OPERACIONES QUE

REALIZAN LOS BANCOS

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 TABLA DE CONTENIDO

INTRODUCCIÓN………………………………………...............................................................3

OPERACIONES BANCARIAS………………………………………...…………………………4

1. ¿QUÉ ES? ………………………………………………………………………………….........4

2. TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS………………………………………...........4
2.1. Operaciones de activo………………………………………..................................4
2.1.1. Préstamos………………………………………...……………………….........4
2.1.2. Descuento de efectos………………………………………...…………..…4
2.1.3. Arrendamiento financiero o leasing……………………………........5
2.1.4. Pólizas de créditos………………………………………............................5
2.2. Operaciones de pasivo……………………………………….................................5
2.2.1. Cuentas de ahorro……………………………………….............................5
2.2.2. Depósitos a plazo fijo……………………………………….......................5
2.2.3. Redescuento bancario………………………………………...……….......5
2.2.4. Otros pasivos……………………………………….......................................6
2.3. Operaciones neutras……………………………………….....................................6
2.3.1. Domiciliación de recibos………………………………………................6
2.3.2. Alquiler de una caja de seguridad………………………………….....6
2.3.3. Transferencias………………………………………....................................6

CONCLUSIÓN………………………………………...................................................................7

BIBLIOGRAFÍA………………………………………................................................................8

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 INTRODUCCIÓN

Las operaciones bancarias y de crédito conciernen a las más variadas

actividades de la vida económica de un país y añaden a todos sus grupos
sociales. El ahorro familiar, el financiamiento de las empresas, la economía
pública, dan lugar a variadas funciones bancarias. Este amplio campo de la
actividad humana está sometido a diferentes regulaciones. La forma por el grupo
de normas técnicas que se refieren a la ordenación contable de las empresas
bancarias (contabilidad bancaria); la relativa a las normas económicas de
aplicación concreta en este campo (economía bancaria); la concerniente al
mecanismo y a la especialización profesional (técnica bancaria); la constituida
con las normas jurídicas relativas a la materia bancaria (derecho bancario).

Los bancos son empresas que se encuentran en el centro de una doble corriente
de capitales; los que afluyen al banco por no ser inmediatamente necesitados
por sus dueños y los que salen del banco para ir a manos de los que se
encuentran precisados de ellos. En tomar dinero barato y en suministrarlo un
poco más caro, con carácter profesional, es decir, de un modo habitual y como
finalidad de existencia, consiste la sustancia de un banco. Las operaciones en
las que el banco recibe dinero son operaciones de crédito; aquellas en las que
el banco da dinero, también lo son.

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 OPERACIONES BANCARIAS
1. ¿QUÉ ES?

Las operaciones bancarias son toda operación de crédito practicada por un

banco con carácter profesional y como eslabón de una serie de operaciones
activas y pasivas similares, así también son las actividades que realizan las
entidades financieras para prestar servicios a sus clientes. Es decir, los bancos
cumplen la función de intermediarios financieros y para ello, realizan operaciones
de activo, pasivo y neutras.

Las operaciones bancarias se formalizan en contratos entre una entidad

financiera y sus clientes, bien sean personas físicas o jurídicas. En determinados
casos se firman ante notario, como es el caso de los préstamos hipotecarios y
determinadas pólizas de préstamo y de crédito.

2. TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS

Podemos clasificar las operaciones bancarias en los siguientes tipos:

2.1. Operaciones de activo

Para una entidad financiera se consideran operaciones bancarias de activo
aquellas en las que se concede financiación. Por lo tanto, las principales
operaciones de activo serían las siguientes: prestamos, leasing, pólizas de
crédito, líneas de descuento, etc.

Entre las principales operaciones de activo podemos encontrar las siguientes:

2.1.1. Préstamos: Son una cesión de una cantidad de dinero a un cliente,

bien
sea particular o empresa, el cual debe devolver el principal del
préstamo, junto con los intereses, en un plazo determinado de
tiempo.
2.1.2. Descuento de efectos: Son un adelanto del pago de los efectos
comerciales de los clientes, los cuales todavía no han vencido. Por
ejemplo, letras y pagarés. La operación de activo se materializa
mediante una línea de descuento con un límite determinado. Si
llegado el vencimiento, el banco no recibe los fondos que le ha
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 adelantado a su cliente, cargará el dinero en su cuenta y es este el
que tiene que reclamar el impago.
2.1.3. Arrendamiento financiero o leasing: Facilitan al cliente la
adquisición de inmovilizados. Para ello, se formaliza un contrato de
arrendamiento financiero en el que el cliente compra exactamente lo
que necesita. Pero la propiedad se la reserva la entidad financiera
hasta que el cliente paga la última cuota con la opción de compra.
2.1.4. Pólizas de créditos: Una póliza de crédito es una cesión de un
derecho temporal a endeudarse hasta un determinado límite
concedido por una entidad financiera. Debiendo el tomador de la
póliza pagar solo intereses por las cantidades efectivamente
dispuestas y no por la totalidad del crédito concedido. Eso sí, es
habitual que las entidades financieras cobren también algún tipo de
comisión por las cantidades no dispuestas.
2.2. Operaciones de pasivo

Son aquellas operaciones en las que los clientes depositan su dinero en el banco
en cuentas corrientes o para inversión, es decir aquellas operaciones en las que
los clientes entregan su dinero al banco. Al recibir fondos de sus clientes, el
banco se sitúa en la posición de acreedor, de manera que tiene que devolverle
el dinero en los plazos acordados en los contratos que se formalicen; mientras
el banco no tiene que devolver el dinero, puede utilizarlo en sus operaciones de
activo, prestándoselo a sus clientes.

Entre las principales operaciones de pasivo podemos encontrar las siguientes:

2.2.1. Cuentas de ahorro: En ellas, los clientes depositan los fondos que
no van a utilizar durante un tiempo a cambio de un tipo de interés
mayor al de una cuenta de crédito.
2.2.2. Depósitos a plazo fijo: El cliente entrega un dinero que se
compromete a tener depositado hasta el término del plazo, por lo que
recibe unos intereses mayores. Sin embargo, si necesita disponer
antes del dinero puede tener una importante penalización.
2.2.3. Redescuento bancario: Es una operación interbancaria en la que
un banco

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 descuenta a otro banco créditos que este segundo banco ha
concedido en forma de descuentos a sus propios clientes.
2.2.4. Otros pasivos: Como, por ejemplo, la emisión de obligaciones,
cartas de crédito, etc.

2.3. Operaciones neutras

Son aquellas en las que el banco no recibe, ni concede, ningún tipo de capital,
estas son operaciones en las que la entidad financiera ejerce de intermediario,
por ejemplo, entre una empresa y un organismo público; en este caso serían las
operaciones en las que ejerce de intermediario en la recaudación de impuestos.
La denominación de este tipo de operaciones puede parecer contraria a lo que
estamos acostumbrados, el motivo es que responden al punto de vista del banco,
es decir para el banco es un pasivo recibir dinero para invertir o en cuentas
corrientes, ya que debe ese dinero a sus clientes; por otra parte, para lo que el
banco es un activo para sus clientes son un pasivo. Es decir, las operaciones por
las que el banco presta dinero a sus clientes.

Entre las principales operaciones neutras podemos encontrar las siguientes:

2.3.1. Domiciliación de recibos: Mediante esta operación y siempre con

consentimiento de la persona la entidad va a abonar periódicamente
los pagos que los clientes tienen que hacer, cargándolo en su cuenta
bancaria. Si no se tiene fondos suficientes para pagar todos los
recibos, se tendrá que abonar una serie de cargos por tener la cuenta
en números rojos.
2.3.2. Alquiler de una caja de seguridad: Si los propietarios de bienes
de gran valor, como joyas o dinero en efectivo u obras de arte y no
quieren tenerlas en casa, pueden contratar una cámara de seguridad
de un banco, donde pueden depositar dichos objetos y tenerlos allí
guardados para cuando los necesiten; deberán también asegurar el
contenido de la caja y pagar la comisión establecida por tener este
servicio.
2.3.3. Transferencias: Por ellas, se ingresa una cantidad de dinero de
una cuenta en la de otro titular y dicha operación conlleva un cargo
que dependerá de si la transferencia es nacional o internacional.

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 CONCLUSIÓN

En conclusión puede decirse que toda operación bancaria es una operación de

crédito realizada profesionalmente pero no toda operación de crédito es
operación bancaria, pues de aquélla hay unas que pueden ser realizadas por
bancos y por cualquiera otra clase de personas o entidades (operaciones de
crédito activas, generalmente), en tanto que otras sólo pueden ser practicadas
por empresas bancarias (operaciones de crédito bancarias, generalmente
pasivas).

En la Ley de Títulos y Operaciones de Crédito y en las leyes de instituciones de

crédito se habla de operaciones de crédito y bancaria; en el Código Comercio se
emplea también la expresión operaciones de banco; pero en ninguno de estos
ordenamientos se precisa su concepto. No podríamos decir que operación de
banco sea aquella que realiza una institución de crédito, porque precisamente
debe ser al revés, es decir, que las instituciones de crédito pueden realizar las
operaciones considerados como bancarias. Históricamente, tampoco es posible
fijar ese concepto, porque a lo largo de la evolución de los bancos, éstos han
venido practicando operaciones muy diversas.

Si queremos precisar el concepto de operaciones de banco, debemos tener en

cuenta que del estudio de la Ley General de Instituciones de Crédito y de la
nueva ley de Instituciones de Crédito, resulta que las operaciones bancarias
practicadas por los bancos de depósito, de ahorro, crédito hipotecario,
financieros y fiduciarios, y ahora las instituciones de banca múltiple y la banca
de desarrollo, consisten todas en una serie de operaciones de crédito.

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 BIBLIOGRAFÍA
[Link]

[Link]
en-que-se-diferencian

[Link]
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