INFORME REVISIÓN RENDICIÓN DE CUENTA - FIEP 2019
Código: DAF-DS-03
Fundación CEPAS,
"Creando Cuentos para la Paz" Fecha Informe:
Mes enero y febrero 2020 5/8/2020
Departamento de Supervisión
I) ANTECEDENTES GENERALES:
a) Nombre de la Institución : Fundación CEPAS
Creando Cuentos para la Paz
b) Nombre del Proyecto :
c) Código proyecto : 13102
d) N° Decreto y fecha convenio : D. Exto. N° 1481 del 29/11/2019
e) Fecha inicio : 11/29/2019
f) Fecha término ejecución : 11/29/2020
g) Nombre responsables rendición : Mario Cabrera Delgado / Paula Fritz Reyes
h) Nombre responsable revisión : Yorka Núñez Herraz
i) Periodo revisado : Enero y febrero 2020
II) OBJETIVO DEL INFORME
Verificar que los respaldos adjuntados en la rendición de cuenta cumplan con la legalidad vigente y con el convenio de colaboración y transferencia de recursos firmado con la Subsecretaría
de Educación Parvularia del Ministerio de Educación.
III) ALCANCE DE LA REVISIÓN
Revisión de gastos presentada por la institución ejecutora del proyecto.
IV) MARCO LEGAL
a) Legislación Tributaria y Laboral vigente
b) Res. N° 30 de 2015, Contraloría General de la República
c) Convenio de colaboración y traspaso de recursos
V) ASIGNACIÓN Y EJECUCIÓN DE FONDOS
REMESAS:
Presupuesto Monto remesa Saldo por Fecha N° Cert. de Ingreso Fecha Cert. Ingreso
transferir entrega
4,000,000 4,000,000 - 12/27/2019 s/n 2/3/2020
EJECUCIÓN GASTO:
Presupuesto Ejecución
según convenio
Total gasto Saldo
Monto Jan-20 Feb-20
$4,000,000 $0 $0 $0 $4,000,000
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INFORME REVISIÓN RENDICIÓN DE CUENTA - FIEP 2019
Código: DAF-DS-03
Fundación CEPAS,
"Creando Cuentos para la Paz" Fecha Informe:
Mes enero y febrero 2020 5/8/2020
Departamento de Supervisión
VI) OBSERVACIONES
Durante la revisión documental de las rendiciones de cuenta presentada de los meses de enero y febrero 2020 por un monto de $0, se encontraron las siguientes observaciones que deberán
ser subsanadas:
1- Existen los siguientes errores en Formulario Título III "Rendición de Fondos Entregados a Terceros Privados"
1.1- No se indica los "Antecedentes del acto administrativo que aprueba", siendo 1481 del 29-11-2019 de MINEDUC lo correcto.
1.2- Presenta error en la fecha de inicio del programa y fecha de término de este. Siendo lo correcto según cláusula novena del convenio 29-11-2019 y 29-11-2020 respectivamente.
1.3- en la rendición (enero 2020) existe un error error en el "saldo pendiente por rendir del periodo anterior" indica $0 pero debe decir $4.000.000 ya que transferencia fue realizada el día
27-12-2019
1.4- En la rendición (enero 2020) existe un error error en el "transferencias recibidas en el periodo de la rendición" indica $4.000.000 pero debe decir $0, ya que transferencia fue realizada el
día 27-12-2019 y solo en la rendición de cuentas del mes de diciembre se debe reflejar la transferencia mencionada anteriormente.
2- Falta adjuntar rendición de cuentas del mes de diciembre 2019. Según cláusula séptima del convenio suscrito indica que "se debe rendir cuentas cada un mes a la Subsecretaría de
Educación Parvularia , a partir del primer mes siguiente a que la Subsecretaria realice la transferencia". Dicha transferencia fue realizada el 27-12-2019, por ende, falta adjuntar rendición de
cuentas del mes de diciembre 2019, se solicita su envío.
Yorka Núñez Herraz Carlos Magnere Bustos
Nombre responsable elaboración informe Nombre responsable revisión informe
División de Administración y Finanzas
Departamento de Supervisión
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INFORME REVISIÓN RENDICIÓN DE CUENTA - FIEP 2019
Código: DAF-DS-03
Fundación CEPAS,
"Creando Cuentos para la Paz" Fecha Informe:
Mes marzo y abril 2020 7/14/2020
Departamento de Supervisión
I) ANTECEDENTES GENERALES:
a) Nombre de la Institución : Fundación CEPAS
Creando Cuentos para la Paz
b) Nombre del Proyecto :
c) Código proyecto : 13102
d) N° Decreto y fecha convenio : D. Exto. N° 1481 del 29/11/2019
e) Fecha inicio : 11/29/2019
f) Fecha término ejecución : 11/29/2020
g) Nombre responsables rendición : Mario Cabrera Delgado / Paula Fritz Reyes
h) Nombre responsable revisión : Camila Morales Navarro
i) Periodo revisado : marzo y abril 2020
II) OBJETIVO DEL INFORME
Verificar que los respaldos adjuntados en la rendición de cuenta cumplan con la legalidad vigente y con el convenio de colaboración y transferencia de recursos firmado con la Subsecretaría
de Educación Parvularia del Ministerio de Educación.
III) ALCANCE DE LA REVISIÓN
Revisión de gastos presentada por la institución ejecutora del proyecto.
A través de Memorándum N°003/59 del 19-05-2020; el Departamento de Políticas Educativas de esta Subsecretaría derivó rendiciones de cuenta presentadas por la institución periodo
marzo y abril 2020.
IV) MARCO LEGAL
a) Legislación Tributaria y Laboral vigente
b) Res. N° 30 de 2015, Contraloría General de la República
c) Convenio de colaboración y traspaso de recursos
V) ASIGNACIÓN Y EJECUCIÓN DE FONDOS
REMESAS:
Saldo por Fecha
Presupuesto Monto remesa transferir entrega N° Cert. de Ingreso Fecha Cert. Ingreso
4,000,000 4,000,000 - 12/27/2019 s/n 2/3/2020
EJECUCIÓN GASTO:
Presupuesto
según Ejecución
Total gasto Saldo
convenio
Monto ene-20 feb-20 mar-20 abr-20
$4.000.000 $0 $0 $0 $0 $0 $4.000.000
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INFORME REVISIÓN RENDICIÓN DE CUENTA - FIEP 2019
Código: DAF-DS-03
Presupuesto
Fundación CEPAS,
según Ejecución "Creando Cuentos para la Paz" Fecha Informe:
Total gasto Saldo
convenio Mes marzo y abril 2020 7/14/2020
Monto
Departamento deene-20
Supervisión feb-20 mar-20 abr-20
$4.000.000 $0 $0 $0 $0 $0 $4.000.000
VI) OBSERVACIONES
Durante la revisión documental de las rendiciones de cuenta presentada de los meses de marzo y abril 2020 por un monto de $0, se encontraron las siguientes observaciones que deberán ser
subsanadas:
1- Existen los siguientes errores en Formulario Título III "Rendición de Fondos Entregados a Terceros Privados"
1.1- No se indican N° de identificación del proyecto o programa y los "Antecedentes del acto administrativo que aprueba", siendo 1481 del 29-11-2019 de MINEDUC lo correcto.
1.2- Presenta error en la fecha de inicio del programa y fecha de término de este. Siendo lo correcto según cláusula novena del convenio 29-11-2019 y 29-11-2020 respectivamente.
2- Falta adjuntar rendición de cuentas del mes de diciembre 2019. Según cláusula séptima del convenio suscrito indica que "se debe rendir cuentas cada un mes a la Subsecretaría de
Educación Parvularia , a partir del primer mes siguiente a que la Subsecretaria realice la transferencia". Dicha transferencia fue realizada el 27-12-2019, por ende, falta adjuntar rendición de
cuentas del mes de diciembre 2019, se solicita su envío.
Camila Morales Navarro Carlos Magnere Bustos
Nombre responsable elaboración informe Nombre responsable revisión informe
División de Administración y Finanzas
Departamento de Supervisión
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TITULO III Rendición de Fondos Entregados a Terceros Privados
I.- IDENTIFICACIÓN DEL SERVICIO O ENTIDAD QUE TRANSFIRIÓ LOS RECURSOS DIA / MES / AÑO
2/20/2019
a) Nombre del servicio o entidad otorgante: PROGRAMA NATURALIZAR EDUCATIVAMENTE
II.- IDENTIFICACIÓN DE LA ENTIDAD QUE RECIBIÓ Y EJECUTÓ LOS RECURSOS
b) Nombre de la entidad receptora: FUNDACIÓN ILUMINA RUT: 65.016.417-2
Monto en $ o US$*
Monto total transferido moneda nacional (o extranjera) a la fecha #REF!
Banco o Institución Financiera donde se depositaron los recursos BANCO SANTANDER
N° Cuenta Bancaria 732348-5
Comprobante de ingreso Fecha_________ N° comprobante______________
Objetivo de la Transferencia Planificación de la intervención, Diagnóstico, Diseño y Habilitación de espacios educativos
Implementación, capacitaciones y acompañamientos dentro de los jardines Infantiles
seleccionados
N° de identificación del proyecto o Progr Decreto 1021/18
Antecedentes del acto administrativo que lo aprueba: N° ______Fecha _______ Servicio
Modificaciones N° ______Fecha _______ Servicio
Subtitulo Item Asignación
Item Presupuestario Personal
O Cuenta contable
Fecha de inicio del Programa o proyecto 17 11 2018
Fecha de término 31 5 2019
Período de rendición 1 2019
III.-DETALLE DE TRANSFERENCIAS RECIBIDAS Y GASTOS RENDIDOS DEL PERÍODO MONTOS EN $
a) Saldo pendiente por rendir del período anterior #REF!
b) Transferencias recibidas en el período de la rendición #REF!
c) Total Transferencias a rendir #REF! (a + b) = c
2. RENDICIÓN DE CUENTA DEL PERÍODO
d) Gastos de Operación II 0
e) Gastos de Personal I 50,000
f) Gastos de Inversión III 1,171,780
g) Total recursos rendidos 1,221,780 (d + e + f) = g
h) SALDO PENDIENTE POR RENDIR PARA EL PERÍODO SIGUIENTE #REF! (c - g )
IV.- DATOS DE LOS RESPONSABLES DE LA RENDICION DE CUENTA
Nombre (preparación - privado) _____________________
RUT _____________________
Cargo ____________________
Nombre (revisión - público) _____________________
RUT _____________________
Cargo ____________________
Firma y nombre del responsable de la Rendición
* Cuando corresponda determinar el valor del tipo de cambio, se estará a aquel vigente al momento de realizarse la respectiva operación.
**** Anexo a este formato de rendición de cuentas se deberá acompañar en el mismo orden los antecedentes auténticos que respaldan las
operaciones de la presente rendición de cuentas.
DETALLE RENDICIÓN DE CUENTAS
COMPROBANTE DE
DETALLE DOCUMENTO DE RESPALDO
EGRESO
FORMA DE PAGO
TIPO DE DESCRIPCIÓN DE LA EFECTIVO / MONTO
TIPO (FACTURA, LABOR REALIZADA O
GASTO* BOLETA, NOMBRE PROVEEDOR O TRANSFERENCIA / EN $ O US$
N° FECHA N° PRESTADOR DE DETALLE DEL GASTO CHEQUE
LIQUIDACIÓN U SERVICIOS
OTRO)
Adquisición 35 1/17/2019 66 Factura JAVIER URRUTIA URRA Fletes de materiales Cheque 166,600
36 1/17/2019 ALEJANDRA IBIETA
Adquisición Nº2-2019 [Link] Materiales para Infraestructura Cheque 637,958
37 1/17/2019 ALEJANDRA IBIETA
Adquisición Nº1-2019 [Link] Materiales para Infraestructura Cheque 367,222
Personal 37 1/17/2019 Nº1-2019 [Link] ALEJANDRA IBIETA Traslado Cheque 30,000
39 1/17/2019 LORETO VILLEGAS
Personal Nº5-2018 [Link] Traslado visita a Villa Alemana Cheque 20,000
TOTAL 1,221,780
* Debe precisarse si se trata de gastos de operación, personal o inversión.
TITULO III Rendición de Fondos Entregados a Terceros Privados
I.- IDENTIFICACIÓN DEL SERVICIO O ENTIDAD QUE TRANSFIRIÓ LOS RECURSOS DIA / MES / AÑO
a) Nombre del servicio o entidad otorgante: PROGRAMA NATURALIZAR EDUCATIVAMENTE
II.- IDENTIFICACIÓN DE LA ENTIDAD QUE RECIBIÓ Y EJECUTÓ LOS RECURSOS
b) Nombre de la entidad receptora: FUNDACIÓN ILUMINA RUT: 65.016.417-2
Monto en $ o US$*
Monto total transferido moneda nacional (o extranjera) a la fecha #REF!
Banco o Institución Financiera donde se depositaron los recursos BANCO SANTANDER
N° Cuenta Bancaria 732348-5
Comprobante de ingreso Fecha_________ N° comprobante______________
Objetivo de la Transferencia Planificación de la intervención, Diagnóstico, Diseño y Habilitación de espacios educativos
Implementación, capacitaciones y acompañamientos dentro de los jardines Infantiles
seleccionados
N° de identificación del proyecto o Progr Decreto 1021/18
Antecedentes del acto administrativo que lo aprueba: N° ______Fecha _______ Servicio
Modificaciones N° ______Fecha _______ Servicio
Subtitulo Item Asignación
Item Presupuestario Personal
O Cuenta contable
Fecha de inicio del Programa o proyecto 17 11 2018
Fecha de término 31 5 2019
Período de rendición
III.-DETALLE DE TRANSFERENCIAS RECIBIDAS Y GASTOS RENDIDOS DEL PERÍODO MONTOS EN $
a) Saldo pendiente por rendir del período anterior
b) Transferencias recibidas en el período de la rendición
c) Total Transferencias a rendir 0 (a + b) = c
2. RENDICIÓN DE CUENTA DEL PERÍODO
d) Gastos de Operación II 0
e) Gastos de Personal I
f) Gastos de Inversión III
g) Total recursos rendidos 0 (d + e + f) = g
h) SALDO PENDIENTE POR RENDIR PARA EL PERÍODO SIGUIENTE 0 (c - g )
IV.- DATOS DE LOS RESPONSABLES DE LA RENDICION DE CUENTA
Nombre (preparación - privado) _____________________
RUT _____________________
Cargo ____________________
Nombre (revisión - público) _____________________
RUT _____________________
Cargo ____________________
Firma y nombre del responsable de la Rendición
* Cuando corresponda determinar el valor del tipo de cambio, se estará a aquel vigente al momento de realizarse la respectiva operación.
**** Anexo a este formato de rendición de cuentas se deberá acompañar en el mismo orden los antecedentes auténticos que respaldan las
operaciones de la presente rendición de cuentas.
