FASE DE EJECUCIÓN

DE INVERSIONES

S I S T E M A NA C I O NA L D E P RO G RA M A C I Ó N
M UL T I A NUA L D E I NV ERSI O N E S
CONTENIDO

1. Lineamientos Generales

2. Registros en la Fase de Ejecución

3. Concepción Técnica y Dimensionamiento

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FASE DE EJECUCIÓN :

Aspectos
Generales
 Inicio y alcance de la Fase de Ejecución (Art. 29.1)

Las inversiones ingresan a la fase de

ejecución siempre que cuente con:

Declaración de viabilidad Registro en la Programación

(Proyectos de Inversión, Multianual de Inversiones (PMI)
Programas)
Aprobación (IOARR)

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¿Qué involucra la fase de Ejecución? (Art. 29.2)

Elaboración del Expediente Ejecución física de las

Técnico (ET) o documentos
inversiones públicas
equivalentes (DE)

Documentos Equivalentes: Equipamiento las especificaciones técnicas (incluyen los estudios de mercado
para los costos referenciales) y para servicios los términos de referencia. (casos fast track)

Expediente Técnico: Se elabora cuando la inversión comprende por lo menos un componente de obras.

(Art. 5 de la Directiva General).

 Flujo de procesos durante la etapa de elaboración de ET o
documento equivalente de un PI ( A r t . 2 9 a l 3 9 )
Aspectos que la UF debe revisar con
relación a la consistencia :
Inicio Registro del cierre VERIFICAR que la Concepción Técnica y el

Art..31.3
correspondiente en dimensionamiento no se modifique
el F09
Autorización de la
Elaboración del ET
Art. 29.5

No
Art. 32.2

elaboración del ET o Responsable: UEI

documentos o documento ¿Se aprobó la
consistencia?
equivalentes equivalente
Comunica a la OPMI
Responsable: UEI Se comunica al OR
Responsable: OR para el registro de la Fin
o al q se haya modificación del para su aprobación
delegado
Sí PMI

Responsable: UEI

La autorización no resulta necesaria cuando

la declaración de viabilidad se ha otorgado Evaluación de Registro de los
mediante estudios de pre inversión a nivel de modificaciones, Aprobación del ET o resultados del ET o
Art..33.2

Art. 32.5
Perfil. (numeral 29.5)

Art..32.4
aprobación y registro documentos documento
en el Formato 08-A de equivalente en el
Fin
equivalentes
Ejecución F08-A
Responsable: UF y Responsable: Según
Responsable: UEI
UEI Norma de Organización
Interna
 Consideraciones durante la elaboración del ET/DE (Art. 32)

Antes del inicio de la elaboración del expediente técnico se debe verificar que se cuente
con el saneamiento físico legal correspondiente o arreglos institucionales respectivos del
inmueble.
El Expediente Técnico o Documento Equivalente se debe sujetar a la concepción técnica y el
dimensionamiento contenidos en la ficha técnica o estudio de pre inversión que sustento la
declaratoria de viabilidad (o su modificatoria) o a la información registrada en el BI para el caso
de IOARR.

La UEI debe obtener la clasificación y certificación

ambiental según corresponda.

La UEI debe obtener autorizaciones, factibilidades,

licencias, entre otros según la normativa vigente
establecida por cada Sector para las distintas
tipologías de inversiones.
 Vigencia de los ET/DE (Art. 34)

R e g i sProyectos
t ro Formato 08-A :
Para de Inversión: Tres (03) años contados a partir de su Registro en la
de
aprobación o de su última actualización. Transcurrido dicho plazo sin Fase de
Cierre
haberse iniciado la ejecución física, la UEI actualiza el expediente técnico Ejecución para
o documento equivalente a fin de continuar con su ejecución. PI
(sección
A/sección B)

Formato 08-C :
Registro en la
Para IOARR: un (01) año contado a partir de su aprobación. Fase de
Transcurrido dicho plazo sin haberse iniciado la ejecución física, la UEI Ejecución para
IOARR
actualiza el expediente técnico o documento equivalente a fin de
(sección
continuar con su ejecución. A/sección B)

Con el Expediente Técnico actualizado (vigente) se hace la consistencia. La información se REGISTRA en la

sección A y B del Formato 08-A (Solo para PI).
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 Modificaciones Institucionales (OPMI, UF y UEI) Art. 30

RESPONSABLE

En caso de cambio de UF(*) para PI y IOARR. OPMI : verifica

competencias legales,
capacidad operativa y
técnica

UF : verifica competencias
En caso de sustitución de la UEI(**) o inclusión de
legales, capacidad
mas de otras UEI
operativa y técnica

(*) En caso sean entidades distintas se debe adjuntar la documentación que sustenta la conformidad o acuerdo de los OR
respectivo. Procede en cualquier momento del ciclo de inversiones.
(**) Únicamente procede en caso que dicho proyecto no haya iniciado su ejecución financiera.

Para todas las modificaciones se debe subir los documentos de sustento de las entidades.

En caso exista más de una UEI, habrá solo una que estaría a cargo de los registros.
Registros en la Fase
de Ejecución
 Registros en la Fase de Ejecución de Proyectos
de Inversión (PI)
Estudio de Elaboración Expediente Técnico Ejecución física
preinversión (ET) o doc. equivalentes
Expediente
actualizado en Consistencia
Técnico
caso haya perdido UEI registra avance ejecución en el
vigencia. Formato 12-B: Seguimiento a las inversiones

Modificaciones ET o doc. Modificaciones R e g i s t ro

Declaración
antes de elaborar o equivalente d u ra n t e l a e j e c u c i ó n f í s i c a de
de aprobar ET
aprobado Cierre
Viabilidad o doc. equivalente

UF UF UEI UEI UEI

Formato 07-A: Formato 08-A: Formato 08-A: Formato 08-A: Formato 09:
Registro de PI Registro en la Fase de Registro en la Fase de Registro en la Fase de Registro de Cierre
Ejecución para PI Ejecución para PI Ejecución para PI de Inversión
Sección A Sección B Sección C
 Registros en el Formato 08-A en la Fase de
Ejecución(PI)
Modificaciones antes La Consistencia se realiza con el RESPONSABLE
de elaborar el ET/DE último ET y se registra antes de
Sección A aprobar el ET. UF
En el caso de PI, las modificaciones
Consistencia ET/DE están sustentadas por la UEI
(numeral 31.2)

Cargar documentos de
aprobación del ET/DE (*) Se Cargan los documentos del
Sección B
último ET. Sirve de insumo para el UEI
y programar la ejecución seguimiento (Formato 12B).
de todo el PI

Modificaciones Toda modificación se registra

durante la ejecución antes de la ejecución. UEI
Sección C Sirve de insumo para el
física seguimiento (Formato 12B).

Nota (*) En caso de Obras: Se adjunta el documento de aprobación del expediente técnico o documento equivalente, memoria 12
descriptiva, presupuesto de la inversión y cronograma de ejecución física y financiera acorde con el numeral 32.5.
 Registros en la fase de Ejecución
de IOARR
Elaboración del Expediente Ejecución física
Técnico (ET) o doc. equivalentes
Expediente
Consistencia UEI registra avance ejecución física en el
Técnico
Formato 12-B: Seguimiento a las inversiones

Modificaciones R e g i s t ro
E T o d o c u m e n t o e q u i va l e n t e
Aprobación d u ra n t e l a e j e c u c i ó n f í s i c a de
Modificacionesaprobado
antes de aprobar ET Cierre
o doc. equivalente
UF UEI UEI UEI

Formato 07-C: Formato 08-C: Registro Formato 08-C: Registro Formato 08-C: Registro Formato 09:
Registro de IOARR en la Fase de en la Fase de en la Fase de Registro de Cierre
Ejecución para IOARR Ejecución para IOARR Ejecución para IOARR de Inversión
Sección B Sección B Sección C
 Registro del Formato de cierre de las inversiones
Culminada la ejecución física de las inversiones y habiéndose efectuado la recepción de
los activos, la UEI realiza la entrega física de las mismas a la entidad o dependencia
R e g i s t ro
responsable
de de la provisión de los servicios en la fase de Funcionamiento. Luego, realiza
la Cliquidación
ierre técnica y financiera conforme a la normativa de la materia

Registro de cierre
FORMATO 09 UEI

Se pueden cerrar las inversiones Se pueden cerrar las inversiones

que, han sido culminadas y están que han sido culminadas y
en proceso de Liquidación tienen Liquidación

CAUSALES PARA CERRAR UNA INVERSION:

1.- Las inversiones que han modificado el objetivo central del PI (Cambia la concepción Técnica).
2.- Si no subsiste la necesidad de ejecutar la inversión.
3.- Por duplicación y existe ejecución financiera.
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Concepción
Técnica y
Dimensionamiento
A. Concepción técnica: ¿Qué implica?*

Es la alternativa de solución con la que se busca lograr el objetivo central del

proyecto de inversión, acorde con la evaluación técnica y económica realizada
en la ficha técnica o el estudio de preinversión.

La ejecución de esta alternativa de solución debe permitir lograr la meta de

producto asociada a las brechas identificadas y priorizadas en la Programación
Multianual de Inversiones.

(*)La concepción técnica se refleja en el objetivo cdentral del PI donde se identifica

el servicio público y el área de influencia donde se ubica la población objetivo.
 B. Análisis de la Concepción técnica

1 2 3
Localización
Capacidad
de
producción
Acciones Objetivo
Tecnología

Dotación del bien o

Alternativa de
servicio público
Solución Alternativa Técnica (dimensionado para atender a la
Pueden variar las 03 acciones población de un área de influencia)
(Puede considerar las
alternativa evaluadas
en la preinversión) metas de producto para
contribuir al cierre de brechas
 C. El Dimensionamiento en el marco
del [Link]
Es la condición por la cual el tamaño o
capacidad de producción del proyecto de
inversión guarda correspondencia con la
demanda dentro del área de influencia.

El dimensionamiento se encuentra
estrechamente ligado a la concepción
técnica del proyecto de inversión.

Dimensionamiento Capacidad de Producción

Formato N° 12-B

Seguimiento a la
ejecución de inversiones
Objetivos
Realizar seguimiento y monitoreo a la ejecución de
inversiones y brindar información de la situación
actual y los riesgos asociados de las inversiones en la
fase de ejecución.

Mostrar los avances en la ejecución en el período

fiscal, propiciando una adecuada toma de
decisiones de los involucrados en la gestión de
inversiones.

Registrar la trazabilidad de las inversiones vinculando

la información de los sistemas administrativos, lo cual
facilita el seguimiento de las inversiones.
¿Qué beneficios tiene?
Adecuada toma de decisiones.
Identifica problemas y riesgos, permitiendo una adecuada y oportuna toma de
decisiones y en consecuencia el logro de metas establecidas.

Acceso y transparencia de la información

La información registrada en el Banco de Inversiones a través del
F12B es de acceso público.

Avance de la ejecución de las inversiones

Muestra el avance físico y financiero de las inversiones (obra,
bienes y/o servicios).

Vinculación con el PMI

La información registrada en el F12B es utilizada para la elaboración del PMI,
y es insumo para Programación Multianual Presupuestaria.
Marco legal del F12-B
Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones
(DL N° 1252)

Numeral 11.3*

Las UEI registra y actualiza la información del avance físico y financiero de todos los componentes de las
inversiones en el formato de seguimiento del aplicativo informático del Banco de Inversiones, de manera
mensual…

Directiva General del [Link] (Directiva Nº 001-2019-EF/63.01)

Numeral 45.3

✓ ¿Quién registra?
La Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI).

✓ ¿Qué se registra?
Información sobre la ejecución de cada inversión de la entidad.

✓ ¿Plazo de registro?
Dentro de los primeros (10) días del mes siguiente al vencimiento del periodo.
 Línea de tiempo del Formato Nº 12-B
FASE DE EJECUCIÓN

Elaboración de ET/DE Ejecución Física

Inversión Actuaciones Procedimiento Elaboración de Actuaciones Procedimiento

A B C Ejecución Física
Preparatorias de Selección ET/DE A Preparatorias B de Selección C
Viable

Aprobado
Avance físico1 y avance
Programación Vinculación con Definición de Programación Vinculación con de la inversión2
Incorporado en el PMI
Inicial el Seace hitos Inicial el Seace Situación de la Inversión
Situación de la Situación de la Situación de la Situación de la Situación de la Problemática
Inversión Inversión Inversión Inversión Inversión Acciones a seguir

UF UEI
ET Tramo I

ET Tramo II
Registro de Documento de
Aprobación
Vinculación con el Culminación de la
en el Formato 8 y la
actualización del Formato 12-B
Formato 8, sección, ejecución
… A, B y C
ET Tramo N
+ (Formato 9)

Inicia el Registro del F12B,

con la programación
Programación Financiera (actualización)
financiera

SEGUIMIENTO A LA EJECUCIÓN DE INVERSIONES

II.
Estructura del Formato N° 12-B
¿Qué contiene el F12-B?

Datos generales de la Inversión

Ejecución Financiera

Expediente Técnico/ Documento Equivalente

Avance de la Inversión y Ejecución Física

Contrataciones
1. Datos generales de la Inversión

IMPORTANCIA

Brinda información actualizada de las

inversiones en la fase de ejecución.

Permite conocer el presupuesto asignado en el

año fiscal y su inclusión en el PMI y los
responsables de la ejecución
2. Ejecución Financiera

IMPORTANCIA
Establecer la línea base para medir el
desempeño de la ejecución financiera.

Brinda alerta del avance de ejecución

financiera con respecto a lo programado
en el año fiscal.

Herramienta de planificación para la

programación presupuestal anual y sus
modificaciones.

Información actualizada de la ejecución

financiera de la inversión.
3. Expediente Técnico/Documento Equivalente

ET Tramo III IMPORTANCIA

ET Tramo II
Trazabilidad de la información de los múltiples
ET/DE que tiene la inversión.
ET Tramo I
Permite realizar el seguimiento a las etapas de la
contratación del ET/DE:
✓ Actuaciones preparatorias
✓ Procedimiento de selección
✓ Elaboración de ET/DE

Información actualizada de la situación y estado

de la elaboración de ET/DE y brinda alertas sobre
el avance.

Información La información se encuentra vinculada con el

actualizada SEACE

La información mostrada es de acceso público.

4. Avance de la inversión y ejecución física

IMPORTANCIA

Permite conocer la situación actual, el

avance físico y el avance de la inversión.

Brinda alerta del avance de ejecución física

con respecto a lo programado.

Información sobre los riesgos y problemática

de la inversión para una oportuna toma de
decisiones.

La información mostrada es de acceso

público y contribuye a la transparencia de
la información.
5. Contrataciones

IMPORTANCIA

Muestra los procedimientos de selección

vinculados a la inversión, facilitando el
seguimiento en la fase de ejecución.

Transparencia en la información y la
verificación del estado de las
contrataciones.

Acceso a medios de verificación (acceso a

los contratos).
Vista resumen del Formato 12-B
EXPEDIENTE TECNICO/DE
Vista resumen del Formato 12-B
AVANCE DE LA INVERSIÓN Y EJECUCIÓN FÍSICA
Vista resumen del Formato 12-B
CONTRATACIONES
Vista resumen del Formato 12-B
CONTRATACIONES
BIBLIOGRAFIA
 Martinic, Sergio. «Evaluación de Proyectos. Conceptos y Herramientas para el
Aprendizaje», 1996.
 Marco normativo y metodológico del Sistema Nacional de Programación Multianual de
Inversiones, a través de sus archivos de capacitación.

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