N° Provincia

POBLACIÓN
Urbano Rural Hombre
1 Huánuco, provincia: Huánuco 217 834 88 785 151 100
2 Huánuco, provincia: Ambo 18 525 35 346 26 678
3 Huánuco, provincia: Huamalies 15 124 39 844 27 200
4 Huánuco, provincia: Dos de Mayo 8 942 26 207 17 063
TOTAL 260 425 190 182 222 042
58% 42% 49%
71% 29%
34% 66%
28% 72%
25% 75%

ESTUDIO DE MERCADO TRUCHA, HUÁNUCO,

PRODUCCIÓN EN PROVINCIAS DE TRUCHA (Kg)

Huánuco
Años Total
Producción
(Kg) Huánuco Ambo

2013 951,384 457,965 -

2014 1,277,481 683,444 79,772
2015 1,122,292 525,470 59,283
2016 1,477,260 778,095 100,305
2017 988,655 516,935 29,950

35% 1,000

Año PRODUCCIÓN EN PROVINCIAS DE TRUCHA ™

DEMANDA DE CONSUMO DE TRUCHA ™

AÑO Atendible 70%

4 Provincias
Región Hco de las 4
(*)
Provincias.
2020 789,872 446,641 312,649

2021 800,140 452,447 316,713

2022 810,542 458,329 320,830
2023 821,079 464,287 325,001
2024 831,753 470,323 329,226
2025 842,566 476,437 333,506
POBLACIÓN
Mujer Total Prov. AMBO
155 519 306 619 Prov. HUÁNUCO
27 193 53 871 Prov. PACHITEA
27 768 54 968 Prov. LAURICOCHA
18 086 35 149 Prov. YAROWILCA
228 565 450 607
51%

Otras
Leoncio
Huamalíes Pachitea Ciudades
Prado
Huánuco
23,832 244,786 21,580 203,221
25,367 238,142 22,005 228,751
26,708 260,266 20,731 229,834
29,378 305,920 26,437 237,125
20,589 181,825 16,609 222,747

CONSUMO DE TRUCHA ™
Otros
proveedores, Objetivo 50%
queda 20% del del Factible
anterior
62,530 31,265

63,343 31,671
64,166 32,083
65,000 32,500
65,845 32,923
66,701 33,351
 16,624 9 284
120,622 27 414
15,386 11 396
6,646 3 266
5,296 3 407

Producción (Tn)
951.384
1277.481
1122.292
1477.26
988.655
 PEA en
PEA Agricultura,
PROVINCIA PEA Pobreza
OCUPADA Ganadería
y Pesquero

Huánuco, Provincia: Huánuco 268,477 253,200 27414 15.90%

Huánuco, Provincia: Ambo 16,624 15,862 9284 35.60%
Huánuco, Provincia: Dos de mayo 9,571 8,934 5136 26.20%
Huánuco, Provincia: Huamalies 16,285 15,477 10520 46.70%

9 284
27 414
11 396

3 266

3 407
 INEI - SISTEMA DE INFORMACIÓN REGIONAL PARA LA TOMA DE DECISIONES
Extracción de trucha (fresco) (Toneladas métricas)
AÑO 2013 2014 2015 2016 2017
DEPARTAMENTO
NACIONAL 33,647.00 31,400.00 37,368.00 48,357.00 53,357.00
AMAZONAS 41.00 36.00 89.00 293.00 276.00
ÁNCASH 659.00 82.00 79.00 86.00 79.00
APURÍMAC 75.00 90.00 104.00 125.00 153.00
AREQUIPA 142.00 166.00 105.00 19.00 92.00
AYACUCHO 265.00 304.00 483.00 544.00 781.00
CAJAMARCA 328.00 175.00 75.00 139.00 162.00
CUSCO 882.00 317.00 699.00 1,124.00 1,287.00
HUANCAVELICA 456.00 721.00 447.00 662.00 1,468.00
HUÁNUCO 198.00 269.00 259.00 247.00 286.00
JUNÍN 1,747.00 1,615.00 1,178.00 2,263.00 2,610.00
LA LIBERTAD 10.00 49.00 122.00 120.00 125.00
LIMA 197.00 220.00 253.00 372.00 476.00
MOQUEGUA 11.00 8.00 8.00 - -
PASCO 88.00 89.00 128.00 234.00 332.00
PIURA - - - - -
PUNO 28,510.00 27,183.00 33,278.00 42,088.00 45,185.00
SAN MARTÍN 1.00 8.00 9.00 8.00 8.00
TACNA 37.00 68.00 52.00 33.00 37.00
TOTAL 857.00 351.00 338.00 333.00 365.00
Nota: Actualizado en diciembre del 2020.

Fuente: Ministerio d 857 351 338 333 365

857
351
338
333
365
376
MA DE DECISIONES

2018

58,574.00
363.00
82.00
157.00
96.00
781.00
182.00
841.00
2,053.00
294.00
3,000.00
138.00
679.00
-
1,655.00
-
48,208.00
8.00
37.00
376.00

376
BENEFICIARIOS DEL PROYECTO
Nombre del AEO: Asociación de Productores agropecuarios del caserío de Jancahuasi.
Dirección del AEO: caserío de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay Rondós
Nombre del representante: ARTEMIO CERAFIN ADRIANO, DNI N°22753991

Nombre y Teléfono Fecha de Género

apellidos del /celular nacimiento (M/F)
integrante

DNI

N°

1 ARTEMIO CERAFIN 22753991  -.- 31-01-1973  M 

2 WILFREDO JUSTO DAZA 47847010   -.-  M
3 AURELIO R. DAZA MENDOZ 47530910  -.- M 
4  OSMIDER CANTARO MARTINEZ
80097971   -.-  26-09-1972  M
5  RONAL MURGA SEPIRIANO47302924  -.- M 
6  JUAN C. CANTARO ANDRES47302924   -.- M 
7 GUILLERMO CANT 22724060  -.-  10-02-1960 M 
8 TIMOTEO CANTARO MURGA 22723949   -.- M 
9  SAMUEL DAZA MAYLLE 22723159  -.- M 
10  EUGENIO BARRETO CECILIO8005254   -.- M 
11  MELECIO DAZA FAUSTINO 48009834  -.- M 
12  NICOLAS DAZA FAUSTINO 46136807   -.- M 
13  ELSA HUERTA LLANTO 46247691  -.-  F
14 MAXIMO CNTARO ADERIANO22713411  -.- 9/8/1962 M
15 ANDRESS DAZA MAYLLE 22713158 -.- M
16 JUVER CANTARO DAZA 48024734  -.- M
17JUAN DE DIOS, ACOSTA CERVANTES
22753999 -.- 3/8/1973 M
18 TELESFORO TOLENTINO LAZARO
22752390 -.- 1/5/1976 M
19 ZOSIMO Z. DAZA JUSTO 80067564  -.- M
20 WILMER, ACOSTA CANTARO40457709 -.- M
21 EUGENIO DAZA HERRERA 22723435  -.- M
22 VALERIO, TALENTINO LAZARO43904553 -.- M
23 EDWIN, FAUSTINO TOLENTINO
48299592  -.- M
24 FILEMON, DAZA CANTARO 48022435 -.- M
25 TEOFILIO, DAZA JUSTO 22723458  -.- 9/8/1963 M
26 ADRIANA, ACOSTA JUSTO 80098524 -.- F
27 LINA, DAZA ABAD 45720682  -.- F
28 SENAIDA, DAZA EDUARDO 76599679 -.- F
29 ANTONIO, TOLENTINO LAZARO
47610539  -.- M
30 SANTIAGO, FAUSTINO TOLENTINO
48634968 -.- M
31 ROLANDO, CANTARO MURGA76988028  -.- M
32 FELIPE, SERAFIN CANTARO 22449114  -.- M
l caserío de Jancahuasi.

Patay Rondós

Dirección cargo Años de

Prov. Distrito y dentro del Experiencia en

Centro AEO la actividad

poblado) el Actividad
cual tiene que económica

pertenecer en el

ámbito de
acción
caserío de Jancahuasi
Presidente
s/n, Centro poblado de
activo 
Patay Rondós  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado deVocal
Patay(2)
Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado deVocal
Patay(1)
Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado deTesorero
Patay Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado deSecretario
Patay Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro pobladoVice
de Patay
Presidente
Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
FiscalRondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
-.- Rondós  activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós   activo  5 años 
río de Jancahuasi s/n, Centro poblado de Patay
 -.- Rondós  activo  5 años 
 DEMANDA ACTUAL
DEMANDA ACTUAL CONSUMO DE TRUCHA (DPTOS HUÁNUCO)
Poblacion Inicial
N AÑO PI (1+0.013)ⁿ
(Hab)
0 2017 759,962 1.0000
1 2018 757,467 1.0130
2 2019 759,851 1.0262
3 2020 760,267 1.0395
FUENTE: INEI

DEMANDA FUTURA POBLACIÓN OBJETIVO

DEMANDA ACTUAL CONSUMO DE TRUCHA (DPTOS HUÁNUCO)
Poblacion Inicial
N AÑO PI (1+0.013)ⁿ
(Hab)
3 2020 759,851 1.0395
4 2021 759,851 1.0530
5 2022 759,851 1.0667
6 2023 759,851 1.0806
7 2024 759,851 1.0946
8 2025 759,851 1.1089
9 2026 759,851 1.1233
10 2027 759,851 1.1379

POBLACIÓN ACTUAL DE PROVINCIAS POBLACIÓN OBJETIVO

DEPARTAMENTO PROVINCIA 2017 2018

HUÁNUCO 306,619 307,723
AMBO 53,871 53,549
HUÁNUCO
HUAMALÍES 54,968 54,108
DOS DE MAYO 35,149 34,376
TOTAL 450,607 449,756

DEMANDA ACTUAL
DEMANDA ACTUAL CONSUMO DE TRUCHA (PROV. DE HUÁNUCO)
Poblacion Inicial
n AÑO PI (1+0.013)ⁿ
(Hab)
0 2017 450,607 1.0000
1 2018 449,756 1.0130
2 2019 452,279 1.0262
FUENTE: INEI

Poblacion potencialmente
Consumo promedio x hab.
AÑO demandante
Kg /hab
(Hab)
 2017 450,607 1.50
2018 449,756 1.50
2019 452,279 1.50
FUENTE: INEI 2017

DEMANDA FUTURA POBLACIÓN POTENCIAL

Poblacion Inicial
N AÑO PI (1+0.013)ⁿ
(Hab)

3 2020 452,279 1.0395

2021 452,279
4 1.0530
5 2022 452,279 1.0667
6 2023 452,279 1.0806
7 2024 452,279 1.0946
8 2025 452,279 1.1089

Poblacion potencialmente
demandante de Consumo de Consumo promedio x hab.
AÑO
Trucha Kg /hab
(Hab)
2020 446,641 1.50
2021 452,447 1.50
2022 458,329 1.50
2023 464,287 1.50
2024 470,323 1.50
2025 476,437 1.50

DEMANDA PARA CONSUMO

AÑOS
DE TRUCHA ™
2020 669.96
2021 678.67
2022 687.49
2023 696.43
2024 705.48
2025 714.66

CUADRO RESUMEN

AÑOS POBLACION POTENCIAL * POBLACION EFECTIVA *

2020 800,140 446,641
2021 810,542 452,447
2022 821,079 458,329
2023 831,753 464,287
 2024 842,566 470,323
2025 853,519 476,437
*Población 05 Provincias Principales de los departamentos de Hco
 Poblacion Final
PF
(Hab)
759,962
767,314
779,736
790,305

Poblacion Final
PF
(Hab)
789,872
800,140
810,542
821,079
831,753
842,566
853,519
864,615

VO

2019 2020
Año 2017 2018 2019
312,201 315,799 Ambo 53870.9964849869 53549 53474
53,474 53,247 Dos de Mayo 35148.9994916409 34376 33436
53,168 52,095 Huamalies 54968.000400322 54108 53168
33,436 32,427 Huánuco 306618.974516448 307723 312201
452,279 453,568 Bolognesi 24939.9990233729 24877 24474
Total 475546.969916771 474633 476753

CO)
Poblacion Final
PF
(Hab)
450,607 0.013
455,603
464,115

Total Total
(Kg) ( TM )
 675,910 675.91 26,983,588 29,797,694 31,312,961
674,634 674.63
678,419 678.42

= (PF/PI)^(1/10)-1 1.00% tasa de crecmiento intercensal

PF= Población final PI= Población inicial

Poblacion
Poblacion Final
potencialment 95%
PF
e demandante
(Hab) Consumo Promedio
(Hab)
Población Objetivo
470,148 446,641
Consumo Per
Cápita Carne de 9.2
Cerdo 2020
476,260 452,447 (Kg/año)
482,451 458,329
488,723 464,287
495,077 470,323
501,513 476,437

Total Total
(Kg) ( TM )

669,961 669.96
678,671 678.67
687,493 687.49
696,431 696.43
705,484 705.48
714,656 714.66

DEMANDA
TOTAL
669.96
678.67
687.49
696.43
705.48
714.66

DEMANDA TM
670
679
687
696
705
715
 2020
53247
32427
52095
315799
24012
477580
a de crecmiento intercensal

= Población inicial
 380
HISTORICO DE OFERTA DE TRUCHA
OFERTA DE
AÑO AÑOS TRUCHA ACTUAL
™ 370
2014 1 351
2015 2 338 3
2016 3 333
360
2017 4 365
2018 5 376
2019 6 376
FUENTE: INEI - Sistema de Información Regional para la Toma de Decisiones, 2017 350 351

OFERTA TRUCHA
AÑOS
AÑO FRESCA X*Y X²
(X)
(Y) 340
2014 1 351.00 351.00 1 338
2015 2 338.00 676.00 4
2016 3 333.00 999.00 9 333
2017 4 365.00 1,460.00 16 330
2018 5 376.00 1,880.00 25
2019 6 375.70 2,254.20 36
21 2,138.70 7,620.20 91
320
a 7.70 7.70
b 395.40 329.50

310
Y = 3.4X + 67.40 2014 2015 2016 2017

OFERTA DE 500.00
AÑO AÑOS
TRUCHA ™
2020 7 449.30 490.00
2021 8 457.00
2022 9 464.70 480.00 480.10
2023 10 472.40
11 480.10 472.40
2024 470.00
2025 12 487.80 464.70
460.00
457.00
450.00 449.30

440.00

430.00
2020 2021 2022 2023 2024

PLAN DE PRODUCCIÓN PROYECTADA

PLAN DE PRODUCCIÓN TRUCHA PARA VENTA ANUAL
PRODUCCIÓN DE TRUCHA ARCO IRIS Mortalidad

Año Venta de Rendimiento Cantidad Total

Truchas UM de Prod.
Trucha (Unid) (kg)
3%
2021 Engorde (Peso Optimo venta) Unid 33,950 0.26 8,827
2022 Engorde (Peso Optimo venta) Unid 50,925 0.26 13,241
2023 Engorde (Peso Optimo venta) Unid 76,388 0.26 19,861
2024 Engorde (Peso Optimo venta) Unid 114,581 0.26 29,791
2025 Engorde (Peso Optimo venta) Unid 171,872 0.26 44,687
*Incremento Anual de Producción 50% 50%
Fuente: Elaboración Propia

CAPACIDAD DE PRODUCTIVA ALEVINES CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN BASICO

Millar Cantidad Total Alevines
10 1000 10000 10000 376.95
1

Capacidad
Terreno Necesario
Reproductiva Truchas al año
(m2)
al año
5 48500 376.95
 376 376

365

338

333

15 2016 2017 2018 2019

487.80

480.10

472.40

70

2023 2024 2025

 DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA

AÑO DEMANDA™ OFERTA™ BRECHA ™

2020 669.96 449 221

2021 678.67 457 222
2022 687.49 465 223
2023 696.43 472 224
2024 705.48 480 225
2025 714.66 488 227

TM KG
221 220,661
222 221,671
223 222,793
224 224,031
225 225,384
227 226,856
 REQUERIMIENTOS Y REMUNERACION DEL PERSONAL
COSTO COSTO COSTO
INDICE DE
PERSONAL CANTIDAD UNITARIO MENSUAL TOTAL
PARTICIPACION
S/. S/. S/.
MANO DE OBRA DIRECTA 1,930.00 23,160.00
Jefe de Producción 1 1 1,000.00 1,000.00 12,000.00
Operario de Producción 1 1 930.00 930.00 11,160.00
MANO DE OBRA INDIRECTA 2,500.00 30,000.00
Gerente General 1 1 1,500.00 1,500.00 18,000.00
Asistente Tecnico Veterinario 1 1 1,000.00 1,000.00 12,000.00
VENTAS 1,000.00 12,000.00
Responsable de Comercializació 1 1 1,000.00 1,000.00 12,000.00
ADMINISTRACION 500.00 6,000.00
Contador 1 1 500.00 500.00 6,000.00
TOTALES 5,930.00 71,160.00
 MAQUINARIA Y EQUIPO
UNIDAD VALOR
TOTAL
DESCRIPCION DE CANTIDAD UNITARIO
S/.
MEDIDA S/.
EQUIPO Y MUEBLES -

EQUIPOS DE OFICINA -

TOTAL DE EQUIPOS -

VEHICULOS
UNIDAD VALOR
TOTAL
DESCRIPCION DE CANTIDAD UNITARIO
S/.
MEDIDA S/.
- -
- -
TOTAL VEHICULOS
Nota: cabe indicar que el camión sera financiado por el AEO. Ya que en Procompite esta prohibido el -
financiameinto del vehículo.

MUEBLES Y ENSERES
UNIDAD VALOR
TOTAL
DESCRIPCION DE CANTIDAD UNITARIO
S/.
MEDIDA S/.
Mesa de trabajo 1 120.0 120.00
Sillas de madera 4 50 200.00
Armarios 1 250 250.00
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 570.00
 DENSIDAD
N° DE
AREAS TRUCHAS
POZAS
(Unid)
Alevines (5 cm) 7,000.00 2
Juveniles 6,790.00 3
Engorde (Peso Optimo venta) 6,790.00 4
AREA TOTAL 9

COSTOS DE PRODUCCIÓN PROYECTO TRUCHAS

Costos de producc

ITEM ACTIVIDAD Peso Unt. (g.) Talla (Cm)

A COSTOS DIRECTOS
1 Alevines
Compra Alevines (5 cm - 0.85 g)

Transporte
Alimentación
Preinicio I 1.5 4
Preinicio I 2.5 5.3
Inicio II 5 7
Inicio II 7.5 7
Inicio II 10 8.4
Inicio II 15 9.8
B COSTOS INDIRECTOS
Gastos Generales (5%)
TOTAL (A+B)

Costos de producción

ITEM ACTIVIDAD Peso Unt. (g.) Talla (Cm)

A COSTOS DIRECTOS
1 Juveniles
Alimentación
Crecimiento I 20 10.5
Crecimiento I 30 13
Crecimiento I 40 14.2
Crecimiento II 50 15.2
Crecimiento II 60 16.1

B COSTOS INDIRECTOS
Gastos Generales (5%)
 TOTAL (A+B)

Costos de producción ENGO

ITEM ACTIVIDAD Peso Unt. (g.) Talla (Cm)
A COSTOS DIRECTOS
1 Etapa de engorde
Alimento para Engorde 80 18
Alimento para Engorde 100 20
Alimento para Engorde 125 21.5
Alimento para Engorde 150 22.1
Alimento para Pimentación 175 23.5
Alimento para Pimentación 200 25
Alimento para Pimentación 250 26
4 Servicios
Servicio especializado en asistencia tecnica en
manejo productivo de truchas
Gerente organizacional
B COSTOS INDIRECTOS
Gastos Generales (5%)
TOTAL (A+B)
 AREA (m3) AREA (m2) Unidad/m3

12.80 Area Adiciona 8.24 1700 4.12 3.108571429

58.50 50% 45.00
180.00 180.00
251.30 233.24

Costos de producción ALEVINES (60 dias) 02 meses

Alimento Alimentación
N° de Peces Unid Cantidad C.U. (S/.) Sub Total (S/.)
(Kg) (Días)
1,000.00

Millar 7.00 800.00 5,600.00

Flete 1.00 100.00 100.00

7,000.00 0.13 7.00 Kg 2.79 15.00 41.90

7,000.00 0.18 8.00 Kg 5.32 15.00 79.80
7,000.00 0.30 10.00 Kg 11.20 15.00 168.00
7,000.00 0.44 10.00 Kg 16.80 15.00 252.00
7,000.00 0.47 10.00 Kg 22.40 15.00 336.00
7,000.00 0.65 15.00 Kg 39.38 15.00 590.63

Global 1 73.42 73.42

60.00

Costos de producción JUVENILES ( 80 a 90 dias) 03 meses

Alimento Alimentación SUB TOTAL

N° de Peces Unid Cantidad C.U. (S/.)
(Kg) (Días) (S/.)

6,790.00 0.83 15 Kg 50.93 1.28 65.18

6,790.00 1.11 15 Kg 61.11 1.28 78.22
6,790.00 1.34 20 Kg 108.64 1.28 139.06
6,790.00 1.44 20 Kg 135.80 1.20 162.96
6,790.00 1.69 20 Kg 162.96 1.20 195.55
90

Global 1 32.05 32.05

ostos de producción ENGORDE ( 120 dias) 04 meses
Alimento Alimentación SUB TOTAL
N° de Peces Unid Cantidad C.U. (S/.)
(Kg) (Días) (S/.)

6,790.00 2.1 25 Kg 244.44 0.68 166.22

6,790.00 2.59 25 Kg 305.55 0.68 207.77
6,790.00 3.16 25 Kg 339.50 0.68 230.86
6,790.00 3.6 20 Kg 325.92 0.68 221.63
6,790.00 4.1 10 Kg 178.24 0.24 42.78
6,790.00 4.54 10 Kg 203.70 0.24 48.89
6,790.00 5.43 5 Kg 127.31 0.24 30.56

Mes 3 3,000.00 9000

Mes 3 3,000.00 9000

Global 1 947.43
120

0
0
 7.55 100

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

Total (S/.) % AREAS UM

1,468.32 95.24% Alevines (5 cm) Unid

1,468.32 Juveniles Unid
Engorde (Peso Optimo venta) Unid
TOTAL

8.11
1

89.78
73.42 4.76% 9

1,541.74 100%

TOTAL (S/.) %
640.98 95.24%
640.98 9.9130
99.13

220.68
9
298.76
12

32.05 4.76%
 673.02 100%

TOTAL (S/.) %
18,948.70 95.24%
948.70 0.00
26.67 0.00
1.78 0.00
1.33 0.18
1,215.41
49

509.25
18,000.00 20

947.43 4.76%

19,896.13 100%
DENSIDAD COSTO
TRUCHA UNITARIO COSTO TOTAL (S/.)
(Unid) (S/.)
7,000.00 0.22 1,541.74
6,790.00 0.10 673.02
6,790.00 2.93 19,896.13
22,110.89
 SERVICIOS BASICOS
Descripcion [Link] Cantidad [Link] Costo total
Luz mes 12 50.00 600.00
Agua mes 12 5.00 60.00
Telefonia mes 12 200.00 2,400.00
Internet mes 12 100.00 1,200.00
TOTAL 4,260.00

Utiles de oficina y Limpieza

Descripcion [Link] Cantidad [Link] Costo total
Utiles de Oficina Glob 12 50.00 600.00
Articulos de Limpieza Glob 12 50.00 600.00
TOTAL 1,200.00

COSTOS DE MATERIA INSUMOS

Descripcion [Link] Cantidad [Link] Costo total
I. COSTOS DIRECTOS 22,110.89
Alevines (5 cm) Unid 7,000.0 0.22 1,541.74 1,541.74
Juveniles Unid 6,790.0 0.10 673.02 673.02
Engorde (Peso Optimo venta) Unid 6,790.0 2.93 19,896.13 19,896.13

GASTOS DE VENTA
CONCEPTO COSTO TOTAL
MANO DE OBRA VENTA 12,000.00
Responsable de Comercialización 12,000.00
OTROS GASTOS DE VENTA 6,000.00
Publicidad 6,000.00
TOTAL GASTOS DE VENTA 18,000.00

OTROS COSTOS INDIRECTOS

CONCEPTO CANTIDAD COSTO TOTAL

Articulos de Limpieza Global 600.00
Servicios basicos Global 4,260.00
TOTAL OTROS COSTOS INDIRECTOS Global 4,860.00

COSTOS DE PRODUCCION AÑOS

CONCEPTO
CONCEPTO COSTO ANUAL S/. 1 2 3 4
I. COSTOS DIRECTOS 45,270.89 I. COSTOS DIRECTOS 45,270.89 45,934.22 46,617.45 47,321.17
Alevines (5 cm) 1,541.74 a) Costo de producción 22,110.89 22,774.22 23,457.45 24,161.17
Juveniles 673.02 TRUCHAS
Engorde (Peso Optimo venta) 19,896.13 Alevines (5 cm) 1,541.74 1,587.99 1,635.63 1,684.70
Mano de Obra Directa 23,160.00 Juveniles 673.02 693.22 714.01 735.43
II. COSTOS INDIRECTOS 34,860.00 Engorde (Peso Optimo venta) 19,896.13 20,493.02 21,107.81 21,741.04
Mano de Obra Indirecta 30,000.00 b) Mano de obra directa 23,160.00 23,160.00 23,160.00 23,160.00
Otros costos Indirectos 4,860.00 II. COSTOS INDIRECTOS 34,860.00 34,860.00 34,860.00 34,860.00
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 80,130.89 Mano de Obra Indirecta 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Otros costos indirectos 4,860.00 4,860.00 4,860.00 4,860.00
COSTO TOTAL DE PRODUCCION 80,130.89 80,794.22 81,477.45 82,181.17
GASTOS DE OPERACIÓN NOTA: SE ESTA CONSIDERANDO UN INCREMENTO DEL 50% ANUAL EN LA PRODUCION
COSTO ANUAL
CONCEPTO
S/. Un incremento de 3.5 % en el precio de la materia prima e insumos
I. GASTOS EN VENTAS 18,000.00
Responsable de Comercialización 12,000.00
Publicidad 6,000.00
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600.00
Mano de obra Administrativa 6,000.00
Utiles de Oficina 600.00
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 24,600.00
OS

5
48,046.01
24,886.01

1,735.24
757.50
22,393.27
23,160.00
34,860.00
30,000.00
4,860.00
82,906.01
 Ciclo de conversion en efectivo
Ciclo de produccion 180
Ciclo de cobranza 0
Dias de credito proveedores 0
Dias a financiar 0
Periodo de desfase 0

CAPITAL DE TRABAJO
AÑOS

COSTO TOTAL CONCEPTO

CONCEPTO UM CANTIDAD PU (S/) 0 1 2 3 4
S/.

I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 22,110.89 I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 22,110.89 4,422.18 5,306.61 6,367.94 7,641.53
Alevines (5 cm) Unid 7000 0.22 1,541.74 Alevines (5 cm) 1,541.74 308.35 370.02 444.02 532.82
Juveniles Unid 6790 0.10 673.02 Juveniles 673.02 134.60 161.53 193.83 232.60
Engorde (Peso Optimo venta) Unid 6790 2.93 19,896.13 Engorde (Peso Optimo venta) 19,896.13 3,979.23 4,775.07 5,730.09 6,876.10
II. MANO DE OBRA 71,160.00 II. MANO DE OBRA 71,160.00
Mano de Obra Directa 23,160.00 Mano de Obra Directa 23,160.00
Jefe de Producción Mes 12 1,000.00 12,000.00 Mano de Obra Indirecta 30,000.00
Operario de Producción Mes 12 930.00 11,160.00 Mano de Obra de Operación o Ventas 12,000.00
Mano de Obra Indirecta 30,000.00 Mano de Obra Administrativa 6,000.00
Gerente General Mes 12 1,500.00 18,000.00 III. OTROS BIENES Y SERVICIOS 11,460.00
Asistente Tecnico Veterinario Mes 12 1,000.00 12,000.00 Publicidad 6,000.00
Mano de Obra de Operación o Ventas 12,000.00 Servicios Basicos 4,260.00
Responsable de Comercialización Mes 12 1,000.00 12,000.00 Utiles de oficina y limpieza 1,200.00
Mano de Obra Administrativa 6,000.00 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 104,730.89 4,422.18 5,306.61 6,367.94 7,641.53
Contador Mes 12 500.00 6,000.00
III. OTROS BIENES Y SERVICIOS 11,460.00
Publicidad Mes 12 500.00 6,000.00
Servicios Basicos Glb 1 4,260.00 4,260.00
Utiles de oficina y limpieza Glb 1 1,200.00 1,200.00
TOTAL 104,730.89

Nota: El ciclo productivo es el número de días

que va desde el momento en que se compran
los insumos hasta que se recibe el pago por la
venta del producto que se elaboro con estos
insumos, por lo tanto el N° de dias a financiar
estara determinado por el ciclo de produccion +
ciclo de cobranza - N° de dias de credito de
proveedores, por lo tanto se esta considerando
como maximo 90 dias equivalente a 3 meses.

NOTA: SE ESTA CONSIDERANDO UN INCREMENTO DEL 20% ANUAL EN LA PRODUCION

5

9,169.83
639.39
279.12
8,251.32

9,169.83
 Densidad Unidad de Mortalidad
Redimiento
Truchas por Etapas Unidad de medida de prod. Densidad Truchas Truchas para medida de
(Kg)
venta por Año rend.
Alevines (5 cm) Unidad 7000.00 35000.00 0.001 Kg. 3%
Juveniles Unidad 6790.00 33950.00 0.09 Kg. 86.5725
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 6790.00 33950.00 0.26 Kg. 0
*Capacidad Reproductiva al año 5

PLAN DE PRODUCCIÓN
PRODUCCIÓN DE TRUCHAS PARA VENTA
AÑO Unidad de medida Densidad Truchas para CANTIDAD TOTAL
Truchas por Etapas Redimiento (Kg) Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.
de prod. venta por Año
Alevines (5 cm) Unidad 35,000.00 0.00 28 28
Juveniles Unidad 33,950.00 0.09 2,886 2,886
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 33,950.00 0.26 8,827 8,827
Alevines (5 cm) Unidad 52,500.00 0.00 42 42
Juveniles Unidad 50,925.00 0.09 4,329 4,329
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 50,925.00 0.26 13,241 13,241
Alevines (5 cm) Unidad 78,750.00 0.00 63 63
Juveniles Unidad 76,387.50 0.09 6,493 6,493
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 76,387.50 0.26 19,861 19,861
Alevines (5 cm) Unidad 118,125.00 0.00 95 95
Juveniles Unidad 114,581.25 0.09 9,739 9,739
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 114,581.25 0.26 29,791 29,791
Alevines (5 cm) Unidad 177,187.50 0.00 142 142
Juveniles Unidad 171,871.88 0.09 14,609 14,609
Engorde (Peso Optimo venta) Unidad 171,871.88 0.26 44,687 44,687 171,872

Nota: Considerando un incremento de 5% en el volumen de las ventas en los meses de exportación y un incremento de 2% en los precios
Incremento Anual 50% 150%

cuadro resumen de ventas (TRUCHA ETAPA ENGORDE) Resumen Ingresos Venta Promedio
Demanda
precio Insatisfec Oferta del AEO Cobertura
Año Cantidad (Kg) Precio (S/./Kg) Total Año Cantidad (Kg) Promedio Total ha ™
(S/./Kg)
2021 8,827.00 13.00 114,751.0 1 8,827.00000 13.00000 114,751.00 222 8.83 3.98%
2022 13,240.50 13.00 172,126.5 2 13,240.50000 13.00000 172,126.50 223 13.24 5.94%
2023 19,860.75 13.00 258,189.8 3 19,860.75000 13.00000 258,189.75 224 19.86 8.87%
2024 29,791.13 13.00 387,284.6 4 29,791.12500 13.00000 387,284.63 225 29.79 13.22%
2025 44,686.69 13.00 580,926.9 5 44,686.68750 13.00000 580,926.94 227 44.69 19.70%
 PRESUPUESTO DE EGRESOS (OPERACION)
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
I. COSTOS DE PRODUCCIÒN 80,130.89 80,794.22 81,477.45 82,181.17 82,906.01
I.1. COSTOS DIRECTOS 45,270.89 45,934.22 46,617.45 47,321.17 48,046.01
I.1.1. MATERIALES DIRECTOS 22,110.894540 22,774.221376 23,457.448017 24,161.171458 24,886.006602
I.1.2. MANO DE OBRA DIRECTA. 23,160.000000 23,160.000000 23,160.000000 23,160.000000 23,160.000000
I.2. COSTOS INDIRECTOS 34,860.00 34,860.00 34,860.00 34,860.00 34,860.00
I.2.1. MANO DE OBRA INDIRECTA. 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
I.2.2 OTROS COSTOS INDIRECTOS 4,860.00 4,860.00 4,860.00 4,860.00 4,860.00
II. GASTOS DE OPERACIÒN 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00
II.1. GASTOS DE VENTA 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
II.2. GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00
III. DEPRECIACIÒN DE [Link]
7,207.627119 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63
Y AMORTIZACION INTANG.
IV. GASTOS FINANCIEROS - - - - -
PAGO DE PRESTAMO - - - -
MANTENIMIENTO,SEGUROS Y COMISIONES - - - - -
TOTAL EGRESOS 111,938.52 112,601.85 113,285.08 113,988.80 114,713.63
 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÒN
TOTAL
CONCEPTO
S/.
[Link] FIJA 156,058.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 128,000.00
I.1.1. EQUIPOS Y MATERIALES 13,932.00
I.1.2. MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN PARA LA POZA MA 85,050.00
I.1.2. ALIMENTOS, ALEVINES Y EQUIPOS 29,018.00
I.2. INVERSION FIJA INTANGIBLE 28,058.00
I.2.1. SERVICIO ESPECIALIZADO EN ASISTENCIA TECNICA 9,000.00
I.2.2. SERVICIO DE CONSTRUCCION DE 05 POZAS, UN ARE 6,000.00
I.2.3. GERENTE ORGANIZACIONAL 9,000.00
I.2.4. FLETE DE TRASLASO DE MATERILAES DE HUÁNUCO A 4,058.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 36,522.00
II.1.1. INSUMOS -
II.1.2. MANO DE OBRA 36,522.00
II.1.3. LABORES CULTURALES
III. GASTOS GENERALES (5 %) IF -
IV. GASTOS DE SUPERVISION (5%) IF -
TOTAL INVERSIÓN 192,580.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA

IF: Inversión Fija

 DEPRECIACION DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE Y AMORTIZACION INTANGIBLES
Factor de DEPRECIACIÓN VALOR
CONCEPTO
depreciacion 1 2 3 4 5 RESIDUAL
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
I.1.1. TERRENOS 0.00 - - - - - -
II. DEPRECIACIÓN DEL ACTIVO FIJO TANGIBLE 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 49,011.86
I.1.2. OBRAS CIVILES 0.05 - - - - - -
I.1.3. MATERIALES Y EQUIPOS 0.10 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 49,011.86
III. AMORTIZACIÓN INTANGIBLES - - - - - -
[Link]ÓN FIJA INTANGIBLE 0.20 - - - - - -
TOTAL ( II + III) 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 49,011.86
 UNIDAD DE
CONCEPTO CANTIDAD PU (S/.)
MEDIDA

CONCEPTO
[Link] FIJA
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE
I.1.1. equipos y materiales
OXIMETRO DIGITAL Unidad 1 2,000.00
PH METRO P Unidad 1 1200
Termometro con canastilla Unidad 1 132
Overol Con Bota de Jebe Unisex Para Pesca unidad 3 300
Jabas PVC para trucha Unidad 7 40
Balanza Unidad 1 1000
Seleccionadores Unidad 2 1400
Canasta con argolla metalica Unidad 2 120
Red rashel de nylon de 1/4" Kg 25 45
Red rashel de nylon de 1/2" Kg 25 45
Red metalica de 1" m 10 13
Mesa de trabajo Unidad 2 1500
1.1.2. Materiales de construccion para la poza mas canal de conduccion
Cemento bolsas 450 26
Hormigon m3 78 150
Arena Fina m3 30 150
Fierro f 3/8 Varilla 30 32
Alambron fierro liso f 1/2" Varilla 200 30
Alambron fierro liso f 1/4" Varilla 220 17
Alambre de construccion #16 Kg 60 6
Madera 8"x1"x12' Pies 50 4
madera listones 2"x2"x12' Pies 60 4
madera puntales 2"x3"x12' Pies 50 4
Clavos de 2 1/2" Kg 20 5
Clavos de 4" Kg 30 5
Clavos de 3" Kg 30 5
Tubo desague 6" Unidad 170 265
I.1.3. Alimentos, alevines y Equipos
Alimentos para Alevines
Alimento balanceado para truchas pre inicio sacos 6 198
Alimento balanceado para truchas inicio I Sacos 15 180
Alimento balanceado para truchas crecimiento I Sacos 15 180
Alimento balanceado para truchas crecimiento II Sacos 18 170
Alimento balanceado para truchas engorde Sacos 55 170
Alimento balanceado para truchas acabado con pigmento Sacos 26 170
Alevines
Trucha Arco Iris - Oncorhynchus Mybiss Etapa Alevino millar 7 800.00
Equipo de Protección
I.2. INVERSION INTANGIBLE
Servicio especializado en asistencia tecnica en manejo
servicio 3 3000.000
productivo de truchas
Servicio asitencia técnica para la construcción de 5 pozas, un
servicio 2 3000.000
arenero y canal de conducción de agua
Gerente organizacional servicio 3 3000.000
Flete de traslado de meteriales de Huanuco a Caserio de
servicio 1 4058.000
Jancahuasi
II. CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima
Insumos complementarios
Mano de obra
mano de obra para la construccion de cinco pozas, un arenero y
global 1 36,522.00
canal de conduccion
Otros necesarios…….
GASTOS GENERALES ( max 10% ) de inversión fija
GASTOS DE SUPERVISION (3.2%)
TOTAL INVERSIÒN
 PRESUPUESTO TECNICO
(Considerado en la propuesta de productiva)

Monto Financiado por los AEO

Total Inversión Monto Financiado
(S/.) por el GR o GL(S/.) En valorizaciones Total
En efectivo (S/.)
(S/.) (S/.)

156,058.00 152,000.00 4,058.00 0.00 4,058.00

128,000.00 128,000.00 0.00 0.00 0.00
13,932.00 13,932.00 0.00 0.00 0.00
2,000.00 2,000.00
1,200.00 1,200.00
132.00 132.00
900.00 900.00
280.00 280.00
1,000.00 1,000.00
2,800.00 2,800.00
240.00 240.00
1,125.00 1,125.00
1,125.00 1,125.00
130.00 130.00
3,000.00 3,000.00
85,050.00 85,050.00 0.00 0.00 0.00
11,700.00 11,700.00
11,700.00 11,700.00 315
4,500.00 4,500.00 330
960.00 960.00 96
6,000.00 6,000.00 96
3,740.00 3,740.00 192
360.00 360.00 192
200.00 200.00
240.00 240.00
200.00 200.00
100.00 100.00
150.00 150.00
150.00 150.00
45,050.00 45,050.00
29,018.00 29,018.00 0.00 0.00 0.00
23,418.00 23,418.00 0.00 0.00 0.00
1,188.00 1,188.00
2,700.00 2,700.00
2,700.00 2,700.00
3,060.00 3,060.00
9,350.00 9,350.00
4,420.00 4,420.00
5,600.00 5,600.00 0.00 0.00 0.00
5600.00 5,600.00

28,058.00 24,000.00 4,058.00 0.00 4,058.00

9000.000 9,000.00
6000.000 6,000.00
9000.000 9000.00
4058.000 4,058.00 4,058.00
36,522.00 - - 36,522.00 36,522.00

36,522.00 - - 36,522.00 36,522.00

36,522.00 36,522.00 36522.00

192,580.00 152,000.00 4,058.00 36,522.00 40,580.00

100% 78.93% 2.11% 18.96% 21.07%
12000
7000
184
193
56
56
112
112
 PROGRAMA DE INVERSIONES
MES
CONCEPTO TOTAL
MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09 MES 10 MES 11 MES 12
[Link] FIJA 141,058.00 9,000.00 6,000.00 - - - - - - - - - 156,058.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 128,000.00 - - - - - - - - - - - 128,000.00
I.1.1. equipos y materiales 13,932.00 - - - - - - - - - - - 13,932.00
OXIMETRO DIGITAL 2,000.00 - - - - - - - - - - - 2,000.00
PH METRO P 1,200.00 - - - - - - - - - - - 1,200.00
Termometro con canastilla 132.00 - - - - - - - - - - - 132.00
Overol Con Bota de Jebe Unisex Para Pesca 900.00 - - - - - - - - - - - 900.00
Jabas PVC para trucha 280.00 - - - - - - - - - - - 280.00
Balanza 1,000.00 - - - - - - - - - - - 1,000.00
Seleccionadores 2,800.00 - - - - - - - - - - - 2,800.00
Canasta con argolla metalica 240.00 - - - - - - - - - - - 240.00
Red rashel de nylon de 1/4" 1,125.00 - - - - - - - - - - - 1,125.00
Red rashel de nylon de 1/2" 1,125.00 - - - - - - - - - - - 1,125.00
Red metalica de 1" 130.00 - - - - - - - - - - - 130.00
Mesa de trabajo 3,000.00 - - - - - - - - - - - 3,000.00
1.1.2. Materiales de construccion para la poza mas canal de conduccion 85,050.00 - - - - - - - - - - - 85,050.00
Cemento 11,700.00 - - - - - - - - - - - 11,700.00
Hormigon 11,700.00 - - - - - - - - - - - 11,700.00
Arena Fina 4,500.00 - - - - - - - - - - - 4,500.00
Fierro f 3/8 960.00 - - - - - - - - - - - 960.00
Alambron fierro liso f 1/2" 6,000.00 - - - - - - - - - - - 6,000.00
Alambron fierro liso f 1/4" 3,740.00 - - - - - - - - - - - 3,740.00
Alambre de construccion #16 360.00 - - - - - - - - - - - 360.00
Madera 8"x1"x12' 200.00 - - - - - - - - - - - 200.00
madera listones 2"x2"x12' 240.00 - - - - - - - - - - - 240.00
madera puntales 2"x3"x12' 200.00 - - - - - - - - - - - 200.00
Clavos de 2 1/2" 100.00 - - - - - - - - - - - 100.00
Clavos de 4" 150.00 - - - - - - - - - - - 150.00
Clavos de 3" 150.00 - - - - - - - - - - - 150.00
Tubo desague 6" 45,050.00 - - - - - - - - - - - 45,050.00
I.1.3. Alimentos, alevines y Equipos 29,018.00 - - - - - - - - - - - 29,018.00
Alimentos para Alevines 23,418.00 - - - - - - - - - - - 23,418.00
Alimento balanceado para truchas pre inicio 1,188.00 - - - - - - - - - - - 1,188.00
Alimento balanceado para truchas inicio I 2,700.00 - - - - - - - - - - - 2,700.00
Alimento balanceado para truchas crecimiento I 2,700.00 - - - - - - - - - - - 2,700.00
Alimento balanceado para truchas crecimiento II 3,060.00 - - - - - - - - - - - 3,060.00
Alimento balanceado para truchas engorde 9,350.00 - - - - - - - - - - - 9,350.00
Alimento balanceado para truchas acabado con pigmento 4,420.00 - - - - - - - - - - - 4,420.00
Alevines 5,600.00 - - - - - - - - - - - 5,600.00
Trucha Arco Iris - Oncorhynchus Mybiss Etapa Alevino 5,600.00 - - - - - - - - - - - 5,600.00
Equipo de Protección - - - - - - - - - - - - -
I.2. INVERSION INTANGIBLE 13,058.00 9,000.00 6,000.00 - - - - - - - - - 28,058.00
Servicio especializado en asistencia tecnica en manejo productivo de truchas 3,000.00 3,000.00 3,000.00 - - - - - - - - - 9,000.00
Servicio asitencia técnica para la construcción de 5 pozas, un arenero y canal de
3,000.00 3,000.00 - - - - - - - - - - 6,000.00
conducción de agua
Gerente organizacional 3,000.00 3,000.00 3,000.00 - - - - - - - - - 9,000.00
Flete de traslado de meteriales de Huanuco a Caserio de Jancahuasi 4,058.00 - - - - - - - - - - - 4,058.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 36,522.00 - - - - - - - - - - - 36,522.00
Materia prima - - - - - - - - - - - - -
Insumos complementarios - - - - - - - - - - - - -
Mano de obra 36,522.00 - - - - - - - - - - - 36,522.00

mano de obra para la construccion de cinco pozas, un arenero y canal de conduccion 36,522.00 - - - - - - - - - - - 36,522.00

Otros necesarios……. - -
GASTOS GENERALES ( max 10% ) de inversión fija - - - - - - - - - - - - -
GASTOS DE SUPERVISION (3.2%) - - - - - - - - - - - - -
TOTAL INVERSIÒN 177,580.00 9,000.00 6,000.00 - - - - - - - - - 192,580.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA

MES
CONCEPTO TOTAL
MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09 MES 10 MES 11 MES 12
[Link] FIJA 90.39% 5.77% 3.84% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 1.00
I.1. INVERSION FIJA TANGIBLE 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
I.1.1. equipos y materiales 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
OXIMETRO DIGITAL 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
PH METRO P 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Termometro con canastilla 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Overol Con Bota de Jebe Unisex Para Pesca 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Jabas PVC para trucha 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Balanza 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Seleccionadores 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Canasta con argolla metalica 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Red rashel de nylon de 1/4" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Red rashel de nylon de 1/2" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Red metalica de 1" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Mesa de trabajo 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%

100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.1.2. Materiales de construccion para la poza mas canal de conduccion
Cemento 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Hormigon 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Arena Fina 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Fierro f 3/8 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alambron fierro liso f 1/2" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alambron fierro liso f 1/4" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alambre de construccion #16 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Madera 8"x1"x12' 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
madera listones 2"x2"x12' 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
madera puntales 2"x3"x12' 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Clavos de 2 1/2" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Clavos de 4" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Clavos de 3" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Tubo desague 6" 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
I.1.3. Alimentos, alevines y Equipos 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimentos para Alevines 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas pre inicio 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas inicio I 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas crecimiento I 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas crecimiento II 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas engorde 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alimento balanceado para truchas acabado con pigmento 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Alevines 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Trucha Arco Iris - Oncorhynchus Mybiss Etapa Alevino 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Equipo de Protección 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
I.2. INVERSION INTANGIBLE 46.54% 32.08% 21.38% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Servicio especializado en asistencia tecnica en manejo productivo de truchas 33.33% 33.33% 33.33% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Servicio asitencia técnica para la construcción de 5 pozas, un arenero y canal de 50.00% 50.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
conducción de agua
Gerente organizacional 33.33% 33.33% 33.33% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Flete de traslado de meteriales de Huanuco a Caserio de Jancahuasi 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
II. CAPITAL DE TRABAJO 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
Materia prima 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Insumos complementarios 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
Mano de obra 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%

100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
mano de obra para la construccion de cinco pozas, un arenero y canal de conduccion
Otros necesarios……. 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
GASTOS GENERALES ( max 10% ) de inversión fija 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
GASTOS DE SUPERVISION (3.2%) 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
TOTAL INVERSIÒN 92% 5% 3% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 100%
FUENTE: ELABORACION PROPIA
 ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO ESTADO DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO
AÑOS AÑOS
CONCEPTO CONCEPTO
1 2 3 4 5 1 2 3 4 5
I. INGRESOS (VENTAS) 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 580,926.94 I. INGRESOS (VENTAS) 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 580,926.94
VENTAS 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 580,926.94 VENTAS 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 580,926.94
INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS EXTRAORDINARIOS
II. COSTOS DE PRODUCCIÒN 80,130.89 80,794.22 81,477.45 82,181.17 82,906.01 II. COSTOS DE PRODUCCIÒN 80,130.89 80,794.22 81,477.45 82,181.17 82,906.01
III. UTILIDAD BRUTA 34,620.11 91,332.28 176,712.30 305,103.45 498,020.93 III. UTILIDAD BRUTA 34,620.11 91,332.28 176,712.30 305,103.45 498,020.93
IV. GASTOS DE OPERACIÒN 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00 IV. GASTOS DE OPERACIÒN 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00 24,600.00
GASTOS DE VENTA 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 GASTOS DE VENTA 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 1,600,000.00
V. DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63
VI. UTILIDAD OPERATIVA 2,812.48 59,524.65 144,904.67 273,295.83 466,213.30 VI. UTILIDAD OPERATIVA 2,812.48 59,524.65 144,904.67 273,295.83 466,213.30
VII. GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % 1,400,000.00
) 843.74 17,857.40 43,471.40 81,988.75 139,863.99
VIII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 2,812.48 59,524.65 144,904.67 273,295.83 466,213.30 UTILIDAD NETA 1,968.73 41,667.26 101,433.27 191,307.08 326,349.31
IX. IMPUESTO A LA RENTA ( 30 % ) 829.68 17,559.77 42,746.88 80,622.27 137,532.92
UTILIDAD NETA 1,982.80 41,964.88 102,157.80 192,673.56 328,680.38 INVERSION 1,200,000.00 192,580.00
FUENTE: ELABORACION PROPIA
1,000,000.00
INVERSION 192,580.00
800,000.00
PUNTO DE EQUILIBRIO
AÑOS
RUBROS 600,000.00
1 2 3 4 5
COSTOS FIJOS. 13,807.63 13,807.63 13,807.63 13,807.63 13,807.63 cf
DEPRECIACIÒN DE A.F. Y AMORT. INTANG 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 7,207.63 400,000.00
PAGO CUOTA DE PRESTAMO - - - - -
GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00 6,600.00
200,000.00
COSTOS VARIABLES 98,130.89 98,794.22 99,477.45 100,181.17 100,906.01
COSTOS DE PRODUCCIÒN 80,130.89 80,794.22 81,477.45 82,181.17 82,906.01
GASTOS DE VENTA 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 -
1 2 3 4 5
COSTOS TOTALES 111,938.52 112,601.85 113,285.08 113,988.80 114,713.63
VENTAS PROMEDIO (Q) 8,827.00 13,240.50 19,860.75 29,791.13 44,686.69 vt
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) 11.12 7.46 5.01 3.36 2.26
PRECIO DE VENTA UNITARIO 13.00 13.00 13.00 13.00 13.00
PUNTO DE EQUILIBRIO (Q) 7,333 2,493 1,728 1,433 1,285
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) 95,332.67 32,409.45 22,461.95 18,625.63 16,710.15 PE(Q) = CF/(Pu-Cvu)
112,601.84849 113,285.07514 113,988.79858 114,713.63372 PE (S/.) = CF/(1-CV/VENTAS)
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5
VENTAS 114,751.00 286,877.50 545,067.25 932,351.88 1,513,278.81
COSTOS TOTALES 304,518.5217 417,120.37 530,405.45 644,394.24 759,107.88
COSTOS FIJOS 13,807.63 13,807.63 13,807.63 13,807.63 13,807.63
 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
CONCEPTO 0 1 2 3 4 5
I. INGRESOS - 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 617,448.94
INGRESOS POR VENTA 114,751.00 172,126.50 258,189.75 387,284.63 580,926.94
VALOR RESIDUAL
RECUPERO DE CAPITAL DE TRABAJO 36,522.00
II. EGRESOS (105,560.58) (122,953.99) (148,824.33) (187,403.44) (245,038.93)
II.1. INVERSION FIJA AÑO 0 (192,580.00)
II.1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 128,000.00
II.1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 28,058.00
II.1.3 CAPITAL DE TRABAJO 36,522.00
II.1.4 GASTOS GENERALES -
II.1.5 GASTOS DE SUPERVISION -
II.2. COSTOS DE PRODUCCIÒN (80,130.89) (80,794.22) (81,477.45) (82,181.17) (82,906.01)
II.3. GASTOS DE OPERACIÒN (24,600.00) (24,600.00) (24,600.00) (24,600.00) (24,600.00)
II.4. IMPUESTO A LA RENTA (829.68) (17,559.77) (42,746.88) (80,622.27) (137,532.92)
FLUJO DE CAJA ECONÒMICO (192,580.00) 9,190.42 49,172.51 109,365.42 199,881.18 372,410.01
PRESTAMO
SERVICIO DE DEUDA
MANTENIMIENTO ,SEGUROS Y
COMISIONES
ESCUDO FISCAL
FLUJO DE CAJA FINANCIERO (192,580.00) 9,190.42 49,172.51 109,365.42 199,881.18 372,410.01
ELABORACION PROPIA

COK 20% VANE S/ 158,572.98

WACC VANF
TASA DE DESCUENTO PRESTAMO TIRE 40.04%
TIRF
AÑOS
INDICE BENEFICIO/COSTO
0 1 2 3 4 5
BENEFICIOS 0 114,751 172,127 258,190 387,285 617,449
COSTOS -192580 (105,560.58) (122,953.99) (148,824.33) (187,403.44) (245,038.93)
FACTOR DE ACTUALIZACION 1.000 0.833 0.694 0.579 0.482 0.402
BENEFICIOS ACTUALIZADOS 0 95,626 119,532 149,415 186,769 248,139
COSTOS ACTUALIZADOS -192,580 -87,967 -85,385 -86,125 -90,376 -98,476
FLUJO ECONOMICO ACTUALIZADO 7,658.69 34,147.57 63,290.18 96,393.32 149,663.23

INDICADOS BENEFICIO/COSTO 1.247

INDICE DE RENTABILIDAD 1.823
PRESTAMO 4,058.00
APORTE PROPIO -
PRERIODO (MESES) 60
TEA 0.2
Tim 0.015309470499731
CUOTA -103.87
CUOTA 103.87
ESCUDO FISCAL 0.3 DEL INTERES

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA

ESCUDO
PERIODO SALDO INICIAL AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO FINAL
FISCAL
1 4,058.00 41.74 62.13 103.87 4,016.26 18.64
2 4,016.26 42.38 61.49 103.87 3,973.88 18.45
3 3,973.88 43.03 60.84 103.87 3,930.85 18.25
4 3,930.85 43.69 60.18 103.87 3,887.16 18.05
5 3,887.16 44.36 59.51 103.87 3,842.80 17.85
6 3,842.80 45.04 58.83 103.87 3,797.76 17.65
7 3,797.76 45.73 58.14 103.87 3,752.04 17.44
8 3,752.04 46.43 57.44 103.87 3,705.61 17.23
9 3,705.61 47.14 56.73 103.87 3,658.47 17.02
10 3,658.47 47.86 56.01 103.87 3,610.61 16.80
11 3,610.61 48.59 55.28 103.87 3,562.02 16.58
12 3,562.02 49.34 54.53 103.87 3,512.69 16.36
13 3,512.69 50.09 53.78 103.87 3,462.60 16.13
14 3,462.60 50.86 53.01 103.87 3,411.74 15.90
15 3,411.74 51.64 52.23 103.87 3,360.10 15.67
16 3,360.10 52.43 51.44 103.87 3,307.68 15.43
17 3,307.68 53.23 50.64 103.87 3,254.45 15.19
18 3,254.45 54.04 49.82 103.87 3,200.40 14.95
19 3,200.40 54.87 49.00 103.87 3,145.53 14.70
20 3,145.53 55.71 48.16 103.87 3,089.82 14.45
21 3,089.82 56.56 47.30 103.87 3,033.25 14.19
22 3,033.25 57.43 46.44 103.87 2,975.82 13.93
23 2,975.82 58.31 45.56 103.87 2,917.51 13.67
24 2,917.51 59.20 44.67 103.87 2,858.31 13.40
25 2,858.31 60.11 43.76 103.87 2,798.20 13.13
26 2,798.20 61.03 42.84 103.87 2,737.17 12.85
27 2,737.17 61.96 41.90 103.87 2,675.21 12.57
28 2,675.21 62.91 40.96 103.87 2,612.30 12.29
29 2,612.30 63.88 39.99 103.87 2,548.42 12.00
30 2,548.42 64.85 39.02 103.87 2,483.57 11.70
31 2,483.57 65.85 38.02 103.87 2,417.72 11.41
32 2,417.72 66.85 37.01 103.87 2,350.87 11.10
33 2,350.87 67.88 35.99 103.87 2,282.99 10.80
34 2,282.99 68.92 34.95 103.87 2,214.08 10.49
35 2,214.08 69.97 33.90 103.87 2,144.10 10.17
36 2,144.10 71.04 32.83 103.87 2,073.06 9.85
37 2,073.06 72.13 31.74 103.87 2,000.93 9.52
38 2,000.93 73.23 30.63 103.87 1,927.70 9.19
39 1,927.70 74.36 29.51 103.87 1,853.34 8.85
40 1,853.34 75.49 28.37 103.87 1,777.85 8.51
41 1,777.85 76.65 27.22 103.87 1,701.20 8.17
42 1,701.20 77.82 26.04 103.87 1,623.37 7.81
43 1,623.37 79.02 24.85 103.87 1,544.36 7.46
44 1,544.36 80.22 23.64 103.87 1,464.13 7.09
45 1,464.13 81.45 22.42 103.87 1,382.68 6.72
46 1,382.68 82.70 21.17 103.87 1,299.98 6.35
47 1,299.98 83.97 19.90 103.87 1,216.01 5.97
48 1,216.01 85.25 18.62 103.87 1,130.76 5.58
49 1,130.76 86.56 17.31 103.87 1,044.20 5.19
50 1,044.20 87.88 15.99 103.87 956.32 4.80
51 956.32 89.23 14.64 103.87 867.09 4.39
52 867.09 90.59 13.27 103.87 776.50 3.98
53 776.50 91.98 11.89 103.87 684.52 3.57
54 684.52 93.39 10.48 103.87 591.13 3.14
55 591.13 94.82 9.05 103.87 496.31 2.71
56 496.31 96.27 7.60 103.87 400.04 2.28
57 400.04 97.74 6.12 103.87 302.30 1.84
58 302.30 99.24 4.63 103.87 203.06 1.39
59 203.06 100.76 3.11 103.87 102.30 0.93
60 102.30 102.30 1.57 103.87 0.00 0.47

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA ANUAL

ESCUDO
PERIODO SALDO INICIAL AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO FINAL
FISCAL
AÑO 1 4,058.00 545.31 701.10 1,246.42 3,512.69 210.33
AÑO 2 3,512.69 654.38 592.04 1,246.42 2,858.31 177.61
AÑO 3 2,858.31 785.25 461.17 1,246.42 2,073.06 138.35
AÑO 4 2,073.06 942.30 304.12 1,246.42 1,130.76 91.23
AÑO 5 1,130.76 1,130.76 115.66 1,246.42 - 34.70
 TDF 20%
DATO GENERAL VALOR DE
CANTIDAD TOTAL VENTA TOTAL
AÑO
(TM) UNITARIO US
1 8,827.00 S / TM.
13.00 114,751.00
2 13,240.50 13.00 172,126.50 TSD 20%
3 19,860.75 13.00 258,189.75
4 29,791.13 13.00 387,284.63
5 44,686.69 13.00 580,926.94

CAIDA 3% PRODUCCION 5%
VALOR DE
CANTIDAD TOTAL VENTA TOTAL CONCEPTO 0 1 2
AÑO
PUNTO DE QUIEBRE UTILIZANDO EL METODO DE ANALISIS DE SENSIBILIDAD VARIACION (TM) UNITARIO US I. INGRESOS 109,013.45 163,520.18
TIRE EN EL S / TM.
VARIABLES VARIACION VANE INICIAL VAN FINAL TIR FINAL VANE 1 8,385.65 13.00 109,013.45 II. EGRESOS 105,560.58 122,953.99
INICIAL
SITUACION INICIAL 0 158,572.98 40.04% 2 12,578.48 13.00 163,520.18 FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -192580 3,452.87 40,566.18
Caida de la produccion -3% S/. 104,655.40 34% 3 18,867.71 13.00 245,280.26
-6% S/. 65,415.19 29% 4 28,301.57 13.00 367,920.39 VAN S/. 104,655.40
Caida del precio -3% S/. 104,655.40 34% 5 42,452.35 13.00 551,880.59 TIR 34%
-6% S/. 26,174.98 24%

CAIDA 6% PRODUCCION VALOR10%

DE
CANTIDAD TOTAL VENTA TOTAL CONCEPTO 0 1 2
AÑO
(TM) UNITARIO US I. INGRESOS 103,275.90 154,913.85
1 7,944.30 S / TM.
13.00 103,275.90 II. EGRESOS 105,560.58 122,953.99
2 11,916.45 13.00 154,913.85 FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -192580 (2,284.68) 31,959.86
3 17,874.68 13.00 232,370.78
4 26,812.01 13.00 348,556.16 VAN S/. 65,415.19
5 40,218.02 13.00 522,834.24 TIR 29%

CAIDA 3% PRECIO VALOR DE5%

CANTIDAD TOTAL VENTA TOTAL CONCEPTO 0 1 2
AÑO
(TM) UNITARIO US I. INGRESOS 109,013.45 163,520.18
1 8,827.00 S / TM.
12.35 109,013.45 II. EGRESOS 105,560.58 122,953.99
2 13,240.50 12.35 163,520.18 FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -192580 3,452.87 40,566.18
3 19,860.75 12.35 245,280.26
4 29,791.13 12.35 367,920.39 VAN S/. 104,655.40
5 44,686.69 12.35 551,880.59 TIR 34%

CAIDA 6% PRECIO VALOR15%

DE
CANTIDAD TOTAL VENTA TOTAL CONCEPTO 0 1 2
AÑO (TM) UNITARIO US I. INGRESOS 97,538.35 146,307.53
1 8,827.00 S / TM.
11.05 97,538.35 II. EGRESOS 105,560.58 122,953.99
2 13,240.50 11.05 146,307.53 FLUJO DE CAJA ECONÒMICO -192580 (8,022.23) 23,353.53
3 19,860.75 11.05 219,461.29
4 29,791.13 11.05 329,191.93 VAN S/. 26,174.98
5 44,686.69 11.05 493,787.90 TIR 24%
3 4 5
245,280.26 367,920.39 551,880.59

148,824.33 187,403.44 245,038.93

96,455.94 180,516.95 306,841.66

3 4 5
232,370.78 348,556.16 522,834.24
148,824.33 187,403.44 245,038.93
83,546.45 161,152.72 277,795.31

3 4 5
245,280.26 367,920.39 551,880.59
148,824.33 187,403.44 245,038.93
96,455.94 180,516.95 306,841.66

3 4 5
219,461.29 329,191.93 493,787.90
148,824.33 187,403.44 245,038.93
70,636.96 141,788.49 248,748.97
 COK 20.00% COK 20%
CUADRO N° CUADRO N°
EVALUACION ECONOMICA EVALUACION FINANCIERA
AÑO FCE FAS VAN AÑO FCF FAS VANF
0 (192,580.00) 1.000000 (192,580.00) 0 (192,580.00) 1.00 (192,580.00)
1 9,190.42 1.200000 7,658.69 1 9,190.42 1.20 7,658.69
2 49,172.51 1.440000 34,147.57 2 49,172.51 1.44 34,147.57
3 109,365.42 1.728000 63,290.18 3 109,365.42 1.73 63,290.18
4 199,881.18 2.073600 96,393.32 4 199,881.18 2.07 96,393.32
5 372,410.01 2.488320 149,663.23 5 372,410.01 2.49 149,663.23
VANE 158,572.98 VANF 158,572.98
TIRE 40.04% TIRF 40.04%
% Variación de precios 0%
% Variación de costos de producción 0%
SENSIBILIDAD A LA VARACIÓN DE PRECIOS

Rango de Análisis : desde 0% hasta 60%

% Variación
Nº VANS TIR Sensibilidad a la variación de precios
de precios 180,000
1 -50% 158,573 40.04% 160,000
2 -40% 158,573 40.04% 140,000

VAN
3 -30% 158,573 40.04% 120,000
4 -20% 158,573 40.04% 100,000
5 -10% 158,573 40.04% 80,000
6 0% 158,573 40.04% 60,000
7 20% 158,573 40.04% 40,000
8 30% 158,573 40.04% 20,000
9 40% 158,573 40.04% 0
10 50% 158,573 40.04% -60% -40% -20% 0% 20% 40% 60% 80%
% de variación de precios
11 60% 158,573 40.04%

El proyecto soporta disminución de precios de hasta #DIV/0!

SENSIBILIDAD A LA VARIACIÓN DEL COSTOS DE PRODUCCIÓN

Rango de Análisis : desde 0% hasta 80%

% Variación
Sensibilidad a la variación del costos de producción
Nº de costos de VANS TIR 250,000
producción
1 -65% 201,977 47.79% 200,000
2 -52% 193,296 46.13%

VAN
3 -39% 184,616 44.54%
150,000
4 -26% 175,935 42.99%
5 -13% 167,254 41.49%
100,000
6 0% 158,573 40.04%
7 28% 139,876 37.07%
50,000
8 41% 131,195 35.76%
9 54% 122,514 34.48%
10 67% 113,833 33.25% % de variación de costos de producción
0
-90% -60% -30% 0% 30% 60% 90%
11 80% 105,152 32.05%

El proyecto soporta un incremento de los Costos de Producción de hasta 237.47%

 INDICADORES DE LINEA BASE
META AÑO 01
CONCEPTO UM LINEA BASE
PROGRAMADA
EMPLEOS GENERADOS UNIDAD 5 27.00
RENDIMIENTO Kg 0.26
PRODUCCION kg 8,827.00000
COSTO UNITARIO s/ 8.00 11.11713
NUMERO DE UNIDADES VENDIDAS kg 0 8,827.00000
PRECIO UNITARIO s/ 13.00000
INGRESOS POR VENTAS s/ 0 114,751.00000
UTLIDADES s/ 5000 1,982.79723
NUMERO DE SOCIO UNIDAD 26 26
UTLIDAD PROMEDIO POR CADA SOCIO DEL AEO 192.31 76.26
RENTABILIDAD DE LAS VENTAS 1.73
RENTABILIDAD DE LA INVERSION 0.09
INGRESO PROMEDIO POR CADA SOCIO 4,413.50

1350 1350 1620

270 270 324

ORES DE LINEA BASE
META AÑO 02 META AÑO 03 META AÑO 04 META AÑO 05 METAL TOTAL
PROGRAMADA PROGRAMADA PROGRAMADA PROGRAMADA PROGRAMADA
32.40 38.88 46.66 55.99 200.92
0.26 0.26 0.26 0.26 1.30
13,240.50000 19,860.75000 29,791.12500 44,686.68750 116,406.06
7.46152 5.00875 3.36279 2.25808 29.21
13,240.50000 19,860.75000 29,791.12500 44,686.68750 116,406.06
13.00000 13.00000 13.00000 13.00000 65.00
172,126.50000 258,189.75000 387,284.62500 580,926.93750 1,513,278.81
41,964.87931 102,157.79578 192,673.55763 328,680.37916 667,459.41
26 26 26 26 130.00
1,614.03 3,929.15 7,410.52 12,641.55 25,671.52
24.38 39.57 49.75 56.58 172.00
0.38 0.82 1.49 2.49 5.27
6,620.25 9,930.38 14,895.56 22,343.34 58,203.03

1944 2332.8 2799.36 10046.16

388.8 466.56 559.872 2009.232