LA CONTRALORÍA

GENERAL DE LA REPÚBLICA

GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE SAN MARTÍN

INFORME DE HITO DE CONTROL

13714-2021-CG/GRSM-SCC

CONTROL CONCURRENTE
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TOCACHE
TOCACHE - TOCACHE - SAN MARTÍN

SALDO DE OBRA "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL

SISTEMA DE AGUA Y ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD
DE TOCACHE, PROVINCIA DE TOCACHE - SAN MARTÍN",
CÓDIGO ÚNICO DE INVERSIONES No 2047402
HITO DE CONTROL 1 - REVISIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

PERÍODO DE EVALUACIÓN DEL HITO DE CONTROL:

DEL 15 DE JULIO DE 2021 AL 12 DE AGOSTO DE 2021.
TOMO I DE I

SAN MARTÍN - PERÚ

08-2021

"Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres"

Año del Bicentenario del Peru: 200 años de Independencia
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SALDO DE OBRA "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA Y

ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE TOCACHE, PROVINCIA DE TOCACHE - SAN
MARTIN", CÓDIGO ÚNICO DE INVERSIONES No 2047402

HITO DE CONTROL 1 - REVISIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

ÍNDICE

Pág.
1. ORIGEN. .3

OBJETIVOS......................................................................................................................3

ALCANCE..............................................................................................................................3

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL .......................................................4

V. SITUACIONES ADVERSAS..................................................................................................6

VI. DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL................................................21

Vil. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS .,..,.....,22

INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN HITOS

ANTERIORES ...................................................................................................................22

IX. CONCLUSION..................................................................................................................22
üw ^
•^ <y ^
^ *»°V. ^,
y í % RECOMENDACIÓN.........................................................................................................22
5
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^ APÉNDICES...,........................................................................,..................................,......,.,23
^
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Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
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INFORME DE HITO DE CONTROL No 13714-2021-CG/GRSM-SCC

SALDO DE OBRA "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA Y
ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE TOCACHE, PROVINCIA DE TOCACHE - SAN
MARTIN", CÓDIGO ÚNICO DE INVERSIONES No 2047402

HITO DE CONTROL 1 - REVISIÓN DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

1. ORIGEN

El presente informe se emite en mérito a lo dispuesto por la Gerencia Regional de Control de San
Martin, mediante Oficio n.° 000269-2021-CG/GRSM de 22 de junio de 2021, registrado en el Sistema
de Control Gubernamental - SCG con la orden de servicio n.° 02-L450-2021-083, en el marco de lo
previsto en la Directiva n.° 002-2019-CG/NORM "Servicio de Control Simultáneo", aprobada mediante
Resolución de Contraloría n.° 115-2019-CG de 28 de marzo de 2019 y sus modificatorias.

Este servicio de control simultáneo contribuye al logro del Objetivo de Desarrollo Sostenible 6 "Agua
limpia y saneamiento" correspondiente a la Agenda 2030 de la Organización de Naciones Unidas; en
específico la meta 6.3: Mejorar la calidad del agua reduciendo la contaminación, eliminando el
vertimiento y minimizando la emisión de productos químicos y materiales peligrosos, reduciendo a la
mitad el porcentaje de aguas residuales sin tratar y aumentando considerablemente el reciclado y la
reutilización sin riesgos a nivel mundial.

II. OBJETIVOS

2.1 Objetivo general

Determinar si el Expediente Técnico del saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de
Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín", con Código
Único de Inversiones n.0 2047402, se elaboró teniendo en cuenta el contenido mínimo previsto
por la normativa aplicable vigente; y, establecer si la ejecución del saldo de obra se realiza de
acuerdo al Expediente Técnico, estipulaciones contractuales y normativa aplicable vigente, a fin
que se adopten las acciones preventivas o correctivas que correspondan.

/ 2.2 Objetivo específico

.•<.
^^^í Determinar si el Expediente Técnico del saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de
<^
^ Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín", con Código
g Único de Inversiones n.° 2047402, se elaboró teniendo en cuenta el contenido mínimo previsto
ij *

por la normativa aplicable vigente.

•^
^ ^ //
/

iieCc^ ALCANCE

El servicio de Control Concurrente ejecutado a la revisión del expediente técnico del saldo de obra
"Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia
de Tocache - San Martín", con Código Único de Inversiones n.° 2047402, el cual se encuentra a cargo
de la Municipalidad Provincial de Tocache, entidad bajo el ámbito de control de la Gerencia Regional
de Control San Martín, quien ha revisado la información producida por la entidad desde 1 1 de octubre
de 2019 al 24 de julio de 2020.
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Cabe precisar que, la revisión se ha efectuado a una muestra de partidas del expediente técnico antes
citado.

IV. INFORMACIÓN RESPECTO DEL HITO DE CONTROL

Procedimiento en curso
El procedimiento en curso materia de control concurrente es la elaboración del Expediente técnico y,
la ejecución contractual del saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y
Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín" (en adelante el Proyecto),
a cargo de la Municipalidad Provincial de Tocache (en adelante la Entidad); cuya ejecución se inició
el 9 de junio de 2021, con un plazo de ejecución1 de 540 días calendarios, teniendo como fecha de
culminación el 30 de noviembre de 2022.

Descripción del Provecto

El Proyecto con Código Único de Inversiones n.° 2047402, tiene como objetivo, dotar de servicio de
agua potable y alcantarillado con una cobertura de servicio del 100%, en consecuencia, la
"Disminución de las enfermedades gastrointestinales y parasitarias de la ciudad de Tocache",
mediante la ampliación y mejoramiento del sistema de agua y alcantarillado.

Componentes del Proyecto:

• Sistema de Agua Potable: Considera una captación superficial, desarenador y cámara rompe
presión, línea de conducción, planta de tratamiento de agua potable, sistema de almacenamiento,
línea de aducción y redes de agua con conexiones domiciliarias.

• Sistema de Alcantarillado: Considera siete (7) estaciones de bombeo de aguas residuales, de tal
forma que la ciudad de Tocache sea dividida en seis (6) áreas de drenaje, con dos (2) colectores
principales, redes domiciliarias de alcantarillado, entre otros.

• Sistema de Tratamiento de Aguas Residuales - PTAR: Considera siete (7) estaciones de bombeo
de aguas residuales y líneas de impulsión, cuarenta y tres (43) unidades básicas de saneamiento
(UBS), dos (2) plantas de tratamiento de aguas residuales, PTAR Ishishimi conformado por un (1)
sistema de pretratamiento considera dos (2) rejas finas y dos (2) rejas gruesas, tratamiento
secundario una (1) caja distribuidora de caudal, un (1) reactor anaerobios de flujo ascendente -
RAFA, tres (3) lagunas secundarias facultativas, tres (3) lagunas de maduración, sistema de
bombeo de lixiviado de lechos de secado considera una (1) cámara de bombeo de lixiviados, tres
(3) lechos de secado de lodos, tratamiento de gases considera quemador de gases, caseta de
vigilancia, oficina de administración y laboratorio, tanque elevado, oficinas, cerco perimétrico y un
(1) emisor de descarga hacia el rio Huallaga; PTAR Almendras conformado por un (1) tanque
Imhoff, dos (2) lagunas secundarias facultativas, un (1) lecho de secado de lodos, un (1) almacén
y un (1) emisor de descarga hacia el rio Huallaga.

Expediente Técnico
^2^^¿yLa Entidad mediante Contrato de Consultoría no 017-2018/MPT de 23 de octubre de 2018,con HM
^
^ ^ t( ^^igenieros Consultores S.A., contrata la consultoría para la elaboración del expediente técnico del
^ \^ldo de Obra, por un monto de S/ 899 299,71, suscrito entre el señor Raúl Escobedo Santos y el
^.
í *
^l^ñor Osear Mogollón Escobar, alcalde la Entidad y representante de la empresa, respectivamente.
^ Asimismo, mediante Contrato de Consultaría n.° 018-2018/MPT de 30 de octubre de 2018, la Entidad
contrata al Consorcio Supervisor SAP Tocache, para la supervisión de la elaboración del expediente
técnico del saldo de Obra, por un monto de S/ 282 871,84, suscrito por el señor Raúl Escobado Santos

i Según Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de junio de 2020.

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y el señor Yunior Dani Tafur Alvarez, alcalde de la Entidad y representante del consorcio,
respectivamente.

La Entidad, mediante Resolución de Alcaldía n.° 566-2019-MPT de 11 de octubre de 2019, aprobó el

Expediente Técnico del Proyecto, por el monto de S/151 395 293,31.

Posteriormente, la Entidad mediante la Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de julio de

2020, aprobó la actualización del presupuesto del Expediente Técnico del Proyecto, por el monto de
S/153 880 880,67, que comprende la ejecución de la obra y la supervisión. A continuación, se detalla
los costos del Proyecto:
Cuadro n.01
Costo del Proyecto
Ítem Componentes Inversion (S/)
1 I Sistema de Agua Potable 27 572 575,40
2 Sistema de Alcantarillado 65688109,88
3 Equipamiento Hidráulico y Electromecánico 12251 136,10
4 Actividades de Seguridad, Ambiental, Social 1 563 506,39
5 Costo Directo 107075327,77
6 Gastos Generales (7,2589%) 7 772 490,97
7 Utilidad (8%) 8 566 026,22
8 I Sub Total 123413844,96
9 Impuesto General a las Ventas (18%) 22214492,09
10 I Total Ejecución de Obra 145628337,05
11 I Presupuesto de Implementación PVPC Covid-19 2481357,10
11 I Gastos de Supervision (3,96%) 5771 186,52
12 Total Monto Inversión (S/) 153880880,67
Fuente: Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de julio de 2020.

Contrato de Obra
El 26 de marzo de 2021 se suscribió el Contrato n.° 001-2021-MPT2, entre la Entidad y el Consorcio
San Juan3 (en adelante la Contratista), para la ejecución del saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento
del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
en el marco de la Ley de Contrataciones del Estado - Ley n.° 30225 y su reglamento, aprobado
mediante Decreto Supremo n.° 344-2018-EF y sus modificatorias, bajo el sistema de contratación a
precios unitarios, por el monto de S/148 099 692,06, considerando un plazo de ejecución de 540 días
calendarios.

Supemsión
Emapa San Martín S.A. (en adelante la EPS) es la encargada de la Supervisión del saldo de obra del
Proyecto, según el numeral 7.3 del Convenio n.° 02-2020/VIVIENDA/VMCS/PNSU/1.0 de 4 de febrero
de 2020, al respecto, la EPS mediante Carta n.° 350-2021-EMAPA-SM-SA-GG de 12 de mayo de
2021, comunica la designación de inspectores para la ejecución del saldo de obra "Ampliación y
Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache -
San Martín", equipo conformado por el ingeniero Víctor AlerVillacorta Cruzalegui como jefe de equipo,
ingeniero Alex Werner Franco Cabrera y el ingeniero Jarley Eisten Flores Pérez, procediendo la
^^.Entidad a comunicara la Contratista mediante Carta n.° 396-2021-MPT/GDUI de 13 de mayo de 2021,
^i ^.4-.
^egún el convenio el Ministerio de Vivienda, Construcción y Saneamiento, financiara a la EPS para
^ ^ ^
<'<

3 ^pervisar la obra, hasta la suma de S/ 5 771 186,50.

a.
£> 1.

^ ?ecución de la Obra
'^ Ct! ^¿^Los días 20, 21, 22, 24, 25,26,27 y 29 de mayo de 2021, la Entidad realizó la entrega de terrenos
:

para la ejecución del Proyecto.

2 Contrato derivado de la Licitación Pública n.° 3-2020-MPT-1.

3 Integrado por las empresas Constructora Jesús Amigo S.R.L., Grupo San Sebastián S.A.C., 'E &S' S.A. y JAGUI S.A.C.

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El 9 de unió de 2021, la Entidad, Contratista e Inspectores, suscriben el Acta de Inicio de_0brajuego
de haberse cumplido todas las condiciones para el inicio de la ejecución, por un plazo de eiecución4
de 540 días calendarios, teniendo como fecha de culminación el 30 de noviembre de 2022.

La actividad que forma parte del Hito de Control n.° 1, corresponde a la revisión de una muestra de
partidas del expediente técnico del saldo de Obra, a fin de establecer si éste se elaboró teniendo en
cuenta el contenido mínimo establecido a la normativa aplicable.

Los datos principales de la Obra, se resumen en la Ficha Técnica adjunta al presente Informe en el
Apéndice n.° 1.1.

V. SITUACIONES ADVERSAS

De la revisión selectiva efectuada al Hito de Control n.° 1 - Revisión del expediente técnico del
saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad
de Tocache, provincia de Tocache - San IVIartín", con Código Único de Inversiones
n.° 2047402, elaborado por la empresa HM Ingenieros Consultores S.A. y aprobado por la
Municipalidad Provincial de Tocache, se ha identificado una (1) situación adversa que afecta o
podría afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro del objetivo del Proyecto, la cual
se expone a continuación:

LA ENTIDAD APROBÓ EL EXPEDIENTE TÉCNICO DEL SALDO DE OBRA: "AMPLIACIÓN Y

MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA Y ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE
TOCACHE", PESE A CONTENER DEFICIENCIAS TÉCNICAS, HECHO QUE PONE EN RIESGO
LA EJECUCIÓN, CALIDAD, COSTO, CULMINACIÓN Y FUNCIONAMIENTO DE LA OBRA,
ADEMÁS IMPACTARÍA NEGATIVAMENTE EN LA CALIDAD DE VIDA DE LA POBLACIÓN
BENEFICIARÍA.

La Municipalidad Provincial de Tocache (en adelante la Entidad), mediante Resolución de Alcaldía

n.° 566-2019-MPT de 11 de octubre de 2019, aprueba el expediente técnico del saldo de obra
"Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache,
provincia de Tocache - San Martín" (en adelante la Obra), con Código Único de Inversiones
n.° 2047402, por un monto total de inversión de 8/151 395 293,31, con precios a octubre de 2019.

El gerente de Desarrollo Urbano e Infraestructura de la Entidad, mediante el Informe

n.° 583-2020-MPT/GDUI de 24 de julio de 2020, solicita la aprobación a la actualización de precios
del expediente técnico de la Obra, conforme al numeral n.° 34.15 del artículo 34° Valor Referencial
de la Ley de Contrataciones del Estado, procediendo la Entidad a aprobar la actualización de
precios del expediente técnico de la Obra mediante la Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020, por un monto total de inversión de S/153 880 880,67, con precios a junio
de 2020.
?</
.<^
a-
¥ % Seguidamente, la Entidad convoca la Licitación Pública n.° 3-2020-MPT-1 primera convocatoria,
s s
el 28 de octubre de 2020, suscribiendo el Contrato n.° 001-2021-MPT de 26 de marzo de 2021,
% *
con el Consorcio San Juan6, para la ejecución de la Obra, en el marco de la Ley de Contrataciones
'*(^ \ ^ del Estado7, bajo el sistema de contratación a precios unitarios, por el monto de S/148 099 692,06,
considerando un plazo de ejecución de 540 días calendarios.

4 Según Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de junio de 2020.

5 Numeral 34.1 del articulo 34 - Valor Referencial de la Ley de Contrataciones del Estado, Ley n.° 30225, el cual señala "34.1. En
el caso de ejecución y consultaría de obras, el valor referencial para convocar el procedimiento de selección no puede tener una
antigüedad mayor a los nueve (9) meses, contados a partir de la fecha de determinación del presupuesto de obra o del presupuesto
de consultaría de obra, según corresponda, pudiendo actualizarse antes de la convocatoria".
6 Integrado por las empresas Constructora Jesús Amigo S.R.L., Grupo San Sebastián S.A.C., 'E &S' S.A. y JAGUI S.A.C.
7 Ley n.° 30225 y su reglamento, aprobado mediante Decreto Supremo n.° 344-2018-EF y sus modificatorias.

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Entendiéndose que el expediente técnico debe tener concordancia entre sus componentes, entre
los planos, metrados y presupuesto, y estos a la vez deben ser acorde a costos de la zona, sin
embargo, la Comisión de Control8 como resultado de la revisión a una muestra de partidas, del
expediente técnico del saldo de obra proporcionado por la entidad y aprobado mediante
Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de julio de 2020, con precios actualizados a junio
de 20209, identificó deficiencias e inconsistencias en su formulación, las mismas que a
continuación se detalla:

;'. Inconsistencias entre la planilla de metrado10 y del presupuesto11.

A efecto de verificar la consistencia entre la planilla de metrados del expediente técnico con
los metrados del presupuesto, se seleccionó como muestra a revisar las partidas del sistema
de agua potable, identificándose las inconsistencias que se resumen en los siguientes cuadros:
Cuadro n.° 2
Monto de las diferencias de metrados entre la planilla de metrados y metrados del
presupuesto.
Metrados no considerados
Exceso de Presupuesto
Componente en el Presupuesto
s/
s/
Sistema de Agua Potable 45 940,52 12294,33
Fuente : Apéndice n.° 1.1 - Monto de las diferencias de metrados entre la planilla de metrados y metrados del
presupuesto.
Elaborado: Comisión de Control.

Cuadro n.° 3
Se cambiaron unidades de medidas y cantidades de la planilla de metrados en el
metrado del presupuesto.
Planilla de
Presupuesto
Ítem Descripción Metrado
Unid. I Metrado | Und. | Metrado
01.02.03.01.01.01 Demolición de cámara para válvula de aire m3 43,68 und 8,00
existente
01.02.03.02.01.01 Demolición de cámara para válvula de purga m3 37,80 und 4,00
existente
01.03.03.02.02.03 | Relleno c/material propio manual m2 39,80 I m3* 4,43
01.03.03.02.02.05 Base de afirmado h=0.10m m3 10,67 m2* 39,75
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.
* Corresponde a la partida 01.03.03.02.02.02 en el presupuesto.
**
Corresponde a la partida 01 .03.03.02.02.04 en el presupuesto.
De igual manera, en el cuadro anterior se puede precisar que existen diferencias entre los ítems de las partidas de
.9SÍ
.<
la planilla de metrados con el presupuesto.
^ ^ Ü6UC ^
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ig? "
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%
d? CJ Srci* ^

8 Comisión de Control acreditada con Oficio n.° 000269-2021-CG/GRSM de 22 de junio de 2021, integrado por los ingenieros César
Augusto Peñaloza Palomino, Jefersson Enriquez Torres y abogado Cleily Rubí Ramírez Barrera.
9 Expediente técnico de obra original que fue digitalizado en la Gerencia Regional de Control San Martín, facilitado por la Entidad
mediante Oficio n.° 756-2021 -MPT/A de 23 de junio de 2021, en atención del requerimiento de información remitido mediante Oficio
n.° 000200-2021-CG/GRSM de 19 de mayo de 2021 y requerimiento reiterado con Oficio n.° 000224-2021-CG/GRSM de 31 de
mayo de 2021.
10 Tomo X del Expediente Técnico de Saldo de Obra, aprobado mediante la Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT de 24 de
julio de 2020.
11 Tomo XII del Expediente Técnico de Saldo de Obra, aprobado mediante la Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-1MPT de 24 de
julio de 2020.

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Cuadro n.° 4
Partidas consideradas en la planilla de metrados y no en el presupuesto
Planilla de
Ítem Descripción Metrado
Unid. I Metrado
01.02.03.01.01.02 Elimin. Desmonte D= 20km de cámaras de válvulas m3 43,68
01.02.03.02.02.02 Elimin. Desmonte D= 20km de cámaras de válvulas m3 56,70
01.02.05.06.01 Demolición, suministro e instación de válvula de purga DN 100 mm en und 7,00
linea DN 250 mm T.normal
01.02.05.06.02 Eliminación de desmonte por demoliciones R=20km con maquinaria m3 66,15
01.02.07.02 Replanteo final de la obra, para lineas redes con estación total km 38,52
01.02.09.02.01.02 Replanteo final de la obra para conexión domiciliaria und I 3091,00
01.02,09.02.05.12 Instalación de abrazaderas p/conexión en tuberia DN 25 - 40 mm und 30,00
01.03.02.07.01 Demolición de estructura existente m3 41,53
01.03.02.07.02 Acarreo a pulso de material a eliminar (distancia aprox. 60m) m3 41,53
01.03.03.02.02.02 Refine, nivelación y compactación en t-normal m2 39,75
01.03.03.02.04.13 Cobertura ladrillo pastelero asent. c/mezcla 1:5, 2.5 cm; junta 1.5 cm m2 46,99
01.03.03.02.04.14 Concreto f'c=210 kg/cm2 para solera (cemento tipo I) m3 0,11
01.03.03.02.04.15 Encofrado (incl. habilitación de madera) para solera m2 1,55
01.03.03.02.04.16 Acero estructural trabajado para solera (costo prom. incl. kg 4,21
desperdicios)
01.03.03.02.05.01.01 Limpieza de terreno manual m2 1,76
01.03.03.02.05.01.02 Trazo y replanteo al inicio y durante la obra m2 _V6
01.03.03.02.05.02.01 Excavaciones - cortes en terreno rocoso con compresora (sin emplear m3 3,11
explosivos)
01.03.03.02.05.02.02 Refine, nivelación y compactación en terreno rocoso m2 1,76
01.03.03.02.05.02.03 Eliminación de desmonte en terreno rocoso con máquina (incluye m3 3,11
disposición final)
01.03.03.02.05.04.10 Aditivo desmoldeador para encofrados tipo caravista m2 16,02
01.03.03.02.05.05.01 Tarrajeo pulido con impermeabilizante e=2.5cm mortero 1:3 m2 16,79
01.03.03.02.05.06.01 Tarrajeo pulido de piso con impermeabilizante e=5.0cm mortero 1:3 m2 0,99
01.03.03.02.05.07.01 Rejilla sumidero-platina de 1 1/4" @ 1/4" y marco "I" 2" x 1/4" m2 0,70
01.03.03.02.05.07.02 Perfil metálico "u" de 2"x3"x2"x1 /16" para losas removibles m 1,00
01.03.03.02.05.07.03 Pl'ruebade calidad del concreto (prueba a la compresión) und 1,00
01.03.03.02.05.01.01 Limpieza de terreno manual m2 1,76
01.03.03.02.05.01.02 Trazo y replanteo al inicio y durante la obra m2 1,76
01.03.03.02.05.02.01 Excavaciones - cortes en terreno rocoso con compresora (sin emplear m3 3,11
explosivos)
01.03.03.02.05.02.02 Refine, nivelación y compactación en terreno rocoso m2 1,76
01.03.03.02.05.02.03 Eliminación de desmonte en terreno rocoso con máquina (incluye m3 3,11
disposición final)
01.03.03.02.05.03.01 Concreto fe 100 kg/cm2 para solados y/o sub bases (cemento p-i) m3 0,03
01.03.03.02.05.05.01 Tarrajeo pulido con impermeabilizante e=2.5cm mortero 1:3 m2 16,79
01.03.03.02.05.06.01 Tarrajeo pulido de piso con impermeabilizante e=5.0cm mortero 1:3 m2 0,99
01.03.03.02.05.07.01 Rejilla sumidero-platina de 1 1/4" @ 1/4" y marco "I" 2" x 1/4" m2 0,70
01.03.03.02.05.07.02 Perfil metálico "u" de 2"x3"x2"x1 /16" para losas removibles m 1,00
01.03.03.02.05.07.03 Pl'rueba
de calidad del concreto (prueba a la compresión) und 1,00
01.03.03.02.09.05 Tapa de inspección de reservona und 1,00
<¥; 01.03.03.02.10.03 6,00
a- 3" típico anclaje platina fe 1"1/4" und
•u í
s 01.03.03.02.10.04 2" tipico anclaje platina fe 1 "1/4" und 4,00
"
£• 01.03.03.02.11.03 Escalera tipo marinera f°g° (exterior) - paso m 6,69
s
01.03.03.02.13.04 Grava para sumidero m3 0,15
* 01.03.03.02.13.05 Prueba de calidad del concreto (prueba a la compresión) und 4,00
)1.03.03.03.03.01 Concreto 1:10+30% pg para cimiento corrido (cemento p-i) m3 28,19
31.03.03.03.03.02 Concreto f'c=175 kg/cm2 para sobrecimientos m3 14,18
)1.03.03.03.03.03 Sobrecimiento encofrado y desencofrado m2 113,45
)1.03.04.01.02.03 define, nivelación y compactación en t-normal m2 23,79
)1.03.04.02.02.03 define, nivelación y compactación en t-normal m2 22,22
1.03.04.03.02.03 tefine, nivelación y compactación en t-normal m2 13,14

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Cuadro n.° 4
Partidas consideradas en la planilla de metrados y no en el presupuesto
Planilla de
Ítem Descripción Metrado
Unid. I Metrado
01.03.04.04.02.03 [ Refine, nivelación y compactación en t-normal m2 9,62
01.03.04.05.02.03 Refine, nivelación y compactación en t-normal m2 15,50
01.04.16.05.02.07 Relleno con grava redondeada de 2-3 cm no angulosa prof. 6m m 35,72
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

Cuadro n.° 5
Monto de partidas en el presupuesto, pero que no se encuentran en la planilla de
metrado.
Componente Partidas no Metradas S/
Sistema de Agua Potable 8 562,05
Fuente : Apéndice n.° 1.3 - Monto de partidas en el presupuesto, pero que no se encuentran en la planilla de
metrado.
Elaborado: Comisión de Control.

Cuadro n.° 6
Partidas de la planilla de metrados vs. Partidas del presupuesto
Planilla de Metrado Presupuesto
Ítem Descripción Unid I Metrado Item Descripción Unid Metrado
01.02.05.07.02 Prueba hidráulica m 2268,89 01.02.05.07.02 Prueba hidráulica m 2 092,50
de tubería agua de tubería agua
potable (incl. potable DN 250
desinfección) DN mm a zanja abierta
315mm
01.02.05.07.03 Prueba hidráulica m 2 268,89 01.02.05.07.03 Prueba hidráulica m 45,03
de tubería de agua de tubería agua
potable (nd. potable DN 315
desinfección) DN mm a zanja abierta
315 mm a zanja
tapada
01.02.05.07.04 Prueba hidráulica m 1331,73 01.02.05.07.04 Prueba hidráulica m 222,77
de tubería de agua de tubería agua
potable (incl. potable DN 355
desinfección) DN mm a zanja abierta
250 mm en tubería
de saldo de obra
01.02.05.07.05 Prueba hidráulica m 2 092,50
de tubería agua
potable (incl.
desinfección) DN
250 mm a zanja
tapada
^GENE^ 01,02.05.07.06 Prueba hidráulica m 45,03
\
s de tubería agua
^ tí'
% potable (incl.
s'
o " desinfección) DN
f
3 315 mm a zanja
tapada
tnw,{. 01.02.05.07.07 Prueba hidráulica m 222,77
de tubería agua
potable (incl.
desinfección) DN
355 mm a zanja
tapada
01.03.03.02.05.04.01 concreto fe 210 m3 0,35101.03.03.02.05.01 Concreto fe 210 m3 2,20
kg/cm2 para losas kg/cm2 para losas

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Cuadro n.° 6
Partidas de la planilla de metrados vs. Partidas del presupuesto
Planilla de Metrado Presupuesto
Ítem Descripción | Unid Metrado Ítem Descripción [Unid [Metrado
de fondo-piso de fondo-piso
(cemento p-i) (cemento p-i)
01.03.03.02.05.04.02 Encofrado (incl. m2 1,1 01.03.03.02.05.02 Encofrado (incl. m2 25,47
habilitación de habilitación de
madera) para losa madera) para losa
de fondo de piso de fondo de piso
01.03.03.02.05.04.03 Acero de refuerzo kg 232,5 01.03.03.02.05.03 Acero de refuerzo kg 271,31
fy= 4200 kg/cm2 fy= 4200 kg/cm2
losa fondo de piso losa fondo de piso
(costo prom. Incl. (costo prom. nd.
desperdicios) desperdicios)
01.03.03.02.05.04.04 Concreto fe 210 m3 1,75
kg/cm2 para
muros reforzados
(cemento p-i)
01.03.03.02.05.04.05 Encofrado (incl. m2 16,02
habilitación de
madera) para
muro recto de
cámara de rebose
01.03.03.02.05.04.06 Acero de refuerzo kg 243,82
fy= 4200 kg/cm2
para muro
reforzado (costo
prom. Incl.
Desperdicios)
01.03.03.02.05.04.07 Concreto fe 210 m3 0,03
kg/cm2 para losas
removibles
(cemento p-i)
01.03.03.02,05.04.08 Encofrado (incl. m2 0,63
Habilitación de
madera) para
losas removibles
01.03.03.02.05.04.09 Acero de refuerzo kg 232,07
fy= 4200 kg/cm2
para losa
removible (costo
prom. Incl.
Desperdicios)
01.03.03.02.05.04.01 Concrete f'c 210 m3 0,35 01.03.03.02.05.01 Concreto fe 210 m3 2,20
kg/cm2 para losas kg/cm2 para
de fondo-piso cámara rebose
(cemento p-i) (cemento p-i)
01.03.03.02.05.04.02 Encofrado (incl. m2 1,14 01.03.03.02.05.02 Encofrado y m2 25,47
Habilitación de desencofrado en
madera) para losa cámara rebose
de fondo de piso
01.03.03.02.05.04.03 Acero de refuerzo kg 232,57 01.03.03.02.05.03 Acero estructural kg 271,31
fy= 4200 kg/cm2 trabajado para
9^^ losa fondo de piso cámara rebose
.^
N (costo prom. Incl. (costo prom. Incl.
<;•?
¥ Desperdicios) Desperdicios)
s í*-
)1.03.03.02.05.04.04 Concreto fe 210 m3 1,75
^ » ] kg/cm2 para
muros reforzados
c/e (cemento p-i)
'1.03.03.02.05.04.05 Encofrado (incl. m2 16,02
Habilitación de
madera) para
muro recto de
cámara de rebose

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Cuadro n.° 6
Partidas de la planilla de metrados vs. Partidas del presupuesto
Planilla de Metrado Presupuesto
Ítem Descripción Unid I Metrado Ítem Descripción Unid |Metrado
01.03.03.02.05.04.06 Acero de refuerzo kg '243,82
fy= 4200 kg/cm2
para muro
reforzado (costo
prom. Incl.
Desperdicios)
01.03.03.02.05.04.07 Concreto fe 210 m3 0,03
kg/cm2 para losas
removibles
(cemento p-i)
01.03.03.02.05.04.08 Encofrado (incl. m2 0,63
Habilitación de
madera) para
losas removibles
01.03.03.02.05.04.09 Acero de refuerzo kg 232,07
fy= 4200 kg/cm2
para losa
removible (costo
prom. Incl.
Desperdicios)
01.03.03.02.05.04.10 Aditivo m2 16,02
desmoldeador
para encofrados
tipo caravista
01.03.03.02.07.01 Tarraj'eo de muro m2 138,16 01.03.03.02.07.01 Tarrajeo de muro m2 103,85
frotachado frotachado interior
e=2.0cm mezcla y exterior e=2.0cm
1:4 mezcla 1:4
01.03.03.02.07.02 Tarrajeo de m2 31,99
columnas
frotachado
e=2.0cm mezcla
1:4
01.03.03.02.07.03 Tarrajeo de vigas m2 89,81
frotachado
e=2.0cm mezcla
1:4
01.04.17.02.06.01 Demolición de m2 15,00 01.04.17.02.06.01 Corte + rotura, ED m2 15,00
vereda cemento y reposición de
pulido vereda rígida
fc=175 kg/cm2 de
E=4" de 10em
espesor
01.04.17.02.06.02 Reposición de m2 15,00
vereda cemento
pulido
01.04.17.02.08.01 Demolición de m2 22,50| 01.04,17.05.08.01 Corte + rotura, ED m2 22,50
vereda cemento y reposición de
pulido vereda rígida
fc=175 kg/cm2 de
^; \ E=4" de 10em
<^ »t,u» ^ espesor
s m2 22,50
01.04.17.02.08.02 Reposición de
vereda cemento
% pulido
^
*Confc Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

En el cuadro anterior, se puede observar que existen ítems de partidas del presupuesto no
consideradas en la planilla de metrados, de mismo modo, se tienen ítems de la planilla de
metrados no considerados en el presupuesto.

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i. Costo de mano de obra.

De la revisión efectuada al costo de mano de obra considerado en la actualización de precios

del expediente técnico del saldo de obra con precios a junio de 2020, el proyectista indica
costos hora hombre - régimen de construcción civil del periodo 2019 a 2020, sin embargo, de
la comparación de costos, se observa que el costo es superior al que se establece en la
publicación de la "Convención Colectiva de Trabajo - Acta Final de Negociación Colectiva en
Construcción Civil 2019-2020", suscrito en trato directo el 22 de julio de 2019, entre la Cámara
Peruana de la Construcción (CAPECO) y la Federación de Trabajadores en Construcción Civil
del Perú (FTCCP), publicado mediante la Resolución Ministerial n.° 212-2019-TR de 4 de
setiembre de 2019, de aplicación a los trabajadores de construcción civil a nivel nacional, según
se detalla:

Cuadro n.° 7
Costo de la mano de obra del proyecto considerado en la
actualización de costos a junio de 2020.
Rubros Operario Oficial Peón
Jornal Básico 70.30 55.40 49.70
Bonificación Unificada de Construcción 22.50 16.62 14.91
Leyes Sociales
Liquidación 10.55 8.31 7.46
Vacaciones 7.96 6.28 5.63
Dominical 12.14 9.57 8.59
Feriados 2.80 2.21 1.98
Gratificaciones 18.68 14.72 13.21
Escolaridad 21.02 16.56 14.86
Aportes del Empleador
Essalud 12.09 9,43 8.46
SCTR 4.03 3.14 2.82
Aportes a la AFP 1.34 1.05 0.94
Otros Pagos
Bonificación por Movilidad Acumulada 7,20 7.20 7.20
Overol 0.60 0.60 0,60
Seguro de Vida 0.20
0.20 0.20
Jornal 191.41 151.29 136.56
Costo HH 23.93 18.91 17.07
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía
n.° 132-2020-MPT de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

Cuadro n.° 8
Costo de la mano de obra según Cámara Peruana de la Construcción
(CAPECO), considerando como base el Acta Final de Negociación
.^ Colectiva en Construcción Civil 2019-2020.
»" ÜBU %' Categorías
Descripción
£- e
Operario Oficial Peón
\^ Remuneración Básica del 01.06.2019 al
•^ ^ 70.30 55.40 49,70
^ 31.05.2020
^
di? f0\4e Total de Beneficios Leyes Sociales sobre la
Remuneración Básica
Operario 116.75% 82.08 64.53 57.89
Oficial 116,48%
Peón 116,47%
Bonificación Unificada de Construcción (BUC) 22.50 16.62 14.91
Seguro de Vida ESSALUD - Vida (S/.S.OO/mes) 0.17 0.17 0.17

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Cuadro n." 8
Costo de la mano de obra según Cámara Peruana de la Construcción
(CAPECO), considerando como base el Acta Final de Negociación
Colectiva en Construcción Civil 2019-2020.
Categorías
Descripción
Operario | Oficial | Peón
Bonificación Movilidad Diaria
8.00 8.00 8.00
(Piego Resuelto 2019-2020)
Overol (Res. Direc. 777-87-DR-LIM de 08.07.87) 0.60 0.60 0.60
(2 x S/.90,00)/302
Total por día de 8 horas 183.65 145.32 131.27
Costo de Hora Hombre (HH) 22.96 18.17 16.41
Fuente : Boletín técnico - agosto 2019 de Capeco.
Elaborado : Comisión de Control.

Cuadro n.° 9
Resumen del Exceso en Costo de Mano de Obra.
Componente Operario Oficial Peón
Sistema Agua Potable 74461,26 78170,05 252610,34
Sistema Alcantarillado 134301,48 189298,36 685 145,25
Equipamiento Hidráulico y Electromecánico 12463,68 7 795,24 21 986,56
Actividades de Seguridad, Ambiental, 0,00 0,00 482,08
Social, Arqueología y Tránsito
Total Horas Hombre 221 226,42 | 275 263,65 960 224,23
Diferencia del Costo Hora Hombre S/ 0,97 0,74 0,66
Subtotal S/ 214589,63 203695,10 633 747,99
Total S/ 1 052 032,72
Elaborado: Comisión de Control.

Del cuadro anterior, se aprecia que se tiene presupuestado en el expediente técnico de saldo
de Obra, un exceso en costo de mano de obra de S/1 052 032,72.

i. Análisis de costos unitarios.

Para la ejecución de partidas de trazo y replanteo, que se listan una muestra a continuación
algunas como muestra, se ha considerado la utilización de un equipo Equipo de cómputo incl.
software:

01.02.02.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
01.02.04.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
01.02.05.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para lineas-redes con estación total
01.02.06.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
01.02.07.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
01.02.08.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
01.02.08.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas-redes con estación total
^\
•^ 01.03.01.02.02 Trazo y replanteo de la obra con estación total
^^^^ 01.04.07.01.03 Replanteo final del proyecto
Í^&i},0^ ^11l 0^.04.14.01.01 Trazo y replanteo inicial del proyecto para edificación con estación total
% » £•
^ 01.04.14.04.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
•¿•i
^: 01.04.16.05.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
r^.^' 01.04.14.04.01.01 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
02.01.02.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.03.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.04.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total •I

02.01.05.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.06.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martín
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GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
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02.01.07.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.08.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.09.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.0Í. 10.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.11.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para lineas-redes con estación total
02.01.12.01.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.0Í, 12.02.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.03.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.04.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.05.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.06.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.07.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.08.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.08.01.02 Replanteo final de obra, para líneas redes con estación total
02.01.12.09.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.0Í. 12.09.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
02.01.12.10.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.10.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
02.01.12.11.01.01 Trazo y replanteo inicial del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.11.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
02.01.12.12.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para lineas-redes con estación total
02.01.12.12.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
02.0Í. 12.13.01.01 Trazo y replanteo del proyecto, para líneas-redes con estación total
02.01.12.13.01.02 Replanteo final de la obra, para líneas redes con estación total
... entreoirás.

Se observa que en el análisis de costos unitarios, como parte de los equipos a utilizar, estas
partidas consideran:

"Equipo de cómputo ncl. software"

Equipo que resulta innecesario, debido a que, tanto para el topógrafo como para el dibujante
CAD se considera un equipo de cómputo en los gastos generales para el desarrollo de sus
labores. Sin embargo, se ha considerado en el presupuesto con un monto de S/ 34 298,37,
según se detalla en el siguiente cuadro.

Cuadro n.° 10
Costo Innecesario de Equipo de Cómputo incl. Software, incluido en el Presupuesto.
Componente Cantidad Precio S/ Subtotal
Sistema Agua Potable 640,45 21,17 13558,33
Sistema Alcantarillado 961,36 21,17 20351,99
Equipamiento Hidráulico y 18,33 21,17 388,05
Electromecánico
^ %^ Total S/ 34 298,37
Í8Í s Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
ií(^
A%\y
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.
•%
^ ^
^
iv. Plan de vigilancia, prevención y control de la COVID-19.

Respecto al presupuesto determinado para el plan Covid-19, se observa lo siguiente:

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
 LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE 13714-2021-CG/GRSM-SCC

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Cuadro n.° 11
Contratación de médico ocupadonal para plan Covid-19.
TIEMPO PRECIO SUB
ÍTEM DESCRIPCIÓN UND. CANTIDAD
(MESES) s/ TOTAL
1.10.01.01 CONTRATACIÓN MEDICO MES 1,00 18,00 5 000,00 90000,00
OCUPACIONAL (PARTICIPACIÓN 25%)
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

Respecto al cuadro anterior, en la descripción se indica que el medico ocupacional tendrá una
participación del 25%, sin embargo, en este porcentaje de participación no fue considerado en
la determinación del costo del médico, teniendo un sobre costo de S/ 67 500,00.

Asimismo, en la contratación de personal para la ejecución de fumigación de oficinas y

ambientes a ocupar, el costo considerado para este, es superior al costo del mercado.

Cuadro n.a 12
Contratación de personal ejecución de fumigación para el plan Covid-19.
TIEMPO PRECIO SUB
ÍTEM DESCRIPCIÓN UND. CANTIDAD
(MESES) s/ TOTAL
'1.10.01.04 CONTRATACIÓN PERSONAL MES 1,00 18,00 5 500,00 99 000,00
EJECUCIÓN FUMIGACIÓN (OFICINAS
Y AMBIENTES A OCUPAR)
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

Así mismo, respecto al ítem 1.10.02.01 Prueba de descarte, según el presupuesto considera
la aplicación de 440 pruebas de descarte cada mes, durante los 18 meses del proyecto, por un
monto de S/ 570 240,00, hecho que no está acorde a su plan de vigilancia, prevención y control
de la COVID-19, asimismo, este no se alinea a las disposiciones sanitarias.

Cuadro n.° 13
Pruebas de descarte del plan Covid-19.
TIEMPO PRECIO
ÍTEM DESCRIPCIÓN UND. CANTIDAD ISUB TOTAL
(MESES) s/
'1.10.02.01 PRUEBAS DE DESCARTE MES 440,00 18,00 72,00 570 240,00
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

También, en el ítem 1.11.01 Transporte de personal de forma parcial para frentes fuera de la
ciudad, no se adjuntan cotizaciones que sustenten el precio considerado en el presupuesto del
planCovid-19.

Cuadro n.c 14
SK
Trasporte de personal de forma parcial para frentes fuera de la ciudad del plan
^ Covid-19.
^
^ TIEMPO PRECIO SUB
°-^^ ÍTEM DESCRIPCIÓN UND. CANTIDAD
(MESES) s/ TOTAL
•^'
1.11.01 TRANSPORTE DE PERSONAL (DE MES 1,00 18,00 25 000,00 450 000,00
..
^ FORMA PARCIAL PARA FRENTES
SeCasS
FUERA DE LA CIUDAD)
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
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Asimismo, se considera en el Plan Covid-19, áreas y ambientes, en m2, pero no se cuenta con
especificaciones técnicas, planos, planilla de metrados, que permita corroborar estos ítems del
presupuesto.

Cuadran.015
Item de partidas que no cuentan con especificaciones, planos, planilla de metras del
plan Covid-19.
ÍTEM TIEMPO PRECIO
DESCRIPCIÓN UND. CANTIDAD SUBTOTAL
(MESES) s/
1.12.02.01 MODULO DE TRIAJE m2 20.00 200.00 4,000.00
1.12.03.01 MODULO DE VESTUARIO m2 250.00 200.00 50,000.00
1.12.05.01 MODULO ALMACÉN m2 50.00 200.00 10,000.00
MODULO LLEGADA DE
m2 15.00 150.00 2,250.00
1,12.08,01 ALIMENTOS
1.12.10.01 MODULO DE GUARDIANÍA m2 9.00 150.00 1,350.00
1.12.10.02 MODULO DE SUPERVISION m2 25.00 150.00 3,750.00
1.12.10.03 MODULO DE ADMINISTRACIÓN m2 20.00 150.00 3,000.00
1.12.10.04 MODULO DE LIMPIEZA m2 7.00 150.00 1,050,00
Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.
Elaborado: Comisión de Control.

v. Acceso a componentes.

De la revisión efectuada al expediente técnico del saldo de Obra, se observa que este no
precisa si los accesos a los componentes del proyecto son de libre acceso o cuentan con
acuerdos para el acceso, como por ejemplo hacia la captación, desarenador, plantas de
tratamiento de agua potable, a fin de garantizar la ejecución de las actividades del proyecto,
como también su operación y mantenimiento, durante su funcionamiento.

vi. Respecto de las cotizaciones.

De la revisión efectuada a las cotizaciones adjuntas al expediente de Obra, se observa que no

se cumplió con la guía de orientación para elaboración de expedientes técnicos de proyectos
de saneamiento del Programa Nacional de Saneamiento Urbano12, el cual precisa:

"Se debe presentar tres cotizaciones de diferentes proveedores, de los insumas

requeridos para la ejecución de obras, con diferentes proveedores de la zona".

Asimismo, el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones

lnvierte.pe, en las pautas y recomendaciones para la elaboración de expedientes técnicos13
del sector agua y saneamiento, señala:
T^^ "3.4.2 Cotizaciones de materiales, insumas, equipos y herramientas, se deberá presentar
tres (3) cotizaciones de diferentes proveedores se tomará como dato el promedio de
estes. Deben serproformas membretadas del proveedor con su firma. (...)"
tí-.
^
?,
m
ct ^ Sin embargo, de las cotizaciones adjuntas al expediente técnico que sustentas los precios de
H
(y los insumas a junio de 2020, estas son de zonas diferentes a la ubicación del proyecto,
is 'V9Ü^ asimismo, se adjunta cotizaciones de otros proyectos con ubicación geográfica distinta, como
B^ m
^
^ se detalla:
Contií»

12 https://www.pnsu.gob.pe/normatividad/ enlace de descarga de la guía:

https://drive.google.com/tile/d/1G2YpPSr3alBq65L74tPJnPnZ37eN_QEh/view
13https://www.mef.gob.pe/es/?id=6945&option=com_content&language=es-ES&ltemid=102747&lang=es-ES&view=article

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
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GENERAL DE LA REPUBLICS DEL PERU
^

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Imagen n.° 5
Cotización de válvula de alivio para Sedapal, proyecto Nueva Rinconada 2da etapa.
Cirko •'• .i 'Si ci ]'íi:oen<3. 1

engineenng íl^.^ ^4-i T'l ^FÍÍÍ.TlÜÉfi-^; 1-Í5 • PuebEsf Í.itK-e

Cotización No. DS-200713 Fecha: 13 de Julio efe 2020

I PARA;SEDAPAL
IATEWCIOM: WUILY MOGOLLÓN ESCOBAR
ICEL: 981414156
Kjefisx-esnc:±aíífv.€t'vsí K±nconstdd 2t<S9. Etsvpa.

P'ZAZO ^® E^-ttx-ega: 14 ^ 16 Siisman^s

Va.lx<á«% <d« la O-feyt-ft.; 30 días Cal®ri.da.r^±o

Té-r-nu-, de Pago; 25%- AD.EIAJWTADO / SAI^DO OONTBAENT-aECiA.

Precio
tten*
DescylpdAn
Unida
Unitario Precio Total fiatwic9títK/^
No. d USO Marca
USD

DES CRXPCZON'
] s
L-i PK 16, CÜER&O 22 H££B.3ÍO =.-;~riZ. ^CW
&2:CÜ3HZi'.ZS;TS £FC;.;.:.3CC, TEiZli ST^N2AS3 .:AC£K&
SKSl-.^S.) , C;£.0?0 T2^0 £-2S-:ON r-E
BSOKCS, CCa; TA-*1::-.TE DS fi.CESTS: „ y.S^S^V 70KS-R.

Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía
n.° 132-2020-MPT de 24 de julio de 2020.

Imagen n.° 6
Cotización de tubería para Consorcio Integral & Asesores, proyecto Sedapal Nueva
Rinconada 2da etapa.
OFERTA No 021805-00042 1AÍ
Baoi'^s»
CUENTE: CoftUírcio m!»grai t At*tor« •^QI/»¿.
ArSHCtON. Iftg. Ervt» SS^»
OlflSCCtOK- LUÍA
CiUOfifln-BNA B®Ío
f£CHft; I5-07-20»
PttOYECTOfftEFEftEMCtA:'tE-DAPAÍ. . RWCONAD&-ETAPAy

iOe»C?l»*C*ON Ct-^NTE OSiCRB'CIOW SA fT GOftiUK

IDAO CAnmo^Ul IVIttUNrTARtO VRLTOTAi
!-JS£RíA ^a PAfc» CLASE C4S- &H ÍQS •• CQH JUNTA
T1JSESA HO 2*i *00mm C-t5 STWí^RÜ ID.CK
*;TAKDAR.3
21 •JSERA -2 P.A&f CLASE C4; D*< 102 ?n-t C0*í Ji^tT^
|ACeK!B!OJ^O^ ^T£^*iA CAiktARA S!M?LE ^FFA 2£ U>- 51<l5
"'•UBE^AhQS.S'OOmm^SACERROJAOQ |¿J><TA •SSAR)

Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.

Imagen n." 7
Cotización de tubería para Consorcio Integral & Asesores, referencia Nueva
Rinconada.

OFERTA No 021805-00160 aol'6'ia .^ni,.,

r,n»^ S ...nnr II U ir-
S. SAINT-GOBAIN
i®So
CLIEKTE; CONSORCIO INTEGRAL S ASESORES
ATENCIOK: MG. ELVIS ROJAS
DIRECCIÓN: LIMA
CIUDAD: UMA
www.DAmiinexom s www.saOtini.com.De i www.sap^ni.es

FECHA: 22-01-2018

REFERENCIA: Ampltactón y Mej<M'am*ento de (os Sistemas de Agt.ia Potable y Allcantáriiffack) de tos Sectores
311.313,330.310.312.314,300.307.319.324 y 301 Nueva Rinconada-Distritos de San Juan de Miranores,
^ IE
^ Villa María det Triunfo
3^.
Referencia: TUBERÍA Y ACCESORIOS DE HIERRO DÚCTIL - OPCIÓN 1 -CON JUNTA ACERROJADA CÁMARA DOBLE
\ •s
^
gil ÍITEM DESCRIPCIÓN CLIEKTE DESCRlP'CIOf-i SAIF^T G06A1N UNID :/^nQAD IVRt. UftiT VRL. TOTAL

^
IJ "UBO HO ON •3C GAG ~LB£=?;A. HiE^RO O^CT.L 3TAí<!A^O 3N 100 ^n. i ,£Q2. X ^.37| 2¿..KS.OC
STA-NOA^D CtA;.E C40

^ Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
";^@^ de 24 de julio de 2020.

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
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GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
^

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Imagen n.° 8
Cotización de tubería para Consorcio San Juan de Lurigancho, proyecto Ampliación
Sargento Lores.
OFERTA 022001-0101 ~Ba©i <-.^
Ct©<TE: CONÍOROO SAW JfUA« DE tUStCAtíCíiO
...nnríh,.-... Ba©i/cI
AT©«:tóW. »tó. WXi.Y NOGCK.LC** EAC06AR
Otftscaow fjaiA
SAINT-GOBAIN H®| o
CtUOAD; UhtA
ffite. ; itfww.soDam CGrB.&é;
FECHA: 1Í1W7Ü02&
REF.: PfiOYECTO: -AMPLIACIÓN BEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y ALCANTARIUADO PARA NUEVAS HABILfTACIONES SARGENTO LORES -
DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIOANCHO-

fTEN I OeSCR *CtO(>fD£LCUEN?£ OeACfSPCiON S-UW. GO&AIN J UN E CAWT. ^tECN&WT. I PREOO | PUi^O DE
COMCTfTARlOS
USO TOTAL. USO SNTREtíA

IBtVCWtO EUEVAOO P»»OyECT*00 RE»t4Í- V^tfWtM

-v^.-^is>cp'a.fct:,te^^Si^<"r-WKt. j.'.^L.V^2£0?>.<PUE'~.*.gK3AeA».-W
z,;?,*$i scs»*.)
•^Kía»3 »c-n r<;»3ac«< W SSC EQ.+.-TA^ 5^ ON iiSFNls.-iS CC-^.-S-JWTE

Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.

Imagen n.° 9
Cotización de pruebas de jarras programable de 6 posiciones para Consorcio
Saneamiento Yurimaguas.
|R . CHFMICAl. S.A.C. g|'CN*. láWSS'03^
^ »«eí. mmi^ •N.é.-.SI^ ^T: .iá . ..tSmunSKifc - árti^ &K.^I MU—. »«t»
¿. C. W :3 <8K»tíT?3fflfe

PEOIOO W 600106S7

S.ffWW CiOltSÍMCV SMB.W8ENTO fUSaVHSWS ft0«», IMR»^

0«Btl.£eiUII] CM.NW»COCm>»CNnC t-MUBS >B»l»n.O»«ES IQBES COMB PMVÍ CfSltTIKaOtCCiffTf»
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it.TEKClU* TEt£.FO*>0
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pt.i.c K.»^l!'a« I w

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I —J—I^T" 3
:fc^fc.C.A s*^^^ ,í. ^^£., :,-:^a,

Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.

Imagen n.° 10
Cotización de Transformador Trifásico para Consorcio Saneamiento Yurimaguas.

^|):^L£ ^í$iiii^.f
ENERGY S. A.C ^WJ ]^J ^ (^ '^ ¿?
COTIZACIÓN DE VENTAS
tima. 10 tfejdn del 1B23 CofellcionN'AI.C-1248
SEÑOR;
CONSORCIO SANEAMIENTO YURIMAGUAS RUC:K»5W2S5U

CAt.MAIStCQ CAPAC ?<RO. 436 URB M!RA?lOS£3 UMA. UMA - ^IRA?l^S5

.<^ ^ TELF: 9.81E+08
^ MC
¿? COKTACTO: WUILY MOGOLLÓN ESCOBAR
o
It g CORREO: ^wo^iii<^^hf^'^^^os.pe.
REF: Tr.yssformactor frifásíco áe cgsfrifeycicrs ^n aoeiíe
EsíHr.3(áoí Sffíores-
(S': 8%.
^ Aíencfcepáó a su sofedfcjES, ie hacefros lle^r nuie-sü-d ?n«!'sy írf®r»3 p<y tí s^uwre equipo;
^ V.VEXTA I DESCUENTO
*totni . ITEM I UNO. I OWTBAD DESCRIPCIÓN
UNfTARIO TOTAL
V.VEJNrTATO-TAt

¿'Oí I '{MD. TRAf.'SFORMAD'.'iR TRIFÁSICO pt OKTRIBllCIOrl En ACclTe 37KVA ¿.f: .2 .$c

33000 - 10"Q(i 230 V. Dyn5 .AftliiOd in.s.ll.ni.Mar.a ALC.

Fuente : Expediente técnico del saldo de Obra aprobado mediante Resolución de Alcaldía n.° 132-2020-MPT
de 24 de julio de 2020.

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
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1Q-t LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
^

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Adicionalmente, se observa que las cotizaciones de las imágenes n.° 2 y 3 corresponden a
julio de 2019 y enero de 2018, las mismas que superan los nueve (9) meses de antigüedad;
sin embargo, estas han sido consideradas en la actualización de precios del presupuesto del
expediente técnico a precios a junio del 2020.

Como resultado de la cuantificación de algunas partidas del Expediente Técnico revisadas, se

advierte que no se ha considerado el total de los metrados por partida en el presupuestado por
el monto de S/ 45 940,42, asimismo, se tiene un exceso de presupuesto, ascendente a
S/1 174 687,47, cuyo resumen se muestra continuación:

Cuadran.016
Resumen de costos observados del proyecto.
Metrados no
considerados en el Exceso de presupuesto
Origen
Presupuesto s/
s/
Cuadran.0 2 45 940,52 12294,33
Cuadro n.° 5 8 562,05
Cuadro n.° 7 1 052 032,72
Cuadran.010 34 298,37
Sobre costo por médico ocupacional 67 500,00
Total S/ 45940,42 1174687,47
Elaborado: Comisión de Control.

La situación descrita, no ha considerado la normativa siguiente:

^ Norma G.030, aprobada por Decreto Supremo n.° 011-2006-VIVIENDA, que aprueba el
Reglamento Nacional de Edificaciones.

CAPITULO III
DE LOS PROFESIONALES RESPONSABLES DEL PROYECTO
SUB-CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES

Artículo 14.- Son responsables por las deficiencias y errores, así como por el incumplimiento de las
normas reglamentarias en que hayan incurrido en la elaboración y ejecución del proyecto.

Artículo 15.- Las personas jurídicas constituidas como empresas de proyectos, son solidariamente
responsables con el Profesional Responsable del Proyecto, respecto de las consecuencias que se
deriven de errores u omisiones en los cálculos, dimensiones y componentes de la obra, o en las
especificaciones técnicas.

CAPITULO V
DE LAS PERSONAS RESPONSABLES DE LA REVISION DE PROYECTOS

Artículo 43.- Las personas responsables de la revisión de proyectos deberán tener título profesional en
^.Y
la especialidad y demostrar experiencia y conocimiento en aspectos técnicos y normativos suficientes
^ para el desempeño de sus funciones.
^
t^
a- a
'I Ip Guía de Orientación para Elaboración de Expedientes Técnicos de Proyectos de
i
i »
Saneamiento, Programa Nacional de Saneamiento Urbano, año 2016.
•^
^
M^ 1) OBJETIVO

El presente documento tiene como objetivo brindar lineamientos específicos a las Unidades Ejecutoras
encargadas de la elaboración de expedientes técnicos de los proyectos de saneamiento del ámbito

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
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 ^

LA CONTRALORIA
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urbano y rural'1, a fin de minimizar la identificación de inconsistencias en la presentación del expediente,
para fines de financiamiento.

IV.2) CONTENIDO MÍNIMO DEL EXPEDIENTE TÉCNICO

4 PLANILLA DE METRADOS
Representan el cálculo o la cuantificación por partidas de la cantidad de obra a ejecutar. (...)

Los metrados del Expediente Técnico deben estar sustentados por cada partida, con la planilla
respectiva y con los gráficos y/o croquis explicativos que el caso requiera.

5 PRESUPUESTO DE OBRA

Presupuesto de obra

Consideraciones Generales
Debe elaborarse siguiendo la estructura determinada por la modalidad de ejecución de obra,
desarrollándose ordenadamente, por sistemas y por componentes.

Debe existir una concordancia de Nombre, No de ítem, Unidad y Metrado de las partidas indicadas en
e/ presupuesto detallado, con las indicadas en la planilla de metrados y especificaciones técnicas.

11 ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PROYECTO

Las Especificaciones Técnicas de una obra constituyen las reglas que definen las prestaciones
específicas del contrato de obra; para ello deberán considerar por cada partida, que compone el
presupuesto, lo siguiente:

• Descripción de los trabajos

• Método de construcción
• Calidad de los materiales
• Sistemas de control de calidad
• Métodos de medición
• Condiciones de pago

Debe existir concordancia del nombre con, el No de Ítem, con la unidad y con el metrado, de las partidas
indicadas en el presupuesto detallado, con las indicadas en la planilla de metrados y en las
especificaciones técnicas.

v^ Pautas y recomendaciones para la elaboración de Expedientes Técnicos Sectores:

Educación, Salud, Transporte, Agua y Saneamiento y Agricultura, del Sistema Nacional
de Programación Multianual y Gestión de Inversiones lnvierte.pe.

7.3 Consideraciones al Expediente Técnico de Obra - TOMO III

Metrados y Presupuestos

Debe existir una concordancia de Nombre, de ítem, Unidad y Metrado de las partidas indicadas en
el presupuesto detallado, con las indicadas en la planilla de metrados y especificaciones técnicas.
^
^ 3.1 Metrados
/
^ Representan el cálculo o la cuantificación por partidas de la cantidad de obra a ejecutar. Deberán tener
•íS
en cuenta en la elaboración de los metrados, la "Norma Técnica, Metrados para Obras de Edificación y
%
% Habilitaciones Urbanas" aprobadas mediante Resolución Directoral Na 073-2010A/IVIENDA/VMCSDNC.

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
CUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martín
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'Qt LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
^

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3.1.1 Resumen de Metrados
Presentar el resumen de metrados, el cual de forma independiente deberá abarcar a todos los
componentes del Sistema de Agua Potable, Sistema de Disposición Sanitaria de Excretas y/o Sistema
Sanitario.

3.1.2 Planilla de metrados

A fin de presentar un trabajo preciso y convincente, los metrados del Expediente Técnico deben estar
sustentados por cada partida, con la planilla respectiva y con los gráficos y/o croquis explicativos y/o
esquemas base para la medición que el caso requiera.

3.3 Análisis de Precios Unitarios

Cada partida que compone el presupuesto debe estar sustentada con su respectivo costo unitario,
debiendo tener concordancia con el nombre y No de ítem.
En lo que respecta a los rendimientos, estará en función de la ubicación del proyecto (condicionada por
la altitud, pendiente, accesibilidad, tipo de suelo, tipo de estructura, clima etc.), debiendo ser concordante
con los rendimientos del mercado, que son reflejadas, entre otras, por revistas especializadas de
construcción y/o de las unidades ejecutoras (Gobiernos Locales) más cercana al área de influencia del
proyecto. Las unidades de las partidas, deberán ser concordantes con las unidades de los metrados, los
mismos que se deberán realizar considerando la "Norma Técnica, Metrados para Obras de Edificación
y Habilitaciones Urbanas" aprobadas mediante Resolución Directoral 073-
2010/VMEND/WMCSDNC y sus modificatorias.

3.4 Relación de Insumas y Cotizaciones

La relación de insumas, detalla la cantidad total Mano de Obra, Materiales y Equipos o Herramientas y
Subcontratos.

3.4.2 Cotización de Materiales, Insumas, Equipos y Herramientas

Se deberán presentar tres (03) cotizaciones de diferentes proveedores se tomará como dato el promedio
de estas. Deben serproformas membretadas del proveedor con su firma. En cuanto al costo de la mano
de obra este deberá estar debidamente sustentado.

^ Reglamento de la Ley 30225, Ley de Contrataciones del Estado, aprobado por Decreto
Supremo 344-2018-EF, de 09 de enero de 2016.

ANEXO No 1
DEFINICIONES

Expediente Técnico de Obra: El conjunto de documentos que comprende: memoria descriptiva,

especificaciones técnicas, planos de ejecución de obra, metrados, presupuesto de obra, fecha de
determinación del presupuesto de obra, análisis de precios, calendario de avance de obra valorizado,
formulas polinómicas y, si el caso lo requiere, estudio de suelos, estudio geológico, de impacto ambiental
u afros complementarios.

Metrado: Es el cálculo o la cuantificación por partidas de la cantidad de obra a ejecutar, según la unidad
de medida establecida.

Presupuesto de Obra: Es el valor económico de la obra estructurado por partidas con sus respectivos
metrados, análisis de precios unitarios, gastos generales, utilidad e impuestos.
^
ig 1^1 hecho descrito pone en riesgo la ejecución, calidad, costo, culminación y funcionamiento de la
§
&.
: ^bbra, además impactaría negativamente en la salud y calidad de vida de la población beneficiaria.
se -ÍIOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL

La información y documentación que la Comisión de Control ha revisado y analizado durante el

desarrollo del servicio de Control Concurrente al Hito de Control N.° 1: Revisión del expediente técnico
del saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
 INFORME DE CONTROL CONCURRENTE No 13714.2021.CG/GRSM-SCC
-Q-L LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
^

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Tocache, provincia de Tocache - San Martín", con Código Único de Inversiones n.° 2047402, se
encuentra detallada en el Apéndice n.° 02.

La situación adversa identificada en el presente informe se sustenta en la revisión y análisis de la

documentación e información obtenida por la Comisión de Control, la cual ha sido señalada en la
condición y se encuentra en el acervo documentario de la Municipalidad Provincial de Tocache.

Vil. INFORMACIÓN DEL REPORTE DE AVANCE ANTE SITUACIONES ADVERSAS

Durante la ejecución del presente servicio del Control Concurrente, la Comisión de Control no emitió
Reporte de Avance ante Situaciones Adversas.

VIII. INFORMACIÓN DE LAS SITUACIONES ADVERSAS COMUNICADAS EN INFORMES DE HITO DE

CONTROL ANTERIORES

No Aplica, por corresponder al primer hito de control.

IX, CONCLUSION

1. Durante la ejecución del servicio de Control Concurrente al Hito de Control n.° 1: Revisión del
expediente técnico de la Obra, se ha advertido una (1) situación adversa que afecta o podría
afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del Proyecto saldo de
obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache,
provincia de Tocache - San Martín", con Código Único de Inversiones n.° 2047402, la cual ha sido
detallada en el presente informe.

X. RECOMENDACIONES

1. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad el presente Informe de Hito de Control, el cual

contiene la situación adversa identificada como resultado del servicio de Control Concurrente al
saldo de obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de
Tocache, provincia de Tocache - San Martín", con Código Único de Inversiones n.° 2047402, con
la finalidad que se adopten las acciones preventivas y correctivas que correspondan, en el marco
de sus competencias y obligaciones en la gestión institucional, con el objeto de asegurar la
continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos del Proyecto.

2. Hacer de conocimiento al Titular de la Entidad que debe comunicar a la Comisión de Control las
acciones preventivas o correctivas que impíamente respecto a las situaciones adversas contenidas
en el presente Informe.

MoyobambaJ7 de^gosto de 2021.

CÉSAR AUGUST0 PENALIZA PALOMINO JE ER SON ENRIQUEZ TORRES

Supervisor' Jefe de Comisión
Comisión de Control Comisión de Control
\
,•'
^ff
"6
^
s
t-
Q IB i| JULIO RICARDO RIOJA VALLEJOS
¿.íGerente de la Gerencia Regional de Control
^ San Martín
'fl ^

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
 INFORME DE CONTROL CONCURRENTE 13714-2021-CG/GRSM-SCC
-ut LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
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APÉNDICES

Apéndice n.° 1.1

FICHA TÉCNICA DEL SALDO DE OBRA "AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA
Y ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE TOCACHE, PROVINCIA DE TOCACHE - SAN MARTÍN",
CÓDIGO ÚNICO DE INVERSIONES 2047402.

FICHA TÉCNICA DE LA OBRA

Ubicación Región: SAN MARTÍN Provincia: TOCACHE | Distrito: TOCACHE
Geográfica Localidad: TOCACHE Y LAS ALMENDRAS
Código Único de Inversiones: 2047402
Sector: MUNICIPALIDADES PROVINCIALES
Entidad: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TOCACHE
Obra: SALDO DE OBRA AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA Y
ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE TOCACHE, PROVINCIA DE TOCACHE -
SAN MARTÍN
Resolución de aprobación del expediente RESOLUCIÓN DE ALCALDÍA N.° 132-2020-MPT
técnico
Fuente de Financiamiento: RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO
Proceso de Selección: LICITACIÓN PUBLICA N.° 3-2020-MPT-1
Sistema de Contratación: SISTEMA DE PRECIOS UNITARIOS
Modalidad de Ejecución Contractual: POR CONTRATA
Valor Referencial Monto (S/): 148109694,15 Fecha 24/07/2020
Contrato de Obra Contrato 001-2021-MPT
Monto (S/): 148099692,06 Fecha 26/03/2021
Plazo: 540 días Calendario

Contratista: CONSORCIO SAN JUAN

Objetivo del Contrato: EJECUCIÓN DE LA OBRA" AMPLIACIÓN Y MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE
AGUA Y ALCANTARILLADO DE LA CIUDAD DE TOCACHE, PROVINCIA DE
TOCACHE-SAN MARTIN"
Inicio del plazo de ejecución de obra: 9/6/2021
Término de obra: 30/11/2021
Contratista: (En caso de consorcio detallar quienes lo conforman) RUC :
CONSTRUCTORA JESÚS AMIGO S.R.L. 20447399840
GRUPO SAN SEBASTIÁN S.A.C, 20489626706
'E &S' S.A. 20489544998
JAGUI S.A.C. 20511317038
Residente de obra: JOEL ABIGAEL BEDÓN VÁSQUEZ Reg. CIP 98461
Supervisor de obra: VICTOR ALER VILLACORTA CRUZALEGUI Reg. CIP 84776
Avance Acumulado (%) Físico Financiero
fe JEs^ado Situacional de la EN EJECUCIÓN
lOiira
'.», p w

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
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LA CONTRALORIA
INFORME DE CONTROL CONCURRENTE 13714-2021-CG/GRSM-SCC
U1 GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU

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Apéndice n.° 1.2
Monto de las diferencias de metrados entre la planilla de metrados y metrados del presupuesto.
Metrado Subtotal
Subtotal
Saldo de Saldo de
Excedente Costo Excedente
Ítem Descripción Planilla de Planilla Planilla
Und Presupuesto en s/ en
Metrado de de
Presupuesto Metrado
Presupuesto
Metrado
Riego de zona de trabajo para
mitigar la contaminación - polvo
01.02.01.01 m 77910,06 77 896,38 13,68 0,00 0,77 10,53 0,00
(costo de agua y transporte surtidor
a obra)
Cerco de malla HDP de 1 m de altura
01.02,01,02
para limite seguridad obra
m 155820,1: 155792,76 27,36 0,00 1,27 34,75 0,00
Cinta plástica señalizadora p/limite
01.02.01.03
seguridad de obra
m 155820,12 155792,76 27,36 0,00 0,95 25,99 0,00
Eliminación de desmonte en T-
01.02.03.02.01.06
Normal R=20km con maquinaria
und 2,46 2,93 0,00 0,47 29,08 0,00 13,67
Prueba de compactación de suelos
01.02.05.07.01 (Proctor modificado y de control de m3 46,00 48,00 0,00 2,00 68,00 0,00 136,00
compactación - densidad de campo)
01.02.09.01.01.01 Trazo y replanteo inicial para und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 3,95 0,00 55,30
conexión domiciliaria
Excavac. zanja (pulso) p/tub t-
01.02.09.01.03.01 normal DN 15- 40 de0,60 m a m 5 978,05 5 974,29 3,76 0,00 14,84 55,80 0,00
1,00m prof.
01.02.09.01.03.03 Refine y nivel de zanja t-normal para m 5 978,05 5 974,29 3,76 0,00 1,13 4,25 0,00
tub. DN 15- 40 para toda profund.
Cama de apoyo con material de
01.02.09.01.03.05 préstamo (arena) e=0.10m DN 15 - m 5 978,05 5 974,29 3,76 0,00 6,46 24,29 0,00
40
Relleno con material de préstamo
01.02.09.01.03.07 seleccionado hasta 0.30 m sobre m 5 978,05 5 974,29 3,76 0,00 11,81 44,41 0,00
lomo del tubo p/tub. DN 15 -40 mm
Relleno compactado de zanja con
01.02.09.01,03.09 material propio seleccionado p/tub. m 5 978,05 5 974,29 3,76 0,00 12,96 48,73 0,00
T-normal DN 15-40 de 0.60 m a 1.00
m prof.
Suministro elementos de control
01.02.09.01.05.01 s/medidor para conexión agua DN und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 40,13 0,00 561,82
15 mm (1/2")
Instalación de elementos de control
01.02.09.01,05.02 | para conexión agua DN 15 mm a25 und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 4,89 0,00 68,46
mm

)1.02.09.01.05.03 Suministro elementos de toma para und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 8,61 0,00 120,54
conexión agua DN 15 mm (1/2")
Instalación de elementos de toma
)1.02.09.01.05.04 para conexión agua DN 15 mm a25 und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 4,89 0,00 68,46
mm
Curva de PVC - U simple presión de
1.02.09.01.05.12
90° DN 15 mm und 1 510,00 1 524,00 0,00 14,00 1,02 0,00 14,28

1.02.09.01.05.13 ^odo de PVC - U simple presión de und 3 020,00 3 048,00 0,00 28,00 0,45 0,00 12,60
15° DN 15 mm
nstalación de Accesorios PVC UF -
1.02.09.01.05.14
3PDN 15-40 mm
una 4 530,00 4 572,00 0,00 42,00 2,19 0,00 91,98
construcción de losa de concreto fe
1.02.09.01,06.01 und 1 312,00 1 326,00 0,00 14,00 45,31 0,00 634,34
75 kg/cm2 de 0.80x 0.60x 0,10m
Suministro y colocación de confitillo
'1.02.09.01.06.02 >ara apoyo de losa termoplástica und 1 312,00 1 326,00 0,00 14,00 0,97 0,00 13,58
0.60x0.40) e=0,10m
Suministro de caja, marco y tapa
ermoplástica con seguro (CTPS-E- 14,00 73,88
Í0?;09 .03 und 1 510,00 1 524,00 0,00 0,00 1 034,32
^ 104:2005 ó su actualización), para
/¿ •í
nedidorDN 15-20mm

^
^ y
]
^ Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martín",
^^Cw^t^ CUINO 2047402 -Municipaíidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martín
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-a-L LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
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Apéndice n.01.2
Monto de las diferencias de metrados entre la planilla de metrados y metrados del presupuesto.
Metrado Subtotal
Subtotal
Saldo de Saldo de
Ítem Excedente Costo Excedente
Descripción Planilla de Planilla Planilla
Und Presupuesto en s/ en
Metrado de de
Presupuesto Presupuesto
Metrado Metrado
Instalación de caja y tapa par,
01.02.09.01.06.0. medidor DN 15 a 20 en terreni und 1 510,OC 1 524,00 0,00 14,00 54,21 0,00 758,94
normal
Trazo y replanteo inicial par:
01.02.09.02.01.0
conexión domiciliaria
und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 3,95 67,15 0,00
Mantenimiento de servicio de agua
01.02.09.02.01.0; potable con empalme conex. a red und 3091,00 3074,00 17,00 0,00 1,56 26,52 0,00
provisional DN 50
01.02,09,02.01.04 Desmontaje y retiro de tubería PVC m 16605,64 16595,72 9,92 0,00 16,76 166,26 0,00
DN 15-40 mm
Corte + rotura ED y repos. de
01.02.09.02.02.02 pavimento rígido fe 210 kg/cm2 m2 981,53 976,57 4,96 0,00 1,56 7,74 0,00
e=15cm
01.02.09.02.02.03 Corte + rotura ED y repos. de vereda m2 1 013,99 1 012,77 1,22 0,00 91,94 112,17 0,00
rígida fe 175 kg/cm2 e=1Oem
Excavac. zanja (pulso) p/tub t-
01.02.09.02.03.01 normal DN 15 - 40 de 0,60 m a 1,00 m 16398,70 16388,78 9,92 0,00 14,84 147,21 0,00
m prof.
01.02.09.02.05.14 Curva de PVC - U simple presión de und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 1,02 17,34 0,00
90° DN 15 mm
Codo de PVC - U simple presión de 6 148,00
01.02.09.02.05.15
45° DN 15 mm
und 6182,00 34,00 0,00 0,45 15,30 0,00
Instalación de Accesorios PVC UF -
01.02.09.02.05.16
SPDN 15-40 mm
und 9 273,00 9 222,00 51,00 0,00 2,19 111,69 0,00
Demolición de caja de medidor 3 074,00
01.02.09.02.06.01
existente
und 3091,00 17,00 0,00 16,47 279,99 0,00
Eliminación de desmonte D=5km de
01.02.09.02.06.02
caja de medidor existente
m3 148,37 147,55 0,82 0,00 20,37 16,70 0,00
Construcción de losa de concreto fe
01.02.09.02.06.03 und 1 458,00 1 443,00 15,00 0,00 45,31 679,65 0,00
175 kg/cm2 de 0.80x 0.60x 0,10m
Suministro y colocación de confitillo
01.02.09.02.06.041para apoyo de losa termoplástica und 1 458,00 1 443,00 15,00 0,00 0,97 14,55 0,00
(0.60x0.40) e=0.10m
Suministro de caja, marco y tapa
)1.02.09.02.06.05 termoplástica con seguro (CTPS-E- und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 73,88 1 255,96 0,00
104:2005 ó su actualización), para
medidor DN 15-20mm
nstalación de caja y tapa para
1.02.09.02.06.06 nedidor DN 15 a 20 en terreno und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 54,21 921,57 0,00
lormal
Yledidor p/conexión domiciliaria DN
1.02.09.02.08.01 5 mm tipo Chorro Múltlipe Q3 2.5 und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 85,00 1 445,00 0,00
?100 según NMP 005-2011
\ Instalación de medidor para
1.02.09.02.08.02 ;onexión domiciliaria de agua DN 15 und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 5,25 89,25 0,00
mm
)ispositivo metálico de seguridad
1.02.09.02.08.03 ipo argolla para medidor DN 15 mm und 3091,00 3 074,00 17,00 0,00 15,25 259,25 0,00
;egún especificaciones
'ruebas de laboratorio
/especificación p/evaluación- 300,00 0,00 32,91
1.02.09.02.08.04 und 125,00 175,00 5 759,25 0,00
ceptación de medidores DN 15, 20
25 (Por medidor suministrado)
xcavaciones t-semirocoso a pulso 662,64
1.03.01.03.01 m3 872,10 209,46 0,00 70,33 14731,32 0,00
'ara cimentación de muro
.^Oj^W.03.07
tS-
carreo a pulso de material a m3
minar (distancia aprox. 60m)
1 659,76 1 450,30 209,46 0,00 52,75 11049,02 0,00
^ <

v,_
m
£
Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
es ff// GUI 2047402 - Municipaiidad'Provincial de Tocache, Tocache,"San Martin
^
8
^
 INFORME DE CONTROL CONCURRENTE No 13714.2021.CG/GRSM-SCC
iatLA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU

Página 26 de 28

Apéndice n.° 1.2

Monto de las diferencias de metrados entre la planilla de metrados y metrados del presupuesto.
Metrado Subtotal
Subtotal
Saldo de Saldo de
Ítem Excedente Costo Excedente
Descripción Planilla de Planilla Planilla
Und. Presupuesto en s/ en
Metrado de de
Presupuesto Presupuesto
Metrado Metrado
01.03.03,02.02.01 Excavación en t-normal a pulso m3 43,63 12,63 I 31,00 0,001 39,801 1 233,80 0,00
Concrete f'c=100 kg/cm2 p/solado 5,69
01.03.03.02.03.01
e=10cm
m2 32,53 26,84 0,00 44,20 1 186,33 0,00
Encofrado y desencofrado (incl.
01.03.03.02.04.04 habilitación de madera) para m2 88,51 31,99 56,52 0,00 70,81 4002,18 0,00
columnas
01.03.03.02.04.05 Acero estruct. trabajado p/columnas kg 291,75 410,18 0,00 118,43 5,24 0,00 620,57
(costo prom. nd. desperdicio)
Encofrado y desencofrado (incl. m2
01.03.03.02.04.07 27,14 89,81 0,00 62,67 82,08 0,00 5 143,95
habilitación de madera) para vigas
01.03.03.02.04.08 Acero estruct. trabajado p/vigas kg 473,15 359,601 113,55 0,001 5,24 595,00 0,00
(costo prom. nd. desperdicio)
Acero estructural trabajado p/losa
01.03.03.02.04.11 aligerada (costo prom. incl. kg 183,52 236,74 0,00 53,22 5,24 0,00 278,87
desperdicio)
Ladrillo hueco de arcilla 15X30X30
01.03.03.02.04.12 und 285,16 350,00 0,00 64,841 4,14 0,00 268,44
cm para techo aligerado
Malla metálica protectora c/alambre
01.03.03.02.11.01
n°10c/cocadade4"*
m2 0,72 8,00 0,00 7,28 I 58,92 0,00 428,94

01.03.03.02.12.01 Pintura látex en muros interiores y m2 138,16 155,05 0,00 16,891 13,40 0,00 226,33
exteriores **
01.03.03.02.13.01 Junta de dilatación de tecknopor de m 4,20 2,00 2,20 0,001 8,67 19,07 0,00
1"***
01.03.03.02.08,01 Piso de cemento pulido mezcla 1:4 m2
**** 32,53 39,75 0,00 7,22 I 47,39 0,00 342,16
01.04.03.02.03 Relleno c/material de préstamo m3
12,93 26,28 0,00 13,35 | 78,96 0,00 1 054,12
compactado al 95% pm c/0,20m
Eliminación de desmonte t-normal
01.04.03.02.07 m3 121,30 70,32 50,98 0,001 29,081 1 482,50 0,00
r=16km con maquinaria
01.04.17,05.07.02 Reposición de viga de madera m2 3,66 6,00 0,00 2,34 I 148,15 0,00 346,67
4"x6"x144"
Total S/ 45 940,52 12 294,33

* Corresponde a la partida 01.03.03.02.10.01 en el presupuesto.

"Corresponde a la partida 01.03.03.02.11.01 en el presupuesto.
'"Corresponde a la partida 01 .03.03.02.12.01 en el presupuesto.
*** Corresponde a la partida 01.03.03.02.13.02 en el presupuesto.

r^--'

'^-^

^^
^

Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martín
 U-L
^

LA CONTRALORIA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU
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Apéndice n.° 1.3

Monto de partidas en el presupuesto, pero que no se encuentran en la planilla de metrado.
Presupuesto
Item Descripción
Unid. Metrado | Costo S/ Subtotal

01.03,03.02.07.06 Contrazocalo de cemento pulido c/mortero 1:5 de 2cm x m 55,63 13,58 755,46
.20m
01.03.03.02.09.03 Bisagra 3 1/2" x 31/2" und 8,00 10,00 80,00
01.03.03.02,11.04 Pintura en ventanas con anticorrosivo y esmalte m2 3,59 17,41 62,50
01.03.03,02,12.02 Ventilación con tubería de acero según diseño DN 50 und 1,00 85,28 85,28
01.03.03.02.13.01 Falso piso mezcla 1:6 C:HE=0.10m m2 39,75 39,08 1 553,43
01.04.14.04.02.06 Eliminación de desmonte en T-Normal R=10KM C/Maq. m3 8,00 20,37 162,96
Entibado metálico ambas caras, tipo cajón (box), de zanjas
01.04.16.05.02.03 de 1.51 a 1.75m de prof. (incl. instalación, mantenimiento y m 19,84 73,89 1 465,98
retiro)
Entibado metálico ambas caras, tipo cajón (box), de zanjas
01.04.16.05.02.04 de 1.76 a 2.00m de prof. (incl. instalación, mantenimiento y m 32,72 84,44 2 762,88
retire)
01,04.16.05.02.09 Relleno con material de préstamo seleccionado hasta 52,56 31,08 1 633,56
m
0.30m sobre lomo del tubo P/Tub. DN 200 - 250mm
Total S/ 8 562,05

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Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martin
 INFORME DE CONTROL CONCURRENTE 13714.2021-CG/GRSM-SCC
u-1LA CONTRALORÍA
GENERAL DE LA REPÚBLICA DEL PERU

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APÉNDICE n.° 2

DOCUMENTACIÓN VINCULADA AL HITO DE CONTROL

LA ENTIDAD APROBÓ EL EXPEDIENTE TÉCNICO DEL SALDO DE OBRA CON INCONSISTENCIAS

EN METRADO Y PRESUPUESTO, SOBRE COSTOS DE MANO DE OBRA Y DEFICIENTES
COTIZACIONES DE MATERIALES, HECHO QUE PODRÍA GENERAR MAYORES COSTOS Y/0
CONTROVERSIAS DURANTE LA EJECUCIÓN DE LA OBRA, PONIENDO EN RIESGO LA
CULMINACIÓN DE LA MISMA EN BENEFICIO DE LA POBLACIÓN.

No Documento
1 Oficio n.° 000200-2021-CG/GRSM de 19 de mayo de 2021, requerimiento de
información.
2 Oficio n.° 000224-2021-CG/GRSM de 31 de mayo de 2021, reitera requerimiento de
información.
3 Oficio n.° 000269-2021-CG/GRSM de 22 de junio de 2021, acreditación de comisión de
control.
4 Oficio n.° 756-2021-MPT/A de 23 de junio de 2021, remite información solicitada.
5 Acta de devolución de Expediente Técnico de Obra "Ampliación y Mejoramiento del
Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San
Martín - Saldo de Obra", código único de inversiones n.° 2047402, de 8 de julio de 2021.
6 Oficio n.° 07-2021-CG/GRSM-CC-JET de 13 de julio de 2021, requerimiento de
información.
7 Oficio n.° 911-2021-MPT/A de 11 de agosto de 2021, remisión de información.

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Saldo de Obra "Ampliación y Mejoramiento del Sistema de Agua y Alcantarillado de la ciudad de Tocache, provincia de Tocache - San Martin",
GUI 2047402 - Municipalidad Provincial de Tocache, Tocache, San Martín