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Modelo Factoring

El documento describe las ventajas y desventajas del factoring. Las ventajas incluyen liquidez inmediata y ahorro en procedimientos de cobranza. Las desventajas son el costo financiero y la selección de facturas por la calidad crediticia del cliente. También incluye tablas que muestran los flujos de efectivo de la empresa, el cliente y el factoring a lo largo del tiempo.

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Ingrid Rojas
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El documento describe las ventajas y desventajas del factoring. Las ventajas incluyen liquidez inmediata y ahorro en procedimientos de cobranza. Las desventajas son el costo financiero y la selección de facturas por la calidad crediticia del cliente. También incluye tablas que muestran los flujos de efectivo de la empresa, el cliente y el factoring a lo largo del tiempo.

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Ventajas Puede darse negociación dir

Liquidez inmediata (despué


Ahorro procedimientos de c

Desventajas Costo Financiero


Selección de Facturas por ca
Base sobre el valor neto de
Pago inicial sobre el 80% y s
negociación directa sin intervención de su cliente.
ediata (después de inscribirse formalmente como cliente)
dimientos de cobranza.

Facturas por calidad crediticia


valor neto de pago de la factura (Incluye IVA menos retenc
obre el 80% y saldo conciliado sobre fecha efectiva de pago
cliente.
como cliente)

VA menos retenciones)
efectiva de pago (despues de descontar costo financiero)
to financiero)
# Flujo efectivo empresa Flujo efectivo Cliente Flujo Factoring
0 79,000 - 79,000
1 0 0 -
2 0 0 -
3 0 0 -
4 0 0 -
5 0 0 -
6 0 0 -
7 0 0 -
8 0 0 -
9 0 0 -
10 0 0 -
11 0 0 -
12 0 0 -
13 0 0 -
14 0 0 -
15 0 0 -
16 0 0 -
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19 0 0 -
20 0 0 -
21 0 0 -
22 0 0 -
23 0 0 -
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26 0 0 -
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28 0 0 -
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30 0 0 -
31 0 0 -
32 0 0 -
33 0 0 -
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36 0 0 -
37 0 0 -
38 0 0 -
39 0 0 -
40 0 0 -
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43 0 0 -
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45 0 0 -
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50 0 0 -
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TIR (día vencido) 0.0373% Tasa diaria


TIR EA (AA 360 días) 14.38%
1.13% Mensual
Fuente: [Link]
100
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[Link]#calc
# Flujo efectivo empresa Flujo efectivo Cliente
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27 0 0
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29 0 0
30 0 0
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TIR (día vencido)


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Mes Flujo efectivo empresa Flujo efectivo Cliente Flujo Factoring
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TIR (60 días vencidos) 2.2646% Tasa 60 días


TIR EA (AA 360 días) 14.38%
Flujo efectivo diario 14.38%
Fuente: [Link]
[Link]#calc
Original Costo
Margen
Precio Venta

PV
Costo
Margen

Con descuento PV
Tasa Dcto
Pago Neto
Costo
Margen

Ajuste margen PV
Tasa Dcto
Pago Neto
Costo
Margen
65,000
52%
135,417

135,417
65,000
70,417 52.00%

135,417
5%
128,646 -5.00%
65,000
63,646 49.47% CAE MARGEN POR DESCUENTO!!

142,544 54.40% Debe subir margen inicial si quiere mantener el 52% después del descuento.
5%
135,417 -5.00%
65,000
70,417 52.00% Margen original

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