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Número de Orden RUC DV
Razón Social/Primer Apellido Segundo Apellido
Núñez Díaz
Nombres
IMPUESTO AL Liz Dahiana
VALOR
AGREGADO 01 Declaración Jurada Original Número de Orden de Declaración que se rectifica
VERSIÓN 4 02 Declaración Jurada Rectificativa 03
120 05 Declaración Jurada en Carácter de Cese de
Actividades, Clausura o Cierre Definitivo 04
1
Periodo / Ejercicio Fiscal
Mes
2 2
Año
0 2 2
PARA CONTRIBUYENTES QUE REALICEN OPERACIONES GRAVADAS Y EXONERADAS (INCLUIDAS LAS EXPORTACIONES)
Declaración Anexo del Exportador Hoja de Cálculo
IVA DÉBITO
RUBRO 1 - ENAJENACIÓN DE BIENES Y/O MONTO IMPONIBLE
INC. AL 5% AL 10%
PRESTACIÓN DE SERVICIOS DEL PERIODO
-I- -II- -III-
Enajenación de bienes y/o prestación de servicios
a
gravados con tasa del 10%
10 10.000.000 22 1.000.000
Enajenación de productos agrícolas en estado natural
b y sus derivados del primer proceso de elaboración o 150 156
industrialización gravados con tasa del 5%
Enajenación de otros bienes y/o prestación de
c 151 157
servicios gravados con tasa del 5%
Enajenación de bienes, prestación de servicios o
d 12
ingresos exonerados o no alcanzados por el Impuesto
Exportación de productos agrícolas en estado natural y
e sus derivados del primer proceso de elaboración o 152
industrialización
Prestación de Servicios de Flete Internacional para la
f 153
exportación de bienes
g Exportación de otros bienes 14
Ajustes de precios, devoluciones realizadas,
h descuentos obtenidos y recupero de Impuestos por 15 23
operaciones incobrables, declaradas a la tasa del 10%
Ajustes de precios, devoluciones realizadas,
descuentos obtenidos y recupero de Impuestos por
operaciones incobrables, declaradas a la tasa del 5%,
i 154 158
correspondientes a la adquisición de productos
agrícolas en estado natural y sus derivados del primer
proceso de elaboración o industrialización
Ajustes de precios, devoluciones realizadas,
descuentos obtenidos y recupero de Impuestos por
j operaciones incobrables, declaradas a la tasa del 5%, 155 159
correspondientes a la adquisición de otros bienes y
servicios
Ajustes de precios, devoluciones realizadas,
descuentos obtenidos y recupero por operaciones
k 17
incobrables, exonerados o no alcanzados por el
Impuesto
TOTAL (Col. I: Inc. a+b+c+d+e+f+g+h+i+j+k); (Col. II:
l
b+c+i+j); (Col. III: Inc. a+h)
18 10.000.000 21 24 1.000.000
RUBRO 2 - ENAJENACIÓN DE BIENES Y/O PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS ÚLTIMOS SEIS
INC. MONTO ACUMULADO
(6) MESES (INCLUIDO EL PERIODO QUE SE DECLARA)
Enajenación de bienes y/o prestación de servicios gravados en el mercado interno, con excepción de los
a 160
productos agrícolas en estado natural
Enajenación de productos agrícolas en estado natural y sus derivados del primer proceso de elaboración
b 161
o industrialización en el mercado interno
c Enajenación de bienes y/o prestación de servicios exonerados o no alcanzados 26
d TOTAL DE OPERACIONES EN EL MERCADO INTERNO (Inc. a+b+c) 27
Exportación de productos agrícolas en estado natural y sus derivados del primer proceso de elaboración
e 162
o industrialización
f Servicios de flete internacional prestados por empresas transportadoras para la exportación de bienes 163
g Exportación de otros bienes 29
h TOTAL DE OPERACIONES DE EXPORTACIÓN (Inc. e+f+g) 30
i TOTAL DE OPERACIONES ACUMULADAS (Inc. d+h) 31
MONTO IMPONIBLE
RUBRO 3 - COMPRAS LOCALES E
INC. AL 5% AL 10% IVA CRÉDITO
IMPORTACIONES DEL PERIODO
-I- -II- -III-
a
IVA Crédito atribuido directamente a operaciones
gravadas en el mercado interno
32 1000.000 35 5000.000 38 550.000
IVA Crédito atribuido indistintamente a operaciones
b 33 36 39
gravadas, exoneradas o no alcanzadas
IVA Crédito atribuido proporcionalmente a operaciones
c gravadas en el mercado interno 164
Rubro 3, Col. III: Inc. b x (Rubro 2 Inc. a+b/ Inc. d)
IVA Crédito atribuido proporcionalmente a operaciones
d gravadas en el mercado interno y a exportación 165
(Proviene de la casilla 216 de la hoja de cálculo)
IVA Crédito por ajustes de precios, devoluciones y
e descuentos otorgados, por ventas ya declaradas y 34 37 42
operaciones declaradas incobrables
TOTAL DE IVA CRÉDITO PARA OPERACIONES EN
f
EL MERCADO INTERNO (Col. III: Inc. a+c+d+e)
43 550.000
INC. RUBRO 4 - DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO O DEL SALDO TÉCNICO MONTO
a IVA Débito (Proviene del Rubro 1, Col. II y III: Inc. l) 44 1000.000
b IVA Crédito (Proviene del Rubro 3, Inc. f) 45 550.000
Saldo a favor del contribuyente del período anterior por operaciones en el mercado interno (Proviene del
c 46
Rubro 4, Inc. f; de la declaración jurada del periodo anterior)
d SALDO A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE cuando el Inc. a sea menor que Inc. b+Inc. c 166
Saldo a favor del contribuyente a remitir en beneficio del Fisco (Art. 91 de la Ley). Hasta el monto del Inc.
e 167
d
SALDO A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE (Monto a trasladar en el Inc. c del presente Rubro, en el
f 47
siguiente periodo fiscal), Inc. d - Inc. e
g Saldo a favor del fisco, cuando Inc. a sea mayor que Inc. b+Inc. c 48 450.000
Monto del IVA Crédito utilizado en el periodo que se liquida para operaciones gravadas (Proviene de la
h 49
casilla 148 del Anexo Exportador)
Deducción conforme al Art. 7° y 8° de la Ley N° 4.962/2013 por incorporación de personas con
i discapacidad y en concepto de gastos y costos por adecuación del entorno físico, tecnológica, etc. y 168
contratación de facilitadores laborales (No trasladable)
j IMPUESTO DETERMINADO (Inc. g - Inc. h - Inc. i) 50 450.000
MONTO A FAVOR DEL
RUBRO 5 - IMPUESTO DETERMINADO Y/O SALDO FINANCIERO A FAVOR
INC. CONTRIBUYENTE FISCO
DEL CONTRIBUYENTE
-I- -II-
a Impuesto determinado para operaciones gravadas (Proviene del Rubro 4, Inc. j) 55 450.000
Saldo a favor del contribuyente del período anterior (Proviene del Rubro 5, Col. I:
b 51
Inc.g, de la declaración jurada del periodo anterior)
Retenciones computables por operaciones gravadas
c
Ver retenciones recibidas
52 100.000
d Percepciones computables por operaciones gravadas 169
e Multa por presentar la Declaración Jurada con posterioridad al vencimiento 56
f SUBTOTALES: (Col. I: Inc. b+c+d); (Col. II: Inc. a+e) 53 100.000 57 450.000
SALDO A FAVOR DEL CONTRIBUYENTE (Monto a trasladar al siguiente
g periodo fiscal en el Inc. b del presente Rubro). Diferencia entre Col. I y II: Inc. f, 54
cuando Col. I sea mayor que Col. II. No trasladable al Rubro 4
SALDO A PAGAR A FAVOR DEL FISCO (Diferencia entre Col. I y II: Inc. f,
h
cuando Col. II sea mayor que Col. I)
58 350.000
RUBRO 6 - INFORMACIÓN DE LAS COMPRAS DEL PERIODO,
MONTO IVA
INC. VINCULADAS A OPERACIONES EXONERADAS O NO ALCANZADAS POR
-I- -II-
EL IMPUESTO
Compras con IVA Crédito del 10% relacionadas directamente a operaciones
a 59 65
exoneradas o no alcanzadas por el Impuesto
Compras con IVA Crédito del 5% relacionadas directamente a operaciones
b 60 66
exoneradas o no alcanzadas por el Impuesto
Compras exentas relacionadas a operaciones exoneradas, no alcanzadas y a
c 61
exportaciones
Compras exentas relacionadas a operaciones exoneradas o no alcanzadas por
d 62
el Impuesto
Ajustes de precios, descuentos otorgados y/o devoluciones recibidas, por
e enajenación de bienes o prestación de servicios exonerados o no alcanzados por 63
el Impuesto
f Impuesto al Valor Agregado - Costo o Gasto deducible en el IRE o IRP 64
Impuesto al Valor Agregado - Costo o Gasto por remisión del saldo IVA Crédito al
g 170
fisco, no deducible en el IRE o IRP
El que suscribe
en su carácter de con Documento No.
declara que los datos consignados en este formulario son correctos, íntegros, verdaderos y han sido confeccionados sin omitir dato
alguno.
Lugar:_______________________________, fecha(dd/mm/Año):____/____/_______.
CERTIFICACIÓN O SELLO DE RECEPCIÓN
_______________________________________
Firma
Estimado Contribuyente: Le recordamos que los pagos que efectúe emergentes de esta declaración, serán imputados en su cuenta
corriente conforme a lo señalado en la Ley N° 125/1991, Art. 162.
