ALMACENES "NUEVA VIDA"
ESTADO DE RESULTADOS O ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
POR EL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
INGRESOS
Ingresos Operativos
Ventas 150.075,00
Menos:
COSTO DE MERCADERÍA VENDIDA
Costo de Ventas (130.065,00)
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 20.010,00
Menos:
GASTOS DE OPERACIÓN
De Administración
Alquileres Pagados 3.045,00
Gastos Generales 1.044,00
Sueldos y Salarios 4.500,00
Pérdida en Cuentas Incobrables 8.906,25
Depreciación Muebles y Enseres de O. 201,24
Depreciación Equipo de Computación 323,13
Mantenimiento 5.000,00
Indemnización 1.700,00 24.719,62
De Ventas
Impuesto a las Transacciones 5.175,00 5.175,00
Financieros
Intereses Pagados 338,00 338,00 (30.232,62)
PÉRDIDA NETA EN VENTAS (10.222,62)
Más:
OTROS INGRESOS
Ingresos no Operativos
Comisiones Percibidas 3.800,00
Intereses Percibidos 1.604,38 5.404,38
PÉRDIDA EN OPERACIONES (4.818,24)
Menos:
Resultado por Exposición a la Inflación (37,98)
PÉRDIDA BRUTA DEL EJERCICIO (4.856,22)
Menos:
Impuesto sobre las Utilidades de las Empresas (25%) -
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO -
Menos:
Reserva Legal (5%) -
UTILIDAD LÍQUIDA DEL EJERCICIO -
ALMACENES "NUEVA VIDA"
BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja Moneda Nacional 110.856,88
Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 5.162,00
Cuentas Incobrables 17.812,50
Previsión para Cuentas Incobrables (8.906,25) 8.906,25
Intereses por Cobrar 1.250,00
Comisiones por Cobrar 3.800,00
Cuentas del Personal 282,75
Inventarios 11.027,25
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 141.285,13
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles y Enseres de Oficina 26.016,06
Depreciación Acumulada Muebles y
Enseres de O. (2.002,40) 24.013,66
Equipo de Computación 15.510,00
Depreciación Acumulada Equipo de
Computación (4.200,63) 11.309,37
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 35.323,03
TOTAL ACTIVO 176.608,16
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Letras por Pagar 66.300,00
Cuentas por Pagar 12.500,00
Impuesto por Pagar - IVA 689,00
Impuesto a las Transacciones po Pagar 5.175,00
Retenciones IUE por Pagar 1.025,00
Retenciones IT por Pagar 390,00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 86.079,00
PASIVO NO CORRIENTE
Previsión para Indemnizaciones 4.200,00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 4.200,00
TOTAL PASIVO 90.279,00
PATRIMONIO
Capital Unipersonal 89.375,00
Ajuste de Capital 57,64
Resultados Acumulados 1.752,74
Pérdida de la Gestión (4.856,22)
TOTAL PATRIMONIO 86.329,16
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 176.608,16
ALMACENES "NUEVA VIDA"
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO O ESTADO DE CAMBIOS EN EL
PATRIMONIO
POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
Ajuste
Capital de Reservas Resultados Total
para
Unipersona Capita Reposició
l l Legal n Acumulados
Saldo inicial al 4.250,0 93.625,0
01/12/2021 89.375,00 - - - 0 0
(2.500,00 -
Omisión de previsión - - - - ) 2.500,00
Reexpresión de
valores
Por Capital - 224,78 - - - 224,78
Por Resultados
Acumulados - - - - 10,69 10,69
(4.968,43 -
Pérdida del año 2019 - - - - ) 4.968,43
89.375,0 - 86.392,0
Saldo al 31/12/2019 0 224,78 - - 3.207,74 4
ALMACENES "NUEVA VIDA"
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2021
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Pérdida del Ejercicio (4.968,43)
Más:
Cargos (Abonos) que no originan movimiento de
efectivo
Depreciación Muebles y Enseres de Oficina 201,59
Depreciación Equipo de Computación 323,73
Cambios en Activos y Pasivos Operativos Netos:
Variación del Impuesto por Pagar - IVA 689,00
Variación del Impuesto a las Transacciones por
Pagar 5.175,00
FLUJO DE EFECTIVO ORIGINADO EN
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 1.420,89
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Muebles y Enseres de Oficina (8.061,53)
Equipo de Computación (38,98)
Ajuste de Capital 224,78
FLUJO DE EFECTIVO (APLICADO) EN
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (7.875,73)
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DE EFECTIVO ORIGINADO (APLICADO) EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento (Disminución) de efectivo y
equivalentes (6.454,84)
Efectivo y equivalentes al inicio del ejercicio 2019 45.800,00
EFECTIVO EQUIVALENTES AL FINAL DEL
EJERCICIO 39.345,16
COMPOSICIÓN DEL EFECTIVO Y
EQUIVALENTES
Caja Moneda Nacional 31.718,00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FINAL DEL
EJERCICIO 31.718,00
Saldo al Saldo al
31/12/2019 1/12/2019
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja Moneda Nacional 110.856,88 45.800,00
Banco Mercantil Santa Cruz S.A. 5.162,00 -
Cuentas Incobrables 17.812,50 -
Previsión para Cuentas Incobrables (8.906,25) -
Intereses por Cobrar 1.250,00 -
Comisiones por Cobrar 3.800,00 -
Cuentas del Personal 282,75 -
Inventarios 11.027,25 28.275,00
Crñedito Fiscal - IVA - 4.225,00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 141.285,13 78.300,00
ACTIVO NO
CORRIENTE
Muebles y Enseres de Oficina 26.061,53 18.000,00
Depreciación Acumulada Muebles y Enseres de O. (2.006,12) (1.800,00)
Equipo de Computación 15.538,98 15.500,00
Depreciación Acumulada Equipo de Computación (4.208,48) (3.875,00)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 35.385,91 27.825,00
TOTAL ACTIVO 176.671,04 106.125,00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Letras por Pagar 66.300,00 -
Cuentas por Pagar 12.500,00 12.500,00
Impuesto por Pagar -
IVA 689,00 -
Impuesto a las Transacciones po Pagar 5.175,00 -
Retenciones IUE por Pagar 1.025,00 -
Retenciones IT por
Pagar 390,00 -
TOTAL PASIVO CORRIENTE 86.079,00 12.500,00
PASIVO NO
CORRIENTE
Previsión para Indemnizaciones 4.200,00 -
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 4.200,00 -
TOTAL PASIVO 90.279,00 12.500,00
PATRIMONIO
Capital Unipersonal 89.375,00 89.375,00
Ajuste de Capital 224,78 -
Resultados Acumulados 1.760,69 4.250,00
Pérdida de la Gestión (4.968,43) -
TOTAL PATRIMONIO 86.392,04 93.625,00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 176.671,04 106.125,00
