ELECTRO ATLAS SAC

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 Y 2014
(EN SOLES)

2014 2013 2014 2013

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo 28,922.00 18,036.00 Cuentas por pagar comerciales 36,750.00 27,980.00
Cuentas por cobrar comerciales 38,720.00 25,720.00 Otras cuentas por pagar 9,328.00 2,520.00
Existencias 45,350.00 35,250.00
Otras cuentas por cobrar 5,350.00 10,350.00
Gastos pagados por adelantado 600.00 4,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 118,942.00 93,356.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 46,078.00 30,500.00

TOTAL NO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE Deudas a largo plazo 25,000.00 5,500.00
Inmueble, maquinaria y equipo 76,500.00 52,500.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 25,000.00 5,500.00
Depreciación acumulada -18,750.00 -11,500.00
TOTAL PASIVO 71,078.00 36,000.00

PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 57,750.00 41,000.00 Capital 80,000.00 60,000.00
Reserva legal 5,081.00 2,800.00
Reservas de inversión 966.00
Resultados acumulados 19,567.00 35,556.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 105,614.00 98,356.00

TOTAL ACTIVO 176,692.00 134,356.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 176,692.00 134,356.00

-
 LIBRO DIARIO

S/ S/

------------------------ 1 -------------------

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 150,000.00

1041 CUENTA CORRIENTE 150,000.00

20 0 MERCADERÍAS

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 50,000.00

2011 COSTO 50,000.00

33 0 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

335 MUEBLES Y ENSERES 200,000.00

3351 COSTO 200,000.00

50 0 CAPITAL

501 CAPITAL SOCIAL 400,000.00

5011 ACCIONES 400,000.00

1-Jan POR EL ASIENTO DE APERTURA

------------------------ 2 -------------------

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

621 REMUNERACIONES 10,000.00

6211 SUELDOS 10,000.00

627 GASTOS DE ESSALUD 900.00

6271 ESSALUD 900.00

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

403 INSTITUCIONES PÚBLICAS 2,200.00

4031 ESSALUD 900.00

4032 ONP 1,300.00

41 0 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 REMUNERACIONES POR PAGAR 8,700.00

4111 REMUNERACIONES POR PAGAR 8,700.00

31-Jan POR EL DEVENGO DE LAS PLANILLAS

------------------------ 3 -------------------

94 0 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

941 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 10,900.00

9411 ADMINISTRACION 10,900.00

79 0 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 10,900.00

7911 COSTO 10,900.00

31-Jan POR EL DESTINO POR FUNCION

------------------------ 4 -------------------

41 0 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 REMUNERACIONES POR PAGAR 8,700.00

4111 REMUNERACIONES POR PAGAR 8,700.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 8,700.00

1041 CUENTA CORRIENTE 8,700.00

31-Jan POR EL PAGO DE PLANILLAS DE SUELDOS

------------------------ 5 -------------------

33 0 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

332 EDIFICACIONES 20,000.00

3321 TIENDA 20,000.00

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL 3,600.00

40111 IGV CUENTA PROPIA 3,600.00

46 0 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 23,600.00

4651 EMITIDAS 23,600.00

3-Jan POR LA COMPRA DE UNA TIENDA

------------------------ 6 -------------------

46 0 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 2,000.00

4651 EMITIDAS 2,000.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 2,000.00

1041 CUENTA CORRIENTE 2,000.00

3-Jan POR EL PAGO EN ESTE MOMENTO

------------------------ 7 -------------------

46 0 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 3,000.00

4651 EMITIDAS 3,000.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 3,000.00

1041 CUENTA CORRIENTE 3,000.00

9-Jan POR EL PAGO DIAS DESPUES

------------------------ 8 -------------------

12 0 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR - TERCEROS 70,800.00

1212 FACTURAS POR COBRAR 70,800.00

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL 10,800.00

40111 IGV CUENTA PROPIA 10,800.00

70 0 VENTAS

701 MERCADERÍAS 60,000.00

7011 COSTO 60,000.00

10-Jan POR LAS VENTAS DE MERCADERIAS

------------------------ 9 -------------------

69 0 COSTO DE VENTAS

691 MERCADERÍAS 36,000.00

6911 COSTO 36,000.00

20 0 MERCADERÍAS

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 36,000.00

2011 COSTO 36,000.00

10-Jan POR EL COSTO DE VENTAS

------------------------ 10 -------------------

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 28,320.00

1041 CUENTA CORRIENTE 28,320.00

12 0 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR - TERCEROS 28,320.00

1212 FACTURAS POR COBRAR 28,320.00

10-Jan POR EL COBRO AL CONTADO DEL 40%

 ------------------------ 11 -------------------

33 0 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

336 EQUIPOS DIVERSOS 35,000.00

3361 COMPUTADORAS, IMPRESORAS. MONITORES 35,000.00

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL 6,300.00

40111 IGV CUENTA PROPIA 6,300.00

46 0 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 41,300.00

4651 EMITIDAS 41,300.00

15-Jan POR LA COMPRA DE COMPUTADORAS, IMPRESORAS Y MONITORES AL CONTADO

------------------------ 12 -------------------

46 0 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO 41,300.00

4651 EMITIDAS 41,300.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 41,300.00

1041 CUENTA CORRIENTE 41,300.00

15-Jan POR EL PAGO AL CONTADO

------------------------ 13 -------------------

14 0 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 2,500.00

1422 PRESTAMOS 2,500.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 2,500.00

1041 CUENTA CORRIENTE 2,500.00

20-Jan POR EL PRESTAMO A LOS SOCIOS

------------------------ 14 -------------------

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 42,480.00

1041 CUENTA CORRIENTE 42,480.00

12 0 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR - TERCEROS 42,480.00

1212 FACTURAS POR COBRAR 42,480.00

30-Jan POR EL COBRO DEL SALDO PENDIENTE DEL 60% DE LA VENTA

------------------------ 15 -------------------

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

636 SERVICIOS BÁSICOS 1,016.95

6361 SERVICIOS PUBLICOS 1,016.95

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL 183.05

40111 IGV CUENTA PROPIA 183.05

42 0 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,200.00

4212 EMITIDAS 1,200.00

31-Jan POR LOS GASTOS DE SERVICIOS PUBLICOS

------------------------ 16 -------------------

94 0 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

941 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,016.95

9411 ADMINISTRACION 1,016.95

79 0 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 1,016.95

7911 COSTO 1,016.95

31-Jan POR EL DESTINO POR FUNCION

------------------------ 17 -------------------

42 0 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 1,200.00

4212 EMITIDAS 1,200.00

10 0 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 1,200.00

1041 CUENTA CORRIENTE 1,200.00

31-Jan POR EL PAGO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS

TOTALES 725,216.95 725,216.95

 EMPRESA ATLAS SAC
Libro Mayor
Mes de Enero 2015
Expresado en Nuevos Soles

104 121 142

150,000.00 8,700.00 70,800.00 28,320.00 2,500.00
28,320.00 2,000.00 42,480.00
42,480.00 3,000.00
41,300.00
2,500.00
1,200.00

220,800.00 58,700.00 70,800.00 70,800.00 2,500.00 0.00

201 332 335

50,000.00 36,000.00 20,000.00 200,000.00

50,000.00 36,000.00 20,000.00 0.00 200,000.00 0.00

336 401 403

35,000.00 3,600.00 10,800.00 2,200.00
6,300.00
183.05

35,000.00 0.00 10,083.05 10,800.00 0.00 2,200.00

411 421 465

8,700.00 8,700.00 1,200.00 1,200.00 2,000.00 23,600.00
3,000.00 41,300.00
41,300.00

8,700.00 8,700.00 1,200.00 1,200.00 46,300.00 64,900.00

501 621 627

400,000.00 10,000.00 900.00

0.00 400,000.00 10,000.00 0.00 900.00 0.00

636 691 701

1,016.95 36,000.00 60,000.00

1,016.95 0.00 36,000.00 0.00 0.00 60,000.00

791 941
10,900.00 10,900.00
1,016.95 1,016.95

0.00 11,916.95 11,916.95 0.00 0.00 0.00

315,516.95 515,316.95 160,000.00 82,800.00 249,700.00 127,100.00

725,216.95 725,216.95
0.00

6
 FORMATO 3.17:
EJERCICIO: ENERO DEL 2015
RUC: 204715786366
RAZÓN SOCIAL: EMPRESA ATLAS SAC

ESTADO DE SITUACION
SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES AJUSTE Y CARGAS TRANSFERIDAS RESULTADOS POR FUNCIÓN
CUENTA DESCRIPCION FINANCIERA

DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PVO Y PATRIM PERDIDA GANANCIA

104 220,800.00 58,700.00 162,100.00 162,100.00

121 70,800.00 70,800.00 0.00 0.00
142 2,500.00 2,500.00 2,500.00
201 50,000.00 36,000.00 14,000.00 14,000.00
332 20,000.00 20,000.00 20,000.00
335 200,000.00 200,000.00 200,000.00
336 35,000.00 35,000.00 35,000.00
401 10,083.05 10,800.00 716.95 716.95
403 2,200.00 2,200.00 2,200.00
411 8,700.00 8,700.00 0.00 0.00
421 1,200.00 1,200.00 0.00 0.00
465 46,300.00 64,900.00 18,600.00 18,600.00
501 400,000.00 400,000.00 400,000.00
621 10,000.00 10,000.00
627 900.00 900.00
636 1,016.95 1,016.95
691 36,000.00 36,000.00 36,000.00
701 60,000.00 60,000.00 60,000.00
791 11,916.95 11,916.95
941 11,916.95 11,916.95 11,916.95

725,216.95 725,216.95 493,433.90 493,433.90 0.00 0.00 433,600.00 421,516.95 47,916.95 60,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,083.05 12,083.05
493,433.90 493,433.90 0.00 0.00 433,600.00 433,600.00 60,000.00 60,000.00
 ELECTRO ATLAS SAC
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE ENERO DEL 2015
(EN SOLES)

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS CORRIENTES

Efectivo y equivalente de efectivo 162,100.00 Tributos por pagar 2,916.95
Existencias 14,000.00 Otras cuentas por pagar 18,600.00
Otras cuentas por cobrar 2,500.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 178,600.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 21,516.95

TOTAL NO PASIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Inmueble, maquinaria y equipo 255,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -

TOTAL PASIVO 21,516.95

PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 255,000.00 Capital 400,000.00
Resultados acumulados 12,083.05

TOTAL PATRIMONIO NETO 412,083.05

TOTAL ACTIVO 433,600.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 433,600.00

-
 ELECTRO ATLAS SAC
ESTADO DE RESULTADOS
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31 DE ENERO DEL 2015
(EN SOLES)

VENTAS BRUTAS S/. 60,000.00

(-) COSTO DE VENTAS -36,000.00

UTILIDAD BRUTA S/. 24,000.00

GASTOS OPERACIONALES
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION -11,916.95

UTILIDAD OPERATIVA S/. 12,083.05

RESULTADOS ANTES PART E IMP S/. 12,083.05

(-) IMPUESTO A LA RENTA 30% -3,624.92

RESULTADO DEL EJERCICIO 8,458.14

 EMPRESA COMERCIAL "HUANCAYA S.A"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017
(EN SOLES)

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ANÁLISIS VERTICAL

S/. %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo Err:509 Err:509
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Err:509 Err:509
Otras Cuentas por Cobrar (neto) Err:509 Err:509
Existencias Err:509 Err:509
Gastos Contratados por Anticipado Err:509 Err:509
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Err:509 Err:509

ACTIVO NO CORRIENTE

Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) Err:509 Err:509

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Err:509 Err:509

TOTAL ACTIVO Err:509 Err:509

 EMPRESA COMERCIAL "DAMA DE CAO S.A"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016 Y 2017
(EN MILES DE SOLES)

ANALISIS HORIZONTAL
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 31.12.16 31.12.17
DEL 2016 AL 2017
Absoluta Relativa
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 363,279 69,835 -293,444 -420.20%
Inversiones a corto plazo 0 403,950 403,950 100.00%
Cuentas por cobrar 41,739 69,395 27,656 39.85%
Pagos a cuenta de imp. A las ganancias 0 21,464 21,464 100.00%
Inventarios 206,102 278,149 72,047 25.90%
Otros activos corrientes (gastos pagados) 48,972 10,616 -38,356 -361.30%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 660,092 853,409 193,317 22.65%

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar diversas (neto) 0 36,110 36,110 100.00%
Inversiones financieras a largo plazo 51,220 34,887 -16,333 -46.82%

Activo Fijo neto

Activos fijos brutos 1,498,704 1,793,459 294,755 16.44%
(-) Depreciación acumulada -301,303 -349,138 -47,835 13.70%
Total Activo Fijo neto 1,197,401 1,444,321 246,920 17.10%

Otros Activos a largo plazo 76,329 14,597 -61,732 -422.91%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1,324,950 1,529,915 204,965 13.40%

TOTAL ACTIVO 1,985,042 2,383,324 398,282 16.71%

 MENÚ

LIBRO DIARIO

------------------------ 1 -------------------

61 0 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

0 611 MERCADERÍAS

61111 Err:509

61112 Err:509

69 COSTO DE VENTAS

691 MERCADERÍAS

69111 Err:509

69112 Err:509

POR EL TRASLADO DEL COSTO DE VENTAS A VARIACION DE EXISTENCIAS

------------------------ 2 -------------------

79 0 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

0 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

94 0 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

0 941 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

941101 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

95 0 GASTOS DE VENTAS

0 951 GASTOS DE VENTAS

951101 GASTOS DE VENTAS

97 0 GASTOS FINANCIEROS

0 971 GASTOS FINANCIEROS

971101 GASTOS FINANCIEROS

POR LA CANCELACION DE CUENTAS ELEMENTO 9 Y 79

------------------------ 3 -------------------

80 0 MARGEN COMERCIAL

0 801 MARGEN COMERCIAL

801101 MARGEN COMERCIAL

60 0 COMPRAS

0 601 MERCADERÍAS

60111 Err:509

60112 Err:509

POR TRASLADO DE LAS COMPRAS DE MERCADERIAS PARA HALLAR MARGEN COMERCIAL

------------------------ 4 -------------------

80 0 MARGEN COMERCIAL

0 801 MARGEN COMERCIAL

801101 MARGEN COMERCIAL

61 0 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS

0 611 MERCADERÍAS

61111 Err:509

61112 Err:509

POR EL TRASLADO DEL SALDO DEUDOR DE VARIACION DE EXISTENCIAS, PARA HALLAR MARGEN COMERCIAL

------------------------ 5 -------------------

70 0 VENTAS

0 701 MERCADERÍAS
 701111 Err:509

701112 Err:509

80 0 MARGEN COMERCIAL

0 801 MARGEN COMERCIAL

801101 MARGEN COMERCIAL

POR TRASLADO DE LAS VENTAS, PARA HALLAR MARGEN COMERCIAL

------------------------ 6 -------------------

80 0 MARGEN COMERCIAL

0 801 MARGEN COMERCIAL

801101 MARGEN COMERCIAL

70 0 VENTAS

0 709 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS

709111 Err:509

------------------------ 7 -------------------

80 0 MARGEN COMERCIAL

0 801 MARGEN COMERCIAL

801101 MARGEN COMERCIAL

82 0 VALOR AGREGADO

0 821 VALOR AGREGADO

821101 VALOR AGREGADO

POR TRASLADO DEL SALDO ACREEDOR DEL MARGEN COMERCIAL, PARA HALLAR VALOR AGREGADO

------------------------ 9 -------------------

82 0 VALOR AGREGADO

0 821 VALOR AGREGADO

821101 VALOR AGREGADO

63 0 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

0 631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE

63112 Transporte de pasajeros

6312 Correos

636 SERVICIOS BÁSICOS

6361 Energía eléctrica

6363 Agua

6364 Teléfono

6365 Internet

637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS

6373 Relaciones Públicas

639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

6391 Gastos bancarios

6393 Servicio de copias y fotocopias

POR EL TRASLADO DE LOS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS PARA HALLAR VALOR AGREGADO

------------------------ 10 -------------------

82 0 VALOR AGREGADO

0 821 VALOR AGREGADO

821101 VALOR AGREGADO

83 0 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

0 831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

 831101 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

POR EL TRASLADO DEL SALDO ACREEDOR DEL VALOR AGREGADO PARA HALLAR EXC BRUTO EXPLOTACION

------------------------ 11 -------------------

83 0 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

0 831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

831101 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

64 0 GASTOS POR TRIBUTOS

0 641 GOBIERNO CENTRAL

6412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

POR EL TRASLADO DE GASTOS DE TRIBUTOS PARA HALLAR EXC BRUTO EXPLOTACION

------------------------ 12 -------------------

83 0 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

0 831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

831101 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN

84 0 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

0 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

841101 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

POR EL TRASLADO DEL SALDO ACREEDOR DEL EXCED BRUTO EXPLOTACION PARA HALLAR

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

------------------------ 13 -------------------

84 0 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

0 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

841101 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

65 0 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

655 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS

65513 Costo neto de enajenacion inm, maq y equipo

656 SUMINISTROS

6562 Útiles de oficina

6563 Útiles de aseo y limpieza

6565 Talonarios de cheques

6566 Combustibles y lubricantes

6567 Periódicos y revistas

659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN

6593 Refrigerios

6599 Redondeo de céntimos

68 0 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

0 681 DEPRECIACIÓN

68144 Depreciacion Muebles y Enseres

681452 Depreciacion otros equipos

684 VALUACIÓN DE ACTIVOS

68411 Cuentas de cobranza dudosa comerciales terceros

POR EL TRASLADO DE OTROS GASTOS DE GESTION Y VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS

PARA HALLAR RESULTADO DE EXPLOTACION

------------------------ 14 -------------------

75 0 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

756 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS

 75645 Enajenacion de muebles y enseres

759 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN

75991 Redondeo de céntimos

84 0 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

0 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

841101 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

POR EL CIERRE DE LA CUENTA 84 Y EL TRASLADO A LA CUENTA 85

------------------------ 15 -------------------

84 0 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

0 841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

841101 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

85 0 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

0 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

851101 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

POR EL TRASLADO DEL SALDO ACREEDOR DE RESULTADO DE EXPLOTACION, PARA HALLAR RESULTADO

ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

------------------------ 16 -------------------

85 0 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

0 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

851101 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

67 0 GASTOS FINANCIEROS

675 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO

675 Descuentos concedidos por pronto pago

676 DIFERENCIA DE CAMBIO

676 Pérdida por diferencia de cambio

POR TRASLADO DE GASTOS FINANCIEROS, ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

------------------------ 17 -------------------

77 0 INGRESOS FINANCIEROS

772 RENDIMIENTOS GANADOS

7722 Cuentas por cobrar comerciales

775 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO

775 Descuentos obtenidos por pronto pago

776 DIFERENCIA EN CAMBIO

776 Ganancias por diferencia de cambio

85 0 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

0 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

851101 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

POR TRASLADO DE INGRESOS FINANCIEROS, ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

------------------------ 18 -------------------

85 0 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

0 851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

851101 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

89 0 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0 891 UTILIDAD

891101 UTILIDAD

POR EL TRASLADO DEL SALDO ACREEDOR DE RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION E IMPUESTOS

 A RESULTADOS DEL EJERCICIO

------------------------ 19 -------------------

89 0 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0 891 UTILIDAD

891101 UTILIDAD

87 0 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

0 871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE

8711 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES

POR REGISTRO DE CALCULO DE PARTICIPACION DE UTILIDADES

------------------------ 20 -------------------

87 0 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

0 871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE

8711 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES

41 0 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

0 413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

4131 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

POR REGISTRO DE PARTICIPACION DE UTILIDADES, DE LOS TRABAJADORES

------------------------ 21 -------------------

87 0 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES

0 871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE

8711 PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES

44 0 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES

0 442 DIRECTORES

4429 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

POR REGISTRO DE PARTICIPACION DE UTILIDADES, DEL DIRECTORIO

------------------------ 22 -------------------

89 0 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0 891 UTILIDAD

891101 UTILIDAD

88 0 IMPUESTO A LA RENTA

0 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE

8811 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE

POR REGISTRO DE IMPUESTO A LA RENTA 3RA. CATEGORIA

------------------------ 23 -------------------

88 0 IMPUESTO A LA RENTA

0 881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE

8811 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE

40 0 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

0 401 GOBIERNO CENTRAL

40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA

POR REGISTRO DE IMPUESTO A LA RENTA 3RA. CATEGORIA POR PAGAR

------------------------ 24 -------------------

89 0 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0 891 UTILIDAD

891101 UTILIDAD

58 0 RESERVAS
0 582 RESERVA LEGAL

5821 RESERVA LEGAL

POR DETERMINACION DE RESERVA LEGAL

------------------------ 25 -------------------

89 0 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

0 891 UTILIDAD

891101 UTILIDAD

59 0 RESULTADOS ACUMULADOS

0 591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

5911 UTILIDADES ACUMULADAS

POR TRASLADO DE RESULTADO DEL EJERCICIO A UTILIDADES POR DISTRIBUIR

------------------------ 26 -------------------

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 CAJA

1011 Caja Moneda Nacional

102 FONDOS FIJOS

102 Fondos Fijos

104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

104111 Banco Continental MN.

104121 Banco de Crédito ME.

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR - TERCEROS

1212 Facturas por cobrar emitidas en cartera

123 LETRAS POR COBRAR - TERCEROS

1231 Letras por cobrar comerciales en cartera

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

122 ANTICIPOS DE CLIENTES - TERCEROS

122 Anticipo de clientes

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES

141 PERSONAL

1412 Adelanto de remuneraciones

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

182 SEGUROS

18211 Seguros contra robo y asalto

183 ALQUILERES

1831 Alquiler de local

19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

191 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

1911 Estimacion de cuentas de cobranza dudosa

20 MERCADERÍAS

201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS

201111 Refrigeradoras FRIGIDAIRE

201112 Congeladoras FRIGIDAIRE

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

335 MUEBLES Y ENSERES

3351 Mobiliario y Equipo de Oficina

 336 EQUIPOS DIVERSOS

3361 Equipo procesamiento informatico (computo)

3369 Otros equipos

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA

39134 Depreciacion Muebles y Enseres

391351 Depreciacion Equipos de computo

391352 Depreciacion otros equipos

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

401 GOBIERNO CENTRAL

40111 IGV cuenta propia

40171 Renta de tercera categoria

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

413 Participacion de trabajadores

415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR

4151 Compensacion por tiempo de servicio

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

422 ANTICIPOS A PROVEEDORES

422 Anticipo de proveedores

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS

423 LETRAS POR PAGAR

4231 Letras por pagar comerciales

44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES

441 ACCIONISTAS (O SOCIOS)

4412 Dividendos por pagar

4429 Participacion del directorio

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS

451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES

4511 Instituciones financieras

454 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR

4544 Pagarés

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

46992 Servicios públicos por pagar

50 CAPITAL

501 CAPITAL SOCIAL

501 Capital social

58 RESERVAS

582 RESERVA LEGAL

582 Reserva Legal

583 RESERVA CONTRACTUALES

583 Reservas Contractuales

584 RESERVA ESTATUTARIAS

584 Reservas Estatutarias

59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS

591 Utilidades no distribuidas

POR LA ELIMINACION DE LAS CUENTAS DEL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

0
S/ S/ S/

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162,100.00

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20,000.00

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