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CÁLCULO FINANCIERO
con aplicaciones en Excel
Interés compuesto
25 de September de 2022
Cálculo del interés
FÓRMULA FINANCIERA FÓRMULA EXCEL
I = VA * ((1 + i)(n/p) - 1) No hay
Donde:
“ i ” es la tasa de interés efectiva que se aplica
“ n ” es el plazo de la operación
“ p ” es el periodo de la tasa de interés
Es importante señalar que en la fórmula, tanto n como p, deben estar expresados en la misma unidad de tiempo. Si n está en días, entonces p también debe
estar en días. Si n está en meses, entonces p también debe estar en meses. Se recomienda trabajar, tanto n como p, en días.
Dado que la tasa de interés compuesta o tasa de interés efectiva puede referirse a diferentes plazos, se designará con las siguientes siglas:
Tasa efectiva Siglas Días
Anual TEA 360
Semestral TES 180
Cuatrimestral TEC 120
Trimestral TET 90
Bimestral TEB 60
Mensual TEM 30
Quincenal TEQ 15
Diaria TED 1
1 Paga con su tarjeta de crédito un par de zapatos de S/145, después de 65 días. La TEM es del 3.50%. ¿Cuánto pagó de interés?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
n
S/. 11.22
p
Una empresa recibe un préstamo del BCP por S/50,000 para que sea devuelto en 90 días. ¿Cuánto deberá pagar por concepto de intereses si el
2
banco aplica una tasa anual de 30%?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
n
S/. 3,389.50
p
Una entidad financiera paga por los ahorros una TEA de 8.75% ¿Qué interés se habrá acumulado con un capital inicial de S/15,000 colocado el
3
pasado 28/08/2019 hasta el 25/03/2020?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Fapertura
Respuesta
Fcierre
S/. 752.22
n
p
I
4 ¿De qué interés compuesto podrá disponerse el 27/11/2021, si el 13/02/2021 se invirtió S/20,000 a una TEM del 2%?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Fapertura
Respuesta
Fcierre
S/. 4,171.58
n
p
5 CASO DE APLICACIÓN
Usted cuenta con un capital de S/10,000 y desea ahorrarlo en una cuenta a plazo fijo por un plazo de 270 días. Para esto, visita varios bancos
locales y tiene la siguiente información:
Banco Capital ( VA ) Tasa n p INTERÉS INTERÉS
BCP 10,000.00 TEM 0.367% 335.64
BBVA 10,000.00 TET 1.167% 354.18
BIF 10,000.00 TEA 5.000% 372.70
MIBANCO 10,000.00 TES 3.682% 557.38
Decida usted en qué banco debería aperturar su cuenta a plazo fijo. ¿Porqué?
Cálculo del valor futuro
FÓRMULA FINANCIERA
VF = VA * ((1 + i)(n/p) )
1 Paga con su tarjeta de crédito un par de zapatos de S/145, después de 60 días. La TEA es del 52.85%. ¿C
Función Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
n
S/. 155.62
p
VF
Inversiones NBK S.A.C., solicita un préstamo al Interbank por S/10,000 pagar en 90 días, a una TES de 1
2
dicho plazo?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
n
S/. 10,862.78
p
VF
Una empresa recibe un préstamo del BCP por S/50,000 para que sea devuelto en 90 días. ¿Qué monto d
3
banco aplica una tasa anual de 30%?
Fórmula Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
n
S/. 53,389.50
p
VF
Una entidad financiera paga por los ahorros una TEA del 8.75% ¿Qué monto se habrá acumulado
4
colocado el pasado 28/08/2019 hasta el 25/03/2020?
Función Financiera Unidades
VA
i
Respuesta
Fapertura
Fcierre S/. 15,752.22
n
p
VF
5 CASO DE APLICACIÓN
Usted cuenta con un capital de S/25,000 y desea ahorrarlo en una cuenta a plazo fijo por un plazo
bancos locales y tiene la siguiente información:
Banco Capital ( VA ) Tasa n p
BCP 25,000.00 TEM 0.367%
BBVA 25,000.00 TET 1.167%
BIF 25,000.00 TEA 5.000%
MIBANCO 25,000.00 TES 3.682%
Decida usted en qué banco debería aperturar su cuenta a plazo fijo. ¿Porqué?
or futuro
FÓRMULA EXCEL
VF(tasa;nper;pago;va;tipo)
días. La TEA es del 52.85%. ¿Cuánto pagó al final?
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
va
tipo
VF
gar en 90 días, a una TES de 18%, ¿qué monto pagará al final de
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
va
tipo
VF
elto en 90 días. ¿Qué monto deberá pagar al final del plazo si el
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
va
tipo
VF
monto se habrá acumulado con un capital inicial de S/15,000
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
va
tipo
VF
ta a plazo fijo por un plazo de 90 días. Para esto, visita varios
VF VF
25,276.62
25,291.73
25,306.81
25,456.12
Cálculo del valor actual
FÓRMULA FINANCIERA
VA = VF / ((1 + i)(n/p) )
Inversiones NBK S.A.C., solicita un préstamo al Interbank a pagar en cinco meses, a una tasa semes
1
final del plazo pagó S/11,478.94? Rpta. S/.10,000
Función Financiera Unidades
VF
i
Respuesta
n
S/. 10,000.00
p
VA
2 ¿Cuánto tendrá que depositar hoy para recibir S/18,895.68 dentro de 3 años, si la entidad financiera
Función Financiera Unidades
VF
i
n Respuesta
S/. 15,000.00
p
VA
Una entidad financiera paga por los ahorros una TEA del 8.75% ¿Con qué depósito se debe iniciar e
3
S/15,752.22?
Fórmula Financiera Unidades
VF
i
Respuesta
Fapertura
Fcierre S/. 15,000.00
n
p
VA
4 ¿Qué principal tuvo que ser depositado el 13/02/2021, si fue invertido a una TEM del 2%, para que el
Fórmula Financiera Unidades
VF
Respuesta
S/. 20,000.00
i
Respuesta
Fapertura
Fcierre S/. 20,000.00
n
p
VA
5 CASO DE APLICACIÓN
Usted necesita ahorrar hoy para que dentro de 180 días obtenga un monto de S/20,000. Para esto
información:
Banco VF Tasa n p
BCP 20,000.00 TEM 0.367%
BBVA 20,000.00 TET 1.167%
BIF 20,000.00 TEA 5.000%
MIBANCO 20,000.00 TES 3.682%
¿Que decisión tomaría? ¿En qué banco debería ahorrar por 180 días para obtener S/.20,000? ¿Porqu
lor actual
FÓRMULA EXCEL
VA=(tasa;nper;pago;vf;tipo)
ses, a una tasa semestral de 18%, ¿qué cantidad se pidió prestado si al
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
vf
tipo
VA
i la entidad financiera paga una TEA del 8%? Rpta.
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
vf
tipo
VA
ósito se debe iniciar el 28/08/2019 para que el 25/03/2020 pueda tener
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
vf
tipo
VA
EM del 2%, para que el 27/11/2021 tenga un monto de S/24,171.58?
Función Excel Unidades
tasa
nper
pago
vf
tipo
VA
de S/20,000. Para esto, visita varios bancos locales y tiene la siguiente
Capital ( VA ) Capital ( VA )
19,564.64
19,541.28
19,518.00
19,289.71
ener S/.20,000? ¿Porqué?
