“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

Facultad de Negocios Carrera

de Administración

Caso Practico
ADC EMPRESA MECHANIC
SINISTER SAC

CURSO:

Auditoria Administrativa

DOCENTE:

Jesús Catherine Saldaña Bocanegra

INTEGRATES:

Eustaquio Guevara

MayraFuentes Reyes

Maryori Jara Gonzalez

Jhonar Laiza Otiniano

Karen

Trujillo - 2022
 Caso Practico

EMPRESA ADC MECHANIC SINISTER SAC

ANTECEDENTES

En el 2012 el señor Clover Montenegro Vislao decide empezar sus labores de manera
independiente, quien, con amplios conocimientos en Soldadura, reparación, pintado y
reparación de vehículos de carga pesada, entre otros. Tenía clientes, cada vez estos eran
más, al poco tiempo decide conversar con sus hermanos y les propone formar una
asociación para que formen su empresa en RR. PP, ellos aceptan y ven que el potencial
crecimiento del mercado automotriz, a partir de ello en el 2016 forman su empresa con
el nombre “ADC MECHANIC SINISTER S.A.C” Con el tiempo fueron creciendo en el
mercado, ampliaron su cartera de servicios y así es como hoy en día cuenta con la
fidelidad de sus clientes por la garantía de sus trabajos y personal calificado.

REGLAMENTO DE LA EMPRESA

DISPOSICIONES GENERALES

 Las máquinas, herramientas y todos los implementos del trabajo de propiedad de

la Empresa, serán cuidados por los trabajadores, siendo de su responsabilidad la
conservación de los mismos.

 Las labores deben cumplirse usando la ropa de trabajo que la Empresa determine
o la proporcionada por la Empresa a sus trabajadores, evitándose, en el último
caso su deterioro o pérdida y procurando la mejor prestación

 Es política de la Empresa dar un trato comprensivo y cordial a sus trabajadores,

quienes podrán expresar libremente a sus superiores las dificultades que
encuentren en sus labores, trato que reciben y necesidades particulares.
  Las relaciones entre los trabajadores y la Empresa se basan en la buena fe, la
confianza mutua, la colaboración y la participación al cambio permanente. Por
tanto, el secreto profesional constituye deber fundamental de todos los
trabajadores, sin excepción. Dicho deber está normado en este Reglamento y su
infracción se considerará falta grave.

 La Empresa alienta y promueve el desarrollo personal y profesional de sus

trabajadores, basados en los valores de su filosofía y cultura organizacional y en
los principios de excelencia y calidad total.

 A fin de mantener la armonía laboral, la Empresa tendrá en cuenta las

sugerencias que los trabajadores puedan efectuar sobre la organización y el
desarrollo de las actividades de la Empresa

RAZÓN SOCIAL Y/O NOMBRE COMERCIAL DE LA EMPRESA:

ADC MECHANIC SINISTER S.A.C

RUC: 20601317207

Misión:

Brindar soluciones inmediatas y de alta calidad a través de servicios de fabricación,

reconstrucción, mantenimiento, planchado, pintura y soldadura, venta de repuestos,
brindando asesoría técnica oportuna a empresas que son nuestros clientes haciendo
más eficiente sus procesos productivos.

Visión:

Ser una empresa líder en brindar soluciones integrales e innovadoras a nuestros

clientes en forma eficiente y eficaz, que permitan mejorar sus procesos

Valores:

 Honestidad
 lealtad
 empatía
 perseverancia
 integridad
 compromiso.

FODA

Organigrama:
PLANIFICACIÓN:
Área a evaluar: Área de taller de Servicios
Objetivos.
a) General:

Examinar y Evaluar el desempeño del área de taller para determinar el

rendimiento del personal y aumentar los niveles de calidad y productividad de la
empresa e identificar posibles problemas y oportunidades de mejora.

b) Específicos:

 Realizar un plan de acción adecuado en el desarrollo de la auditoria de control

interno en el área de taller.
 Asegurar el cumplimiento del reglamento interno de Seguridad y Salud en el
Trabajo.
 Determinar si los sistemas y procedimientos establecidos son efectivos
 Verificar continuamente la efectividad de los controles establecidos.
 Revisar y evaluar los resultados deseados.
 verificar el cumplimiento de las actividades y procesos conforme a lo
establecido en el manual de funciones.
Fuentes de estudio
• Internas: entrevistas y cuestionarios aplicados en el área de taller.

Investigación preliminar
Mediante entrevista realizada al jefe de taller se determinarán las necesidades
específicas del área. Asimismo, con base en una gráfica de Gantt se estimará el tiempo
que se dedicará a cada actividad, a fin de cumplir con el objetivo de la auditoría.

PREPARACIÓN DEL PROYECTO DE AUDITORIA

PROPUESTA TÉCNICA
Naturaleza: Auditoría administrativa
Alcance: área de taller
Antecedentes: En la empresa ADC MECHANIC SINISTER nunca se ha realizado
ningún tipo de auditoría interna.
OBJETIVOS

 Sentar las bases para la ejecución de la auditoría de manera puntual.

 Identificar las fallas o errores conocidos como hallazgos
  Lograr que la auditoría convierta las debilidades en fortalezas y las amenazas
en oportunidades.
 Formular un informe que contenga las observaciones y recomendaciones de
mejora para cada uno de los hallazgos identificados.
 Establecer una dinámica de trabajo que permita una interacción fluida de las
acciones.

Estrategia: el equipo auditor realizará visitas a las instalaciones de la empresa con el fin
de observar de que manera se realizan los diversos servicios y verificar el cumplimiento de
las funciones asignadas, en base a ello establecer un respectivo análisis.
Justificación: elaborar un diagnóstico del área de taller de servicios para evaluar su
nivel operación, desempeño del personal, con el fin de aumentar los niveles de calidad y
productividad.
Acciones: aplicación de cuestionarios, encuestas y observación directa en elárea de taller
de servicios.
Recursos: equipo auditor de la Escuela de Negocios de la Universidad Privada del
Norte.
Resultados
 Identificar si el personal en el área de taller cumple con los procesos
establecidos por la empresa.
 Calificar los espacios de trabajo en que se desempeña el área de taller.
 Elaborar recomendaciones y observaciones de orden administrativo para
aplicarlas al área.
 Emitir opinión sobre posibles irregularidades en el área.
 Detectar los factores internos y externos que influyen en el funcionamiento del
área.
Asignación de la responsabilidad: líder de proyecto
Capacitación: instruirles a través de sesiones en las que participe la totalidad del
equipo auditor, coordinadas por el líder de proyecto y en la que se revise la
estrategia,mecanismos de trabajo y el proyecto de auditoría.

Actitud: la labor de investigación se realizará de la manera más objetiva y sin

prejuicios del equipo auditor.

DIAGNÓSTICO PRELIMINAR
 Para enriquecer el material recopilado, se investigará esta información, para
confirmarlo y perfeccionarlo.
 Desarrollar un diagnóstico del estado operativo actual de Organización.
 Se revisarán las actividades realizadas por los empleados para determinar si se están
llevando a cabo conforme a las instrucciones del área de taller de servicios.
 Visitas programadas a la empresa para recabar la información necesaria a
 través de la entrevistas y cuestionarios, así como observación directa y buscar
documentos.

 Los arreglos se harán de acuerdo con la planeación y para concretarlos, las

especificaciones técnicas se presentarán al supervisor de operaciones para su
revisión y aprobación de los cambios apropiados
 Determinar acciones que respetarán el programa especificado.
 Planificar opciones de medición a través de indicadores que reflejen las
singularidades del campo de actividad utilizado para analizar los distintos
factores.
 Los estándares deben establecerse de acuerdo con los objetivos que maneja el
órgano.
 Sugerir mecanismos de trabajo para apoyar la mejora continua.
 El informe de evaluación debe prepararse sobre la base de los resultados.

INSTRUMENTACIÓN

RECOPILACION DE LA INFORMACION

La recopilación de la información se realizó con las herramientas diseñadas para ello. La

correspondiente a estructura, valores, misión y visión de la empresa fue proporcionada
por el titular de la organización y su asistente Administrativo. El resto de la información
fue captado por el equipo auditor en los documentos para la detección, registro de
hallazgos y evidencias para el registro de los aspectos relevantes.

Técnicas de recolección

El equipo auditor decidió aplicar las siguientes técnicas, debido a la factibilidad y

rapidez de las mismas para obtener información necesaria.

 Observación directa
 Entrevista
 Encuestas y/o cuestionarios.

MEDICIÓN:

Esta actividad se basó en los siguientes indicadores:

Indicadores de operación

Indicadores cualitativos

 Promueve la rentabilidad de los servicios brindados.

 Verificación de la administración de los recursos y procesos necesarios
utilizados durante la realización de los diversos servicios.
 Indicadores cuantitativos (colocar los indicadores) formula y lo que se
pretende medir

Con la aplicación de este indicador se pretende medir el porcentaje de eficacia; Indica si se

hicieron las cosas que se debían hacer, los aspectos correctos del proceso.

(Actividades ejecutadas/
actividades programadas) * 100

Con este indicador se pretende estimar el porcentaje de logro de metas, para que a partir
de ello y teniendo en cuenta procesos que se realizan en los diversos servicios, la empresa
formule y reformule los logros esperados.

(Logro De actividades
Total, de Actividades Programadas) *100

Con este indicador se pretende estimar el nivel de cumplimiento de los logros

planificados, analizar el impacto que tiene la capacitación en el desempeño del
colaborador y su contribución a la organización.

(Capacitaciones Ejecutadas Capacitaciones

Programadas) * 100

Con este indicador se pretende medir la relación entre las personas que se incorporan al
equipo y los que se marchan, es decir, el porcentaje de altas y bajas en relación al número
de empleados en un determinado periodo temporal

(Personal asignado al servicio

total de personal)*100

PAPELES DE TRABAJO

Los papeles de trabajo para utilizar serán minutas, donde el auditor del equipo llevará un
resumen de lo ocurrido durante el proceso para poder tener la información clara para la
auditoría correspondiente.

EVIDENCIA

En las visitas que se realizaron se comprobó:

Evidencia física

 Se cuenta con un documento donde sustenta la descripción de los puestos de

trabajo.
 No se cuenta con la señalización específicos en el área de trabajo oh
 desarrollo de actividades.
 Algunas máquinas no se encuentran en funcionamiento porque no son muy
útil para la labor diaria, pero si tienen momentos necesarios.
 Se cuenta con un plan de mantenimiento para la maquinaria y equipos.

Evidencia testimonial

 La opinión de sus principales clientes fue que el servicio en general es

satisfactorio. Generalmente las personas, que acuden o solicitan los servicios de
la empresa ADC MECHANIC SINISTER SAC es por su calidad de trabajo,
entrega oportuna y bajo precio de los servicios.

SUPERVISIÓN DEL TRABAJO

No hubo cambios en las fechas de las visitas, por lo cual se respetó la
calendarización de actividades.
El equipo auditor mostró puntualidad y formalidad en las visitas a la sucursal. Cada
integrante se desempeñó puntualmente y en los casos necesarios hubo apoyo de todo el
equipo.
Los resultados que obtuvo cada auditor se entregaron en un lapso no mayor a 48 horas.

EXAMEN

PROPOSITO

Por medio de los enfoques de análisis organizacionales (swot) y cuantitativas, se busca lograr
el objetivo planteado para la realización de la auditoria de tal forma que se pueda analizar de
acuerdo con las circunstancias específicas del área, con el fin de reunir todos los elementos
necesarios para emitir recomendaciones y conclusiones.

Procedimiento:

En el área de taller se realizan los siguientes trabajos:

 Fabricación
 Reconstrucción
 Mantenimiento
 Planchado
 Pintura
 Soldadura
Por lo tanto, es necesario:
 Conocer los componentes de todos los servicios
 Describir el proceso de todos los servicios
 Revisarlo Críticamente:
 Los trabajadores en ocasiones no utilizan equipo de seguridad.
 Existe alta rotación por la excesiva carga laboral o disminución.
 Definir las relaciones la empresa trabaja de forma empírica, sobre una base de
comunicación poco formal. En el taller predomina el compañerismo.

ENFOQUES DE ANÁLISIS ADMINISTRATIVO

ORGANIZACIONALES
Análisis del área de operaciones
Fortalezas
 Los servicios de pintado de la mejor calidad.
 Contamos con el personal de amplia experiencia en los trabajos
encomendados garantizando el cumplimiento de nuestros clientes.
 Un ambiente adecuado para poder desarrollar el trabajo correspondiente.
 Contamos con el equipo EPP para nuestro personal.
 El personal de soldado es homologado 3G y 6G con certificación y capaces de
realizar trabajos según las normas.

 Adquisición de nuevas máquinas con tecnología para mejorar su proceso de pintado.

Debilidades

 Liderazgo paternalista

 Inasistencias de los trabajadores de taller

 Pérdida de tiempo por comunicación informal.
El uso de celular en horas de trabajo.

Amenazas
 Inflación
 Retraso de proveedores.
 Llegada de nuevos competidores con nuevas tecnologías
 Oportunidades
 Alianzas con aseguradoras.
 Crecimiento del sector Automotriz
 Que el nivel económico crezca en el Perú.

CUANTITATIVOS

 Muestreo: ayudar a determinar y lograr conocer las necesidades del área del taller sus
operaciones con lo cual se podrá determinar si se están cumpliendo sus expectativas y
necesidades en la empresa ADC MECHANIC SINISTER. Estos resultados servirán
para determinar si el área de operaciones cuenta con un buen proceso que ayude a la
eficiencia de la empresa. Por medio de cuestionarios, entrevistas y observación
directa.

INFORME

Naturaleza del estudio: Auditoría administrativa.

Responsable: Equipo auditor externo.

Antecedentes: con finalidad de mejorar los procesos de operativos de manera

eficiente y eficaz se abrió la posibilidad de auditarla.

Objetivos: estudiar el tipo de administración existente en el área de taller de

servicios.

Alcance: área de taller de servicios.

PROBLEMA ÁREA SOLUCIÓN

(OPERACIONES)
Falta de tecnología Taller Implementar capacitaciones a
los empleados y operadores
para su manejo
Demora en entrega del Taller Implementar un cronograma de
servicio actividades y tiempo por
usuarios.
Cultura de trabajo Taller Estandarizar una
metodología de trabajo.
Metodología: de auditoría con base en indicadores de gestión.

Resultados esperados: definir el panorama general del área para elaborar alternativas
de cambio tendientes a mejorar las condiciones laborales, incrementar la productividad e
impulsar el posicionamiento de la empresa.

SEGUIMIENTO

OBJETIVO GENERAL

Implementar los lineamientos generales para mantener un control apropiado de las

observaciones y recomendaciones emitidas por los auditores a la empresa.

Lineamientos generales
 Los cambios y las mejoras realizados deben ser continuos y sin interrupción.

 Monitorear el progreso de los programas comparando los resultados reales con los
resultados estimados para correcciones, mejoras y, si es necesario, nuevos planes de
acción.

 Evaluar los resultados a favor del área de actividad para determinar si el proyecto
avanza según lo planeado.

 Realizar reuniones periódicas con el personal del taller de servicios, tanto empleados
como técnicos para analizar el cumplimiento de metas a corto, mediano y largo plazo.

Recomendaciones programadas

Acciones específicas:

 Desarrolle un manual de procedimientos para reducir el tiempo que toma introducir

nuevos empleados a la organización y evitar interferir con los procedimientos.

 Implementar capacitaciones para mejorar las habilidades y el desempeño de los

trabajadores con el consiguiente aumento de la productividad.
  Desarrollar y difundir una cultura organizacional para que los colaboradores del área
de operación se sientan identificados y comprometidos con la empresa para la que
laboran.

 Establecer niveles de productividad de los trabajadores para determinar el tiempo

promedio óptimo para brindar el servicio.

 Establecer un programa de mantenimiento preventivo de máquinas y equipos para

evitar interrupciones en la producción.

 Establecer normas de seguridad dentro y fuera de la empresa.

 Identificar los peligros y condiciones a los que están expuestos los trabajadores
durante la producción y difundirlos para que estén completamente identificados.

Áreas de aplicación: en todos los niveles del taller de servicios.

Tiempo para completar: tres meses.

Resultados Obtenidos: mejor desempeño en esta área de taller de servicios al desarrollo

estandarizando el proceso y preparación de sus servicios, y mejorado:

 El desempeño de los empleados.

 Conocimiento en tecnología.

 Seguridad del personal.

 Productividad y, por lo tanto, entrega a tiempo.

 Reducción de costos.

 finalizando una mejor cultura de trabajo.

 Impacto Logrado: Mejora de los servicios que brinda el área de taller
AREA DE FUNCIONES A FACTORES A PERIODO A COSTO RESULTADOS OBTENIDOS
APLICACIÓN REALIZAR CONSIDERAR REALIZACIÓN APROXIMADO
Pintura Supervisar lo que Tipos de pinturas las Junio de 2022 Con base en el Utilizando los mejores materiales para
hace el maestro tonalidades, tiempo y promedio del un mejor acabado dependiendo el
pintor con sus color. sueldo básico del color y tono definiendo su exactitud
ayudantes jefe de pintura. para su mejor calidad en presentación.

Mecánico Supervisar el Revisión de sistemas Junio de 2022 Con base en el Afinamiento de motores en general
trabajo que realiza de suspensión y promedio del cambio de transmisión y diferenciales
el maestro corrección FRENOS Y sueldo básico del en general.
mecánico de las EMBRAGUE. jefe de mecánica y
actividades Mantenimiento ayudantes.
encomendadas. preventivo y
correctivo de las
unidades.
Fabricación Realizar la Tiempo para regular Junio de 2022 Con base en el estandarizar la velocidad de las
supervisión de las máquinas y promedio del máquinas de fabricación para obtener
fabricación de las optimo funcionamiento sueldo del jefe del los resultados correspondientes en el
actividades área de fabricación tiempo prudente y estandarizado.
desarrolladas
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

Este seguimiento ayudo a encontrar oportunidades de mejora para realizar las

acciones correctivas a tiempo y que ayudaran a mejor los procesos del taller.

Después del seguimiento realizado al taller de servicios se puede afirmar que

hay compromiso de todo el personal para cumplir con los requisitos de la
norma.

Aunque el funcionamiento del taller es bueno quedan varios aspectos por

Mejorar.

La auditoría se cumplió según lo establecido al plan de auditoría enviado con

anterioridad.

ANEXOS.
 FOTO 1: UNIDADES EN TALLER FOTO 4: AREA DE FABRICACIÓN DE COMPONENTES.

FOTO 3: TRABAJOS DE SOLDADURA FOTO 4: PERSONAL TECNICO