DOCUMENTO DEL TRABAJO
instrucciones generales: revisa las indicaciones del documento proyecto y analiza que se te pide en el docum
establecida de excel y apoyate en la rubrica entregable para revisar que cuentas co
nombra tu archivo entregable de esta manera
Nombre _ apellido paterno_ clave de la materia_entregable#
Ejemp: Adriana_lemus_GEN200_entregable1
Nombre de la asignatura: Fundamentos de la contabilidad
Nombre del estudiante: Elfego Arevalo García
Nombre del profesor: Margarita Mosso Martinez
O DEL TRABAJO
liza que se te pide en el documento de trabajo. Desarrolla las actividades en cada hoja
le para revisar que cuentas con todo lo solicitado
NOMBRE DE LA EMPRESA BECOOKIES S.A DE C.V
CLASIFICACION ALIMENTOS
BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS
LISTADO DE CUENTAS
ACTIVOS
AS CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
RENTAS PAGADAS POR
FIJO
MOBILIARIO Y EQU
EQUIPO DE OFICI
DEPRECIACION ACUM. EQUI
DEPRECIACION ACUM. MA
DIFERIDO
GASTOS DE INSTALA
AMORTIZACION GASTO
TOTAL ACTIVO
BALANCE GENERAL
DEL 31 DE ENERO DE 2020
ACTIVOS
CAJA $ 3,500.00
BANCOS $ 340,000.00
CLIENTES $ 325,000.00
ALMACEN $ 1,200,000.00
RENTAS PAGADAS POR ANTICP $ 30,000.00
TOTAL $ 1,898,500.00
FIJO
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 750,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 446,000.00
PRECIACION ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 74,600.00
DEPRECIACION ACUM. MAQUI Y EQUIP $ 150,000.00
TOTAL $ 971,400.00
GASTOS DE INSTALACIÓN $ 165,000.00
AMORTIZACION GASTOS INSTL $ 45,000.00
TOTAL DE ACTIVOS $ 120,000.00
TOTAL ACTIVO $ 2,989,900.00
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMIN.
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN
PRODUCTOS FINANCIEROS
OTROS PRODUCTOS
OTROS GASTOS
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE LA OPER.
ISR DEL EJERCICIO
PTU DEL EJERCICIO
UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS
BALANCE GENERAL
DEL 31 DE ENERO DE 2020
PASIVOS
CIRCULANTE
PROVEEDORES
ISR DEL EJERCICIO
PTU DEL EJERCICIO
ACREEDORES DIV
SUELDOS Y SALARIOS
TOTAL
FIJO
DOCUMENTOS POR PAGAR LP
TOTAL
TOTAL PAS
$ 371,400.00
$ 600,000.00
CAPITAL CONTABLE
CONSTRUIDO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL GANADO
UTILIDAD DEL EJERC. ANTERIOR
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL
TOTAL DEL CAP. CON
TOTAL DEL PASIVO Y
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
$ 2,200,000.00
$ 1,125,000.00
$ 1,075,000.00
$ 108,000.00
$ 26,000.00
$ 941,000.00
$ 6,000.00
$ 14,000.00 $ 16,000.00
$ 5,000.00 $ 9,000.00
$ 22,000.00 $ 7,000.00
$ 934,000.00
$ 280,200.00
$ 93,400.00 $ 373,600.00
$ 560,400.00
$ 57,500.00
$ 280,200.00
$ 93,400.00
$ 107,000.00
$ 50,000.00
$ 588,100.00
$ 300,000.00
$ 300,000.00
$ 888,100.00
$ 1,356,400.00
$ 150,000.00
$ 560,400.00
$ 35,000.00
$ 2,101,800.00
$ 2,989,900.00
LISTADO DE CUENTAS
ASIENTOS DE DIARIO
FECHA CONCEPTO FOLIO PARCIAL
1/1/2020 ASIENTO 1
BANCOS
ALMACEN
CAPITAL SOCIAL
1/7/2020 ASIENTO 2
EQUIPO DE OFICINA
IVA ACREDITABLE
ACREEDORES DIV
COMPRA DE EQ. A CREDITO
1/8/2020 ASIENTO 3
CLIENTES
VENTAS
1/12/2020 ASIENTO 4
BANCOS
ACREEDORES DIV
1/14/2020 ASIENTO 5
BANCOS
DEUDOR DIVERSOS
1/19/2020 ASIENTO 6
ALMACEN
PROVEEDOR
BANCOS
1/26/2020 ASIENTO 7
DEV/S VENTAS
CLIENTES
1/27/2020 ASIENTO 8
BANCOS
DEUDORES DIVERSOS
1/29/2020 ASIENTO 9
GASTO DE PUBLICIDAD
BANCOS
IVA POR ACREDITAR
ASIENTO 10
1/31/2020 CAP SOCIAL
DOC POR COBRAR
DEBE HABER
BANCOS
$ 1,400,000.00 1,400,000.00
$ 600,000.00 8) 4,325.00
$ 2,000,000.00
1,400,000.00
1,277,552.00
$ 15,000.00
$ 2,400.00
$ 17,400.00 PROVEEDORES
$ 145,000.00
125,000.00
ACRREDORES
4) $ 3,480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
$ 3,480.00
$3,480
$3,480
DEUDORES
5) 4,325
38,800
45008 4,325
45,008 0
15,000.00 CAPITAL SOCIAL
15,000.00 1) $ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
$3,480 $ 1,670,000.00
$3,480
$28,000.00
$32,480.00
$4,480.00
330,000.00
330,000.00
ESQUEMAS DE MAYOR
ALMACEN
3,480 (4 600,000.00 3)
3,480 (5 6) 38,800.00
38,000.00 (6
45,008
32,480.00 638,800.00
122,448.00 638,800.00
PROVEEDORES DOC POR PAGAR
45008 (6 32,480 (9
45008 32,480
45008 32,480
ACRREDORES DOC POR COBRAR
17,400 (2 10) 30,000.00
17,400.00 30,000.00
$ 13,920.00 30,000.00
DEUDORES PUBLICIDAD
4325 (8 28,000.00 (9
4325 28,000.00
28,000.00
CAPITAL SOCIAL VENTAS
330,000.00 (10 125,000.00 (3
330,000.00 125,000.00
125,000.00
CLIENTES
145,000.00 15,000.00 (7
145,000.00 15,000.00
130,000.00
IVA ACREDITABLE
2) 2,400.00
6) 6208
8,608.00
8,608.00
IVA POR ACREDITAR
4,480 (9
4,480
4,480
EQUIPODE OFICINA
2) 15,000.00
15,000.00
15,000.00
DEV/S VENTAS
7) 15,000.00
15,000.00
15,000.00
