SUCESIÓN TESTADA E INTESTADA
La PLANIFICACIÓN SUCESORIA se incardina dentro de un campo más amplio
denominado Derecho de Sucesiones. Este derecho comprende: la sucesión
testada, la sucesión intestada, la aceptación de la herencia, la renuncia de la herencia, la
partición de la herencia, la fiscalidad de la herencia.
La muerte de una persona, abre la sucesión del fallecido, lo que implica la puesta en
marcha de un proceso mediante el cual los bienes, derechos y obligaciones del
fallecido se transmiten a otras personas, llamadas sucesores mortis causa
Tipos de sucesiones por su origen (art. 658 CC)
“la sucesión se defiere por la voluntad del hombre manifestada en testamento y, a falta
de éste, por disposición de la Ley. La primera se llama testamentaria, y la segunda
legítima. Podrá también deferirse de una parte por voluntad del hombre, y en otra
por disposición de la Ley”.
La Ley determina a quiénes tienen que ir a parar nuestros bienes si en vida no
decidimos nada sobre ello (sucesión legal o intestada), pero nos deja también un
amplio margen para decidirlo nosotros mismos (sucesión testamentaria).
OBJETIVOS
-Cuál será el destino de nuestros bienes si no testamos
-Cómo hacer testamento, si ésta es la opción elegida.
-Qué ventajas e inconvenientes derivan de seguir una u otra alternativa.
I).- LA SUCESIÓN LEGAL O INTESTADA
Cuando una persona muere sin haber otorgado testamento o éste no resulta
válido o no dispone el destino de todos los bienes, es la Ley, la que determina las
personas a la que deben atribuirse los mismos. La sucesión legal intestada viene a
ser una especie de testamento ordenado por la Ley, bajo el supuesto de que el
fallecido tendría la voluntad de atribuir sus bienes a las personas más próximas en
parentesco.
LA SUCESIÓN A FAVOR DE LOS HIJOS O DESCENDIENTES
Fallecida una persona sin testamento, los llamados, en primer lugar, a la herencia son
sus hijos, sin perjuicio, en su caso, de la legítima del cónyuge viudo (1/3 en
usufructo).
Si concurren hijos del causante con nietos (descendientes de hijos premuertos)
los primeros heredan por derecho propio y los restantes por derecho de
representación. La porción que corresponda al hijo premuerto se divide a partes
iguales entre sus descendientes.
LA SUCESIÓN A FAVOR DE LOS PADRES Y OTROS ASCENDIENTES
A falta de hijos y descendientes del causante son llamados los padres. Si no hay padre
ni madre se llama a los abuelos y, en defectos de éstos, a los bisabuelos.
Si los ascendientes concurrieran con cónyuge viudo, esté tendrá derecho al usufructo
sobre la 1/2 de la herencia.
LA SUCESIÓN A FAVOR DEL CÓNYUGE
Si no existen descendientes ni ascendientes, el llamado a la herencia es el
cónyuge viudo. Su llamamiento, por tanto, es anterior al de los hermanos del
causante. La llamada del cónyuge viudo no tendrá lugar si estuviera separado
judicialmente o de hecho.
LA SUCESIÓN A FAVOR DE COLATERALES
En defecto de los anteriores, la Ley llama a los parientes colaterales hasta el
cuarto grado, más del cual no existe derecho a heredar.
Pueden distinguirse varios supuestos:
a) Concurrencia de hermanos -2º grado- (doble vínculo heredan doble que medio
hermano)
b) Concurrencia de hermanos con sobrinos (los sobrinos heredan por derecho de
representación lo que heredaría el padre premuerto)
c) Concurrencia de sobrinos exclusivamente -3º grado- . Todos los herederos son
de doble vínculo o medio sobrinos, todos heredan por partes iguales.
Concurren herederos de doble vínculo y medio sobrinos, los primeros heredan
el doble.
d) En defecto de tercer grado, entran los de cuarto grado, que heredan por
cabeza, sin distinción de líneas ni preferencias entre ellos por razón de doble
vínculo.
Son de cuarto grado:
! Primos hermanos.
! Hermanos de un abuelo.
! Nietos de un hermano.
LA SUCESIÓN A FAVOR DEL ESTADO
Fallecida una persona sin parientes con derecho a heredar, el Estado adquiere la
condición de sucesor. La herencia se distribuirá por el Estado de la siguiente forma:
! 1/3 a instituciones municipales de beneficencia o acción social del
domicilio del difunto.
! 1/3 a instituciones provinciales de igual carácter.
! 1/3 el Consejo de Ministros a los fines que estime más convenientes.
II.- LA SUCESIÓN TESTADA
Se llama testamento al acto por el cual una persona dispone para después de su
muerte de todos sus bienes o parte de ellos. A diferencia de lo que ocurre en la
sucesión legal o intestada, en la que el destino de los bienes lo atribuye la Ley, en la
sucesión testada, el testador designa quienes van a ser sus herederos o
legatarios.
La libertad de testar no es ilimitada. Cuando existen descendientes, ascendientes
o cónyuge surgen las legítimas que deben ser respetadas por el testador. Otorgar
testamento no supone la pérdida de los bienes, ya que sus efectos no se producen
hasta el fallecimiento del testador- El testador podrá cambiar o modificar el
testamento, mediante un nuevo testamento, en cualquier momento y tantas veces
como quiera. No hay testamento definitivo hasta el fallecimiento.
¿QUIÉN PUEDE OTORGAR TESTAMENTO?
La capacidad para testar (art. 662 CC): por regla general, puede otorgar testamento
toda persona a la Ley no se lo prohíba expresamente.
Sin embargo, de inmediato, el art. 663 CC, dispone que están incapacitados para
testar:
1º Los menores de catorce años de uno y otro sexo.
2º El que habitual o accidentalmente no se hallare en su cabal juicio.
CARACTERES DE LOS TESTAMENTOS
! Es un acto de LIBRE VOLUNTAD (art. 673 CC “será nulo el testamento
otorgado con violencia, dolo o fraude”.
! Es un acto UNILATERAL (no requiere el complemento de ninguna otra
declaración, ni de ninguna otra persona), aunque en su otorgamiento hayan de
intervenir otras personas.
! Es un acto UNIPERSONAL (no cabe que varias personas, aunque se trate de
los cónyuges, testen simultánea y mancomunadamente. Una persona un
testamento.
! Es un acto PERSONALÍSIMO, no podrá dejarse su formación en todo ni en
parte, al arbitrio de un tercero, ni hacerse por medio de comisario o
mandatario.
! Es un acto FORMAL Y SOLEMNE, necesariamente habrá de ajustarse a las
formalidades que para cada uno establecen las normas legales, será nulo el
testamento en cuyo otorgamiento no se hayan observado las formalidades
establecidas.
! ● Es un acto con EFICACIA POST-MORTEM, sus efectos no se producirán
hasta el fallecimiento del testador. Hacer testamento no supone la pérdida de
los bienes, ni una limitación de las facultades del testador respecto de los
mismos, ni tampoco una vinculación o carga para el testador de ninguna clase,
puesto que goza de las mismas facultades y libertad que hasta entonces y
durante toda su vida, de manera que podrá disfrutar y disponer de ellos con
plena libertad.
! Es un acto DISPOSITIVO DE TODO O PARTE DE SU PATRIMONIO,
tiene un contenido esencialmente patrimonial, aunque también se admite que
contenga cláusulas o disposiciones meramente personales, como las referidas a
la confesión religiosa o a la exequias del testador o, el reconocimiento de un
hijo extramatrimonial.
! ● Es un acto ESENCIALMENTE REVOCABLE, mientras viva el testador
podrá otorgar cuantos testamentos quiera. Todas las disposiciones
testamentarias son esencialmente revocables, aunque el testador exprese en el
testamento su voluntad o resolución de no revocarlas. La única excepción al
carácter revocable deriva del artículo 741 del CC:”El reconocimiento de un hijo no
pierde su fuerza legal aunque se revoque el testamento en que se hizo o éste no
contenga otras disposiciones, o sean nulas las demás que contuviere”.
CLASES DE TESTAMENTOS
! COMÚN (ológrafo, abierto o cerrado)
! ESPECIALES (militar, marítimo, y el hecho en país extranjero)
TESTAMENTO OLÓGRAFO
Requisitos:
! Sólo podrá otorgarse por personas mayores de edad.
! Deberá estar escrito y firmado por el testador.
! Expresión del año, mes y día.
! Si contuviere palabras tachadas, enmendadas o entre renglones, las salvará el
testador bajo su firma.
Las ventajas para otorgar este testamento son:
! Facilidad de su otorgamiento, con un papel y un bolígrafo es suficiente. Lo
que le permite ser una solución de urgencia en determinados casos.
! Permite también mantener en secreto la voluntad del testador, cuando así
lo desee.
! A priori no le ocasiona ningún gasto (si acude a un abogado le cobrará el
asesoramiento, lógicamente).
Los inconvenientes para otorgar este testamento son:
! Riesgo de que la persona que lo ha guardado no lo dé a conocer.
! Riesgo de que no llegue a protocolizarse por dudas sobre si la letra es del
testador, dudas que se pueden acrecentar si el testador por ser persona de
avanzada edad tiene si letra deformada.
! Riesgo de que no se ajuste plenamente a la legalidad, al realizarse sin el
asesoramiento legal del notario, lo que puede dar lugar a que sea total o
parcialmente inválido.
! Al final ocasiona mayores gastos y trámites para los herederos.
TESTAMENTO ABIERTO
! EN PELIGRO DE MUERTE: (si el testador se hallare en peligro inminente de
muerte, puede otorgarse el testamento ante cinco testigos, sin necesidad de
notario).
! EN CASO DE EPIDÉMIA: (igual que el anterior pero ante tres testigos mayores
de 16 años)
SON TESTAMENTOS ORALES, COMO EXCEPCIÓN A LA REGLA GENERAL
Régimen común:
Se escribirá el testamento, siendo posible; no siéndolo, el testamento valdrá aunque
los testigos no sepan escribirr. Quedará ineficaz si pasaren dos meses desde que el
testador haya salido del peligro de muerte, o cesado la epidemia.
TESTAMENTO ABIERTO NOTARIAL
Requisitos:
! Se realiza ante notario hábil para actuar en el lugar del otorgamiento.
! El testador expresará oralmente o por escrito su última voluntad al
notario.
! El notario redactará el testamento con arreglo a la voluntad del testador.
! Con expresión del lugar, año, mes, día y hora de su otorgamiento.
! Advertido el testador del derecho que tiene a leerlo por sí, lo leerá el
notario en alta voz para que el testador manifieste si está conforme con su
voluntad.
! Si está conforme, será firmado en el acto por el testador que pueda hacerlo,
y en su caso por los testigos y demás personas que deban concurrir.
! Deberán concurrir dos testigos idóneos:
-No sabe o no puede firmar.
-Sea ciego o declare que no sabe o no puede leer el testamento.
-Cuando además de no poder o no saber leer, sea sordo.
-Cuando el testador o el notario lo soliciten
CONTENIDO DE LOS TESTAMENTOS EN CUALQUIERA DE SUS
FORMAS
Si bien no se excluye la posibilidad de que el testamento contenga declaraciones de
índole personal (cómo desea que seas sus exequias, funeral, lugar de enterramiento,
misas por su alma) o familiar (el reconocimiento de un hijo), el contenido normal
y propio del testamento lo constituyen los bienes, derechos y las relaciones
jurídicas (activas y pasivas) de las que es titular el testador, y que constituirán lo que,
común o coloquialmente, se llama HERENCIA.
LIBRE DISPOSICIÓN DE LOS BIENES: como ya se ha dicho la función
principal de los testamentos, es fijar el destino para después del fallecimiento, de
todos o algunos de los bienes o derechos de que sea propietario o titular, al momento
de otorgar testamento, con independencia de que con posterioridad formen o no
parte de la herencia.
LÍMITES A LA LIBERTAD DE TESTAR: nuestro Código Civil, principal norma
en el campo sucesorio, establece la obligación de dejar cierta porción de bienes a
determinados parientes si es que existen: se llama LEGÍTIMA (porción de bienes que
la Ley reserva a determinados herederos, llamados por esto forzosos o legitimarios).
Si el testamento PERJUDICA LA LEGÍTIMA, es perfectamente válido, pero se
procederá a la reducción de las disposiciones hechas por el testador en lo necesario
para la completa satisfacción de dicha legítima, hasta que está quede totalmente
cubierta.
CASADO CON DESCENDIENTES (HIJOS O NIETOS)
- 1/3 legítima para los hijos por partes iguales: si algún hijo premuere al
causante, se convierten en legitimarios los sucesivos descendientes. Los nietos reciben
lo que hubiera recibido su padre de haber vivido. Los nietos heredan por estirpe y los
hijos-tíos por cabeza.
- 1/3 mejora: entre los hijos o descendientes en la forma determinada por el testador
y en su defecto por partes iguales.
- 1/3 de la mejora en usufructo: para la viuda.
- 1/3 de libre disposición: para la persona que desee. Libertad absoluta.
SÓLO DESCENDIENTES (HIJOS O NIETOS)
Si el fallecido es soltero, separado, divorciado o viudo, en definitiva no tiene cónyuge,
la distribución de la herencia será igual que en el apartado anterior, pero no se da el
usufructo a favor del cónyuge viudo.
CASADO CON ASCENDIENTES PERO SIN DESCENDIENTES
- 1/3 legítima: para los padres y ascendientes.
- 1/2 en usufructo: para la viuda.
SÓLO ASCENDIENTES
- 1/2 legítima: de los ascendientes.
CASADO SIN ASCENDIENTES NI DESCENDIENTES
- 2/3 en usufructo: para la viuda.
SIN CÓNYUGE, NI ASCENDIENTES NI DESCENDIENTES
-Libertad absoluta: le puede dejar los bienes a la persona física o jurídica que
tenga por conveniente.
EXCEPCIONES A LA INTANGIBILIDAD DE LA LEGÍTIMA
PROTECCIÓN DEL HIJO JUDICIALMENTE INCAPACITADO
El párrafo 3º del artículo 808 del CC: cuando alguno de los hijos o descendientes
haya sido judicialmente incapacitado, el testador podrá establecer una
sustitución fideicomisaria sobre el tercio de legítima estricta, siendo
fiduciarios los hijos o descendientes judicialmente incapacitados y fideicomisarios los
coherederos forzosos (Ley 41/2003, de 18 noviembre, de protección patrimonial del
discapacitado).
TESTAMENTO CON CAUTELA SOCINI
Para el caso de matrimonio con hijos en el que se deja a uno de los cónyuges el
usufructo universal de todos los bienes del difunto y cuando fallezca el viudo/a entren
en posesión de tales bienes los hijos comunes. Se intenta proteger así al cónyuge
durante su vida.
Esto chocaría con el sistema de legítima previsto en la Ley, de ahí que, en la
práctica notarial, se establece que, si algún hijo reclama su legítima antes del
fallecimiento del cónyuge viudo/a contra la voluntad manifestada en testamento por el
testador, sólo heredará la legítima estricta.
En el caso de que todos los hijos o demás legitimarios respeten la voluntad del
testador expresada en el testamento, el viudo/a disfrutará de los bienes y derechos
del testador hasta su propio fallecimiento, podrá residir en la casa, utilizar los bienes.
No obstante debe tenerse en cuenta que el alcance de la “cautela socini” se difumina
si sólo tiene un hijo.
DESHEREDACIÓN
Desheredar equivale a privar de la legítima, mediante una cláusula testamentaria del
causante, a cualquiera de los herederos forzosos o legitimarios. Sólo podrá tener lugar
por alguna de las causas previstas en la Ley y sólo podrá hacerse en testamento,
expresando en él la causa legal en que se funde. Las causas de desheredación
son distintas para cada tipo de legitimario o heredero forzoso.
Causas para desheredar a los hijos y descendientes:
! El que fuere condenado en juicio por haber atentado contra la vida del
testador, cónyuge, descendiente o ascendiente.
! El que hubiese acusado al testador de delito al que la Ley señale pena no
inferior a la de presidio o prisión mayor, cuando la acusación sea declarada
calumniosa.
! El que, con amenaza, fraude o violencia, obligare al testador a hacer
testamento o a cambiarlo.
! Haber negado, sin motivo legítimo, los alimentos al padre o ascendiente que
le deshereda.
! Haber maltratado de obra o injuriado gravemente de palabra.
Causas para desheredar a los padres o ascendientes:
! Que abandonaren, prostituyeren o corrompieren a sus hijos.
! El que fuere condenado en juicio por haber atentado contra la vida del
testador, de su cónyuge, descendiente o ascendiente.
! El que hubiese acusado al testador de delito al que la Ley señale pena no
inferior a la de presidio o prisión mayor, cuando la acusación sea declarada
calumniosa.
! El que con amenaza, fraude o violencia, obligare al testador a hacer
testamento o a cambiarlo.
! Negar alimentos, a sus hijos o descendientes sin motivo.
! Atentar uno de los padres contra la vida de otro de los padres o ascendientes,
si no hubiese habido entre ellos reconciliación.
Causas para desheredar al cónyuge:
! Incumplir de forma grave y reiteradamente los deberes conyugales (arts.
66 a 68 del C.C., vivir juntos, fidelidad, mutua ayuda, respeto).
! Que hubiese perdido la patria potestad (causas del artículo 170 del C.C.).
! Que hubiese negado los alimentos, a los hijos o al otro cónyuge.
! Haber atentado contra la vida del cónyuge testador, si no hubiese mediado
reconciliación.
! El que fuere condenado en juicio por haber atentado contra la vida del
testador, descendientes o ascendientes.
! El que hubiese acusado al testador de delito al que la Ley señale pena no
inferior a la de presidio o prisión mayor, cuando la acusación sea declarada
calumniosa.
! El que, con amenaza, fraude o violencia, obligare al testador a hacer
testamento o a cambiarlo.
LOS HIJOS DEL DESHEREDADO OCUPARÁN EL LUGAR DE SU PADRE. NO LES
PERJUDICA
