“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SALCAHUASI

ÁREA TÉCNICA MUNICIPAL

I. ANÁLISIS:

a) REQUERIMIENTO:

 DEL REQUERIMIENTO N° 002 – INFORME N°004-B-2021-ATM/IAGR/MDS

RESPONSABLE: GAMARRA RICSE ISAI ALEX
UNIDAD/ÁREA: ÁREA TÉCNICA MUNICIPAL
FECHA: 10/03/2021
DESCRIPCIÓN: SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE SISTEMAS DE AGUA DE
LAS COMUNIDADES LOMA ALTA, LOMA BAJA, HUACCAYRUMI Y SAN JOSE
DE SILVA DEL DISTRITO DE SALCAHUASI.

 En dicho informe se aprecia que en la emisión del INFORME N° 004-B-

2021-ATM/IAGR/MDS, cuenta con el registro de 2 números de expediente,
los números 388 y 389; por lo cual fueron verificados en el cuaderno de
registro de mesa de partes, ya que dicho documento esta registrado con el
número registrado 388. Por lo cual para llevar en orden los registros se
debe tener en consideración que los números de registros solo se debe de
utilizar un número de registro por documento.

 En el numeral 7.1 Equipo mínimo de profesionales: Requisitos de

profesionales; indica que podrán participar postores tanto personas
naturales y jurídicas con RNP en el rubro de Servicio, como experiencia el
postor solicita experiencia en servicio de mano de obra. en dicho tenor las
especificaciones técnicas requeridas son muy escasos es así que,
para este tipo de servicios, se debió tener encuenta, que para esta
obra el puesto que se debió de requerir los servicios de una persona
y/o empresa que se dedique al rubro de construcción y/o
mantenimiento de reservorios, desinfección de sistemas de agua
potable; esto por la complejidad del tipo de trabajo.


ATM
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 El plazo de ejecución es de 45 días calendarios según el ítem VIII. PLAZO

DE ELABORACIÓN DEL PROYECTO; así mismo en el ítem X.
PROFORMA DE PAGO, detalla que la forma de pago es del 50% por el
cumplimiento del 50% del mantenimiento y el pago final al cumplimiento del
100% de mantenimiento, la forma de pago según este ítem, es el pago del
50% a los 15 días hábiles posterior a la firma del contrato y/o orden de
servicio y el 100% dentro de los 45 días hábiles posterior a la firma del
contrato y/o orden de servicio. Se indica que no tiene congruencia el
tema de plazos ya que en el ítem VIII. indica 45 días calendarios y en el
ítem X. indica 45 días hábiles, pero en la Orden de Servicio indica 45
días calendarios, por lo cual se toma en referencia el plazo de 45 días
calendarios; así mismo no tiene congruencia la forma de pago, ya que
no es posible pagar el 50% del servicio a los 15 días y el otro 50% a
los 30 días, se aprecia claramente que los términos de referencia van
directamente direccionados para que el cobro del 50% del servicio se
haga en la brevedad posible, también no existen partidas de ejecución
sino solo montos globales, por lo que no se podría realizar una
medición exacta del 50% de ejecución; así mismo, indicar que en este
ítem (X) indica que, para realizar el pago, es previa presentación de
informe de labores y aprobación por al área usuaria, lo que no se hizo
efectiva, ya que no se cuenta con ningún registro de ingreso de
informe de labores a la Municipalidad Distrital de Salcahuasi.
 En el item IX. PRESUPUESTO, se hace mención a los 5 sistemas de agua
que serán intervenidos por un monto total de S/24,200.00 (veinticuatro mil
doscientos con 00/100 soles), teniendo cada uno un monto global como
costo parcial, así mismo los costos no son iguales para los sistemas a
intervenir; en la parte de descripción de actividades se hace mención a
partidas de ejecución como pintura, cambio de válvulas, implementación de
adaptadores, cambio de válvulas, calibración de sistemas de cloración,
capacitación a los integrantes del JASS, etc. Estas partidas son objetos
de medición y en base a esta medición se realiza el presupuesto, pero
vemos que no se realizó lo mencionado, porque solo colocaron
montos en global que no cuentan con ningún sustento.
 Como se hace mención en el ítem anterior, existen partidas que
requieren de un profesional experto en el tema, mas aun sabiendo que
el fin de los trabajos era para mantenimiento, cloración y capacitación
de sistemas de agua potable, el cual se podría perjudicar a todas las
personas consumidoras de este esencial servicio; y como se hizo

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mención, en los requisitos del personal solo pedía experiencia en

servicio de mano de obra, siendo este servicio indispensable la
capacidad de mano de obra calificada.
 El INFORME N°004-B-2021-ATM/IAGR/MDS de Isaí Gamarra es derivado
a la Sub Gerenta de Desarrollo Económico (Cinthia Ortiz Gaspar), el cual
con INFORME N° 011-A-2021-SGDERyMA-MDS solicita el
requerimiento del servicio mencionado (dicho documento se
encuentra dentro del Comprobante de Pago), así mismo se
menciona que dicho informe es recepcionado por mesa de partes
con fecha 10 de marzo del 2021 y con registro N°389 a las 4:20 pm,
también señalar que en revisión del registro en el cuaderno de mesa
de partes se pudo corroborar que dicho registro pertenece a un
informe del área de la sub gerencia de obras recepcionado el 10 de
marzo del 2021 a horas 3:28 pm (documento para veracidad
también es adjuntado al presente informe). Se puede observar que
ambos informes tanto del encargado de ATM y del sub gerente
de desarrollo económico utilizan letras en los informes tanto B
para el caso del Sr. Isai Gamarra y A para la sub gerenta de
desarrollo económico, así mismo no se encuentra dentro del
registro de mesa de partes dicho informe; por lo que se
presume que dicha documentación no siguió el flujo normal de
tramite documentario, al parecer fue forzado la inclusión de
dicho informe para fines desconocidos.

b) DEL CURRÍCULUM VITAE DEL POSTOR

Como se mencionó anteriormente, según los términos de referencia se
solicitaba al proveedor tener experiencia en servicio de mano de obra. Dentro
del legado de documentos que se encuentran en el comprobante de pago
N°410-2021 (pago del 50% del servicio), se encuentra el currículum vitae del
Sr. Giaccarini Aliaga Giancarlos Anderson, donde se aprecia que hace
mención de tener experiencia en la Municipalidad Distrital de Salcahuasi
como PROVEEDOR DE MANO DE OBRA PARA LOS SERVICIOS DE
LIMPIEZA DE CANALES; así mismo se indica que solo es descriptivo, no
se encuentra ningún documento que sustente lo descrito en el CV, el
cual toda la información brindada CV hace presumir que fue creada para

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poder aparentar que se tiene amplia experiencia sin ningún sustento

alguno. Se hizo mención que lo solicitado para realizar este servicio en
los términos de referencia eran escasos para la complejidad que éste lo
ameritaba, siendo peor que no se encuentra sustento alguno para
cumplir con la complejidad que recaía la ejecución de este servicio. Con
todo esto se presume que directamente fue direccionado la contratación
del mencionado proveedor.

c) DEL INFORME N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021

 Según los términos de referencia en el item X. PROFORMA DE PAGO, indica
que los pago se realizaran previa presentación del informe de labores y
aprobación por el área usuaria.
 El INFORME N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021 del mencionado proveedor,
se encuentra dentro del legajo de documentos del comprobante de pago
N°410-2021, el cual se evidencia que dicho informe no tiene registro de
ingreso por mesa de partes de la Municipalidad de Salcahuasi, con lo cual de
deduce que al no tener una recepción no se puede dar conformidad, por el
cual no cumplió con lo estipulado en la Orden de Servicio.

d) PRIMER PAGO DE 50%

 La CARTA N° 002-GAGA-PROVEEDOR/2021 (solicitud de pago) fue
presenta por mesa de partes de la Municipalidad de Salcahuasi con N° de
registro 515 y con la cantidad de 04 folios que son la carta de solicitud de
pago, carta de autorización CCI, recibo de honorarios y suspensión de cuarta.

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Imagen N°01: Fotografía del documento donde se aprecia la cantidad de folios.

 El INFORME N°. 011-2021-ATM/IAGR/MDS (conformidad de pago por el

responsable del ATM – Isaí Gamarra), el documento fue registrado con la
cantidad de 05 folios, en cual el responsable de ATM, menciona de la CARTA
N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021 del proveedor mediante el cual presenta
su informe de labores por el servicio de mantenimiento de los 05 sistemas de
agua (carta que no tiene registro de ingreso a la entidad) y a su vez que este
informe fue aprobado mediante INFORME N°. 010-2021-ATM/IAGR/MDS,
por lo cual otorga la CONFORMIDAD de pago del 50% del servicio; pero esta
documentación de presentación de informes de labores y de conformidad de
la misma no se aprecia en el expediente del comprobante de pago N° 410-
2021 ni en el legajo de documentos de la Municipalidad de Salcahuasi.

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Imagen N°02: Fotografía del documento donde se aprecia la cantidad de folios.

 El INFORME N°022-2021-SGDERyMA/MDS, la sub gerenta de desarrollo

económico remite la conformidad de pago del proveedor en mención, dicho
informe consta de 06 folios.

Imagen N°03: Fotografía del documento donde se aprecia la cantidad de folios.

 Según el comprobante de pago N°410-2021, se evidencia que figura el

INFORME N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021 (informe de labores del
proveedor), como se menciona líneas arriba, el trámite documentario de 06
folios se incrementó sustancialmente, por lo que se duda de la veracidad del
mismo.
 Con esto se confirma que el INFORME N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021
(informe de labores del proveedor) nunca ingresó formalmente a la entidad,

ATM
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haciendo ver que hubo procedimientos indebidos por parte de los

funcionarios, ya que en el expediente de pago se aprecia el INFORME N°
001-GAGA-PROVEEDOR/2021 que contiene el desarrollo del servicio, pero
dicha documentación no es adjuntada en su debido momento para que se
realice el pago respectivo.

e) SEGUNDO PAGO:
 Del INFORME N° 002-GAGA-PROVEEDOR/2021 de fecha 16 de julio del
2021:
Dicho documento indica el informe de labores realizadas para el segundo
pago, mencionar que el informe en mención no tiene registro de ingreso
por mesa de partes de la Municipalidad de Salcahuasi, por lo que nunca
ingresó para su trámite respectivo.

 De la CARTA N° 004-GAGA-PROVEEDOR/2021 de fecha 16 de julio del

2021:
 En esta documentación el Sr. Giaccarini Aliaga Giancarlos Anderson
hace mención que adjunta el INFORME N° 002-GAGA-
PROVEEDOR/2021 con cual sustenta los trabajos realizados para el
pago del 50% restante del servicio; así mismo comunica la
culminación de los trabajos al 100%.
 El documento mencionado tiene registro de ingreso a mesa de
partes con registro N°1320 y con la cantidad de 3 folios (carta de
pago, autorización de CCI y RH), lo cual evidencia que el INFORME
N° 002-GAGA-PROVEEDOR/2021 nunca ingresó a la entidad ni fue
parte del legajo de documentos adjuntos mediante la CARTA N°
004-GAGA-PROVEEDOR/2021.

ATM
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Imagen N°04: Fotografía del documento donde se aprecia la cantidad de folios.

 Con fecha 22 de julio del 2021, con INFORME N°012-2021-

SGDERyMA/MDS, la sub gerenta de desarrollo económico (Pamela
Pariona Mendoza) brinda la conformidad de pago del servicio en
mención, así mismo la cantidad de folios en dicho documento es de
04 folios.

Imagen N°05: Fotografía del documento donde se aprecia la cantidad de folios.

 También menciono que la actual documentación de este pago

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consta de 47 folios, por lo cual en alguna área de la entidad

tuvo que ser ingresada de manera irregular para proseguir con
el trámite documentario y así hacer efectivo el pago restante del
50%.
 Con el tema de plazos, se dio inicio el 16 de marzo del 2021 por
el tiempo de 45 días calendarios (según orden de servicio),
claramente al 16 de julio del 2021 existe incumplimiento de
plazos; primero por no realizar el ingreso de los informes de
labores del primer pago y de la solicitud del segundo pago; y
segundo porque transcurrió 4 meses desde el inicio del servicio
(del 16 de marzo al 16 de julio del 2021).

 De la CARTA N° 004-GAGA-PROVEEDOR/2021 de fecha 05 de octubre

del 2021:
 Donde el proveedor GIANCARLOS A. GIACCARINI ALIAGA reitera
la solicitud del segundo pago por el SERVICIO DEL
MANTENIMIENTO DE 5 SISTEMAS DE AGUA DEL DISTRITO DE
SALCAHUASI – TAYACAJA – HUANCAVELICA, en el cual adjunta
el INFORME N° 012-2021-SGDERyMA-MDS concerniente a la
conformidad de pago de servicio del mantenimiento de 05 sistemas
de agua, desconociendo de como llego a obtener dicha información
en referencia a su conformidad de pago.

 Del INFORME N° 304-2021-MDS/RESP-LOG/IROG

 La Lic. Ida Ordoñez (jefa de la unidad de logística) indica que
revisando la documentación visualiza que la recepción por parte de
mesa de partes indica 04 folios, sin embargo, en el legajo de
documentos cuenta con 47 folios, por lo cual solicita su reiterativo
y/o pronunciamiento de la sub gerencia de desarrollo económico.

 Del INFORME N° 052-2021-SGDERyMA-MDS

 La Srta. Margoth Pamela Pariona Mendoza encargada del Área
Técnica Municipal, deja sin efecto la conformidad otorgada por
intermedio del INFORME N° 012-2021-SGDERYMA-MDS por la

ATM
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premura de tiempo y no haber tenido los informes presentados por

completo, así mismo informa que el Sr. Isaí Gamarra Ricse
(designado como responsable del ATM) apoyaba con la revisión de
documentos relacionados al ATM por lo que el mencionado fue
quien elaboró la conformidad por el pago al 100% y también indicó
que la documentación se encontraba conforme, por lo cual realizó la
firma correspondiente al informe de conformidad.
 Claramente se aprecia que el trabajador designado como
responsable del ATM (Isaí Gamarra Ricse) tuvo favorecimientos
indebidos con el proveedor del servicio, ya que fue él quien elaboró
el requerimiento con los términos de referencia, que tuvo injerencia
en el apoyo con el primer pago (que también fue indebido) y también
quiso engañar a la sub gerenta de desarrollo económico para que el
segundo pago pueda hacerse efectivo.

f) ANÁLISIS DEL PRIMER Y SEGUNDO INFORME

 Para muestra se indica a continuación que el proveedor intentó engañar a la

municipalidad Distrital de Salcahuasi, puesto que el panel fotográfico del primer
y segundo informe son los mismo, se presenta a continuación 1 ejemplo, pero a
la verificación de los documentos podrá apreciar que todas las fotografías del
segundo informe, son idénticas al primer informe que se encuentra en el
comprobante de pago.

IMAGEN DEL PRIMER INFORME - Fuente: Del comprobante de pago N° 410, del
INFORME N° 001-GAGA-PROVEEDOR/2021.

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IMAGEN DEL SEGUNDO INFORME - Fuente: Del INFORME N° 002-GAGA-

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PROVEEDOR/2021.

II. CONCLUSIONES

ATM
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 Los términos de referencia elaborados por el responsable del ATM – Isaí

Gamarra Ricse, son muy escasos para este tipo de servicios, puesto que, se
debe requerir los servicios de una persona y/o empresa que se dedique al
rubro de construcción y/o mantenimiento de reservorios, desinfección de
sistemas de agua potable.
 No es posible pagar el 50% del servicio a los 15 días y el otro 50% a los 30
días siguientes, se aprecia claramente que los términos de referencia van
directamente direccionados para que el cobro del 50% del servicio se haga
en el menor tiempo posible, también no existen partidas de ejecución sino
solo montos globales, por lo que no se podría realizar una medición exacta
del 50% de ejecución.
 El postor no cumple con lo estipulado como requisitos del postor.
 Sobre el primer pago, no se realizó el ingreso del INFORME N° 001-GAGA-
PROVEEDOR/2021 (informe de labores) y en la solicitud de pago con
CARTA N° 002-GAGA-PROVEEDOR/2021 se tiene 04 folios en el registro;
por lo que está claro que el informe de labores no pudo ser aprobado porque
no existe registro de ingreso; a pesar de todas las falencias expuestas el Sr.
Isai Gamarra brindó la conformidad de pago, hecho que causa perjuicio a la
entidad porque el pago es indebido y el señor mencionado fue directamente
responsable del suceso.
 Como se hizo mención, con fecha 16 de julio se encuentra el INFORME N°
002-GAGA-PROVEEDOR/2021 (segundo informe de labores) el cual no tiene
registro de ingreso a la entidad, y la CARTA N°
004-GAGA-PROVEEDOR/2021 (solicitud de segundo pago) que tiene 03
folios en el registro; por lo que también está totalmente claro que el informe
de labores no pudo ser aprobado; y a pesar de dichas falencias el Sr. Isaí
Gamarra tuvo injerencia para realizar la conformidad de pago, hecho que
causa perjuicio a la entidad.
 Está claro que el informe N°002 correspondiente al segundo pago, es copia
fiel del informe del primer pago.
 En cuanto a los plazos de ejecución del servicio, se dio inicio el 16 de marzo
del 2021 por el tiempo de 45 días calendarios (según la orden de servicio),
claramente al 16 de julio del 2021 existe incumplimiento de plazos; primero

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por no realizar el ingreso de los informes de labores del primer pago y de la

solicitud del segundo pago; y segundo porque transcurrió 4 meses desde el
inicio del servicio (del 16 de marzo al 16 de julio del 2021). Debiendo ser este
penalizado por ambos incumplimientos.
 El primer pago realizado al proveedor es indebido por todas las anomalías
sustentadas, lo cual ha causado un perjuicio a la entidad; debiendo esto ser
revisado y sancionado.
 El segundo pago que solicita el proveedor no cuenta con sustento alguno
para ser pagado.
 Los funcionarios que hicieron que se concretice la contratación y primer pago
por este servicio causaron perjuicios a la entidad, por lo cual se debe tomar
las medidas correspondientes por perjuicio a la entidad.

III. POR LO TANTO:

 Por lo expuesto, se solicita derivar los actuados a las áreas correspondientes
para tomar las acciones necesarias.

Es todo cuanto informo a usted, para su conocimiento y demás fines.

Atentamente,

SE ADJUNTA:
 INFORME N° 052-2021-SGDERyMA-MDS
 COMPROBANTE DE PAGO N° 410

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