INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO

“SABIO NACIONAL ANTÚNEZ DE MAYOLO”

PLAN DE NEGOCIO
HOTEL “JAMAYWASI PASCO”

PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL TÉCNICO EN

CONTABILIDAD

PRESENTADO POR:

ESTRELLA CARHUARICRA DEISY YESENIA

LIMA – PERÚ
2021
DEDICATORIA
Este presente proyecto está dedicado en especial a Dios
por darme sabiduría, fortaleza y también a mis padres
que me han dado todo su apoyo y a mis hermanas por
su ayuda incondicional.

A mi hija por darme fuerzas para salir adelante

A mi esposo por su ayuda en todo momento.

2
 INDICE
Introducción…………………………………………………………………………5
Resumen Ejecutivo…………………………………………………………………6
1. Datos generales………………………………………………………………….7
1.1 Razón social e integrante. …………………………………………….7
1.2 Ubicación geográfica. ………………………………………………….7
1.3 Giro del negocio. ……………………………………………………….8
1.4 Oportunidad del negocio. …………………………………….………..8
1.5 Estrategia empresarial. ……………………………………….……….8
2. Estudio de mercado ……………………………………………………………..9
2.1 Idea de negocio ………………………………………………………...9
2.2 Análisis de las 4ps…………………………………………………….10
2.2.1 Producto……………………………………………………...10
2.2.2 Precio…………………………………………………………12
2.2.3 Plaza………………………………………………………….12
2.2.4 Promoción …………………………………………………...13
2.3 Análisis de macro entorno……………………………………………13
2.4 Segmentación de la muestra………………………………………...18
2.5 Mercado potencial, disponible y objetivo…………………………...24
2.6 Identificación de los principales competidores……………………..25
2.7 Identificación de los principales proveedores………………………26
2.8 Análisis de marketing…………………………………………………28
3. Estudio técnico………………………………………………………………….32
3.1 Tamaño del negocio…………………………………….…………….32
3.2 Diagrama de proceso productivo……………………….……………32
3.3 Localización de proyecto………………………………….………….35
3.4 Impacto ambiental ………………………………………….…………36
3.5 Costo del proyecto………………………………………….…………38
3.5.1 Activos tangibles………………………………….…………38
3.5.2 Intangibles………………………………………….………..38

3
 3.5.3 Capital de trabajo………………………………………….38
3.5.4 Imprevistos…………………………………………………40
3.6 Representación gráfica del costo del proyecto…………..40
4. Estudio de la organización legal y organizacional ……………………….41
4.1 Forma societaria…………………………………………………….41
4.2 Organigrama…………………………………………………………41
4.3 Manual de organización y funciones - MOF …………………….44
4.4 Régimen tributario ………………………………………………….48
4.5 Régimen laboral ……………………………………………………49
4.6 Visión y misión ………………………………………….…………..50
5. Estudio financiero ……………………………………………………………51
5.1 Inversiones y financiamiento. ……………………………………...51
5.2 Costo del capital. …………………………………………………....51
5.3 Cronograma de pagos del financiamiento. ………………………51
5.4 Presupuesto de ingresos proyectados ……………………………51
5.5 Presupuesto de compras proyectadas ……………………………52
5.6 Depreciación y amortización ……………………………………….52
5.7 Presupuesto de gastos de venta ………………………………….53
5.8 Presupuesto de gastos de administración ……………………….54
5.9 Presupuesto de caja proyectado a 5 años ……………………….55
5.10 Estado de resultados proyectados a 5 años ……………………56
5.11 Evaluación financiera ……………………………………………..56
5.11.1 Costo del Capital (COK)…………………………………57
5.11.2 Valor actual neto (VAN)………………………………….57
5.11.3 Tasa interna de retorno (TIR)……………………………57
Conclusiones ………………………………………………………………….....58
Recomendaciones ………………………………………………………………59
Bibliografía ……………………………………………………………………….60
Anexos ……………………………………………………………………………61

4
 INTRODUCCION

La estructura del plan de negocio consiste en inicialmente realizar el

diagnóstico situacional del proyecto hotelero para luego mediante la
investigación de mercado determinar las preferencias de los usuarios y la
demanda de noches de hospedaje del hotel. Se desarrolla un plan
estratégico definiéndose las estrategias competitivas, de crecimiento y las
estrategias basadas en el análisis FODA, las cuales se concretan en los
planes funcionales de Marketing, Operaciones, Recursos Humanos y
Financiero.

El Plan de Marketing cubre los aspectos relacionados a la prestación de

servicio, su posicionamiento, el precio por noche de hospedaje, la promoción,
los canales de venta, la definición de la marca, el entorno, entre otros. El
Plan de Operaciones determina los procesos requeridos para la prestación
del servicio, así como la infraestructura física y las actividades para el
funcionamiento del hotel. El Plan de Recursos Humanos define la estructura
organizacional, el requerimiento de personas y las actividades asociadas. El
Plan Financiero determina la viabilidad financiera del proyecto, incluyendo los
análisis de los estados financieros, ratios financieros y un análisis de
sensibilidad, incluyendo los planes de contingencia.

El desarrollo y crecimiento económico en el país ha permitido activar el

turismo mostrándose el gran potencial que tenemos; dentro de este contexto
se plantea este hotel tres estrellas encajando perfectamente en dicha
situación.

5
 RESUMEN EJECUTIVO

El proyecto creación del hotel Jamayhuasi Pasco se realizará en la ciudad de

Cerro de Pasco con una población 169,985 personas según el censo del
2017, tiene como propósito acoger a las personas que están fuera de la
ciudad.

El proyecto consiste en brindar servicio hotelero a todas las personas

mayores de edad que viven en Pasco y en especial a las personas que están
fuera de nuestra ciudad, Jamayhuasi Pasco tendrá 140 m2. Nuestro
establecimiento contara con ambientes implementados para la ciudad ya
que es frígida y por ello tendremos calefacción así permitirá que nuestros
clientes podrán abrigase, relajarse y disfrutar de la estadía; se tratara de un
local adecuado para un perfecto descanso y relajación.

Jamaywasi Pasco ofrecerá una alternativa diferente para sus clientes con un
servicio de calidad, amplia, agradable ambiente y un excelente servicio, sin
duda será para nuestros clientes una experiencia inolvidable lo que nos hará
opción única en el distrito de Yanacancha.

6
 CAPITULO I
I. DATOS GENERALES

1.1. RAZÓN SOCIAL

Hotel “Jamaywasi Pasco” Empresa Individual de Responsabilidad

Limitada

1.2. UBICACIÓN GEOGRÁFICA

El negocio tendrá está ubicado, en Jr. 9 de junio N° 114, distrito de

Yanacancha, provincia y departamento de Pasco.

Figura 1. Ubicación del negocio

Fuente: Google Earth (2021)

7
1.3. GIRO DEL NEGOCIO

Jamaywasi Pasco es un hotel que brinda servicios de alojamiento este

negocio está dirigido principalmente a las personas que son foráneas ya
sea por motivos laborales, estudio, turismo, ferias dominicales.

Nuestros clientes tendrán conocimiento de nosotros por medio de las

redes sociales el local físico se encuentra ubicado en la ciudad de Cerro
de Pasco.

1.4. OPORTUNIDAD DEL NEGOCIO

El motivo principal para iniciar este negocio es la falta de

competidores directos en los alrededores, donde principalmente se
encuentran hospedajes que no brindan el servicio esperado para
nuestro público.

1.5. ESTRATEGIA EMPRESARIAL

Como empresa buscamos ofrecer nuestros servicios de calidad en

alojamiento a todas las personas mayores de 18 años ya sean
foráneas o que residen en Yanacancha, contamos con un local
estratégico ubicado en el Jr. 9 de junio N° 114 cerca a la universidad,
centros comerciales y mercado, nuestros clientes tendrán la facilidad
de poder llegar a nuestro local tenemos vías con acceso al centro de
la ciudad Av. El minero así facilitara el ingreso y salida de nuestros
clientes que visiten la ciudad, los pagos se realizaran ni bien ingresen
al establecimiento del hotel por medio digital (yape, plin) o físico
(tarjeta, efectivo) .Se tendrá toda la documentación en regla.

8
 CAPITULO II

2. ESTUDIO DE MERCADO

2.1 IDEA DE NEGOCIO

Jamayhuasi Pasco será una empresa que brinda sus servicios

dedicada al alojamiento de calidad a los clientes que se encuentran
fuera de la ciudad y de la misma ciudad de Yanacancha.
Nuestra empresa hotelera nace con la finalidad de brindar la mejor
posada a las diversas personas mayores que se encuentran fuera de
la ciudad, contamos con cuartos implementados con zona de wifi,
calefacción ,balón de oxígeno, televisión, ducha y una zona donde se
venden diversos productos que requieren nuestro huésped (diversos
dulces, paracetamol , alcohol, preservativo).
Ofreceremos una buena atención que nos conlleve a poder transmitir
satisfacción a la necesidad de nuestros clientes de ese modo generar
rentabilidad para nuestro desarrollo económico y posicionarnos en el
mercado.

9
2.2 ANÁLISIS DE LAS 4PS

2.2.1 Producto
ESPECIFICACIÓ
SERVICIO CARACTERÍSTICA
N TÉCNICA
Para persona que viene solo y
busca alojamiento,

1 cama de 1 ½
pz, baño propio,
Habitación
tv cable, wifi,
simple
calefacción,
balón de oxigeno

Para persona que viene solo y

2 camas de 1 ½
acompañante que no es su pareja.
pz, baño propio,
tv cable, wifi,
Habitación calefacción,
Doble balón de oxígeno
,

10
 Para persona que viene con familia
busca alojamiento,

3 camas de 1 ½
pz, baño propio,
Habitación tv cable, wifi,
triple calefacción,
balón de
oxígeno.

Para persona que viene con pareja

y busca alojamiento.

1 cama de 2pz,
Habitación baño propio, tv
Matrimonia cable, wifi,
l calefacción,
balón de oxigeno

11
2.2.2 PRECIO

SERVICIO COSTO

Habitación simple s/.50

Habitación doble s/.70

Habitación triple s/.100

Habitación matrimonial s/.70

2.2.3 PLAZA

Nuestra empresa hotelera tendrá su local en Jr. 9 de junio

N°114

Centro Poblado: San Juan Pampa

Distrito: Yanacancha

Provincia: Pasco

Departamento: Pasco

La zona está ubicada en una zona residencial, límite con la

zona comercial para que pueda dar el descanso deseado pero

12
 sin estar lejos de los centros comerciales para que realicen sus
compras.

También reservaremos citas mediante las redes sociales.

2.2.4. Promoción

Promoción por redes sociales

Se creará una página en Facebook e Instagram y se habilitará
un perfil de WhatsApp, mediante los cuales no solo se realizará
publicidad mediante anuncios de imagen, anuncios de videos,
anuncios de historias, anuncios de colección o catálogo y
anuncios de Messenger, sino también se gestionarán las
reservaciones y pagos online.
Para que pueda ser más dinámico por inauguración se dará el
25% de descuento del monto del servicio prestado y también
habrá promoción en fechas festivas de la localidad.

2.3 ANÁLISIS DE MACROENTORNO.

Somos una empresa que no solo deseamos brindar el servicio,

buscamos fidelizar a nuestros clientes para el cual les brindaremos
una atención personalizada por redes y en el local.

ENTORNO ECONÓMICO

Abarca todo aquello que nos rodea y nos afecta o que puede llegar
hacerlo de algún modo. El cambio del dólar nos afectaría ya que
algunos insumos que compramos de nuestros proveedores elevarían
sus precios, lo cual generaría un impacto negativo.

13
ENTORNO POLÍTICO

En el tema político condicionan la forma en que se desarrollan los negocios

ya sea por la ideología del gobierno o por aspectos electorales de la política
que fomentan medidas que pueden favorecer o desfavorecer a la empresa.

ENTORNO LEGAL

La empresa Jamayhuasi Pasco cumple con todas las reglas y normas

establecidas por el estado (sunat, municipalidad, ministerio de trabajo)
esto nos conlleva a desarrollarnos conforme a ley.

Adquirimos la licencia de funcionamiento ya que cumplimos con todas las

normas establecidas por la municipalidad.

Contamos con la señalización de evacuación en nuestra empresa ante un

posible sismo.

ENTORNO CULTURAL Y SOCIAL

Los nuevos cambios ante la pandemia en este 2021, ha afectado en gran
cantidad a las grandes y pequeñas empresas
Las nuevas medidas que debemos seguir en la pandemia desfavorecen a
las empresas, porque se tiene que implementar una serie de protocolos y
dentro de ellos incluía un gasto adicional (alcohol, lejía, desinfectantes,
termómetro infrarrojo, mamelucos, etc.).
La inseguridad ciudadana era un tema recurrente antes de la pandemia.
Hoy en día a medida que se reactiva la economía y cada vez más
personas salen a trabajar, se teme no solo por la COVID 19 sino también
por el aumento más elevado de la delincuencia.

14
ENTORNO MEDIO AMBIENTAL
La contaminación ambiental es muy frecuente por el mal hábito y falta de
educación por la irresponsabilidad de las personas y empresas que solo ven
sus beneficios económicos lo cual conlleva al deterioro del medio ambiente y
causando daños para la salud.
En nuestra empresa tendremos los tachos ecológicos para poder
concientizar el cuidado del medio ambiente.

ENTORNO TECNOLÓGICO
Estamos en una época donde la tecnología avanza cada día, casi sin darnos
cuenta de ello.
Nuestra empresa se adaptará al avance tecnológico, aprovechando las
nuevas herramientas que ofrecen en el sistema web, crearemos nuestra
página web en Facebook para poder Incentivar a nuestros clientes a elegir
nuestro servicio. Implementaremos lo pagos por sistema electrónico o
bancario, yape, transferencias, depósitos y pagos con tarjeta.
Por lo tanto, lo único que podemos hacer es seguir innovándonos, estudiar a
fondo el estado de la tecnología en nuestro mercado objetivo, la percepción
del cliente y los cambios que llegarían cada día.

ENTORNO DEMOGRÁFICO
Es el estudio estadístico de la población humana sirve para poder verificar
como se encuentra distribuida. Para las empresas es importante conocer
estos datos porque son las personas que conforman el mercado.

ANÁLISIS FODA
Nos permite diagnosticar la situación estratégica en que se encuentra una
empresa, organización, institución o persona, a fin de desarrollar con éxito un
determinado proyecto.

15
FORTALEZAS
Las fortalezas son componentes en los cuales se sobresale ante la idea de
negocio en ella enfatizan por ejemplo la experiencia con la que se cuenta.
Nuestra empresa permitirá que la organización se desempeñe con eficacia y
beneficiar con ello las oportunidades que se presente, para hacer frente a las
amenazas.

● Contaremos con precios accesibles, al alcance de nuestros clientes.

● Colaboradores capacitados y especializados (experiencia en el rubro).

● Diferentes métodos de pago (Tarjetas, transferencias y aplicativos).

● Infraestructura moderna y acogedor

● Buena relación con proveedores

● Equipamiento de alta tecnología (luces LED,Wifi)

● Estar ubicados en una zona comercial y avenida principal

OPORTUNIDADES

Las oportunidades nos brindan beneficios para el crecimiento de una

empresa, por ejemplo el crecimiento del mercado disponible de una
empresa. Son todas las circunstancias externas que podría repercutir
positivamente en la función y operación de cada empresa.

● Precios estables para los consumidores

● Participación en las redes sociales
● Protocolos de seguridad e higiene que se implementaran.
● Mejoría del turismo interno y turismo corporativo.

16
DEBILIDADES

Son las carencias internas que impiden a la empresa desempeñarse con

eficacia y atender las demandas de los clientes, por ejemplo: falta de
personas especializadas en el rubro.

● No contar con local propio

● Alto nivel de apalancamiento (deudas a largo plazo)

● Falta de experiencia.

● Visión tradicional del negocio hotelero

● Alta estructura de costos(personal,mantenimiento,marketing)

● Aforo reducido por pandemia

AMENAZAS

Las amenazas representan riesgos para las empresas, los cuales pueden ser
letales para las metas organizacionales, como la crisis económica o la subida
de precio de materia prima, política, enfermedades,incendios,desastres
naturales entre otras dificultades.

 Disminución del turismo en el segmento del Adulto mayor

 Precios de la competencia.
 Inestabilidad política y social del país.
 Incremento del valor del dólar.
 Aumento de impuestos de tributación
 Aumento de costos de los insumos
 La inseguridad
 Crecimiento lento del sector turismo entre los periodos 2010 al 2030

17
2.4. SEGMENTACIÓN Y MUESTRA
La segmentación de mercados consiste en seleccionar al mercado
objetivo en grupos más pequeños que comparten características
similares, como edad, ingresos, rasgos de personalidad,
comportamiento, intereses, necesidades, se utiliza para optimizar
productos, marketing, publicidad y ventas.

La población de estudio lo integraron los hombres y mujeres del distrito

de Yanacancha y también las personas foráneas que actualmente según
el INEI presentamos la siguiente información

Se calculó la población objetivo de estudio, a partir del total de la

población de 18 a más años proyectada al año 2017 del departamento
de Pasco, siendo en total 169,985 personas (INEI, 2017).

Departamental

Se calculó la población objetivo de estudio, a partir del total de la

población de 18 a más años proyectada al año 2017 del
departamento de Pasco, siendo en total 169985 personas (INEI,
2017).

Provincial

Se calculó la población objetivo de estudio, a partir del total de la

población de 18 a más años proyectada al año 2017 de la provincia
de Pasco, siendo en total 82928 personas (INEI, 2017).

Distrital

Se calculó la población objetivo de estudio, a partir del total de la

población de 18 a más años proyectada al año 2017 del distrito de
Yanacancha, siendo en total 18932 personas (INEI, 2017).

18
 Se tomara una encuesta a 30 personas que pasen por la dirección
donde se planea poner el negocio de hotel.

Se recolectaron los siguientes datos:

1. A la pregunta sobre su sexo se obtuvo los siguientes resultados:
GRAFICO 1

Indique su sexo

47%
Mujer
53%
Hombre

2. Indique a que grupo de edad pertenece

GRAFICO 2

Indique a que grupo de edad

pertenece

7%
13% 33% entre 18 y 29 años
entre 30 y 39 años
20%
entre 40 y 49 años
entre 50 y 59 años
27%
entre 60 a más años

19
3. Qué servicio le gustaría tener en su barrio
GRAFICO 3
G
R
A Qué servicio le gustaría tener en su
F barrio
I
C 23% 10%
Lavandería
O Hotel
33%
17% Salón de Belleza
3 Bodega
17%
Otros

4. Porqué le gustaría?
GRAFICO 4
G
R Porqué le gustaría?
A
F
I 33%
Porque no hay
C
O 67%
Porque no le satisface el
que hay

20
5. Le gustaría algún comercio en especial para alojarse?
GRAFICO 5

O le gustaría algún comercio en

especial para alojarse?

13%
27%
20% Hostal
Hotel
hospedaje
40% Otros

6. En qué ciudad reside?

GRAFICO 6

En qué ciudad reside?

6. C
10%
u13% 37% Cerro de Pasco
C Lima
17% Huancayo

7 Huánuco
23%
otros

21
7. Cuál es el motivo especial de su visita a Yanacancha?
GRAFICO 7

Cuál es el motivo especial de su visita

a Yanacancha?

17% 13%
Vacaciones
23%C
7. Trabajo/Negocios

u 47% Estudio

á Visita Familiar

8. Cual es el motivo especial de su visita a San Juan Pampa?

GRAFICO 8
d
u Cuál es el motivo especial de su
r visita a San Juan Pampa?
a
c 10%
20%
D Vacaciones

20% Trabajo/Negocios
u
50% Estudio
r
Visita Familiar
a
c

22
 9. Duración de estadía
GRAFICO 9

duración de su estadía

7%
17%
1 a 3 noches
53% 4 a 5 noches
23% 5 a 6 noches
mas de 6 noches

10. Con quien realiza el viaje?

GRAFICO 10

Con quien realiza el viaje?

13%
27%

Familiares
Pareja
40%
20%
Solo
Amigos

23
2.5 Mercado potencial, disponible y objetivo
2.5.1 Mercado Potencial

La estimación del mercado representa la cantidad de las

personas que podrán adquirir los servicios del hotel Jamaywasi
Pasco donde podrán encontrar un lugar de confort y descanso
tranquilo.

El hotel Jamayhuasi Pasco se orientará al mercado del

departamento de Pasco específicamente en el distrito de
Yanacancha y acogerá a todos los visitantes de otros lugares.

Promoveremos el autoempleo y las PYMES en alianza

estratégica con el Ministerio de Trabajo y Promoción del
empleo, se prevé lograr que las poblaciones sin empleo
emprendan un negocio propio para que puedan obtener
mayores oportunidades de trabajo.

Estimamos el mercado potencial en base a la necesidad de las

personas que requieran el servicio hotelero. Por tanto, el
mercado potencial de la población de 18 a mas años proyecta
al año 2017 del distrito de Yanacancha es en total 18932 (INEI,
2017). Según el INEI del 2018, la región de Pasco obtuvo vistas
de diversos lugares en especial el distrito de Yanacancha el
total 179600 viajes por turismo, estudio, trabajo.

MERCADO DISPONIBLE

El mercado disponible para la empresa hotelera Jamaywasi

Pasco está determinado por los consumidores que se
encuentran fuera de la ciudad aproximadamente 53,880 de mil
habitantes. Que representa el 30% del Mercado Potencial.

24
 MERCADO OBJETIVO

El mercado objetivo lo determinan los consumidores de la

empresa hotelera que tienen interés y además una necesidad.

Nuestra empresa busca posicionarse a 539 habitantes foraneos

en el mercado de hotelería con estabilidad confiable para
nuestros clientes. Buscamos que nuestros clientes nos
reconozcan por la calidad de nuestros servicios. Que
representa el 1% del Mercado Disponible.
La empresa buscara ser reconocido a través de las redes
sociales en el departamento Pasco. Generar rentabilidad y
poder llegar al crecimiento económico de la empresa.

2.6 IDENTIFICACIÓN DE PRINCIPALES COMPETIDORES

COMPETIDORES INDIRECTOS
COMPETENCIA FORTALEZAS DEBILIDADES ESTRATEGIAS

* Descuido de los
HOSPEDAJE
muebles
FLOR
* Baja calidad de
* Buena
servicio. *Precios bajos
ubicación
Av.cultura N 28 * Deteriorado su
*Participación
*Años en el fachada.
SAN JUAN en redes
mercado * No cuenta con
PAMPA sociales
personal de
seguridad.

E.I.R.L *Competencia en
la zona

25
 HOSPEDAJE
LOS
QUINUALES *Baja calidad de
servicio. *Precios bajos

* Años en el * No cuenta con *Activa

AV.CULTURA N
mercado personal de participación en
35
seguridad redes sociales
SAN JUAN
PAMPA

E.I.R.L

HOSPEDAJE
*Baja calidad de
SECRETOS
servicio.

*No cuenta con

*Buena
AV. PROCERES personal de
ubicación
N2 seguridad *Precios bajos
* Años en el
SAN JUAN *Deteriorado su
mercado
PAMPA fachada

* Competencia en
la zona
E.I.R.L

2.7 IDENTIFICACIÓN DE PRINCIPALES PROVEEDORES

26
 PROVEEDOR DIRECCIÓN Y PROVEE CALIDAD DEL
TELEFONO SERVICIO

 Televisión *Precios bajos

Dirección
 Cámaras
Legal: Av. *Participación
 Calefacción
Abancay Nro. en redes
IMPORTACIONES  Laptop
594- lima sociales
HIRAOKA S.A.C.  Lavadora
Servicio al cliente
(01) 680 3800
servicioalcliente@
hiraoka.com.pe

 Papel
Av Circunvalacion
higiénico
Tupac Amaru Nro
 Jabón *Precios bajos
DISTRIBUIDORA 179 – Cerro de
 desinfectant
Pasco *Activa
JIMY S.A.C
e
participación en
(063) 421403  todo
redes sociales
producto de
limpieza

Jr. Huamachuco
 camas
DISERV LA Nro 105 – Cerro
 Diversos
ABEJA MAYA de Pasco
dulces *Precios bajos
S.R.L.
(063) 421997
(galleta,choc
olate,ca)

Confecciones Dirección: Galería Fabricante: y bajos precios

Cruz SAC Yuyi tienda 759 –

27
 piso 7. Jr. Toalla, sábanas,
Gamarra cuadra 9
Frazadas,
– La Victoria Lima.

945312525 almohadas

Balón de oxigeno

Dirección: C. Botiquín
Leoncio Prado medicamentos Precios
INKAFARMA diversos
Cerro de Pasco cómodos

(511) 314 – 2020

2.8 ANÁLISIS DE MARKETING

El objetivo del marketing hotelero es satisfacer las necesidades de los

clientes ofreciendo un buen servicio, con la calidad adecuada, con
garantías y sobre todo, con un precio que se pueda llegar a ajustar a
la situación real del mercado.
Es una forma de pensamiento que convierte las ideas en una realidad;
además, también busca los canales adecuados para poder ponerlas
en práctica.

28
Las tareas más importantes de las que se ocupa el marketing hotelero
Generación de ideas
Conseguir una idea es algo crucial, por eso, en la gran mayoría de los
hoteles podemos encontrar departamentos especializados que se
encargan de trabajar en ellas.
No solamente se trata de lanzar cualquier idea, sino que también hay
que hacer un exhaustivo estudio sobre su viabilidad, sobre si atiende a
la necesidad que queremos resolver, así como cualquier otro detalle
importante.

Análisis del mercado.-Por supuesto, analizar el mercado también

es crucial. La idea es segmentarlo en base a diferentes edades,
gustos, sexo, aficiones…
De esta manera, en el momento en el que se lanza una determinada
idea, sabemos a qué sector la podemos encaminar.

Existe una creencia errónea que consiste en pensar que si orientamos

nuestra publicidad a cualquier tipo de cliente, será más fácil que
alguien se sienta tentado.

Sin embargo, recuerda que no les podemos gustar a todos; a mayor

alcance, mayores gastos. Si logramos precisar exactamente el sector
al que nos vamos a orientar, gastaremos mucho menos y
maximizaremos las ganancias.
La competencia.- Otro de los puntos fundamentales del marketing
hotelero, es estudiar los patrones y movimientos de tus principales
competidores. Dicho lo cual, no se trata de copiar sus estrategias, sino
de conocerlas y mejorarlas para superarles.
Es igual de importante o más conocer qué hace tu competencia y que
servicios o productos le funcionan, que por ejemplo estudiar tus
propias cuentas, ya que sacarás muchas menos conclusiones.

29
Canales.-Elegir los canales por los cuáles nos vamos a publicitar
también es algo muy importante: por ejemplo, un buen canal a
considerar en estos momentos sería Internet. De hecho, ya
podemos encontrar a muchos hoteles que disponen de un
verdadero impacto en las redes sociales.
No solamente tienen creado su propio perfil con la información del
hotel, si no que comparten publicaciones que interesan al cliente,
interactúan, comparten dudas, crean concursos… y cualquier otro tipo
de detalle que ayude a hacer que el hotel sea más atractivo

Control de gastos.- Pero nada de lo anterior tiene sentido si los gastos

son tan elevados que el negocio no es rentable; una de las partes
fundamentales del marketing hotelero es analizar la viabilidad global
del hotel, cómo de cada una de las propuestas que se pueden llevar a
cabo.

30
31
 CAPITULO III

3 ESTUDIO TECNICO

3.1 Tamaño del negocio

La empresa JAMAYWASI PASCO E.I.R.L., se constituirá mediante una micro

empresa, el negocio consta de realizar servicio hotelero y estará sujeto al
régimen Mype Tributario.

El tamaño del hotel será de un hotel de dos estrellas el cual tendrá una
cantidad de 20 habitaciones, el cual es el número minino de habitaciones
para estar categorizado con dos estrellas,

3.2 DIAGRAMA DEL PROCESO PRODUCTIVO

DISTRIBUCION PRIMER PISO

32
DISTRIBUCION SEGUNDO Y TERCER PISO

33
DIAGRAMA DEL PROCESO

INICIO

Ingreso del cliente

Información de las
habitaciones, no
precios y
condiciones

si

Pago en caja

Ubica en su habitación por el tiempo

acordado

FIN

34
3.3 Localización del proyecto

3.3.1 Macro localización

El lugar donde se desarrollara el negocio es:
Distrito: Yanacancha
Provincia: Pasco
Departamento: Pasco
3.3.2 Micro localización

Dirección: Jr. 9 de junio N° 114

Centro Poblado: San Juan Pampa

Figura 2. Ubicación del negocio

Fuente: Google Earth (2021)

35
 La zona está ubicada en una zona residencial, límite con la
zona comercial para que pueda dar el descanso deseado pero
sin estar lejos de los centros comerciales para que realicen sus
compras.

3.3.3 Factores de localización:

La accesibilidad al negocio esta garantizada ya que se

encuentra en una zona céntrica del distrito de Yanacancha, el
transporte es fluido por que el transporte público y privado
necesariamente tiene que pasar por el centro ya que ahí están
las avenidas y calles principales.

El segmento del mercado en la cual se va a ingresar todavía no

está ofertada por la zona donde vamos a colocar el negocio, por
lo que tenemos baja competencia. Los costos y beneficios
están en azul ya que se va a invertir poco y se tendrá beneficios
en corto plazo.

3.4 IMPACTO AMBIENTAL

La ciudad de Cerro de Pasco ha sido reconocida, durante más de 400

años, por su historia y riqueza minera. Sin embargo, más allá de los
múltiples reconocimientos otorgados a esta ciudad de la sierra central,
no se existe una correcta diligencia y atención por parte de las
empresas mineras y por las autoridades estatales hacia un desarrollo
integral y sostenible. La contaminación ambiental, generada por
impactos de la actividad extractiva minera, sigue latente y ha
producido perjuicios irreparables en la población pasqueña.

36
Las problemáticas sanitarias causadas por los metales pesados en la
salud de los as residentes son m ltiples y reconocidos por
instituciones medico-cient ficas, tales como la Organización Mundial
de la Salud (OMS), agencias científicos gubernamentales
internacionales, publicaciones en revistas médicas, entre otros[3]. No
obstante, han sido escasas o nulas las medidas adoptadas por
nuestras autoridades para atender las alarmantes cifras de
contaminación y deterioro en la salud. Por este motivo, una vez más,
el pasado mes de febrero, familias de Cerro de Pasco llegaron a Lima
para exigir una respuesta por parte del Estado y solicitar que este
asuma el tratamiento de los/as menores afectados/as. En este sentido,
el presente contexto evidencia la necesidad de centrar también la
atención en esta región, pues no solo se encuentran habitando un
ambiente sumamente tóxico, sino que el desmedro a su salud y
demás derechos fundamentales son irreparables.

37
 3.5 COSTO DEL PROYECTO
3.5.1 Activos Tangibles (valorizado) mayor a ¼ de UIT

EQUIPOS DIVERSOS
Costo
CONCEPTO Cant. TOTAL
unitario
COMPUTADORA HP 1 2,000 2,000

TOTAL 2,000

RESUMEN TANGIBLE

RESUMEN ANTIVO TANGIBLE

1. EQUIPOS DIVERSOS 2000

TOTAL ACTIVO TANGIBLE 2000

3.5.2 ACTIVOS INTANGIBLES

CONCEPTO Cant. CU TOTAL

MARCA REGISTRADA 1 1000 1000

SOFTWARE CONTABLE Y FACTURACION
1 500 500
ELECTRONICA
TOTAL 1500

3.5.3 CAPITAL DE TRABAJO

COSTO
CONCEPTOS
TOTAL
ALQUILER DE LOCAL 1500
GARANTIA DE LOCAL 1500
PAGO DE ACONDICIONAMIENTO 1500
PAGO DE SERVICIO DE LUZ 300
PAGO DE SERVICO DE AGUA 150
SERVICIO TRIO 300

38
 CONSTITUCION DE EMPRESA 700
UTILES DE OFICINA 200
SUMINISTROS DIVERSOS 22310
EQUIPOS DE BIOSEGURIDAD 780
TOTAL 29240

SUMINISTROS DIVERSOS

CONCEPTO Cant. CU TOTAL

ESCRITORIOS 3 250 750

SABANAS Y TOALLAS 24 60 1,440
FRAZADAS 24 50 1,200
ESPEJOS 12 50 600
EXTINTORES 2 85 170
BOTIQUIN 2 150 300
LETRERO LUMINIOSO 1 350 350
LUCES DE EMERGENCIA 1 200 200
Tv SMART DE 40 PULGADAS 12 800 9,600
VIDEO DE VIGILANCIA 3 1,000 3,000
LAVADORA 1 500 500
CAMA + COLCHON 21 200 4,200

TOTAL 22,310

GASTOS DE CONSTITUCION DE EMPRESA

CONCEPTO Cant. CU TOTAL

BUSQUEDA DE NOMBRE 1 5 5
RESERVA DE NOMBRE 1 25 25
MINUTA 1 200 200
GASTOS NOTARIALES 1 120 120
LICENCIA MUNICIPAL 1 100 100
GASTOS REGISTRALES 1 250 250
TOTAL 700

39
3.5.4 IMPREVISTOS

COSTO
CONCEPTOS
TOTAL
FONDO PARA CAJA CHICA 1000
TOTAL 1000

TOTAL DE COSTO DE INVERSION

TOTAL COSTO DE INVERSION

ACTIVOS TANGIBLES 2000 6%
ACTIVOS INTANGIBLES 1500 4%
CAPITAL DE TRABAJO 29240 87%
IMPREVISTOS 1000 3%
TOTAL 33740 100%

3.6 REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL COSTO DEL PROYECTO

COSTO DE INVERSION
3% 6% 4%

87%

TOTAL COSTO DE INVERSION ACTIVOS TANGIBLES

ACTIVOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO
IMPREVISTOS

40
 CAPITULO IV
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN LEGAL Y ORGANIZACIONAL

4.1 FORMA SOCIETARIA

Empresario Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L.)

Hotel “Jamaywasi Pasco”

4.2 ORGANIGRAMA

HOTEL “JAMAYWASI PASCO” EIRL

TITULAR
GERENTE
ASESOR
CONTABLE

DEPARTAMENTO
DE DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DE
ADMINISTRACION DE SERVICIO MANTENIMIENTO

AREA DE
AREA DE
ADMINISTRADOR PERSONAL DE
RECEPCIONISTA
LIMPIEZA

41
 REGLAMENTO INTERNO

ÁMBITO DE APLICACIÓN

Este reglamento será de aplicación general en HOTEL “JAMAYWASI

PASCO” EIRL y sus disposiciones serán obligatorias para todo el
personal tanto en el desempeño de sus labores como durante su
permanencia en las Instalaciones en dicha empresa.

INGRESO A LA EMPRESA
Para incorporarse como trabajador de JAMAYWASI PASCO se requerirá:

a. Ser mayor de 18 años de edad.

b. Tener la disponibilidad para laborar.
c. Tener experiencia en área a laborar
HORARIO DE TRABAJO
Las horas de entrada y salida de los trabajadores son las que a
continuación se expresan así:

La jornada máxima de trabajo será de 48 horas semanales y 8 horas

diarias, distribuidas en los siguientes horarios, los cuales pueden ser
modificados en acuerdo entre el trabajador y el empleador.

Lunes a sábado
turno 1
Mañana
8:00 a.m. a 1:00 pm
hora de alimentación de 1:00 pm a 2:00 p.m.

42
 tarde
de 2:00 p.m. a 5:00 p.m.
Turno 2
Tarde
de 5:00 p.m. a 8:00 p.m.
hora de alimentación de 8:00 pm a 9:00 p.m.
noche
de 9:00 p.m. a 2:00 a.m.
Turno 2
Madrugada
de 2:00 a.m. a 8:00 a.m

DEBERES DE LOS TRABAJADORES

Deberes de los trabajadores. Son deberes de los trabajadores:
 Mantener puntualidad, buena presencia y adecuada dedicación en su
trabajo.
 Tener la responsabilidad de hacer crecer la reputación de la empresa
 Informar a sus superiores si considera necesario modificar o mejorar la
seguridad de su puesto de trabajo.
 Permanecer en su lugar de trabajo durante el horario estipulado,
dedicando las horas establecidas a la atención de las actividades que
le han sido asignadas, no pudiendo abandonar su puesto sin la previa
autorización de jefe inmediato.

DEBERES DE LA EMPRESA
Deberes la empresa. Son deberes de la empresa:

 Cumplir y hacer las normas de que recoge el presente Reglamento

interno de trabajo.

43
 Cumplir con sus responsabilidades de remuneraciones al personal,
respetando las leyes vigentes y los convenios colectivos.
 La empresa se compromete a promover el respeto mutuo y la
cordialidad entre todos los trabajadores de los distintos niveles
jerárquicos de la organización.
 Si el trabajador desea presentar un reclamo o queja podrá hacerle
siempre que lo considere necesario de forma verbal o por escrito.

4.3 MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES - MOF

Son órganos de la Empresa:

a) El Titular; y,
b) La Gerencia.
El Titular es el órgano máximo de la Empresa y tiene a su cargo la
decisión sobre los bienes y actividades de ésta.

Corresponde al Titular:
a) Aprobar o desaprobar las cuentas y el balance general de cada
ejercicio económico;
b) Disponer la aplicación de los beneficios, observando las
disposiciones de la presente Ley, en particular, de los trabajadores;
c) Resolver sobre la formación de reservas facultativas;
d) Designar y sustituir a los Gerentes y Liquidadores;
e) Disponer investigaciones, auditorías y balances;
f) Modificar la Escritura de Constitución de la Empresa;
g) Modificar la denominación, el objeto y el domicilio de la Empresa;
h) Aumentar o disminuir el capital;
i) Transformar, fusionar, disolver y liquidar la Empresa;

44
j) Decidir sobre los demás asuntos que requiera el interés de la
Empresa o que la Ley determine.

Corresponde al Gerente:
a) Organizar el régimen interno de la Empresa;
b) Representar judicial y extrajudicialmente a la Empresa;
c) Realizar los actos y celebrar los contratos que sean necesarios para
el cumplimiento del objeto de la Empresa;
d) Cuidar de la contabilidad y formular las cuentas y el balance;
e) Dar cuenta periódicamente al Titular de la marcha de la Empresa;
f) Ejercer las demás atribuciones que le señale la Ley o le confiere el
Titular.

Administrador
Descripción del puesto
Garantizar el correcto funcionamiento de las actividades que se llevan
a cabo en el área de administración

Responsabilidades
Coordinar y supervisar las labores del personal de recepción.
Asegurar que se logre la satisfacción total del cliente.

Funciones generales
Mantener informado al personal de las actividades y disposiciones de
la gerencia.
Verificar que las tarifas aplicadas sean las correctas.
Apoyar al personal en la solución de problemas
Revisar los reportes para asegurarse que sean correctos

45
Competencias personales
Capacidad de comunicación y organización.
Alto sentido de responsabilidad.
Capacidad para trabajar en equipo y bajo presión.
Capacidad de liderazgo.
Iniciativa y capacidad para resolver problemas.
Alto sentido de amabilidad y cortesía en el trato con las personas.
Capacidad de empatía

Recepción
Descripción del puesto
Atención a los clientes, proporcionando todo tipo de información y
asistencia que soliciten.

Responsabilidades
Hacer el registro de entrada del huésped.
Llevar el control de entrada/salida de huéspedes.
Atender llamadas de los huéspedes.
Asignar habitaciones.

Funciones general
Recibir a los huéspedes.
Dar información general del hotel.
Revisar el reporte de habitaciones realizado por la ama de llaves.
Reportar a limpieza, las habitaciones para fines de limpieza.
Llevar el control de las llaves de las habitaciones.

Competencias personales
Capacidad de comunicación y organización

46
Alto sentido de responsabilidad.
Capacidad para trabajar en equipo y bajo presión.
Iniciativa y capacidad para resolver problemas.
Alto sentido de honradez.
Alto sentido de amabilidad y cortesía en el trato con las personas.
Capacidad de empatía.
Alto sentido de honestidad.
Rapidez y eficiencia en la realización de su trabajo

Limpieza

Descripción del puesto

Limpiar las habitaciones

Responsabilidades
Mantener limpias las habitaciones.

Funciones general
Cuidar todos los suministros que están a su cargo.
Promover los servicios del hotel (lavandería, etc.).
Elaborar los reportes que sus superiores les soliciten

Competencias personales
Capacidad de organización.
Alto sentido de responsabilidad.
Capacidad para trabajar bajo presión.
Alto sentido de honradez.
Rapidez y eficiencia en la realización de su trabajo

47
 4.3 RÉGIMEN TRIBUTARIO

Nuestra empresa JAMAWASI PASCO E.I.R.L” estará afecta por el estado,

cuyos costos operativos deben ser financiados básicamente con tributos.
el régimen especial de renta-RER.
Por lo que necesitamos contar con:
 Numero de RUC (PERSONA JURIDICA): Es un documento que
consta de 11 dígitos y su uso es obligatorio en toda declaración o
trámite ante la SUNAT, y único que te identifica como contribuyente.
 Clave Sol: Sirve para realizar un conjunto de operaciones a través de
internet, como emitir recibos por honorarios, emitir capturas o hacer
modificaciones de tus datos personales.
 Escritura pública original y su inscripción en registros públicos
 Documento de identidad original del representante legal.
 Recibo de agua, luz y/o contrato de alquiler de local.
 Comprobantes de pago (FACTURA Y BOLETA)
 Presentan declaraciones virtuales 621.
 No estás obligado a presentar declaraciones anuales.
 Sólo lleva dos registros contables:
Registro de Compras
Registros de Ventas
 Planilla electrónica
 Impuesto a la renta. (1.5%) mensual.
 Nuestras ventas no exceden 525.000 anuales.
 Así mismo, los valores de los activos no deben superar los s/126.000
con excepción de predios y vehículos

48
4.4 RÉGIMEN LABORAL

La empresa “JAMAYHUASI PASCO E.I.R.L.” se encuentra en el Registro de

Micro y pequeñas empresas REMYPE, bajo la modalidad de pequeña
empresa.

Los beneficios de los trabajadores de nuestra empresa serán:

Remuneración mínima (RMV).

• Jornada de trabajo de 8 horas.
• Descanso semanal y en d as feriados.
• Remuneración por trabajo en sobretiempo.
• Descanso vacacional de 15 d as calendario.
• Cobertura de seguridad social en salud a través del
• ESSALUD.
• Cobertura previsional.

• Indemnización por despido de 20 días de remuneración por cada año de

servicios (con un tope de 120 días de remuneración).
• Cobertura de seguro de vida y seguro complementario de trabajo de riesgo
(SCTR).
• Derecho a percibir 2 gratificaciones al año de 15 días cada una (Fiestas
Patrias y Navidad).
• Derecho a participar en las utilidades de la empresa.
• Derecho a la compensación por tiempo de servicio (CTS) equivalente a 15
días de remuneración por cada año de servicio con tope de 90 días de
remuneración.
• Derechos colectivos seg n las normas del régimen general de la actividad
privada.

49
 4.6 Visión y misión

HOTEL “JAMAYWASI PASCO” EIRL

 Visión
Consolidarnos en el mercado local como empresa líder e innovador,
brindando un servicio de calidad, mejores precios, y personal
capacitado y comprometido en el satisfacer las necesidades de
nuestros clientes.

 Misión
Somos una empresa dedicada a brindar el mejor servicio de calidad a
nuestros clientes, para ello contamos con el mejor capital humano
capacitado y comprometido en ofrecerles trato mediante nuestra
atención personalizada.

50
 CAPITULO V

5. Estudio financiero Evaluación Económica Financiera

5.1 Inversiones y financiamiento.
De Acuerdo al estudio técnico realizado para la constitución de este
negocio se verifico que si se darían las ganancias esperadas y por
ende la viabilidad del negocio.

5.2 COSTO DEL CAPITAL.

TOTAL ACTIVO TANGIBLE 2,000 6%

TOTAL INTANGIBLE 1,500 4%
CAPITAL DE TRABAJO 29,240 87%
IMPREVISTOS 1,000 3%
TOTAL COSTO DEL PROYECTO 33,740 100%

5.3 Cronograma de pagos del financiamiento.

Para la constitución de la empresa de trabajo con ahorros propios por

lo tanto no tenemos cronograma de pagos de financiamiento.

5.4 Presupuesto de ingresos proyectados

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR SERVICIOS PROYECTADOS

PRECIO
SERVICIOS CANT. MENSUAL ANUAL
UNITARIO
HABITACION SIMPLE 30 50 1,500 18,000
HABITACION DOBLE 30 70 2,100 25,200
HABITACION TRIPLE 20 100 2,000 24,000
HABITACION MATRIMONIAL 30 70 2,100 25,200

TOTAL 7,700 92,400

51
 PROYECCION DE INGRESOS A 5 AÑOS CON UN CRECIMIENTO
ANUAL DEL 4%
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS
PROYECTADOS 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

TOTAL 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

5.5 Presupuesto de compras proyectadas

No hay compras proyectadas por que el giro del negocio es servicio.

5.6 Depreciación y amortización

DEPRECIACION

ACTIVO TANGIBLE COSTO TASA(%) DEPRECIACION

ANUAL
EQUIPOS DIVERSOS(COMPUTO) 2,000 25% 500
TOTALES 2,000 500

AMORTIZACION

ACTIVO INTANGIBLE COSTO TASA(%) AMORTIZACION

ANUAL
MARCA REGISTRADA 1,000 10% 100
SOFTWARE CONTY
FACTELECTRONICA 500 10% 50
TOTALES 1,500 150

DEPRECIACION Y AMORTIZACION
PROYECTADO A 5 AÑOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
DEPRECIACION 500 500 500 500 0
AMORTIZACION 150 150 150 150 150
TOTALES 650 650 650 650 150

52
5.7 Presupuesto de gastos de venta
GASTOS DE PERSONAL DE VENTAS - REMYPE - PEQUEÑA EMPRESA
TOTAL
REMUN. BONIF.
CARGO CANT. RBM GRAT. CTS ESSALUD GASTO
ANUAL EXTRA.
ANUAL

RECEPCIONISTA 1 930 11,160 930 84 620 1,004 13,798

TOTAL 930 11,160 930 84 620 1,004 13,798

OTROS GASTOS DE VENTA

GASTO GASTO
CONCEPTO
MENSUAL ANUAL

ALQUILER DE LOCAL 90% 1,350 16,200

SERVICIO TRIO 90% 270 3,240

ENERGIA ELECTRICA 90% 270 3,240

AGUA 90% 135 1,620

PUBLICIDAD 200 2,400

PAPEL HIGIENICO 70 840

JABON 160 480

TARJETA DE
PRESENTACION 20 240

TOTALES 28,260

PROYECCION DE LAS VENTAS A 5 AÑOS CON CRECIMIENTO DEL 4%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTOS DE PERSONAL 13798 13798 13798 13798 13798
OTROS GASTOS DE
VENTA 28260 29390 30566 31789 33060
TOTALES 42058 43189 44364 45587 46858

53
 5.8 Presupuesto de gastos de administración

GASTOS DE PERSONAL DE ADMINISTRACION - REMYPE - PEQUEÑA EMPRESA

TOTAL
REMUN. BONIF.
CARGO CANT. RBM GRAT. CTS ESSALUD GASTO
ANUAL EXTRA.
ANUAL
TITULAR-
GERENTE 1 1,200 14,400 1,200 108 800 1,296 17,804

ADMINISTRADOR 1 930 11,160 930 84 620 1,004 13,798

TOTAL 2,130 25,560 2,130 192 1,420 2,300 31,602

GASTOS POR ASESORIA - RECIBOS DE

HONORARIOS PROFESIONALES
GASTO GASTO
CONCEPTO
MENSUAL ANUAL
ASESOR CONTABLE 250 3,000
TOTAL 3,000

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

GASTO GASTO
CONCEPTO
MENSUAL ANUAL
ALQUILER DE LOCAL 10% 150 1,800
SERVICIO TELEFONICO 10% 30 360
ENERGIA ELECTRICA 10% 30 360
AGUA 10% 15 180
UTILES DE OFICINA 20 240
UNIFORME AL PERSONAL 50 150
RECARGA DE EXTINTORES 100
TOTAL 3,190

PROYECCION DE LAS VENTAS A 5 AÑOS CON CRECIMIENTO DEL 4%

CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
GASTOS DE PERSONAL 31602 31602 31602 31602 31602
ASESORIA CONTABLE 3000 3000 3000 3000 3000
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION 3190 3318 3450 3588 3732
TOTALES 37792 37920 38052 38190 38334

54
5.9 Presupuesto de caja proyectado a 5 años
PRESUPUESTO DE CAJA PROYECTADA A 5 AÑOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

I) INGRESOS
VENTAS
PROYECTADAS - - - - -
SERVICIOS
PROYECTADAS 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

TOTAL INGRESOS 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

II) EGRESOS

GASTOS DE VENTA 42,058 43,189 44,364 45,587 46,858

GASTOS DE
ADMINISTRACION 37,792 37,920 38,052 38,190 38,334
DEPRECIACION Y
AMORTIZACION 650 650 650 650 150

TOTAL EGRESOS 80,500 81,758 83,067 84,427 85,342

RESULTADOS ANTES
DE IMPUESTO 11,900 14,338 16,873 19,510 22,753
IMPTO A LA RENTA -
RER (1,386) (1,441) (1,499) (1,559) (1,621)

UTILIDAD NETA 10,514 12,896 15,374 17,951 21,131

MAS DEPRECIACION Y
AMORTIZACION 650 650 650 650 150
FLUJO NETO DE
EFECTIVO 11,164 13,546 16,024 18,601 21,281

55
 5.10 Estado de resultados proyectados a 5 años

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

SERVICIOS 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

UTILIDAD BRUTA 92,400 96,096 99,940 103,937 108,095

GASTOS DE VENTA (42,058) (43,189) (44,364) (45,587) (46,858)
GASTOS DE
ADMINISTRACION (37,792) (37,920) (38,052) (38,190) (38,334)
OTROS GASTOS (650) (650) (650) (650) (150)
UTILDAD OPERATIVA 11,900 14,338 16,873 19,510 22,753
MAS INGRESOS
FINACIEROS
MENOS GASTOS
FINANCIEROS
RESULTADOS ANTES
DE IMPTO. 11,900 14,338 16,873 19,510 22,753
IMPTO A LA RENTA –
RER (1,386) (1,441) (1,499) (1,559) (1,621)
UTILIDA NETA 10,514 12,896 15,374 17,951 21,131

5.11 Evaluación financiera

EVALUACION FINANCIERA
CONCEPTOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INVERSION
INICIAL ( 33,740)
FLUJO NETO DE
EFECTIVO 11,164 13,546 16,024 18,601 21,281
FLUJO DE CAJA
OPERATIVO ( 33,740) 11,164 13,546 16,024 18,601 21,281

56
 5.11.1 Costo del Capital (COK)

COSTO DE CAPITAL COK 12%

5.11.2 Valor actual neto (VAN)

VALOR ACTUAL NETO VAN S/ 22,329

5.11.3 Tasa interna de retorno (TIR)

TASA INTERNA DE
RETORNO TIR 33%

57
 Conclusiones

El sector de la Hostelería refleja un grado de modernidad en sus

instalaciones más que aceptable, circunstancia que no sucede en el
Comercio donde el grado de antigüedad es considerablemente mayor y, por
tanto, más desfavorable.

La estructura ocupacional tanto de la Hostelería como del Comercio, indica el

reducido peso relativo de las ocupaciones “de gestión”, que contrasta con los
todavía numerosos estratos manuales, hecho que se aleja de lo que definiría
una estructura productiva de corte moderno.

Casi la mitad de las empresas de Hostelería encuestadas (el 48,4%) tenían

previsto incrementar el número de trabajadores a medio plazo, mientras que,
por el contrario, en el Comercio para más de la mitad (el 53,2%) no entraba
en sus planes proceder a un aumento de plantillas.

De cara a la contratación de trabajadores, las empresas de Hostelería

recurren en primer lugar a los contactos personales, siguiendo en orden de
importancia los Centros de Formación Profesional. En el Comercio, también
los contactos personales se sitúan en lugar preferente, pero el segundo lugar
corresponde a los currículos en la empresa, desplazando, de esta manera, a
los Centros de Formación que ahora se clasifican en el tercer puesto.

58
 Recomendaciones

Al gestionar un hotel de forma independiente, el hotelero desempeña varios

papeles en uno: comercial, anfitrión, contable y director de reservas, y eso
solo para empezar. En casos así, es muy difícil hacerlo todo uno mismo, por
eso nosotros buscamos siempre la tecnología para hoteles que nos pueda
resultar más útil, como la que se ocupa de la gestión de las relaciones con
clientes y los motores de reservas. Aunque no haya ninguna aplicación que
pueda resolverlo todo, conocer las distintas opciones y encontrar la
combinación perfecta para nosotros nos permite impulsar poco a poco el
negocio y avanzar hacia la automatización de las tareas que no implican una
atención directa a los huéspedes

Cada persona es un mundo y tiene necesidades específicas, que nosotros

vemos como oportunidades para destacar respecto a otras cadenas
hoteleras. Aunque el nuestro es un hotel boutique de gestión familiar con
provisiones selectas, desde el principio hemos tenido huéspedes con dietas
vegetarianas o veganas y otros que nos han pedido organizar pedidas de
mano en los enclaves más especiales de nuestras instalaciones. Con este
tipo de solicitudes podemos ser creativos y satisfacer (o superar) las
expectativas de nuestros clientes y, a la vez, poner nuestro toque personal.
Por tanto, hemos empezado a labrarnos una reputación como hotel para
veganos y escapadas románticas

59
 Bibliografía

https://orientacion.sunat.gob.pe/personasmenu/ruc-personas/inscripcion-al-
ruc-personas/6745-03-tablas-anexas-ruc-personas#A6

https://www.sunarp.gob.pe/bus-personas-juridicas.asp

https://businessblog.trivago.com/es/mejores-consejos-para-exito-nuevo-hotel/

https://www.quonext.com/blog/recomendaciones-generales-gestion-hotelera/

http://catarina.udlap.mx/u_dl_a/tales/documentos/lhr/ballesteros_v_i/capitulo5
.pdf

https://www.mincetur.gob.pe/

https://www.mef.gob.pe/contenidos/conta_publ/documentac/VERSION_MODI
FICADA_PCG_EMPRESARIAL.pdf

https://www.mep.pe/ley-n-21621-ley-de-la-empresa-individual-de-
responsabilidad-limitada/

60
 ANEXOS
Encuesta N°01
1. Indique su sexo
a) Femenino
b) Masculino

2. Indique a que grupo de edad pertenece

a) entre 18 y 29 años
b) entre 30 y 39 años
c) entre 40 y 49 años
d) entre 50 y 59 años
e) entre 60 a más años

3. Qué servicio le gustaría tener en su barrio?

a) Lavandería
b) Hotel
c) Salón de Belleza
d) Bodega
e) Otros(especificar)______________________

4. Porqué le gustaría?
a) Porque no hay
b) Porque no le satisface el que hay

5. O le gustaría algún comercio en especial para alojarse?

a) Hostal
b) Hotel
c) hospedaje
d) Otros(especificar)______________________

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6. En qué ciudad reside?
a) Cerro de Pasco
b) Lima
c) Huancayo
d) Huánuco
e) otros

7. Cuál es el motivo especial de su visita a Yanacancha?

a) Vacaciones
b) Trabajo/Negocios
c) Estudio
d) Visita Familiar

8. Cuál es el motivo especial de su visita a San Juan Pampa?

a) Vacaciones
b) Trabajo/Negocios
c) Estudio
d) Visita Familiar

9. duración de su estadía
a) 1 a 3 noches
b) 4 a 5 noches
c) 5 a 6 noches
d) mas de 6 noches

10. Con quien realiza el viaje?

a) Familiares
b) Pareja
c) Solo
d) Amigos

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NO HAY OTRA EMPRESA CON MI NOMBRE

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PAGO POR EL CONCEPTO DE BUSQUEDA DE RAZON SOCIAL

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