CIA. ESQUEMAS, S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIEROS, CONSOLIDADOS AL 31 DE DICIEMBRE 20X2
NOTAS 20X1 20X2
ACTIVOS CORRIENTES
Caja 40,000.00 48,000.00
Bancos 100,000.00 120,000.00
Fondos Fijos de Caja Chica 5,000.00 6,000.00
Fondos de Oportunidad 25,000.00 30,000.00
Instrumentos Financieros 50,000.00 60,000.00
Clientes 200,000.00
Estimación para Cuentas Incobrables 20,000.00 180,000.00 216,000.00
Documentos por Cobrar 60,000.00 72,000.00
Deudores Varios 15,000.00 18,000.00
Funcionarios y Empleados 5,000.00 6,000.00
Activos por Impuestos Diferidos 2,000.00 2,400.00
Inventarios 100,000.00 120,000.00
Papeleria y Utiles 2,000.00 2,400.00
Propaganda y Publicidad 25,000.00 30,000.00
Primas de Seguros y Fianzas 30,000.00 36,000.00
Rentas Pagadas por Anticipadas 50,000.00 60,000.00
Intereses Pagados por Anticipados 3,000.00 3,600.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 692,000.00 830,400.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
Tangibles
Terreno 160,000.00 192,000.00
Edificio 250,000.00 300,000.00
Maquinaria 300,000.00 360,000.00
Mobiliario y Equipo 100,000.00 120,000.00
Equipo de Transporte 200,000.00 240,000.00
Eeuipo de Reparto 150,000.00 180,000.00
Depreciación Acumulada de Propiedad, Planta y Equipo -300,000.00 -360,000.00
Propiedad de Inversión 70,000.00 84,000.00
Intangibles
Derechos de Autor 10,000.00 12,000.00
Patentes 100,000.00 120,000.00
Marcas y Nombres Comerciales 50,000.00 60,000.00
Plusvalia Comprada 200,000.00 240,000.00
Franquicias 50,000.00 60,000.00
Inversión en Asociadas 500,000.00 600,000.00
Inversión en Negocios Conjuntos 200,000.00 240,000.00
Inversiones en Otras Empresas 170,000.00 204,000.00
Activos Biologicos 120,000.00 144,000.00
Fondo de Amortización de Obligaciones 125,000.00 150,000.00
Depositos en Garantia 20,000.00 24,000.00
Inversiones en Proceso 12,000.00 14,400.00
Terrenos no Utilizados 123,000.00 147,600.00
Maquinaria no Utilizada 120,000.00 144,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 2,730,000.00 3,276,000.00
TOTAL ACTIVOS 3,422,000.00 4,106,400.00
PASIVOS CORRIENETES
Proveedores 100,000.00 120,000.00
Documentos por Pagar 200,000.00 240,000.00
Acreedores Varios 50,000.00 60,000.00
Anticipos a Clientes 20,000.00 24,000.00
Dividendos por Pagar 30,000.00 36,000.00
Impuestos Corrientes por Pagar 10,000.00 12,000.00
Pasivos por Impuestos Diferidos 5,000.00 6,000.00
Provisiones para Otros Pasivos y Cargos 2,000.00 2,400.00
Instrumentos Financieros Derivados 2,000.00 2,400.00
Rentas Cobradas por Anticipadas 5,000.00 6,000.00
Intereses Cobrados por Anticipados 7,000.00 8,400.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 431,000.00 517,200.00
PASIVOS NO CORRIENTES
Acreedores Hipotecarios 100,000.00 120,000.00
Acredores Bancarios 200,000.00 240,000.00
Documentos por Pagar 399,000.00 478,800.00
Obligaciones en Circulación 20,000.00 24,000.00
Rentas Cobradas por Anticipadas 15,000.00 18,000.00
Intereses Cobrados por Anticipados 2,000.00 2,400.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 736,000.00 883,200.00
TOTAL PASIVOS 1,167,000.00 1,400,400.00
PATRIMONIO NETO
Capital Social 1,500,000.00 1,800,000.00
Utilidades ó Perdidas Acumuladas 255,000.00 306,000.00
Utilidades ó Perdidas del Periodo 300,000.00 360,000.00
Reservas 200,000.00 240,000.00
TOTAL PATRIMONIO NETO 2,255,000.00 2,706,000.00
Total Pasivo y Patrimonio Neto 3,422,000.00 4,106,400.00
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GERENTE GENERAL CONTADOR AUDITOR INTERNO
CIA. ESQUEMAS, S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIEROS, CONSOLIDADOS AL 31 DE DICIEMBRE 20X2
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENETES
Caja 40,000.00 Proveedores
Bancos 100,000.00 Documentos por Pagar
Fondos Fijos de Caja Chica 5,000.00 Acreedores Varios
Fondos de Oportunidad 25,000.00 Anticipos a Clientes
Instrumentos Financieros 50,000.00 Dividendos por Pagar
Clientes 200,000.00 - Impuestos Corrientes por Pagar
Estimación para Cuentas Incobrables 20,000.00 180,000.00 Pasivos por Impuestos Diferidos
Documentos por Cobrar 60,000.00 Provisiones para Otros Pasivos y Cargos
Deudores Varios 15,000.00 Instrumentos Financieros Derivados
Funcionarios y Empleados 5,000.00 Rentas Cobradas por Anticipadas
Activos por Impuestos Diferidos 2,000.00 Intereses Cobrados por Anticipados
Inventarios 100,000.00 TOTAL PASIVOS CORRIENTES
Papeleria y Utiles 2,000.00 PASIVOS NO CORRIENTES
Propaganda y Publicidad 25,000.00 Acreedores Hipotecarios
Primas de Seguros y Fianzas 30,000.00 Acredores Bancarios
Rentas Pagadas por Anticipadas 50,000.00 Documentos por Pagar
Intereses Pagados por Anticipados 3,000.00 Obligaciones en Circulación
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 692,000.00 Rentas Cobradas por Anticipadas
ACTIVOS NO CORRIENTES Intereses Cobrados por Anticipados
Tangibles TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Terreno 160,000.00 TOTAL PASIVOS
Edificio 250,000.00 PATRIMONIO NETO
Maquinaria 300,000.00 Capital Social
Mobiliario y Equipo 100,000.00 Utilidades ó Perdidas Acumuladas
Equipo de Transporte 200,000.00 Utilidades ó Perdidas del Periodo
Eeuipo de Reparto 150,000.00 Reservas
Depreciación Acumulada de Propiedad, Planta y Equi -300,000.00
Propiedad de Inversión 70,000.00
Intangibles -
Derechos de Autor 10,000.00
Patentes 100,000.00
Marcas y Nombres Comerciales 50,000.00
Plusvalia Comprada 200,000.00
Franquicias 50,000.00
Inversión en Asociadas 500,000.00
Inversión en Negocios Conjuntos 200,000.00
Inversiones en Otras Empresas 170,000.00
Activos Biologicos 120,000.00
Fondo de Amortización de Obligaciones 125,000.00
Depositos en Garantia 20,000.00
Inversiones en Proceso 12,000.00
Terrenos no Utilizados 123,000.00
Maquinaria no Utilizada 120,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 2,730,000.00 TOTAL PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVOS 3,422,000.00 Total Pasivo y Patrimonio Neto
GERENTE GENERAL CONTADOR
31 DE DICIEMBRE 20X2
120,000.00
240,000.00
60,000.00
24,000.00
36,000.00
rrientes por Pagar 12,000.00
mpuestos Diferidos 6,000.00
ara Otros Pasivos y Cargos 2,400.00
Financieros Derivados 2,400.00
das por Anticipadas 6,000.00
rados por Anticipados 8,400.00
OS CORRIENTES 517,200.00
CORRIENTES
ipotecarios 100,000.00
200,000.00
399,000.00
en Circulación 20,000.00
das por Anticipadas 15,000.00
rados por Anticipados 2,000.00
OS NO CORRIENTES 736,000.00
1,167,000.00
1,500,000.00
erdidas Acumuladas 255,000.00
erdidas del Periodo 300,000.00
200,000.00
MONIO NETO 2,255,000.00
y Patrimonio Neto 3,422,000.00
CONTADOR
