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Conc Bancaria Casos 1 y 2 Formato Agosto 2022

Este documento presenta la conciliación bancaria de una empresa para el mes de marzo de 2022. Incluye el estado de cuenta bancario del 1 al 31 de marzo, los movimientos auxiliares del mismo periodo, la conciliación bancaria que compara los saldos al 31 de marzo según el estado de cuenta y la contabilidad, y los asientos de ajuste registrados para conciliar los saldos.

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Este documento presenta la conciliación bancaria de una empresa para el mes de marzo de 2022. Incluye el estado de cuenta bancario del 1 al 31 de marzo, los movimientos auxiliares del mismo periodo, la conciliación bancaria que compara los saldos al 31 de marzo según el estado de cuenta y la contabilidad, y los asientos de ajuste registrados para conciliar los saldos.

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CONCILIACIONES BANCARIAS

CASO 1 - MARZO
MOVIMIENTOS AUXILIARES DEL 1 AL 31 DE MARZO DEL 2022 ESTADO DE CUENTA BANCARIO DEL 1 AL 31 DE MARZO DEL 2022 / BANAMEX CTA. 3024736
MÁS MENOS MENOS MÁS
Fecha Ref. Concepto Debe Haber Saldo Fecha Concepto Debe Haber Saldo
Saldo mes anterior 415,882 Saldo mes anterior 415,882
4-Mar PI 24 Depósito cobro cliente Pedro Márquez 10,000 425,882 5-Mar Depósito 10,000 425,882
5-Mar Ch. 5031 Proveedora de Materiales, S.A. 35,000 390,882 9-Mar Cheque 5032 5,800 420,082
7-Mar Ch. 5032 Papelería la Incondicional, S.A. 5,800 385,082 9-Mar Cheque 5033 2,088 417,994
8-Mar Ch. 5033 CFE 2,088 382,994 10-Mar Transferencia interbancaria nómina 32084 3,500 414,494
10-Mar PE39 Transferencia pago nómina 32084 Juan López 3,500 379,494 10-Mar Transferencia interbancaria nómina 32085 2,800 411,694
10-Mar PE40 Transferencia pago nómina 32085 Manuel Medina 2,800 376,694 15-Mar Transferencia BNX CRE9234736 500,000 911,694
13-Mar PI 25 Depósito cobro al cliente Manufacturas Selectas, S. A. 46,400 423,094 15-Mar Depósito cheque otros bancos 46,400 958,094
15-Mar PI 26 Transferencia BNX CRE9234736 500,000 923,094 20-Mar Transferencia interbancaria nómina 32084 4,000 954,094
16-Mar Ch. 5034 CANCELADO - 923,094 20-Mar Transferencia interbancaria nómina 32085 2,200 951,894
19-Mar Ch. 5035 José Luis Méndez 11,600 911,494 26-Mar Pago ch. 109438 55,000 896,894
20-Mar PE 41 Transferencia pago nómina 32084 Juan López 4,000 907,494 30-Mar Abono CRE9234736 62,500 834,394
20-Mar PE 42 Transferencia pago nómina 32085 Manuel Medina 2,200 905,294 30-Mar Cargo por intereses CRE9234736 7,500 826,894
22-Mar PI 27 Depósito cobro cliente de Margarita Gutiérrez 30,000 935,294 30-Mar IVA de los intereses CRE9234736 1,200 825,694
26-Mar Ch. 5036 Proveedora de Materiales, S.A. 45,000 890,294
28-Mar Ch. 5037 Automotores de Occidente, S.A. 232,000 658,294
30-Mar Ch. 5038 Pago mensualidad crédito bancario BNX CRE9234736 62,500 595,794
31-Mar Ch. 5039 Proveedora Universal, S.A. 29,000 566,794
31-Mar PE-100 Registro contable de los intereses cargados por crédito y el IVA 8,700 558,094
CONCILIACION BANCARIA DEL 1 AL 31 DE MARZO DEL 2022 CONCILIACION BANCARIA DEL 1 AL 31 DE MARZO DEL 2022

SALDO AL 31 MARZO SEGÚN ESTADO DE CUENTA BANCARIO 825,694 SALDO AL 31 MARZO SEGÚN ESTADO DE CUENTA BANCARIO 825,694

MAS: MAS:
CARGOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (+) 30,000 CARGOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (+) 30,000
Fecha Póliza Concepto Fecha Póliza Concepto
3/22/2022 PI 27 Depósito cobro cliente de Margarita Gutiérrez 30,000 3/22/2022 PI 27 Depósito cobro cliente de Margarita Gutiérrez 30,000

MAS: MAS:
CARGOS EN BANCOS NO CORRESPONDIDOS EN CONTABILIDAD: (+) 63,700 CARGOS EN BANCOS NO CORRESPONDIDOS EN CONTABILIDAD: (+) 55,000
Fecha Ref. Concepto Fecha Ref. Concepto
3/26/2022 Pago ch. 109438 55,000 3/26/2022 Pago ch. 109438 55,000
3/30/2022 Cargo por intereses CRE9234736 7,500
3/30/2022 IVA de los intereses CRE9234736 1,200

MENOS: MENOS:
ABONOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (-) 352,600 ABONOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (-) 352,600
Fecha Póliza Concepto Fecha Póliza Concepto
3/5/2022 Ch. 5031 Proveedora de Materiales, S.A. 35,000 3/5/2022 Ch. 5031 Proveedora de Materiales, S.A. 35,000
3/26/2022 Ch. 5036 Proveedora de Materiales, S.A. 45,000 3/26/2022 Ch. 5036 Proveedora de Materiales, S.A. 45,000
3/19/2022 Ch. 5035 José Luis Méndez 11,600 3/19/2022 Ch. 5035 José Luis Méndez 11,600
3/31/2022 Ch. 5039 Proveedora Universal, S.A. 29,000 3/31/2022 Ch. 5039 Proveedora Universal, S.A. 29,000
3/28/2022 Ch. 5037 Automotores de Occidente, S.A. 232,000 3/28/2022 Ch. 5037 Automotores de Occidente, S.A. 232,000

MENOS: MENOS:
ABONOS POR EL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR CONTABILIDAD: (-) 0 ABONOS POR EL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR CONTABILIDAD: (-) 0
Fecha Ref. Concepto Fecha Ref. Concepto

SALDO AL 31 DE MARZO SEGÚN CONTABILIDAD (=) 566,794 SALDO AL 31 DE MARZO SEGÚN CONTABILIDAD (=) 558,094

Elaboró Autorizó Elaboró Autorizó

ASIENTOS DE AJUSTE ASIENTOS DE AJUSTE

31-Mar -----1----- Parcial Cargos Abonos 31-Mar -----1----- Parcial Cargos Abonos
PE-100 Gastos financieros 7,500 PE-100 Gastos financieros 7,500
Intereses a cargo 7,500 Intereses a cargo 7,500
IVA acreditable 1,200 IVA acreditable 1,200
Bancos 8,700 Bancos 8,700
Banamex 3024736 8,700 Banamex 3024736 8,700
Registro contable de los intereses cargados por crédito y el IVA Registro contable de los intereses cargados por crédito y el IVA

NUEVO SALDO CONCILIADO NUEVO SALDO CONCILIADO

Saldo anterior según movimientos auxiliares de bancos Saldo anterior según movimientos auxiliares de bancos
- abonos del banco no considerados por la empresa - abonos del banco no considerados por la empresa
+ cargos del banco no considerados por la empresa + cargos del banco no considerados por la empresa
Nuevo saldo según auxiliar de bancos Nuevo saldo según auxiliar de bancos
CONCILIACIONES BANCARIAS
CASO 2 - ABRIL
MOVIMIENTOS AUXILIARES DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022 ESTADO DE CUENTA BANCARIO DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022 / BANAMEX CTA. 3024736

Fecha Ref. Concepto Debe Haber Saldo Fecha Concepto Debe Haber Saldo
Saldo mes anterior 558,094 Saldo mes anterior 825,694
1-Apr PI 28 Depósito por cobro al cliente Santiago Varela 32,000 590,094 1-Apr Depósito 30,000 855,694
3-Apr Ch. 5040 Aluminio de México, S.A. de C.V. 129,000 461,094 1-Apr Reembolso cargo indebidopor pago ch. 109438 55,000 910,694
4-Apr Ch. 5041 Super Mayorista, S. A. de C.V. 47,500 413,594 2-Apr Pago cheque 5035 11,600 899,094
5-Apr Ch. 5042 CFE 2,552 411,042 2-Apr Pago cheque 5037 232,000 667,094
8-Apr Ch. 5043 Proveeduría de Materiales de Occidente, S. A. de C:.V. 52,750 358,292 2-Apr Depósito 32,000 699,094
8-Apr Ch. 5044 Papelería para Oficinas, S.A. de C.V. 1,950 356,342 3-Apr Pago cheque 5031 35,000 664,094
10-Apr PI 29 Depósito por cobro al cliente Manufacturas Selectas, S. A. 46,000 402,342 4-Apr Pago cheque 5036 45,000 619,094
11-Apr PI 30 CANCELADO 402,342 6-Apr Pago cheque 5042 2,552 616,542
12-Apr Ch. 5045 Francisco Ramírez 67,000 335,342 6-Apr Pago cheque 5040 129,000 487,542
12-Apr Ch. 5046 Pago al proveedor Pedro Manuel Santos 25,000 310,342 8-Apr Abono rendimientos inversión disponible a la vista 1,940 489,482
12-Apr PE 42 Transferencia por pago de nómina 6,300 304,042 8-Apr ISR retenido rendimientos 291 489,191
29-Apr PE 43 Pago mensualidad crédito bancario BNX CRE9234736 62,500 241,542 9-Apr Pago cheque 5043 52,750 436,441
29-Apr PI 31 Depósito por cobro a Caramen Zúñiga 95,000 336,542 10-Apr Pago cheque 5044 1,950 434,491
30-Apr Ch. 5047 Proveedora de Materiales, S.A. 87,000 249,542 11-Apr Depósito 46,000 480,491
30-Apr PI 1312 Registro contable de los intereses cargados por crédito y el IVA 7,975 241,567 12-Apr Transferencia por pago de nómina 6,300 474,191
30-Apr PI 4421 Registro contable intereses a favor por inversiones disponibles a la vista y la retención de ISR 1,649 243,216 12-Apr Pago cheque 5041 47,500 426,691
15-Apr Pago cheque 5045 67,000 359,691
29-Apr Abono CRE 9234736 62,500 297,191
29-Apr Cargo por intereses CRE9234736 6,875 290,316
30-Apr IVA intereses CRE9234736 1,100 289,216
30-Apr Pago cheque 5047 87,000 202,216
CONCILIACION BANCARIA DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022

SALDO AL 30 ABRIL SEGÚN ESTADO DE CUENTA BANCARIO 202,216

MAS:
CARGOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (+) 95,000
Fecha Póliza Concepto
4/29/2022 PI 31 Depósito por cobro a Caramen Zúñiga 95,000

MAS:
CARGOS EN BANCOS NO CORRESPONDIDOS EN CONTABILIDAD: (+) 8,266
Fecha Ref. Concepto
4/8/2022 ISR retenido rendimientos 291
4/29/2022 Cargo por intereses CRE9234736 6,875
4/30/2022 IVA intereses CRE9234736 1,100

MENOS:
ABONOS EN CONTABILIDAD NO CORRESPONDIDOS POR EL BANCO: (-) 54,000
Fecha Póliza Concepto
3/31/2022 Ch. 5039 Proveedora Universal, S.A. 29,000
4/12/2022 Ch. 5046 Pago al proveedor Pedro Manuel Santos 25,000

MENOS:
ABONOS POR EL BANCO NO CORRESPONDIDOS POR CONTABILIDAD: (-) 1,940
Fecha Ref. Concepto
4/8/2022 Abono rendimientos inversión disponible a la vist 1,940

SALDO AL 30 DE ABRIL SEGÚN CONTABILIDAD (=) 249,542

Elaboró Autorizó

ASIENTOS DE AJUSTE

30-Apr -----1----- Parcial Cargos Abonos


PE-44 Gastos financieros 6,875
Intereses a cargo 6,875
IVA acreditable 1,100
Bancos 7,975
Banamex 3024736 7,975

Registro contable de los intereses cargados por crédito y el IVA

30-Apr -----2----- Parcial Cargos Abonos


PI Bancos 1,649
Banamex 3024736 1,649
Impuestos anticipados 291
Isr retenido por bancos 291
Productos financieros 1,940
Intereses a favor 1,940

Registro contable intereses a favor por inversiones disponibles a la vista y la retención de ISR

NUEVO SALDO CONCILIADO

Saldo anterior según movimientos auxiliares de bancos


- abonos del banco no considerados por la empresa
+ cargos del banco no considerados por la empresa
Nuevo saldo según auxiliar de bancos

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