TAREA ACADÉMICA 2

Nombres: Arce León, Bruno Jesús

Profesor: Guevara Jimenez, Julio Javier

2022
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: ENERO
RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

NÚMERO FECHA DE
FECHAS DE
CORRELATIVO DEL EMISIÓN DEL
VENCIEMIENTO SERIE O CODIGO
REGISTRO O COMPROBANTE
O FECHA DE DE LA AÑO DE LA
CODIGO UNICO DE DE PAGO O TIPO (TABLA
APGO (1) DEPENDENCIA EMISIÓN DE LA
LA OPERACIÓN DOUMENTO 10)
ADUANERA DUA O DSI
(TABLA 11)

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: FEBRERO

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

NÚMERO FECHA DE
FECHAS DE
CORRELATIVO DEL EMISIÓN DEL
VENCIEMIENTO
REGISTRO O COMPROBANTE SERIE O CODIGO
O FECHA DE
CODIGO UNICO DE DE PAGO O DE LA AÑO DE LA
APGO (1) TIPO (TABLA
LA OPERACIÓN DOUMENTO DEPENDENCIA EMISIÓN DE LA
10)
ADUANERA DUA O DSI
(TABLA 11)
Registro de compras

Jan-22
EMPRESA:
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINAD
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN
N° DEL COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO, Nº DE DUA,
DSI O LIQUIDACIÓN DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
COBRANZA U PTROS
DOCUMENTOS EMITIDOS POR
SUNAT PARA ACREDITAR EL APELLIDOS Y NOMBRES,
CRÉDITO FISCAL EN LA BASE IMPONIBLE
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
IMPORTACIÓN TIPO (TABLA
NÚMERO
2)

Feb-22

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINAD

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN
N° DEL COMPROBANTE DE
PAGO, DOCUMENTO, Nº DE DUA,
DSI O LIQUIDACIÓN DE
COBRANZA U PTROS
DOCUMENTOS EMITIDOS POR DOCUMENTO DE IDENTIDAD
SUNAT PARA ACREDITAR EL
CRÉDITO FISCAL EN LA APELLIDOS Y NOMBRES,
IMPORTACIÓN BASE IMPONIBLE
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
TIPO (TABLA
NÚMERO
2)
Y ASI SUCESIVAMENTE HASTA JUNIO 22
CIONES GRAVADAS DESTINADAS A CONSTANCIA DE
REFERENCIA DEL COMP
RACIONES GRAVADAS Y/O DE DEPÓSITO DE
EXPORTACIÓN DOCUMENTO ORIGINA
DETRACCIONES (3)
N° DE
COMPROBANTE
DE PAGO TIPO DE
IMPORTE TOTAL
EMITIDO POR CAMBIO
SUJETO NO FECHA DE
IGV NÚMERO FECHA
DOMICILIADO (2) EMISIÓN

- -

CIONES GRAVADAS DESTINADAS A CONSTANCIA DE

REFERENCIA DEL COMP
RACIONES GRAVADAS Y/O DE DEPÓSITO DE
EXPORTACIÓN DOCUMENTO ORIGINA
DETRACCIONES (3)
N° DE
COMPROBANTE
DE PAGO TIPO DE
IMPORTE TOTAL
EMITIDO POR CAMBIO
SUJETO NO FECHA DE
IGV DOMICILIADO (2) NÚMERO FECHA
EMISIÓN
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

Nº DEL
TIPO (TABLA COMPROBANT
SERIE
10) E DE PAGO O
DOCUMENTO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

Nº DEL
TIPO (TABLA COMPROBANT
SERIE
10) E DE PAGO O
DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS

PERIODO: Jan-22
RUC: XXXXXXXXXXXX
RAZÓN SOCIAL: XXXXXXXXXXXX

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE EMISIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL FECHA DE
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE DE VENCIEMIENT
CÓDIGO UNICO DE LA N° SERIE O Nº
PAGO O O Y/O PAGO
OPERACIÓN TIPO (TABLA DE SERIE DE LA
DOCUMENTO NÚMERO
1) MAQUINA
REGISTRADORA

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS

PERIODO: Feb-22
RUC: XXXXXXXXXX
RAZÓN SOCIAL: XXXXXXXXX

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

FECHA DE EMISIÓN
NÚMERO CORRELATIVO
DEL FECHA DE
DEL REGISTRO O
COMPROBANTE DE VENCIEMIENT N° SERIE O Nº
CÓDIGO UNICO DE LA
PAGO O O Y/O PAGO TIPO (TABLA DE SERIE DE LA
OPERACIÓN NÚMERO
DOCUMENTO 1) MAQUINA
REGISTRADORA

Y ASI SUCESIVAMENTE HASTA JUNIO 2022

 INFORMACIÓN DEL CLIENTE

BASE IMPONIBLE DE
DOCEUMENTO DE IDENTIDAD VALOR FACTURADO
LA OPERACIÓN
DE LA EXPORTACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADA
DENOMINACIÓN O
TIPO (TABLA RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
2)

INFORMACIÓN DEL CLIENTE

DOCEUMENTO DE IDENTIDAD BASE IMPONIBLE DE

VALOR FACTURADO
LA OPERACIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA EXPORTACIÓN GRAVADA
DENOMINACIÓN O
TIPO (TABLA RAZÓN SOCIAL
NÚMERO
2)

O 2022
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS QUE IMPORTE TOTAL DE
IGV Y/O
NO FORMAN COMPROBANTE DE
IPM PARTE DE LA PAGO
TIPO (TABLA Nº DEL
BASE FECHA SERIE COMPROBAN
10)
IMPONIBLE TE DE PAGO
O
DOCUMENTO

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O

OTROS DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TRIBUTOS Y
CARGOS QUE IMPORTE TOTAL DE
IGV Y/O
NO FORMAN COMPROBANTE DE
IPM PARTE DE LA PAGO TIPO (TABLA Nº DEL
BASE FECHA SERIE COMPROBAN
10)
IMPONIBLE TE DE PAGO
O
DOCUMENTO
NCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

PERÍODO:
RUC:
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
DIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIV OPERACIONES BANCARIAS
O
DEL
APELLIDOS Y
REGISTRO O FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE NOMBRES,
CÓDIGO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN LA DENOMINACIÓN O
(TABLA 1) LA OPERACIÓN
OPERACIÓN RAZÓN SOCIAL
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA,

DE DOCUMENTO
SUSTENTATORIO O DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
CONTROL INTERNO
DE LA OPERACIÓN

TOTALES
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CÓDIGO

NÚMERO
RELACION MARCA MODELO SALDO ADQUISICI
CONTABLE DE SERIE
ADO ONES

CON Y/O
DEL DESCRIPCI DEL DEL INICIAL
EL PLACA DEL ADICIONES
ÓN

ACTIVO ACTIVO ACTIVO ACTIVO

ACTIVO
FIJO FIJO FIJO FIJO
FIJO
LOS ACTIVOS FIJOS"

FECHA DE
VALOR VALOR INICIO

AJUSTE FECHA DEL

MEJORAS RETIROS OTROS
HISTÓRICO POR AJUSTADO DE USO

DEL DEL DEL

Y/O AJUSTE ACTIVO ACTIVO ADQUISICI ACTIVO
INFLACIÓN
FIJO FIJO ÓN FIJO

AL AL
BAJAS
31.12 31.12
 DEPRECIA
DEPRECIACIÓN DEPRECIA DEPRECIA DEPRECIA
CIÓN
CIÓN CIÓN CIÓN
N° DE
DEL
MÉTODO DOCUMEN PORCENTA ACUMULA DEPRECIA RELACION ACUMULA
EJERCICIO
TO JE DA AL CIÓN ADA DA

AL
DEL RELACION CON
DE DE CIERRE
APLICADO EJERCICIO ADA CON OTROS HISTÓRICA
DEL
LOS

EJERCICIO RETIROS
AUTORIZA DEPRECIA
ANTERIOR Y/O BAJAS AJUSTES
CIÓN CIÓN
 AJUSTE
DEPRECIA
POR
CIÓN

ACUMULA
INFLACIÓN
DA

DE
AJUSTADA
LA
POR

DEPRECIA
INFLACIÓN
CIÓN
Repartición de dividendos y calculo del IR

Asiento Contable
Debe Haber
sustento tecnico, societario, tributario
ributario
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC: 2020
20100012856

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EMPRESA
RUC
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
ASIENTO O CÓDIGO FECHA DE LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

001 01/01/2022 Asiento de Apertura

001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura

001 01/01/2022 Asiento de Apertura

001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura

001 01/01/2022 Asiento de Apertura

001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura
001 01/01/2022 Asiento de Apertura

002 02/01/2022 VENTA DE MERCADERIA

002 02/01/2022 VENTA DE MERCADERIA
002 02/01/2022 VENTA DE MERCADERIA
002 02/01/2022 VENTA DE MERCADERIA
002 02/01/2022 VENTA DE MERCADERIA

003 02/01/2022 SERVICIO DE TRANSPORTE

003 02/01/2022 SERVICIO DE TRANSPORTE
003 02/01/2022 SERVICIO DE TRANSPORTE

y asi sucesivamente todas las operaciones

 LIBRO DIARIO

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL NÚMERO DEL
NÚMERO
LIBRO O DOCUMENTO
CORRELA CÓDIGO
REGISTRO SUSTENTATORI
TIVO
(TABLA 8) O
003 000 10
003 000 10411
003 000 10412
003 000 10413
003 000 10414
003 000 10415
003 000 12
003 000 12111
003 000 13
003 000 13111
003 000 13112
003 000 13113
003 000 13114
003 000 13115
003 000 13116
003 000 13117
003 000 14
003 000 14191
003 000 16
003 000 16731
003 000 16711
003 000 16291
003 000 16992
003 000 16993
003 000 17
003 000 17111
003 000 18
003 000 18911
003 000 19
003 000 19111
003 000 20
003 000 20111
003 000 21
003 000 21111
003 000 23
003 000 23111
003 000 24
003 000 24111
003 000 25
003 000 25241
003 000 28
003 000 28111
003 000 29
003 000 29111
003 000 33
003 000 33111
003 000 33211
003 000 33311
003 000 33511
003 000 33911
003 000 34
003 000 34121
003 000 39
003 000 39111
003 000 39331
003 000 39526

003 000 40
003 000 40189
003 000 41
003 000 41111
003 000 41311
003 000 41151
003 000 41911
003 000 42
003 000 42111
003 000 42112
003 000 43
003 000 43111
003 000 43112
003 000 43113
003 000 43114
003 000 43115

003 000 44
003 000 44121
 003 000 48
003 000 48111
003 000 48911
003 000 48912
003 000 49
003 000 49111
003 000 50
003 000 50111
003 000 50211
003 000 51
003 000 51111
003 000 58
003 000 58911
003 000 59
003 000 59111

14.1 Err:509 12121

14.1 F001-1516 40111
14.1 F001-1516 70121
14.1 F001-1516 69111
14.1 F001-1516 20111

14.1 Err:509 16991

14.1 F001-2102 40111
14.1 F001-2102 75991

as operaciones al libro diario en forma ordenada, cronologica hasta junio 22

 CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Banco de Crédito del Perú 21,314,000.00
New York Citi8nak 6,968,000.00
Banco Citibank del Perú 2,009,000.00
Banco Internacional del Perú 260,000.00
Otros menores 7,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS
Facturas por cobrar 29,584,000.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
GIC Latin 29,349,000.00
Goodyear Colombia 8,640,000.00
Goodyear Chile 4,809,000.00
Goodyear Argentina 1,004,000.00
Goodyear Brasil 871,000.00
The Goodyear Tire & Rubber Company -[Link] 253,000.00
Otros 37,000.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
DIRECTORES
Otras cuentas por cobrar al personal 61,000.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
IGV por acreditar en compras 20,240,000.00
Pagos a cuenta del impuesto a la renta 4,536,000.00
Otras- sudsidio por cobrar a ESSALUD 1,118,000.00
otras cuentas por cobrar diversas 374,000.00
Otras cuentas por cobrar - Garantias por procesos Judiciales 3,233,000.00
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – RELACIONADAS
Prestamo Goodyear S.A 109,694,000.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Otros gastos contratados por terceros 247,000.00
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Estimacion para deterioro de cuentas por cobrar
MERCADERÍAS
Costo 15,539,000.00
PRODUCTOS TERMINADOS
Costo 10,432,000.00
PRODUCTOS EN PROCESO
Costo 862,000.00
MATERIA PRIMAS
Costo 12,811,000.00
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
Otros suministros 18,442,000.00
INVENTARIOS POR RECIBIR
Mercaderia 7,411,000.00
DESVALORIZACION DE INVENTARIOS
Costo - desvalorización de inventarios
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Terreno - Costo 65,702,000.00
Edificaciones - costo 64,326,000.00
Maquinaria y Equipo - Costo 241,451,000.00
Muebles y Enseres - Costo 5,311,000.00
Trabajos en Curso - Maquinarias 8,420,000.00
INTANGIBLES
Licencia - Costo 3,503,000.00
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Muebles y Enseres
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Otros impuestos y Contribuciones
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remunecaciones por pagar
Participaciones de los trabajadores por pagar
Vacaciones por pagar
Otras remuneraciones y participaciones por pagar (Bono- Incentivos)
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas por pagar - Proveedores Locales
Facturas por pagar - Proveedores del esterior
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
Facturas por pagar - The Goodyear Tire & Rubber Company - [Link]
Facturas por pagar - Goodyear Brasil
Facturas por pagar - Goodyear Dunlop
Facturas por pagar - Goodyear Colombia
Facturas por pagar - Otros
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y
DIRECTORES
Dividendos por pagar
 PROVISIONES
Provision para litigios
Otras Provisiones - Servicios
Otras Provisiones - Bonificacion a clientes
PASIVO DIFERIDO
Pasivos por impuestos diferidos
CAPITAL
Capital Emitido
Acciones en tesoreria 19,896,000.00
ACCIONES DE INVERSION
Acciones de Inversion
RESERVAS
Otras Reservas - De capital
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades acumuladas
POR LA APERTURA DE CTAS DE ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO 718,714,000.00
CUENTAS POR COBRAR MN
IGV - CUENTA PROPIA
MERCADERIAS
COSTO DE VENTAS
MERCADERIAS
TOTAL -
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
IGV - CUENTA PROPIA
OTROS INGRESOS DE GESTION

ma ordenada, cronologica hasta junio 22

TOTAL -

718,714,000.00
MOVIMIENTO

HABER

1,816,000.00
 112,000.00

36,406,000.00
151,125,000.00
3,352,000.00

1,679,000.00

1,508,000.00
2,856,000.00
2,065,000.00
1,016,000.00

20,215,000.00
14,291,000.00

5,185,000.00
920,000.00
228,000.00
154,000.00
389,000.00

1,361,000.00
 699,000.00
3,468,000.00
1,236,000.00

19,480,000.00

72,185,000.00

20,304,000.00

25,066,000.00

331,598,000.00
718,714,000.00

-
 -

718,714,000.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: MODELO DE MAYOR A UTILIZAR

RUC:
RAZÓN SOCIAL: MODELO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO NUMERO DEL DOC.
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2) SUSTENTATORIO
CODIGO DENOMINACION ACREEDOR
DEUDOR

10411 BANCO DE CREDITO MN

01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10411 Banco de Crédito del Perú 21,314,000.00
25/01/2020 011 PAGO DE FACTURA 002-1518 002-1518 10411 BANCO DE CREDITO 31,810,414.04
31/01/2020 014 PAGO DE REMUNERACION ENERO 2020-01 10411 BANCO DE CREDITO MN 14,576.40
05/02/2020 021 COBRO EXPORTACION F001-2615 10411 BANCO DE CREDITO 100,682,700.00
05/02/2020 022 PAGO IMPUESTOS ENERO 2020-01 10411 BANCO DE CREDITO MN 5,075.21
05/02/2020 023 PAGO ALQUILER ENERO 2020-01 10411 BANCO DE CREDITO MN 522,716.40
06/02/2020 024 COBRO DE FACTURA F001-1516 F001-1516 10411 BANCO DE CREDITO 135,363,464.00
17/02/2020 028 COBRO DE FACTURA F001-2102 F001-2102 10411 BANCO DE CREDITO 2,172,745.80
29/02/2020 032 PAGO DE FACTURA F050-10105 F050-10105 10411 BANCO DE CREDITO 76,827,612.28
29/02/2020 033 PAGO DE FACTURA F001-1516 F001-1516 10411 BANCO DE CREDITO 4,828,324.00
29/02/2020 035 PAGO REMUNERACION FEBRERO 2020-02 10411 BANCO DE CREDITO MN 14,876.40
05/03/2020 042 COBRO EXPORTACION F001-2650 10411 BANCO DE CREDITO 83,902,250.00
05/03/2020 043 PAGO IMPUESTOS FEBRERO 2020-02 10411 BANCO DE CREDITO MN 5,075.21
05/03/2020 044 PAGO RENTA FEBRERO 2020-02 10411 BANCO DE CREDITO MN 1,766,940.84
05/03/2020 045 PAGO ALQUILER FEBRERO 2020-02 10411 BANCO DE CREDITO MN 522,716.40
06/03/2020 046 COBRO DE FACTURA F001-1616 F001-1616 10411 BANCO DE CREDITO 169,204,330.00
25/03/2020 053 PAGO DE FACTURA 002-1819 002-1819 10411 BANCO DE CREDITO 31,810,414.04
29/03/2020 055 PAGO DE FACTURA F050-10205 F050-10205 10411 BANCO DE CREDITO 96,034,515.35
29/03/2020 056 PAGO DE FACTURA F001-1819 F001-1819 10411 BANCO DE CREDITO 4,828,324.00
31/03/2020 058 PAGO DE REMUNERACION MARZO 2020-03 10411 BANCO DE CREDITO MN 14,576.40
05/04/2020 065 COBRO EXPORTACION F001-2685 10411 BANCO DE CREDITO 50,341,350.00
05/04/2020 066 PAGO ALQUILER DE MARZO 2020-03 10411 BANCO DE CREDITO MN 522,716.40
06/04/2020 067 COBRO DE FACTURA F001-1716 F001-1716 10411 BANCO DE CREDITO 67,681,732.00
17/04/2020 071 COBRO DE FACTURA F001-2200 F001-2200 10411 BANCO DE CREDITO 2,172,745.80
29/04/2020 073 PAGO DE FACTURA F050-10305 F050-10305 10411 BANCO DE CREDITO 76,827,612.28
31/04/2020 075 PAGO REMUNERACION ABRIL 2020-04 10411 BANCO DE CREDITO MN 13,785.91
05/05/2020 083 COBRO EXPORTACION F001-2720 10411 BANCO DE CREDITO 67,121,800.00
05/05/2020 084 PAGO ALQUILER ABRIL 2020-04 10411 BANCO DE CREDITO MN 522,716.40
06/05/2020 085 COBRO DE FACTURA F001-1816 F001-1816 10411 BANCO DE CREDITO 152,283,897.00
08/05/2020 086 PAGO CTS MAYO 2020-05 10411 BANCO DE CREDITO MN 8,938.91
17/05/2020 090 COBRO DE FACTURA F001-2300 F001-2300 10411 BANCO DE CREDITO 2,172,745.80
29/05/2020 092 PAGO DE FACTURA F050-10405 F050-10405 10411 BANCO DE CREDITO 57,620,709.21
31/05/2020 094 PAGO REMUNERACION MAYO 2020-05 10411 BANCO DE CREDITO MN 12,536.20
05/06/2020 101 COBRO DE FACTURA F001-2501 F001-2501 10411 BANCO DE CREDITO 107,783,158.21
05/06/2020 102 PAGO DE INTERESES FACTURA F001-2501 F001-2501 10411 BANCO DE CREDITO MN 449,096.49
05/06/2020 103 COBRO EXPORTACION F001-2755 10411 BANCO DE CREDITO 134,243,600.00
06/06/2020 104 COBRO DE FACTURA F001-1916 F001-1916 10411 BANCO DE CREDITO 128,595,290.80
05/06/2020 105 PAGO IMPUESTO MARZO 2020-03 10411 BANCO DE CREDITO MN 5,075.21
05/06/2020 106 PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA MARZO 2020-03 10411 BANCO DE CREDITO MN 1,419,407.04
05/06/2020 107 PAGO IMPUESTO ABRIL 2020-04 10411 BANCO DE CREDITO MN 3,685.70
05/06/2020 108 PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA ABRIL 2020-04 10411 BANCO DE CREDITO MN 2,602,454.57
05/06/2020 109 PAGO IMPUESTOS MAYO 2020-05 10411 BANCO DE CREDITO MN 4,635.41
05/06/2020 110 PAGO IGV Y RENTA MAYO 2020-05 10411 BANCO DE CREDITO MN 26,689,417.47
05/06/2020 111 PAGO ALQUILER MAYO 2020-05 10411 BANCO DE CREDITO MN 522,716.40
29/06/2020 118 PAGO DE FACTURA F050-10505 F050-10505 10411 BANCO DE CREDITO 38,413,806.14
31/06/2020 120 PAGO REMUNERACION JUNIO 2020-06 10411 BANCO DE CREDITO MN 14,576.40
31/06/2020 125 PAGO DE DIVIDENDOS 2019 2019-12 10411 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 63,003,620.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 1,225,484,905.90 517,214,566.62
SALDO ACTUAL 708,270,339.28
10412 NEW YORK CITIBANK MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10412 New York Citi8nak 6,968,000.00 0.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 6,968,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 6,968,000.00
10413 BANCO CITIBANK DEL PERU MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10413 Banco Citibank del Perú 2,009,000.00 0.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 2,009,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 2,009,000.00
10414 BANCO INTERNACIONAL DEL PERU MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10414 Banco Internacional del Perú 260,000.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 260,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 260,000.00
10415 OTROS MENORES MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 10415 Otros menores 7,000.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 7,000.00 0.00
SALDO ACTUAL 7,000.00
12121 CUENTAS POR COBRAR MN
01/01/2020 001 Asiento de Apertura 000 12121 Facturas por cobrar 29,584,000.00
02/01/2020 002 VENTA DE MERCADERIA F001-1516 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 135,363,464.00
05/01/2020 004 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2580 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 100,682,700.00
09/01/2020 005 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-102 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 10,829,077.12
12/01/2020 006 DESCUENTO PRONTO PAGO 001-203 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 241,416.20
02/02/2020 018 VENTA DE MERCADERIAS F001-1616 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 169,204,330.00
05/02/2020 020 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2615 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 83,902,250.00
05/02/2020 021 COBRO EXPORTACION F001-2615 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 100,682,700.00
06/02/2020 024 COBRO DE FACTURA F001-1516 F001-1516 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 135,363,464.00
09/02/2020 025 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-110 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 20,304,519.60
17/02/2020 028 COBRO DE FACTURA F001-2102 F001-2102 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 2,172,745.80
02/03/2020 039 VENTA DE MERCADERIA F001-1716 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 67,681,732.00
05/03/2020 041 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2650 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 50,341,350.00
05/03/2020 042 COBRO EXPORTACION F001-2650 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 83,902,250.00
06/03/2020 046 COBRO DE FACTURA F001-1616 F001-1616 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 169,204,330.00
09/03/2020 047 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-122 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 17,597,250.32
12/03/2020 048 DESCUENTO PRONTO PAGO 001-223 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 241,416.20
17/03/2020 050 CANJE DE LETRA F001-2120 F001-2120 12121 EMITIDAS EN CARTERA 2,414,162.00
02/04/2020 062 VENTA DE MERCADERIA F001-1816 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 152,283,897.00
05/04/2020 064 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2685 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 67,121,800.00
05/04/2020 065 COBRO EXPORTACION F001-2685 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 50,341,350.00
06/04/2020 067 COBRO DE FACTURA F001-1716 F001-1716 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 67,681,732.00
09/04/2020 068 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-153 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 28,933,940.43
12/04/2020 069 DESCUENTO POR PRONTO PAGO 001-240 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 241,416.20
17/04/2020 071 COBRO DE FACTURA F001-2200 F001-2200 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 2,172,745.80
05/05/2020 079 VENTA DE MERCADERIA F001-1916 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 128,595,290.80
05/05/2020 081 VENTA DE MERCADERIA F001-2501 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 107,783,158.21
05/05/2020 082 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2720 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 134,243,600.00
05/05/2020 083 COBRO EXPORTACION F001-2720 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 67,121,800.00
06/05/2020 085 COBRO DE FACTURA F001-1816 F001-1816 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 152,283,897.00
09/05/2020 087 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-175 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 7,715,717.45
17/05/2020 090 COBRO DE FACTURA F001-2300 F001-2300 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 2,172,745.80
02/06/2020 098 VENTA DE MERCADERIA F001-2016 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 142,131,637.20
05/06/2020 100 EXPORTACION DE MERCADERIA F001-2755 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 57,053,530.00
05/06/2020 101 COBRO DE FACTURA F001-2501 F001-2501 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 107,783,158.21
05/06/2020 103 COBRO EXPORTACION F001-2755 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 134,243,600.00
06/06/2020 104 COBRO DE FACTURA F001-1916 F001-1916 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 128,595,290.80
09/06/2020 112 DESCUENTO DE MERCADERIA PRONTO PAGO 001-189 12121 CUENTAS POR COBRAR MN 9,949,214.60
17/06/2020 115 CANJE DE LETRA FACTURA F001-2399 F001-2399 12121 EMITIDAS EN CARTERA 2,414,162.00
TOTAL MOVIMIENTO CUENTA 1,425,972,739.21 1,304,604,101.53
SALDO ACTUAL 121,368,637.68

y ASI SUCESIVAMENTE TODAS LA CUENTAS AL MAYOR SEGÚN EL ORDEN , CRONOLOGIA,, HASTA JUNIO 22
 838,882,976.96 -

- 838,882,976.96
BALANCE DE COMPROBACION AL A 30 DE JUNIO DEL 2022

EJERCICIO O PERÍODO: 2022

RUC: XXXXXXXXXXXXXXX
RAZÓN SOCIAL: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE EL ESTADO

CUENTA SUMAS SEGÚN MAYOR SALDOS DEL MAYOR ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
PÉRDIDAS Y GANACIAS POR NATURALEZA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIÓN

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATR. PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10411 BANCO DE CREDITO MN
10412 NEW YORK CITIBANK MN
10413 BANCO CITIBANK DEL PERU MN
10414 BANCO INTERNACIONAL DEL PERU MN
10415 OTROS MENORES MN
12121 CUENTAS POR COBRAR MN
12311 LETRAS POR COBRAR
13111 CUENTAS POR COBRAR GIC LATIN
13112 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR COLOMBIA
13113 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR CHILE
13114 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR ARGENTINA
13115 CUENTAS POR COBRAR GOODYEAR BRASIL
13116 CUENTAS POR COBRAR THE GOODYEAR TIRE & RUBBER COMPANY - [Link]
13117 OTROS
14111 PRESTAMOS POR COBRAR AL PERSONAL
14191 OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL
16291 OTRAS - SUBSIDIO POR COBRAR A ESSALUD
16311 INTERESES
16711 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
16731 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS
16991 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - SERVICIO DE TRANSPORTE
16992 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
16993 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - GARANTIAS POR PROCESOS JUDICIALES
17111 CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS - GOODYEAR S.A
18911 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR TERCEROS
19111 ESTIMACION PARA DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR
20111 MERCADERIAS
21111 PRODUCTOS TERMINADOS
23111 PRODUCTOS EN PROCESO
24111 MATERIAS PRIMA
25241 OTROS SUMINISTROS
28111 INVENTARIOS POR RECIBIR - MERCADERIA
29111 DESVALORIZACION DE INVENTARIOS
33111 TERRENO - COSTO
33112 EDIFICACIONES - COSTO
33311 MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO
33511 MUEBLES Y ENSERES - COSTO
33911 TRABAJOS EN CURSO - MAQUINARIAS
34121 INTANGIBLES - LICENCIA
39111 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - EDIFICACIONES
39331 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - MAQUINARIA Y EQUIPO
39526 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA - MUEBLES Y ENSERES
40111 IGV - CUENTA PROPIA
40171 RENTA TERCERA CATEGORIA
40173 RENTA QUINTA CATEGORIA
40185 IMPUESTOS DE DIVIDENDOS
40189 OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
40311 ESSALUD
40321 ONP
41111 REMUNERACIONES POR PAGAR
41141 GRATIFICACIONES POR PAGAR
41151 VACACIONES POR PAGAR
41311 PARTICIPACIONES POR PAGAR
41511 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
41711 ADMINISTRACION DE FONDO DE PENSIONES AFP
41911 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42111 FACTURAS POR COBRAR - PROVEEDORES LOCALES
42112 FACTURAS POR COBRAR - PROVEEDORES DEL EXTERIOR
42121 CUENTAS POR PAGAR MN
43111 FACTURAS POR COBRAR - THE GOODYEAR TIRE & RUBBER
43112 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR BRASIL
43113 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR DUNLOP
43114 FACTURAS POR COBRAR - GOODYEAR COLOMBIA
43115 FACTURAS POR COBRAR - OTROS
44111 CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS
44121 DIVIDENDOS POR PAGAR
48111 PROVISION PARA LITIGIOS
48911 OTRAS PROVISIONES - SERVICIOS
48912 OTRAS PROVISIONES - BONIFICACION A CLIENTES
49111 PASIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
50111 CAPITAL EMITIDO
50211 ACCIONES EN TESORERIA
51111 ACCIONES DE INVERSIÓN
58911 OTRAS RESERVAS - DE CAPITAL
59111 UTILIDADES ACUMULADAS
60111 MERCADERIAS
60911 TRANSPORTE
60912 SEGUROS
60913 DERECHOS ADUANEROS
61111 VARIACIONDE INVENTARIOS - MERCADERIAS
62111 REMUNERACIONES
62141 GRATIFICACIONES
62151 VACACIONES
62211 OTRAS REMUNERACIONES
62711 REGIMEN DE PRESTACION DE SALUD - ESSALUD
62911 COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO
63521 ALQUILER EDIFICACIONES
69111 COSTO DE VENTAS
70111 MERCADERIAS - EXPORTACION
70121 MERCADERIAS - VENTA LOCAL
74111 DESCUENTOS - TERCEROS
75991 OTROS INGRESOS DE GESTION
79111 CARGAS IMPUTABLES
94111 GASTOS DE ADMINISTRACION Y DISTRIBUCION
95111 GASTOS DE VENTAS

TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
 Mes ENERO FEBRERO
Concepto Bases Imponible Impuestos Bases Imponible
IGV Saldo inicial
Ventas
Compras
Por pagar/ saldo
RENTA 3RA. Saldo Inicial
Ventas
Factor
Por pagar/ saldo
PLANILLA Renta de 5ta
AFP
ONP
ESSALUD
Por pagar/ saldo

Otros Dividendos
TOTAL IMPUESTOS

Calculo coeficiente U otro de acuerdo a su empresa y resultado de ejercicio anterior

Impuesto Calculado
Ingresos Netos
Coeficiente
 cuadro de liquidacion impuestos 2022
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible Impuestos Bases Imponible
MAYO JUNIO
Impuestos Bases Imponible Impuestos
0
 hola de trabajo

operqcion 1

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