El cheque

El cheque es un documento que una persona (el

librador) (lo expide y lo firma) ordena a un banco (el
librado) en la que tiene dinero que pague una
determinada suma a otra persona o empresa (beneficiario
o tenedor).

El cheque se utiliza,  para pagar algo sin necesidad de utilizar

físicamente dinero. En algunos casos  el librador y beneficiario
pueden ser el mismo, en estos casos  el cheque se utiliza para
sacar dinero de una cuenta.

Características del Cheque

 Es un documento pagadero cuando se presenta y tiene que hacerse

efectivo (siempre que haya dinero en la cuenta). Debe pagarse incluso
aunque se presente al cobro antes de la fecha que figura como fecha de
emisión.
 Si los fondos del que emite el cheque no son suficientes para cubrir la
totalidad del importe, el banco lo ha de pagar parcialmente.
 La presentación al cobro ha de realizarse en 15 días desde su fecha de
emisión para los cheques emitidos o pagaderos en España, 20 días para
los cheques emitidos en el resto de Europa y 60 días para los emitidos
en el resto del mundo, siempre que hayan de pagarse en España.
Pasados dichos plazos, el banco, puede, si lo desea, pagar el cheque que
se presente al cobro, salvo que  el cheque haya sido revocado o no
existan fondos.
La revocación del cheque quiere decir que el librador ha
comunicado a la entidad  que anula el cheque. La anulación sólo tiene
efecto una vez transcurridos los plazos citados.

Un cheque es válido si contiene:

 La  palabra “cheque”.

  La orden de pagar la suma que en él se indique.
 El nombre del banco que ha de pagar (librado).
 La firma de quien expide el cheque (librador).

Otros requisitos:

 La fecha de emisión. Es necesaria para computar el plazo de

presentación al cobro. No obstante, son válidos los cheques emitidos
sin fecha (para que la ponga después el beneficiario) así como los
llamados “postdatados” o “antedatados”, es decir, aquellos en los que la
fecha es posterior o anterior a la del momento en que realmente se
expidieron. Por ello, nada impide presentar al cobro un cheque  (y
cobrarlo efectivamente), que tenga como fecha de emisión una fecha
posterior a la del día de la presentación.

 El lugar de pago y el lugar de emisión.

 El beneficiario. Si no consta, el cheque se considera emitido al
portador.

Cobrar un Cheque

 Cobrarlo en efectivo en la ventanilla de la sucursal del banco del

cheque.
 Ingresarlo en su propio banco para que se pague en su cuenta. Su
entidad se encargará de cobrarle el cheque en la otra entidad en la que
están depositados los fondos del que firma el cheque.

Tipos de Cheques

 Al portador. El beneficiario (el que lo cobra) es el que lo tenga.

 Nominativo. El beneficiario es la persona o empresa cuyo nombre
figura en el cheque. En este caso, el cheque puede ser transmitido o
entregado a otra persona mediante lo que se llama el endoso del
cheque, que consiste en que el beneficiario original escribe en el
documento el nombre del nuevo beneficiario y lo firma. Los cheques
nominativos pueden incluir cláusula “a la orden“, que permite
expresamente su endoso o traspaso a otra persona, o la cláusula “no a
la orden” que impide su transmisión mediante endoso.

Cheque cruzado: Sólo se puede cobrar a través de una

entidad bancaria para que ésta a su vez lo cobre. La acción de 
“cruzar” un cheque, que consiste en dibujar dos barras
paralelas en la cara anterior del mismo para dificultar su cobro
en caso de pérdida o robo. Puede ser realizada por el que lo
expide (el librador) o por el que tiene el documento en su poder
(el tenedor). Si es cliente de la entidad que debe pagarlo, puede
cobrarlo en efectivo.

Cheque para abonar en cuenta: Sólo se puede cobrar

mediante el abono en una cuenta bancaria. O sea: no se puede
cobrar en efectivo. Incluye la expresión “abonar en cuenta”.

Cheque conformado: Es aquel en el que el banco que ha de

pagarlo asegura al que lo va a cobrar que el que expide el
cheque tiene fondos y que en consecuencia se pagará. Para
ello, la entidad anota en el documento la expresión “conforme”,
“certificado” u otra parecida y la firma. Para garantizar la
operación, la entidad retiene al que expide el cheque la cantidad
necesaria para pagarlo, además de la comisión que
corresponda.

Un cheque conformado es exigido por algunos acreedores (es

decir, los que tienen pendiente de cobro una deuda) con el fin
de asegurarse que cuando el deudor  les entrega un cheque
podrán cobrar lo que se les debe.

Cheque bancario: El que firma el cheque (el librador) es la

propia entidad bancaria que debe pagarlo. (En
transacciones de sumas importantes de dinero, por ejemplo en
 compra venta de empresas o inmuebles, se suele exigir un
cheque bancario).

¿Cómo cobrar un Cheque?

 En efectivo.  No hay que pagar comisión, salvo que pretenda cobrar el

cheque en una oficina distinta a la de la cuenta del firmante, en cuyo
caso le pueden exigir una comisión por comprobación de saldo y firma.
 Abonarlo en una cuenta suya de la entidad que lo paga, si la
tiene abierta. No hay que pagar comisión.
 Abonarlo en una cuenta suya de una entidad distinta a la que lo
paga. Por lo general, le cobrarán comisión. Si tiene cuenta en varias
entidades, puede ser interesante comparar las comisiones bancarias
que cobran antes de decidir en cuál de ellas ingresa el cheque.

¿Qué hacer si se impaga un Cheque?

Llegado el momento, el cheque debe pagarse parcialmente si no

hay fondos para pagarlo por su totalidad, en la cuenta del
librador, o rechazar totalmente su pago si hay fundadas
sospechas de falsificación de su firma o se ha denunciado su
robo o pérdida. Si un cheque que ha sido presentado al cobro en
el plazo legal no se paga -en todo o en parte-, tenga en cuenta
que la responsabilidad es del que lo firma (el librador)  y,
cuando los haya, de los endosantes (los que transmitieron el
documento) y de los avalistas (los que garantizan su cobro). Es
a ellos a los que hay que reclamar.

El Banco librado tiene la obligación legal de pagar el cheque,

total o parcialmente, presentado en plazo si hay fondos
disponibles en la cuenta del librador.
El procedimiento de protesto de un Cheque

¿Qué puede hacer la persona que tiene en su poder un cheque

que no ha podido cobrar?

Lo primero que debe hacer es acreditar que efectivamente ha

sido así. Es lo que se llama técnicamente el protesto. Para ello,
tiene tres opciones:

 Cuando se presenta al cobro a través de otra entidad bancaria:

La declaración de un sistema de compensación bancaria (es
decir, el que gestiona el intercambio de las órdenes de pago entre
entidades de crédito), en la que conste que el cheque fue presentado
oportunamente y no fue pagado. Es lo habitual.
 Cuando se presenta directamente ante la entidad bancaria librada: La
declaración de la propia entidad librada, fechada y escrita en el
cheque, con indicación del día de su presentación al cobro.
 En cualquier caso, se puede ir al notario y pedir el levantamiento de
un protesto notarial (acudir a un notario para que confirme la falta
de pago). Las ventajas de éste sistema, aparte de la derivada de su
formalización en documento público, es que si no se alega falsedad de la
firma ante el notario, no cabe hacerlo posteriormente en el
procedimiento cambiario.

Una vez acreditado el impago del cheque, su poseedor puede,

en el plazo de seis meses, reclamar el pago al firmante del
cheque y, si los hubiera, a los endosantes y avalistas. La
reclamación debe incluir el importe del cheque más los
intereses (de conformidad con el interés legal del
dinero) y los gastos que haya soportado. En el caso del
librador o firmante del cheque, tiene además derecho a exigirle
un 10 por 100 adicional del importe no pagado cuando
existiera falta de provisión de fondos y la indemnización por los
daños y perjuicios causados.
El juicio cambiario es el procedimiento judicial a través del cual
se puede pedir el cobro del importe del cheque y de los
conceptos de gasto anteriores de los endosantes, del librador y
de los demás obligados, cuando presentado el cheque en plazo
no fuera pagado, siempre que se acredite dicho impago por los
medios antes explicados –salvo para el caso del librador, en que
no hace falta siquiera que el cheque haya sido presentado
oportunamente, ni que se haya acreditado su impago-

La  acción cambiaria por impago no puede dirigirse contra la

entidad, pero sí respondería por los daños y perjuicios causados
por una actuación negligente.

Ejemplo de cheque cualquiera:

Cheques en detalle
El cheque es un documento de crédito por el que el titular de una cuenta bancaria da orden
de pago al banco de la totalidad o de parte de los fondos que tenga disponibles en la cuenta.
Puede ser extendido al "portador" cuando puede ser cobrado por cualquier tenedor, o
"nominativo", cuando en el mismo se indica el nombre del tenedor que ha de cobrarlo.

Un diagrama sería:

Así, un cheque es una orden de pago pura y simple librada contra el banco en el
cual el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria, o
está autorizado para girar en descubierto. En tanto "orden" dada al banco, el
cuentacorrentista a través del cheque hace uso de la disponibilidad de crédito con
que cuenta.

El endoso es la diligencia por la que el librador o el tenedor de un cheque transmite su propiedad a

un tercero. O sea, es otorgarle el poder sobre el cheque a la persona que le es endosado; se hace
en la parte de atrás del documento, y el endosante es la persona que lo firma otorgando el poder a
otra (que es el endosatario).
Existen tres clases de cheques: los cheques comunes, los de pago diferido y los
cancelatorios. Los cheques comunes son pagaderos el día de su presentación (que
no puede exceder de 30 días contados desde su emisión). Los cheques de pago
diferido constituyen  una  orden  de  pago librada por un plazo de entre 1 y 360 días
a partir de
su emisión (en este caso también hay un plazo máximo de 30 días para presentar el
cheque desde la fecha de vencimiento fijada por el librador para el pago).

El cheque común es una orden de pago pura y simple librada contra un banco, en el
cual el librador tiene fondos depositados a su orden en una cuenta corriente o
autorización para girar en descubierto.

El cheque de pago diferido es una orden de pago librada a días vista, a contar desde
su presentación para registro en una entidad autorizada, contra esta u otra entidad
en la cual el librador, a la fecha de vencimiento, debe tener fondos suficientes
depositados a su orden en cuenta corriente o autorización para girar en descubierto,
dentro de los límites de registro que autorice el banco girado.

El cheque cancelatorio es un medio para la cancelación de obligaciones de dar

sumas de dinero. A diferencia de los demás tipos de cheques, los cheques
cancelatorios son emitidos por el BCRA (quien los entrega a los bancos en
consignación a medida que las entidades registran pedidos del público). Tienen una
validez de 30 días corridos desde la fecha que figura en el documento, y pueden
tener hasta dos endosos. Además, tienen la particularidad de ser un instrumento
bimonetario, ya que pueden ser reclamados al banco en pesos o en dólares según lo
prefiera su legítimo tenedor, y son emitidos con sólo tres denominaciones: $5.000,
$10.000 y $50.000.

Los elementos que debe contener un cheque son:

 La denominación "cheque" inserta en su texto.

 Un número de orden impreso en el cuerpo del cheque.
 La indicación del lugar y de la fecha de creación.
 El nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago.
 La orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada
en letras y números, especificando la clase de moneda. Si la cantidad escrita
en letras difiriere de la expresada en números, prevalece lo escrito.
 La firma del librador.

Los cheques pueden ser emitidos por cualquier titular de una cuenta corriente o
apoderado autorizado, mientras no hayan sido notificados del cierre o suspensión
del servicio de pago de cheques.

Los cheques pueden depositarse en una cuenta bancaria o cobrarse por ventanilla
mediante la presentación de un documento que identifique al beneficiario.
 Los cheques con cruzamiento general o especial pueden ser pagados directamente a
los clientes (titulares de cuentas corrientes y/o de cajas de ahorros de la entidad
girada), mientras que los cheques librados con la cláusula “Para acreditar en
cuenta” solo pueden efectivizarse mediante el deposito en una cuenta bancaria.

Aquellos cheques por montos superiores a $50.000 no pueden cobrarse por

ventanilla, salvo que se trate de cheques librados a favor de los titulares de las
cuentas sobre las que se giren, o de valores a favor de terceros destinados al pago de
sueldos y otras retribuciones de carácter habitual por importes que comprendan la
nómina salarial en forma global.

Entre las causas por las que un cheque puede ser rechazado se encuentran:

 Insuficiencia de fondos;
 Defectos formales: aquellos defectos verificados en la creación del cheque
no advertidos por el beneficiario por su mera apariencia;
 Otros motivos: aquellos que generan la imposibilidad de proceder al pago de
un cheque o que no existían o eran desconocidos por el librador al momento
de su emisión (taxativamente definidos por la reglamentación).

Aquellos cheques extendidos a favor de una persona pueden transmitirse por

endoso, siempre que no hayan sido librados con cláusula “no a la orden” seguida
del beneficiario designado por el librador. El límite de endosos es de un endoso
para los cheques comunes y de dos endosos para los cheques de pago diferido. En
el caso de que la cantidad de endosos exceda la permitida, los cheques presentados
al cobro serán rechazados por la causal “otros motivos”.

Para depositar un cheque, se debe incluir al reverso (en cualquiera de los lados) la firma, la
aclaración, el número de CUIT, CUIL o DNI y el domicilio, al igual que el número de
cuenta bancaria y se aconseja también aportar el número de la sucursal en la cual se tiene la
cuenta para facilitar luego la identificación del documento por parte del banco.

Cuando el cheque tiene la cláusula "no a la orden" y está dirigido a una persona con
nombre y apellido, sólo puede ser depositado por esa persona y no puede ser endosado a
terceros. Los cheques se pueden endosar -esto es, extenderlo a favor de otra persona- una
sola vez en el caso de los cheques comunes, y hasta dos veces, en los de pago diferido.
¿Qué es un Cheque endosado?
Un cheque se endosa, cuando la persona que lo recibe lo firma en la parte
posterior y se lo entrega a otra persona, para que ésta lo cobre.

El endoso es la firma al dorso del cheque (ver imagen) por la que el beneficiario lo transfiere en
dominio, lo entrega en cobro o lo constituye en prenda.

"El cheque se endosa en el revés y se puede endosar en cualquiera de las dos puntas, pero
siempre respetando el ordenamiento", explican en el Banco Ciudad. "Si una persona endosa en
una punta y la segunda, en la otra, es causal de rechazo porque no se suceden los endosos."

Todo endoso debe ser firmado por la persona que lo extiende y la firma hecha por mandato de
otro debe indicar esa circunstancia.

Los cheques se pueden endosar -esto es, extenderlo a favor de otra persona- una sola vez en el
caso de los cheques comunes, y hasta dos veces, en los de pago diferido.

Las personas jurídicas que endosen cheques deben completar el endoso con la expresión "por  
poder" o "p.p" e indicar claramente el nombre de la empresa o institución. Los cheques que no
cumplan con este requisito deberán protestarse por endoso incompleto.

Es importante considerar que un cheque puede ser endosado varias veces, lo cual se realiza
mediante la firma de quien lo recibe en la parte posterior, bajo la o las firmas existentes.

Sólo pueden ser endosados los Cheques al Portador y los Cheques a la Orden.

Endosar un cheque significa ceder los derechos del cheque para que otra persona o empresa lo
pueda cobrar.

Un cheque se endosa firmándolo en la parte posterior del mismo.

Que cheques se pueden endosar?

Cheque extendido a favor de una persona determinada.

Cheque al portador.
Los cheques con la cláusula "no a la orden", no se pueden endosar. Los cheques "no a la orden"
solo pueden ser trasmitidos mediante una cesión de créditos.

Endosos por Tipo de Cheque

Cheque común:

El cheque común solo admite un endoso, más el endoso final del depositante.

Cheque Diferido:

En el caso del cheque diferido se puede endosar dos veces, más el endoso final del depositante.

Requisitos del endoso

El endoso debe contener:

Nombre del endosante.

Su número de documento o CUIT.

Dirección.

Finalmente la firma del endosante.

Resumen de Tipos de Cheques
¿Cuáles son las modalidades de emisión?

Los cheques tienen distintas modalidades de emisión que dependen de dos factores
principales:

 El beneficiario.
 El cobro.

Respecto del beneficiario, los cheques pueden emitirse:

Al portador: Quien libra el cheque no consigna por escrito el nombre del beneficiario. De
esta manera, el cheque puede cobrarlo quien lo presente en el banco. El monto máximo de
pago por ventanilla es de $50.000.-.

A la orden: En este caso se indica con nombre y apellido al beneficiario, quien ''para poder
cobrarlo o transferirlo a un tercero'' deberá endosar el cheque con su firma, aclaración,
número de documento o de cuenta y domicilio. Si el cheque está librado a favor de una
sociedad jurídica, deberá endosarse con el sello de la sociedad, la firma, el CUIT de la
empresa y el domicilio. En el caso de cheques diferidos admite hasta dos endosos y un
endoso para cheques comunes.

No a la orden: La característica de este cheque es que no le permite al beneficiario

endosarlo para transferirlo a un tercero. Es decir, necesariamente deberá cobrarlo o
depositarlo en su cuenta bancaria.

En  relación a su cobro, el cheque puede ser:

Cheque certificado: es un cheque del titular de la cuenta y se denomina así porque el

banco emisor junto con el cheque del titular de la cuenta corriente entrega una fórmula que 
garantiza la existencia de los fondos en la cuenta del librador para saldar el cheque por un
plazo de cinco días hábiles.

Cruzado: Los cheques pueden ''cruzarse'' como medida de seguridad. Realizando dos rayas
paralelas en el ángulo superior izquierdo se inhabilita su cobro en efectivo y deben ser
depositados obligatoriamente en una cuenta, salvo que el beneficiario del cheque cruzado
fuese cliente del banco girado, en cuyo caso podrá cobrar el documento por ventanilla.
Veamos entonces prácticamente los casos posibles:

Cheque cruzado: es un cheque al cual se le trazan dos líneas rectas paralelas y en diagonal en el
frente. Al hacer esto el cheque no se puede cobrar en efectivo y solo se puede depositar en una
cuenta. Los cheques pueden ''cruzarse'' como medida de seguridad. Realizando dos rayas paralelas
en el ángulo superior izquierdo se inhabilita su cobro en efectivo y deben ser depositados
obligatoriamente en una cuenta, salvo que el beneficiario del cheque cruzado fuese cliente del
banco girado, en cuyo caso podrá cobrar el documento por ventanilla.
Se da cuando el librador o el portador del cheque lo cruza en el anverso y en el ángulo superior
izquierdo, trazando dos líneas paralelas, con el fin de que solamente pueda ser cobrado por
intermedio de un banco.

No es pagadero en ventanilla. Sólo lo es mediante su depósito en un banco (artículos 44 y 45 de la

Ley de Cheques). A título de excepción, la ley permite que el cheque cruzado sea pagado
directamente al portador si es cliente del propio banco girado, en la medida que sea titular de cuenta
corriente o caja de ahorro. Normalmente el cruzamiento lo realiza el librador pero no existe
inconveniente para que lo realice el tenedor del cheque o el avalista.

El tenedor de un cheque cruzado debe depositarlo en el banco donde tenga cuenta abierta, previo
endoso en blanco, para permitirle a su banco la misión de cobrar el cheque ante el banco girado.

El cruzamiento no afecta la transmisión y circulación del cheque, pudiendo ser endosado o cedido
(en el supuesto de que contenga la cláusula “no a la orden”).

Por su parte, el cruzamiento puede ser “general” o “especial”. Es general si entre las barras paralelas
no se inserta mención alguna. Es especial, si entre las líneas se inscribe el nombre de un banco.

La diferencia entre ambos radica, simplemente, en que el cruzamiento general permite que el
cheque sea pagado por el girado a cualquier banco. En cambio, en el cruzamiento especial el pago
debe hacerse únicamente al banco mencionado en el cruzamiento. El cruzamiento especial limita el
campo de negociación del valor.
Un aspecto interesante para resaltar es que el cruzamiento, sea general o especial, es irrevocable y
su tacha se tendrá por no efectuada.

También conviene acotar que el cruzamiento general puede transformarse en especial, designando
el banco. Pero el cruzamiento especial no puede convertirse en general, pues la tacha del banco
consignado se tendrá por no efectuada y sin valor alguno. En tal caso, el cheque debe ser
considerado irregular y, consecuentemente, la el banco girado deberá abstenerse de atender la orden
de pago, pues tal tacha es una de las circunstancias que hace dudosa la autenticidad del título.

En síntesis el cruzamiento persigue que el cheque no se transforme en dinero efectivo cobrable en

ventanilla, o sea, que únicamente tiene efectos sobre el modo de cobrar el cheque, pero no tiene
efectos sobre su circulación.

Cruzado especial.

Cheque al portador: se denomina "cheque al portador" al cheque que no tiene especificado un

beneficiario y puede ser cobrado por cualquiera que lo tenga en su poder.
Cheque a la Orden: es un cheque que sólo puede cobrar el beneficiario al cual fue hecho el
cheque. Se puede endosar. Así, puede ser cobrado por la persona a cuyo nombre se extendió el
cheque o por el último endosatario en caso que haya sido endosado.

Tiene abierta (no tachada) la frase "a la orden de" y tachada la frase "o al portador" si estuviera. Es
transferible con una firma puesta al dorso del cheque.

En estos cheques se indica con nombre y apellido al beneficiario, quien ''para poder cobrarlo o
transferirlo a un tercero'' deberá endosar el cheque con su firma, aclaración, número de documento
y/o de cuenta. Si el cheque está librado a favor de una sociedad jurídica, deberá endosarse con el
sello de la sociedad, la firma, el CUIT de la empresa y el domicilio. En el caso de cheques diferidos
admite hasta dos endosos y un endoso para cheques comunes.
Cheque no a la orden: es un cheque que no se puede endosar y debe cobrarlo la persona para
quien fue extendido. La característica de este cheque es que no le permite al beneficiario endosarlo
para transferirlo a un tercero. Es decir, necesariamente deberá cobrarlo o depositarlo en su cuenta
bancaria.

Cheques de pago diferido: constituyen una orden de pago librada a una fecha futura.

Una de las ventajas que brindan estos cheques es la de poder elegir la fecha de pago, por lo que se
convierten en un instrumento financiero, a diferencia de lo que ocurre cuando se realiza una compra
con tarjeta de débito (el importe se le descuenta inmediatamente).

Para aprovechar este beneficio, se debe solicitar en el banco una ''chequera para pago diferido''. Un
cheque de pago diferido es, como su nombre lo indica, una orden de pago que se libra con fecha
posdatada y que nunca puede exceder los 360 días.
Por esta razón el beneficiario no podrá cobrar un cheque diferido antes de la fecha estipulada.

Cheque certificado: el banco certifica que el cheque tiene fondos, reservando los mismos hasta
que sea cobrado.

Es un cheque del titular de la cuenta y se denomina así porque el banco emisor junto con el cheque
del titular de la cuenta corriente entrega una fórmula que garantiza la existencia de los fondos en la
cuenta del librador para saldar el cheque por un plazo de cinco días hábiles.

Cheque de caja: es un cheque expedido por una institución de crédito para ser pagado en sus
propias sucursales.

Cheques de viajero: son los cheques expedidos por una institución bancaria para ser pagados en
alguna de sus sucursales dentro del país o en el exterior.

Cheque para acreditar en cuenta: cuando un cheque tiene escrita la leyenda "para acreditar en
cuenta", el mismo no podrá ser cobrado en efectivo y tendrá que ser depositado en la cuenta.

Cheque Cancelatorio: constituye un medio de pago asimilable a la entrega de dinero en

efectivo.