAS IVA

5
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
 $ 2,990.00
PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

7
ALMACEN $ 51,800.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR $ 8,288.00
PROVEEDORES
$ 60,088.00
COMPRA A CREDITO MAS IVA (DISTRIBUIDORA MAYORISTA DEL GOLFO)

8
ISR POR PAGAR $ 6,192.60
ISN POR PAGAR $ 947.15
BANCOS
$ 7,139.75
PAGO DE SEULDOS DE LA SEGUNDA QUINCENA DEL PRESENTE MES

9
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,500.00
IVA ACREDITABLE $ 240.00
BANCOS
$ 1,740.00
COMPRAS DE ART. DE LIMPIEZA MAS IVA

10
CLIENTES $ 24,360.00
VENTAS
IVA PENDIENTE DE CAUSAR
$ 24,360.00
VENTAS DE MERCANCIAS A CREDITO

10A
COSTO DE VENTAS $ 21,000.00
ALMACEN
$ 21,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

11

12
ISN $ 839.56
ISN POR PAGAR
 $ 839.56
PROVISION ISN

13
IVA $ 24,640.00
IVA POR PAGAR
$ 24,640.00
PROVISION DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

14
ISR $ 84,122.41
ISR POR PAGAR
$ 84,122.41
PROVISION ISR

15
IMMS $ 10,498.75
IMMS POR PAGAR
INFONAVIT $ 3,299.85
INFONAVIT POR PAGAR
$ 13,798.60
PROVISION DE CONTRIBUCIONES PATRONALES
 $ 3,640.00
$ 3,640.00

$ 133,000.00
$ 21,280.00
$ 154,280.00

$ 95,000.00
$ 95,000.00

$ 27,985.45
$ 1,739.85
$ 1,846.30
$ 31,571.60
RO

$ 2,666.67
$ 2,500.00
$ 23,833.33
$ 29,000.00

$ 2,990.00
 $ 2,990.00

$ 60,088.00
$ 60,088.00
GOLFO)

$ 7,139.75
$ 7,139.75
MES

$ 1,740.00
$ 1,740.00

21000
$ 3,360.00
$ 24,360.00

$ 21,000.00
$ 21,000.00

$ 839.56
$ 839.56

$ 24,640.00
$ 24,640.00

$ 84,122.41
$ 84,122.41

$ 10,498.75

$ 3,299.85
$ 13,798.60
 1
GASTOS DE VENTA $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 1,333.33
IVA POR ACREDITAR $ 2,666.67
RETENCION IVA
RETENCION ISR
BANCOS
$ 29,000.00
PAGO DE RENTA MAS IVA

2
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
$ 2,990.00
PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

3
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS PRIMERA QUINCENA DEL MES DE FEBRERO

4
GASTOS DE VENTA $ 3,120.47
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,080.31
IVA ACREDITABLE $ 832.12
BANCOS
$ 6,032.90
PAGO DE SUMINISTRO DE LUZ BIMESTRAL

5
ISN POR PAGAR $ 1,679.13
IVA POR PAGAR $ 24,640.00
ISR POR PAGAR $ 84,122.41
BANCOS
$ 110,441.54
PAGOS DE LOS IMPUESTOS PROVISIONALES

6
BANCOS $ 239,540.00
 IVA TRASLADADO COBRADO
VENTAS
$ 239,540.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO

6A
COSTO DE VENTAS $ 147,500.00
ALMACEN
$ 147,500.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7
EQUIPO DE COMPUTO $ 13,450.00
IVA ACREDITABLE $ 2,152.00
BANCOS
$ 15,602.00
COMPRA DE LAPTOP MAS IVA

8
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE MARZO

9
BANCOS $ 20,000.00
CLIENTES
$ 20,000.00
COBRO AL CLIENTE (REFACCIONES CAMPECHE SA DE CV)

10
GASTOS DE VENTA $ 27,758.62
IVA ACREDITABLE $ 4,441.38
BANCOS
$ 32,200.00
PAGO DE PUBLICIDAD

11
DEP. EQUIPO DE REPARTO $ 5,062.50
[Link]. E. R.
$ 5,062.50
 DEPRECIASIONES DEL MES

12
ISN $ 5,062.50
ISN POR PAGAR
$ 5,062.50
PROVISION DE ISN

13
IVA $ 5,062.50
IVA OR COBRAR
$ 5,062.50
PROVISION DE IVA

14
ISR $ 5,062.50
ISR POR PAGAR
$ 5,062.50
PROVISION ISR

15
GASTO DE VENTAS $ 5,118.15
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 5,380.60
BANCOS
$ 10,498.75
PROVISION CONTRIBUCIONES PATRONALES
 $ 2,666.67
$ 2,500.00
$ 23,833.33
$ 29,000.00

$ 2,990.00
$ 2,990.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
RO

EGRESOS
$ 5,200.78
$ 3,120.47
$ 2,080.31
$ 6,032.90
$ 6,032.90

$ 110,441.54
$ 110,441.54
 $ 33,040.00
$ 206,500.00
$ 239,540.00

$ 147,500.00
$ 147,500.00

$ 15,602.00
$ 15,602.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
ZO

$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 32,200.00
$ 32,200.00

$ 5,062.50
$ 5,062.50
$ 5,062.50
$ 5,062.50

$ 5,062.50
$ 5,062.50

$ 5,062.50
$ 5,062.50

$ 10,498.75
$ 10,498.75
 1
BANCOS $ 109,498.20
CLIENTES $ 109,498.20
VENTAS
IVA CAUSADO
IVA POR CAUSAR
$ 218,996.40
VENTA 50% CREDITO Y 50% CONTADO

1A
COSTO DE VENTAS $ 188,790.00
ALMACEN
$ 188,790.00

2
GASTOS DE VENTA $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 1,333.33
IVA POR ACREDITAR $ 2,666.67
RETENCION IVA
RETENCION ISR
BANCOS
$ 29,000.00
PAGO DE RENTA MAS IVA

3
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
$ 2,990.00
PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

4
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS PRIMERA QUINCENA DEL MES DE ABRIL

5
GASTOS DE VENTA $ 1,600.00
IVA ACREDITABLE $ 256.00
 BANCOS
$ 1,856.00
COMPRA 50% CREDITO Y 50% DE CONTADO

ASIENTO 6

7
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE ABRIL

8
DEUDORES DIVERSOS $ 5,000.00
BANCOS
$ 5,000.00
PRESTAMO PERSONAL

9
PROVEEDORES $ 25,862.07
IVA ACREDITABLE $ 4,137.93
BANCOS
$ 30,000.00
PAGO A PROVEEDOR (COMERCIALIZADORA DE AUTOPARTES SA)

10
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 4,600.00
IVA ACREDITABLE $ 736.00
BANCOS
$ 5,336.00
PAGO DE MANTENIMIENTO MAS IVA
 $ 188,790.00
$ 15,103.20
$ 15,103.20
$ 218,996.40

$ 188,790.00
$ 188,790.00

$ 2,666.67
$ 2,500.00
$ 23,833.33
$ 29,000.00

$ 2,990.00
$ 2,990.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
L

100 ART.
 $ 1,856.00
$ 1,856.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
L

$ 5,000.00
$ 5,000.00

$ 30,000.00
$ 30,000.00
SA)

$ 5,336.00
$ 5,336.00
 1
GASTOS DE VENTA $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 1,333.33
IVA POR ACREDITAR $ 2,666.67
RETENCION IVA
RETENCION ISR
BANCOS
$ 29,000.00
PAGO DE RENTA MAS IVA

2
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
$ 2,990.00
PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

3
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS PRIMERA QUINCENA DEL MES DE MAYO

4
GASTOS DE VENTA $ 3,120.47
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,080.31
IVA ACREDITABLE $ 832.12
BANCOS
$ 6,032.90
PAGO DE SUMINISTRO DE LUZ BIMESTRAL

ASIENTO 5

6
BANCOS $ 240,352.00
IVA TRASLADADO COBRADO
VENTAS
$ 240,352.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO

7
BANCOS $ 5,062.50
DOCUMENTOS POR PAGAR
$ 5,062.50
COBRO DE PAGARE (MI GARAGE SA)

8
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE MAYO

9
BANCOS $ 5,062.50
DOCUMENTOS POR PAGAR
$ 5,062.50
SE LIQUIDO PAGARE (PROVEEDORA DE REFACCIONES SA)

10
ALMACEN $ 264,000.00
IVA ACREDITABLE $ 21,120.00
IVA POR ACREDITAR $ 21,120.00
BANCOS
PROVEEDORES
$ 306,240.00
COMPRA 50% CREDITO Y 50% DE CONTADO
 $ 2,666.67
$ 2,500.00
$ 23,833.33
$ 29,000.00

$ 2,990.00
$ 2,990.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
O

$ 6,032.90
$ 6,032.90

$ 33,152.00
$ 207,200.00
$ 240,352.00
 $ 5,062.50
$ 5,062.50

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
O

$ 5,062.50
$ 5,062.50

$ 153,120.00
$ 153,120.00
$ 306,240.00
 1
GASTOS DE VENTA $ 15,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 10,000.00
IVA ACREDITABLE $ 1,333.33
IVA POR ACREDITAR $ 2,666.67
RETENCION IVA
RETENCION ISR
BANCOS
$ 29,000.00
PAGO DE RENTA MAS IVA

2
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
$ 2,990.00
PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

3
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS PRIMERA QUINCENA DEL MES DE JUNIO

4
BANCOS $ 150,000.00
CLIENTES
BANCOS $ 60,000.00
CLIENTES
$ 210,000.00
COBRO AL CLIENTE (REFACCIONARIA DEL SUR Y AUTOPARTES EL GRINGO )

ASIENTO 5

6
CLIENTES $ 97,440.00
VENTAS
IVA PENDIENTE DE CAUSAR
$ 97,440.00
VENTAS DE MERCANCIAS A CREDITO

ASIENTO 7
 8
GASTOS DE VENTA $ 15,392.25
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 16,179.35
BANCOS
RETENCION ISR
RETENCION IMMS
$ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS SEGUNDA QUINCENA DEL MES DE JUNIO

ASIENTO 9

10
PROVEEDORES $ 120,000.00
BANCOS
$ 120,000.00
PAGO A PROVEEDOR (COMERCIALIZADORA DE AUTOPARTES Y REFACCIONES MONTERREY)
 $ 2,666.67
$ 2,500.00
$ 23,833.33
$ 29,000.00

$ 2,990.00
$ 2,990.00

$ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
O

$ 150,000.00

$ 60,000.00
$ 210,000.00
GRINGO )

$ 84,000.00
$ 13,440.00
$ 97,440.00
 $ 27,985.45
$ 1,846.30
$ 1,739.85
$ 31,571.60
O

$ 120,000.00
$ 120,000.00
NES MONTERREY)
 1
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

2
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
GASTO DE VENTAS $ 3,120.47 5200.77586
GASTO DE ADM. $ 2,080.31
IVA ACREDITABLE 832.124137931
BANCOS $ 6,032.90

$ 6,032.90 $ 6,032.90
PAGO DE SUMINISTRO DE LUZ

5
$ -
$ -
832.124137931
$ 6,032.90
 $ 832.12 $ 6,032.90

6
BANCOS $ 154,280.00
VENTAS $ 133,000.00
IVA CAUSADO $ 21,280.00
$ 154,280.00 $ 154,280.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

6A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7
BANCOS $ 32,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 32,000.00
$ 32,000.00 $ 32,000.00

8
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX 2 QUINCENA

9
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 240,000.00
BANCOS $ 240,000.00
$ 240,000.00 $ 240,000.00

10
BANCOS $ 1,339,800.00
VENTAS $ 1,155,000.00
IVA CAUSADO $ 184,800.00
$ 1,339,800.00 $ 1,339,800.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837
 1
GASTOS DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 14,000.00
IVA $ 2,240.00
BANCO $ 16,240.00
$ 16,240.00 $ 16,240.00
ANUNCIOS PUBLICITARIOS

2
ALMACEN $ 728,200.00
IVA ACREDITABLE $ 58,256.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR $ 58,256.00
BANCOS $ 422,356.00 $ 844,712.00
PROVEEDORES $ 422,356.00
$ 844,712.00 $ 844,712.00
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO Y A CONTADO

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

5
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

6
 $ 2,577.59
$ 412.41

$ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

7
BANCOS $ 154,280.00
VENTAS $ 133,000.00
IVA CAUSADO $ 21,280.00
$ 154,280.00 $ 154,280.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

8
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

9
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,500.00
IVA ACREDITABLE $ 240.00
BANCOS $ 1,740.00
$ 1,740.00 $ 1,740.00
ARTICULOS DE LIMPIEZA Y ASEO

10
CLIENTES $ 24,360.00
VENTAS $ 21,000.00
IVA PENDIENTE DE CAUSAR $ 3,360.00
$ 24,360.00 $ 24,360.00
VENTA A CREDITO

10A
COSTO DE VENTAS $ 21,000.00
ALMACEN $ 21,000.00
$ 21,000.00 $ 21,000.00
VENTA A CREDITO
 1
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

2
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
GASTO DE VENTAS $ 3,120.47
GASTO DE ADM. $ 2,080.31
IVA ACREDITABLE 832.124137931035
BANCOS $ 6,032.90

$ 6,032.90 $ 6,032.90
PAGO DE SUMINISTRO DE LUZ

5
$ -
$ -
832.124137931035
$ 6,032.90
 $ 832.12 $ 6,032.90

6
BANCOS $ 229,796.00
VENTAS $ 198,100.00
IVA CAUSADO $ 31,696.00
$ 229,796.00 $ 229,796.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

6A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7
$ 229,796.00
$ 198,100.00
$ 31,696.00
$ 229,796.00 $ 229,796.00

8
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

9
CLIENTE $ 70,000.00
BANCOS $ 70,000.00

$ 70,000.00 $ 70,000.00
COBRO A CLIENTE SUR S.A DE C.V

10
GASTOS DE PUBLICIDAD Y PROPAGANDA $ 27,758.62
IVA $ 4,441.38
BANCO $ 32,200.00
$ 32,200.00 $ 32,200.00
ANUNCIOS PUBLICITARIOS
5200.77586
$ 4,441.38
 1
BANCOS $ 109,498.20
CLIENTES $ 109,498.20
VENTAS $ 188,790.00
IVA CAUSADO $ 15,103.20
IVA POR CAUSAR $ 15,103.20 $ 2,083.20
$ 218,996.40 $ 218,996.40

1A
COSTO DE VENTAS $ 21,000.00
ALMACEN $ 21,000.00
$ 21,000.00 $ 21,000.00
VENTA A CREDITO Y CONTADO

2
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

3
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

4
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

5
ALMACEN $ 113,000.00
IVA ACREDITABLE $ 9,040.00
IVA POR ACREDITAR $ 9,040.00
BANCOS $ 65,540.00
PROVEEDORES $ 65,540.00
$ 122,040.00 $ 131,080.00
COMPRAS AL CONTADO Y A CREDITO

6
$ 113,000.00
$ 9,040.00
$ 9,040.00
$ 65,540.00
$ 65,540.00
$ 122,040.00 $ 131,080.00

7
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

8
BANCO $ 5,000.00
DEUDOR $ 5,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00
COBRO DEL PRESTAMO A HENRY MARTINEZ

9
PROVEEDOR $ 100,000.00
BANCOS $ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
PAGO AL PROVEEDOR AUTOPARTES S.A

10
$ 100,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
 1
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

2
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
GASTO DE VENTAS $ 3,120.47 5200.7758621
GASTO DE ADM. $ 2,080.31
IVA ACREDITABLE 832.124137931
BANCOS $ 6,032.90

$ 6,032.90 $ 6,032.90
PAGO DE SUMINISTRO DE LUZ

5
$ -
$ -
832.124137931
$ 6,032.90
 $ 832.12 $ 6,032.90

6
BANCOS $ 240,352.00
VENTAS $ 207,200.00
IVA CAUSADO $ 33,152.00
$ 240,352.00 $ 240,352.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

6A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7
BANCOS $ 50,000.00
CLIENTE $ 50,000.00
$ 50,000.00 $ 50,000.00
COBRO AL CLIENTE REFACCIONARIA EL GRINGO

8
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

9
PROVEEDOR $ 90,000.00
BANCO $ 90,000.00
$ 90,000.00 $ 90,000.00
PAGO AL PROVEEDOR REFACCIONARIA MONTERREY

10
ALMACEN $ 120,000.00
IVA ACREDITABLE $ 9,600.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR $ 9,600.00
BANCOS $ 69,600.00 $ 139,200.00
PROVEEDORES $ 69,600.00
$ 139,200.00 $ 139,200.00
COMPRA DE MERCANCIA A CREDITO Y A CONTADO
 1
GASTO DE ADMINISTRACION $ 15,000.00
GASTO DE VENTAS $ 10,000.00
IVA POR ACREDITAR $ 4,000.00
ISR RET. POR HORARIOS $ 2,500.00
IVA RET. POR HORARIOS $ 2,666.67
BANCOS $ 23,833.33
$ 29,000.00 $ 29,000.00
PAGO DE RENTA A PERSONA FISICA

2
GASTO DE ADM. $ 2,577.59
IVA ACREDITABLE $ 412.41
BANCOS
CITIBANAMEX CTA 0626 $ 2,990.00
$ 2,990.00 $ 2,990.00
PAGO DE TELEFONIA

3
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

4
BANCOS $ 120,000.00
CLIENTE $ 120,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00
COBRO AL CLIENTE REFACCIONARIA DEL SUR Y AUTOPARTES EL GRINGO

5
BANCOS $ 120,000.00
CLIENTE $ 120,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00

6
BANCOS $ 97,440.00
VENTAS $ 84,000.00
IVA CAUSADO $ 13,400.00
$ 97,440.00 $ 97,400.00
 VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

6A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7
BANCOS $ 113,680.00
VENTAS $ 98,000.00
IVA CAUSADO $ 15,680.00
$ 113,680.00 $ 113,680.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

7A
COSTO DE VENTAS $ 95,000.00
ALMACEN $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
VENTA AL CONTADO RIGUROSO HSBC CTA. 0837

8
GASTO DE VENTAS $ 15,392.25
GASTO DE ADM. $ 16,179.35
ISR $ 1,846.30
IMSS $ 1,739.85
BANCO $ 27,985.45
CITIBANAMEX
$ 31,571.60 $ 31,571.60
PAGO DE SUELDOS CITIBANAMEX

9
PROVEEDOR $ 95,000.00
BANCO $ 95,000.00
$ 95,000.00 $ 95,000.00
SE PAGO A PROVEEDOR COMERCIALIZADORA DEL CENTRO

10
PROVEEDOR $ 120,000.00
BANCO $ 120,000.00
$ 120,000.00 $ 120,000.00
SE PAGO AL PROVEEDOR AUTOPARTES, REFACCIONARIA Y MAYORISTA DEL GOLFO
AYORISTA DEL GOLFO
 2014
CEDULA DE DEPRECIACION
CONCEPTO FECHA DE COMOI %DEP. DEP. ANUAL MENSUAL
COMPUTADOFEBRERO $16,800.00 30% $ 5,040.00 $ 420.0000

AMORIZACION DEL ACTIVO FIJO

MOI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$16,800.00 $ - $ - $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00
ACUMULADO $ - $ - $ 420.00 $ 840.00 $ 1,260.00 $ 1,680.00 $ 2,100.00
2015
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$12,600.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00
2016
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 7,560.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00
2017
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 2,520.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00

F.A
2014
CEDULA DE DEPRECIACION
CONCEPTO FECHA DE COMOI %DEP. DEP. ANUAL MENSUAL
COMPUTADOFEBRERO $ 8,950.00 30% $ 2,685.00 $ 223.75

AMORIZACION DEL ACTIVO FIJO

MOI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 8,950.00 $ - $ - $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75
ACUMULADO $ - $ - $ 223.75 $ 447.50 $ 671.25 $ 895.00 $ 1,118.75
2015
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 6,712.50 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75
2016
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 4,027.50 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75
2017
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 1,342.50 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ -

F.A
2014
CEDULA DE DEPRECIACION
CONCEPTO FECHA DE COMOI %DEP. DEP. ANUAL MENSUAL
CAMIONETA FEBRERO ### 25% $43,750.00 $ 3,645.83

AMORIZACION DEL ACTIVO FIJO

MOI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
### $ - $ - $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83
ACUMULADO $ - $ - $ 3,645.83 $ 7,291.66 $10,937.49 $14,583.32 $18,229.15
2015
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
### $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83
2016
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$94,791.74 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83
2017
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$51,041.78 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83

F.A
2014
CEDULA DE DEPRECIACION
CONCEPTO FECHA DE COMOI %DEP. DEP. ANUAL MENSUAL
Motocicleta FEBRERO $ 7,200.00 10% $ 720.00 $ 60.00

AMORIZACION DEL ACTIVO FIJO

MOI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 7,200.00 $ - $ - $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
ACUMULADO $ - $ - $ 60.00 $ 120.00 $ 180.00 $ 240.00 $ 300.00
2015
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 6,600.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
2016
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 5,880.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
2017
AMORTIZACION DEL ACTIVO FIJO
VALOR EN LI ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 5,160.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
mes en que se adquirio el bien INPC FEBRER 84.7331 1.1249

AGOSTO $ 5,669.50

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 4,200.00
$ 2,520.00 $ 2,940.00 $ 3,360.00 $ 3,780.00 $ 4,200.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 5,040.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 5,040.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 420.00 $ 5,040.00

ultimo mes de la primera m= INPC JUL 201 95.32273 1.12497631

mes en que se adquirio el bien INPC FEBRER 84.7331 1.1249

AGOSTO $ 1,510.18

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 2,237.50
$ 1,342.50 $ 1,566.25 $ 1,790.00 $ 2,013.75 $ 2,237.50

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 2,685.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 223.75 $ 2,685.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ - $ - $ - $ - $ - $ 1,342.50

ultimo mes de la primera m= INPC JUL 201 95.32273 1.12497631

mes en que se adquirio el bien INPC FEBRER 84.7331 1.1249

AGOSTO $49,214.33

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $36,458.30
$21,874.98 $25,520.81 $29,166.64 $32,812.47 $36,458.30

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $43,749.96

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $43,749.96

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $ 3,645.83 $43,749.96

ultimo mes de la primera m= INPC JUL 201 95.32273 1.12497631

mes en que se adquirio el bien INPC FEBRER 84.7331 1.1249

AGOSTO $ 809.93

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 600.00
$ 360.00 $ 420.00 $ 480.00 $ 540.00 $ 600.00
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 720.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 720.00

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 60.00 $ 720.00
 NUMERO
FECHA CONCEPTO MODELO ENTRADAS SALIDAS
DE ASIENTO
INVENTARIO INICIAL PA1 250
PB1 400
PC1 500
PD1 300
PE1 500
PF1 200

1A Jan-17 VENTA PA1 5

PB1 4
PC1 3
PD1 5
PE1 5
PF1 10

5A Jan-17 COMPRA PC1 200

7A Jan-17 VENTA PA1 5

PB1 10
PC1 20
PD1 20
PE1 10
PF1 5

9A Jan-17 VENTA PA1 100

PF1 50

2A Feb-17 VENTA PA1 50

7A Feb-17 COMPRAS PA1 75

10A Feb-17 VENTA PB1 5

PD1 10

6A Mar-17 VENTA PA1 15

PB1 10
PC1 100
PD1 50
PE1 200
PF1 10

1a Apr-17 VENTA PB1 4

PC1 5
 PF1 80

5A Apr-17 COMPRA PF1 100

6A May-17 VENTA PA1 50

PB1 20
PC1 100

10A May-17 COMPRAS PD1 100

PE1 200
PF1 100

6A Jun-17 VENTA PD1 40

PE1 100
PF1 10

6A Jul-17 VENTA PB1 50

PC1 100

10A Jul-17 VENTA PA1 100

PB1 200
PC1 300
PD1 120
PE1 200
PF1 100

2A Aug-17 COMPRA PA1 150

PB1 100
PC1 120
PD1 105
PE1 110
PF1 110

7A Aug-17 VENTA PA1 50

10A Aug-17 VENTA PB1 5

PD1 10

6A Sep-17 VENTA PA1 15

 PB1 10
PC1 100
PD1 50
PE1 150
PF1 10

1A Oct-17 VENTA PB1 4

PC1 5
PE1 80

5A Oct-17 COMPRAS PC1 100

PD1 15
PE1 100
PF1 40

6A Nov-17 VENTA PA1 50

PB1 20
PC1 100

10A Nov-17 COMPRAS PA1 50

PC1 100

6A Dec-17 VENTA PD1 40

PE1 100
PF1 10

7A Dec-17 VENTA PB1 50

EXISTENCIAS UNITARIO PROMEDIOS DEBE HABER SALDO
250 $1,900.00 $475,000.00 $475,000.00
400 $1,400.00 $560,000.00 $560,000.00
500 $250.00 $125,000.00 $125,000.00
300 $800.00 $240,000.00 $240,000.00
500 $120.00 $60,000.00 $60,000.00
200 $1,600.00 $320,000.00 $320,000.00
MONTO TOTAL $1,780,000.00
245 $2,660.00 $13,300.00 $13,300.00
396 $1,960.00 $7,840.00 $7,840.00
497 $350.00 $1,050.00 $1,050.00
295 $1,120.00 $5,600.00 $5,600.00
495 $168.00 $840.00 $840.00
190 $2,240.00 $22,400.00 $22,400.00
MONTO DE LO VENDIDO $51,030.00
MONTO TOTAL $1,728,970.00
697 $250.00 $50,000.00 $50,000.00
MONTO TOTAL $1,778,970.00
240 $ 2,660.00 $ 13,300.00 $ 13,300.00
386 $ 1,960.00 $ 19,600.00 $ 19,600.00
677 $ 350.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00
275 $ 1,120.00 $ 22,400.00 $ 22,400.00
485 $ 168.00 $ 1,680.00 $ 1,680.00
185 $ 2,240.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 75,180.00
MONTO TOTAL $1,703,790.00
140 $ 2,660.00 $ 266,000.00 $ 266,000.00
135 $ 2,240.00 $ 112,000.00 $ 112,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 378,000.00
MONTO TOTAL $1,325,790.00
90 $ 2,660.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00
MONTO TOTAL $1,192,790.00
165 $ 2,072.00 $ 155,400.00 $ 155,400.00
MONTO TOTAL $1,348,190.00
381 $ 1,960.00 $ 9,800.00 $ 9,800.00
265 $ 1,120.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 21,000.00
MONTO TOTAL $1,327,190.00
150 $ 2,660.00 $ 39,900.00 $ 39,900.00
371 $ 1,960.00 $ 19,600.00 $ 19,600.00
577 $ 350.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
215 $ 1,120.00 $ 56,000.00 $ 56,000.00
285 $ 168.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00
125 $ 2,240.00 $ 22,400.00 $ 22,400.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 206,500.00
MONTO TOTAL $1,120,690.00
367 $ 1,960.00 $ 7,840.00 $ 7,840.00
572 $ 350.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00
 45 $ 2,240.00 $ 179,200.00 $ 179,200.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 188,790.00
MONTO TOTAL $931,900.00
145 $ 1,600.00 $ 160,000.00 $ 160,000.00
MONTO TOTAL $1,091,900.00
100 $ 2,660.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00
347 $ 1,960.00 $ 39,200.00 $ 39,200.00
472 $ 350.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 207,200.00
MONTO TOTAL $884,700.00
315 $ 800.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00
485 $ 120.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
245 $ 1,600.00 $ 160,000.00 $ 160,000.00
$ 264,000.00
MONTO TOTAL $1,148,700.00
275 $ 1,120.00 $ 44,800.00 $ 44,800.00
385 $ 168.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00
235 $ 2,240.00 $ 22,400.00 $ 22,400.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 84,000.00
MONTO TOTAL $1,064,700.00
297 $ 1,960.00 $ 98,000.00 $ 98,000.00
372 $ 350.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 133,000.00
MONTO TOTAL $931,700.00
0 $ 2,660.00 $ 266,000.00 $ 266,000.00
97 $ 1,960.00 $ 392,000.00 $ 392,000.00
72 $ 350.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00
155 $ 1,120.00 $ 134,400.00 $ 134,400.00
185 $ 168.00 $ 33,600.00 $ 33,600.00
135 $ 2,240.00 $ 224,000.00 $ 224,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 1,155,000.00
MONTO TOTAL -$223,300.00
150 $ 1,900.00 $ 285,000.00 $ 285,000.00
197 $ 1,400.00 $ 140,000.00 $ 140,000.00
192 $ 250.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
260 $ 800.00 $ 84,000.00 $ 84,000.00
295 $ 120.00 $ 13,200.00 $ 13,200.00
245 $ 1,600.00 $ 176,000.00 $ 176,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 728,200.00
MONTO TOTAL $504,900.00
100 $ 2,660.00 $ 133,000.00 $ 133,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 133,000.00
MONTO TOTAL $371,900.00
192 $ 1,960.00 $ 9,800.00 $ 9,800.00
250 $ 1,120.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 21,000.00
MONTO TOTAL $350,900.00
85 $ 2,660.00 $ 39,900.00 $ 39,900.00
182 $ 1,960.00 $ 19,600.00 $ 19,600.00
92 $ 350.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
200 $ 1,120.00 $ 56,000.00 $ 56,000.00
145 $ 168.00 $ 25,200.00 $ 25,200.00
235 $ 2,240.00 $ 22,400.00 $ 22,400.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 198,100.00
MONTO TOTAL $152,800.00
178 $ 1,960.00 $ 7,840.00 $ 7,840.00
87 $ 350.00 $ 1,750.00 $ 1,750.00
65 $ 2,240.00 $ 179,200.00 $ 179,200.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 188,790.00
MONTO TOTAL -$35,990.00
187 $ 250.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
80 $ 800.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
165 $ 120.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
275 $ 1,600.00 $ 64,000.00 $ 64,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 113,000.00
MONTO TOTAL $77,010.00
35 $ 2,660.00 $ 133,000.00 $ 25,000.00
158 $ 1,960.00 $ 39,200.00 $ 39,200.00
87 $ 350.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 99,200.00
MONTO TOTAL -$ 22,190.00
85 $ 1,900.00 $ 95,000.00 $ 95,000.00
187 $ 250.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 120,000.00
MONTO TOTAL $ 97,810.00
40 $ 1,120.00 $ 44,800.00 $ 44,800.00
65 $ 168.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00
265 $ 2,240.00 $ 22,400.00 $ 22,400.00
MONTO DE LO VENDIDO $ 84,000.00
MONTO TOTAL $ 13,810.00
108 $ 1,960.00 $ 98,000.00 $ 98,000.00
$ 98,000.00
-$ 84,190.00
 ISR 2019
Determinación de los pagos
Enero Febrero Marzo Abril
provisionales
Ingresos Nominales $ 59,194.80 $ 297,029.60 $ 536,569.60 $ 755,566.00
(X) C.U. 0.1389 0.1389 0.1389 0.1389
(=) Utilidad Fiscal $ 8,222.16 $ 41,257.41 $ 74,529.52 $ 104,948.12
(-) Pérdidas fiscales ej. ant. ac. $ - $ - $ - $ -
(=) Utilidad fiscal previa $ 8,222.16 $ 41,257.41 $ 74,529.52 $ 104,948.12
(-) PTU pagada $ - $ - $ - $ -
(=) Utilidad fiscal base $ 8,222.16 $ 41,257.41 $ 74,529.52 $ 104,948.12
(X) Tasa del impuesto art. 9 30% 30% 30% 30%
(=) Impuesto del Periodo $ 2,466.65 $ 12,377.22 $ 22,358.86 $ 31,484.44
(-) Pagos anteriores $ - $ 2,466.65 $ 12,377.22 $ 22,358.86
(-) Retención art. 54 $ - $ - $ - $ -
(=) ISR a Cargo (enterar) $ 2,466.65 $ 9,910.58 $ 9,981.63 $ 9,125.58
 ISR 2019
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
$ 995,918.00 $ 995,918.00 $ 1,150,198.00 $ 1,304,478.00 $ 1,534,274.00 $ 1,753,270.40
0.1389 0.1389 0.1389 0.1389 0.1389 0.1389
$ 138,333.01 $ 138,333.01 $ 159,762.50 $ 181,191.99 $ 213,110.66 $ 243,529.26
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 138,333.01 $ 138,333.01 $ 159,762.50 $ 181,191.99 $ 213,110.66 $ 243,529.26
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 138,333.01 $ 138,333.01 $ 159,762.50 $ 181,191.99 $ 213,110.66 $ 243,529.26
30% 30% 30% 30% 30% 30%
$ 41,499.90 $ 41,499.90 $ 47,928.75 $ 54,357.60 $ 63,933.20 $ 73,058.78
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 Noviembre Diciembre
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