COSTOS FIJOS
CONCEPTO UNIDAD VALOR CANTIDAD
SOLDADORA MAQUINARIA $ 25,000.00 1
FRESADORA MAQUINARIA $ 352,000.00 3
DOBLADORA MAQUINARIA $ 30.00 2
ELECTRODOS HERRAMIENTA $ 400.00 1
PULIDORA HERRAMIENTA $ 2,000.00 8
TRANSPORTADORES MAQUINARIA $ 25,000.00 5
MESAS EQUIPO $ 600.00 8
TALADROS EQUIPO $ 10,000.00 3
TRANSPORTE DE PRODUCTO EQUIPO $ 80,000.00 2
COMPUTADORAS EQUIPO $ 12,000.00 5
TELEFONO EQUIPO $ 500.00 6
IMPRESORA MULTIFUNCIONAL EQUIPO $ 8,000.00 1
SILLAS DE TRABAJO PIEZA $ 120.00 40
SALA DE ESPERA PIEZA $ 7,000.00 1
ESCRITORIOS PIEZA $ 3,000.00 6
EQUIPO DE PROTECCION EQUIPO $ 1,300.00 1
SILLAS EJECUTIVAS PIEZA $ 900.00 8
ARCHIVEROS PIEZA $ 2,100.00 6
TOTAL
ACTIVOS DIFERIDO
CONCEPTO UNIDAD VALOR CANTIDAD
ACTA CONSTITUTIVA DOCUMENTO $ 10,000.00 1
DISEÑO PROYECTO $ 7,000.00 1
CAMPAÑA PUBLICITARIA PROYECTO $ 30,000.00 1
TOTAL
CAPITAL DE TRABAJ
CONCEPTO UNIDAD VALOR CANTIDAD
MANO DE OBRA DOCUMENTO $ 100.00 50
MATERIA PRIMA PROYECTO $ 150.00 1
TOTAL
OSTOS FIJOS
COSTO BANCO EMPRESA TOTAL
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 1,056,000.00 $ 1,056,000.00 $ 1,056,000.00
$ 60.00 $ 60.00 $ 60.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00
$ 125,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00
$ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 160,000.00 $ 160,000.00 $ 160,000.00
$ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00
$ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00
$ 7,200.00 $ 7,200.00 $ 7,200.00
$ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00
$ 221,800.00 $ 1,317,360.00 $ 1,539,160.00
$ 1,539,160.00
IVOS DIFERIDOS
COSTO BANCO EMPRESA TOTAL
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 37,000.00 $ 10,000.00 $ 47,000.00
TAL DE TRABAJO
COSTO BANCO EMPRESA TOTAL
$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00
$ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
$ 150.00 $ 100.00 $ 250.00
BANCO EMPRESA TOTAL
PRESTAMO TOTAL $ 258,950.00 $ 1,327,460.00 $ 1,586,410.00
PORCENTAJE 16% 84%
D
CONCEPTO UNIDAD VALOR
SOLDADORA MAQUINARIA $ 25,000.00
SILO PARA LIQUIDO MAQUINARIA $ 2,000.00
FRESADORA MAQUINARIA $ 352,000.00
DOBLADORA MAQUINARIA $ 30.00
PULIDORA HERRAMIENTA $ 2,000.00
TALADROS MAQUINARIA $ 10,000.00
TOTAL
DEPRECIACION
CANTIDAD COSTO AÑOS A DEPRECIAR AÑO 1 AÑO 2
1 $ 25,000.00 5 $ 5,000.00 $ 5,000.00
3 $ 6,000.00 2 $ 3,000.00 $ 3,000.00
2 $ 704,000.00 5 $ 140,800.00 $ 140,800.00
1 $ 30.00 1 $ 30.00
8 $ 16,000.00 2 $ 8,000.00 $ 8,000.00
5 $ 50,000.00 3 $ 16,666.67 $ 16,666.67
TOTAL $ 801,030.00 $ 173,496.67 $ 173,466.67
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 COSTO DE RECUPERACION
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ -
$ -
$ 140,800.00 $ 140,800.00 $ 140,800.00 $ -
$ -
$ -
$ 16,666.67
$ 145,800.00 $ 145,800.00 $ 145,800.00 $ 16,666.67
No. Concepto Unidad
ENERO FEBRERO
1 ASADOR DE COLOR NATU Pzas 88 19
2 ASADOR DE COLOR NEGR Pzas 103 127
3 ASADOR DE COLOR CHOC Pza 130 68
TOTAL 321 214
No. Concepto Precio Venta
ENERO FEBRERO
1 ASADOR DE COLOR NATU $ 2,816.00 $ 247,808.00 $ 53,504.00
2 ASADOR DE COLOR NEGR $ 1,450.00 $ 149,350.00 $ 184,150.00
3 ASADOR DE COLOR CHOC $ 2,068.00 $ 268,840.00 $ 140,624.00
TOTAL $ 665,998.00 $ 378,278.00
PRONOSTICO DE VENTAS
MES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
21 21 129 106
95 28 86 85
61 96 56 96
177 145 271 287
MES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 59,136.00 $ 59,136.00 $ 363,264.00 $ 298,496.00
$ 137,750.00 $ 40,600.00 $ 124,700.00 $ 123,250.00
$ 126,148.00 $ 198,528.00 $ 115,808.00 $ 198,528.00
$ 323,034.00 $ 298,264.00 $ 603,772.00 $ 620,274.00
O DE VENTAS
MES
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
55 86 50 99
90 88 60 124
93 90 31 79
238 264 141 302
MES
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 154,880.00 $ 242,176.00 $ 140,800.00 $ 278,784.00
$ 130,500.00 $ 127,600.00 $ 87,000.00 $ 179,800.00
$ 192,324.00 $ 186,120.00 $ 64,108.00 $ 163,372.00
$ 477,704.00 $ 555,896.00 $ 291,908.00 $ 621,956.00
Anual
NOVIEMBRE DICIEMBRE
121 33 828
37 73 996
75 128 1003
233 TOTAL 2827
234
Anual
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 340,736.00 $ 92,928.00 $ 2,331,648.00
$ 53,650.00 $ 105,850.00 $ 1,444,200.00
$ 155,100.00 $ 264,704.00 $ 2,074,204.00
$ 549,486.00 $ 463,482.00 $ 5,850,052.00
estructura
Clave Materia Prima Unidad Precio Cant. Costo
NJ tornillos pza $ 40.00 80 $ 3,200.00
A.C perfil tubuar pza $ 200.00 1 $ 200.00
PV. ilamento termico pza $ 250.00 0.4 $ 100.00
A.M lamina de acero pza $ 10.00 0.5 $ 5.00
Total de Materia Prima $ 3,505.00
Clave Mano de obra Unidad Precio Cant. Horas Costo
op operativo Hora 20 7.5 $ 150.00
ME mano de obra especiaiza Hora 20 7.5 $ 150.00
PU inspector Hora 20 7.5 $ 150.00
Total de mano de obra $ 450.00
Clave Insumos Unidad Precio Cant. Costo
EG Energia kw 2000 20 $ 40,000.00
Total insumos $ 40,000.00
CVU
TOTAL $ 43,955.00
VOLUMEN 828 $ 36,394,740.00
COSTOS VARIABLES TOTALES $ 36,394,740.00
Costos fijos de operación
Costos de Administración MES ANUAL
SALARIOS
Gerente General $ 25,000.00
Secretaria $ 6,000.00
Contador $ 2,000.00
Telefono e internet $ 600.00
Celular $ 500.00
Total $ 34,100.00 $ 409,200.00
Costos de venta MES ANUAL
Vendedor $ 4,500.00
Automóvil $ 2,500.00
Celular $ 500.00
Comision de venta
Publicidad $ 1,200.00
Total $ 8,700.00 $ 104,400.00
Costos de Producción MES ANUAL
Coordinador de producción $ 8,500.00
Almacenista $ 6,000.00
Jefe de calidad $ 8,000.00
Técnico Mantenimiento $ 6,500.00
Total $ 29,000.00 $ 348,000.00
Total gatos de op. $ 71,800.00 $ 861,600.00
ARTICULO Comedor de 6 sillas Base Matrimonial Ropero
PVU
CVU
MC
PARTICIPACION %
PONDERACION
MCP $ -
Comoda
EN OPERACIÓN ESTANDAR ANTES DE IMPUESTOS
AÑO AÑO
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3 #DIV/0! 3
4 #DIV/0! 4
5 #DIV/0! 5
ANTES DE IMPUESTOS DESPUES DE IMPUESTOS
AÑO UTI/1-0.40
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