ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS UNIDAD 0 1
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
ACTIVOS
EFECTIVOS Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO $ - $ 8,000 $ 894
CUENTAS POR COBRAR $ - $ 25,000 $ 28,000
INVENTARIO $ - $ 9,000 $ 10,080
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ - $ 42,000 $ 38,974
ACTIVO FIJO BRUTO $ - $ 40,000 $ 50,000
DEPRECIACION ACUMULADA $ - $ - -$ 4,000
TOTAL ACTIVO FIJO NETO $ - $ 40,000 $ 46,000
ACTIVOS INTANGIBLES $ - $ 10,000 $ 10,000
AMORTIZACION ACUMULADA $ - $ - -$ 2,000
TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS $ - $ 10,000 $ 8,000
OTROS ACTIVOS $ - $ - $ 2,500
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ - $ 50,000 $ 56,500
TOTAL ACTIVOS $ - $ 92,000 $ 95,474
PASIVOS
PROVEEDORES $ - $ 25,308 $ 26,573
CUENTAS POR COBRAR $ - $ 9,500 $ 9,975
IMPUESTOS POR PAGAR $ - $ 1,093 $ 563
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ - $ 35,901 $ 37,111
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ - $ 7,880 $ 9,000
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ - $ 7,880 $ 9,000
TOTAL PASIVOS $ - $ 43,781 $ 46,111
PATRIMONIO
CAPITAL $ - $ 43,000 $ 45,000
RESERVA LEGAL $ - $ - $ 222
UTILIDAD DEL PERIODO $ - $ 2,219 $ 1,143
UTILIDADES RETENIDAS $ - $ 3,000 $ 2,998
TOTAL PATRIMONIO $ - $ 48,219 $ 49,363
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ - $ 92,000 $ 95,474
2 3 4 5
$ 657 $ 745 $ 777 $ 3,818
$ 31,360 $ 35,123 $ 39,338 $ 44,059
$ 11,290 $ 12,644 $ 14,162 $ 15,861
$ 43,307 $ 48,512 $ 54,277 $ 63,738
$ 55,400 $ 55,400 $ 55,400 $ 55,400
-$ 9,000 -$ 14,540 -$ 20,080 -$ 25,620
$ 46,400 $ 40,860 $ 35,320 $ 29,780
$ 10,000 $ 10,000 $ 10,000 $ 10,000
-$ 4,000 -$ 6,000 -$ 8,000 -$ 10,000
$ 6,000 $ 4,000 $ 2,000 $ -
$ 3,000 $ 3,000 $ 3,000 $ 3,000
$ 55,400 $ 47,860 $ 40,320 $ 32,780
$ 98,707 $ 96,372 $ 94,597 $ 96,518
$ 27,902 $ 29,297 $ 30,762 $ 32,300
$ 10,474 $ 10,997 $ 11,547 $ 12,125
$ 945 $ 1,542 $ 1,856 $ 1,981
$ 39,321 $ 41,836 $ 44,165 $ 46,406
$ 10,000 $ 5,000 $ - $ -
$ 10,000 $ 5,000 $ - $ -
$ 49,321 $ 46,836 $ 44,165 $ 46,406
$ 45,000 $ 45,000 $ 45,000 $ 45,000
$ 336 $ 509 $ 803 $ 1,161
$ 1,728 $ 2,933 $ 3,575 $ 3,832
$ 2,416 $ 1,191 $ 1,149 $ 13,447
$ 49,480 $ 49,633 $ 50,527 $ 63,440
$ 98,801 $ 96,469 $ 94,692 $ 109,846
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS UNIDAD 0 1 2
ESTADO DE DE RESULTADOS (P & G)
(+) INGRESOS OPERACIONALES BRUTOS $ - $ 120,000 $ 136,800 $ 150,480
(-) DEVOLUCIONES $ - -$ 3,600 -$ 4,104 -$ 4,514
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES NETOS $ - $ 116,400 $ 132,696 $ 145,966
(-) COSTOS DE VENTAS $ - -$ 91,000 -$ 99,645 -$ 108,723
TOTAL COSTOS DE VENTA $ - -$ 91,000 -$ 99,645 -$ 108,723
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION $ - -$ 10,000 -$ 11,090 -$ 12,302
(-) GASTOS DE VENTAS $ - -$ 11,308 -$ 12,626 -$ 14,098
(-) GASTOS DE DEPRECIACION $ - $ - -$ 4,000 -$ 5,000
(-) GASTOS DE AMORTIZACION $ - $ - -$ 2,000 -$ 2,000
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN $ - -$ 21,308 -$ 29,716 -$ 33,400
UTILIDAD OPERACIONAL $ - $ 4,092 $ 3,335 $ 3,843
(+) INGRESOS FINANCIEROS $ - $ - $ 320 $ 36
(-) GASTOS FINANCIEROS $ - -$ 780 -$ 1,950 -$ 1,300
TOTAL INGRESOS/GASTOS FINANCIEROS $ - -$ 780 -$ 1,630 -$ 1,264
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO $ - $ 3,312 $ 1,705 $ 2,579
(-) PROVISION IMPUESTO DE RENTA $ - -$ 1,093 -$ 563 -$ 945
UTLIDAD NETA $ - $ 2,219 $ 1,142 $ 1,634
3 4 5
$ 165,528 $ 180,426 $ 196,664
-$ 4,966 -$ 5,413 -$ 5,900
$ 160,562 $ 175,013 $ 190,764
-$ 118,627 -$ 129,435 -$ 141,084
-$ 118,627 -$ 129,435 -$ 141,084
-$ 13,650 -$ 15,150 -$ 16,820
-$ 15,743 -$ 17,582 -$ 19,636
-$ 5,540 -$ 5,540 -$ 5,540
-$ 2,000 -$ 2,000 -$ 2,000
-$ 36,933 -$ 40,272 -$ 43,996
$ 5,002 $ 5,306 $ 5,684
$ 26 $ 30 $ 31
-$ 650 $ - $ -
-$ 624 $ 30 $ 31
$ 4,378 $ 5,336 $ 5,715
-$ 1,542 -$ 1,856 -$ 1,981
$ 2,836 $ 3,480 $ 3,734
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS UNIDAD 0 1
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)-METODO DIRECTO
(+) INGRESOS OPERACIONALES BRUTOS $ - $ 136,800
(-) DEVOLUCIONES $ - -$ 4,104
(-) COSTOS DE VENTAS $ - -$ 99,645
(-) GASTOS DE ADMINISTRACION $ - -$ 11,090
(-) GASTOS DE VENTAS $ - -$ 12,626
EBITDA $ - $ 9,335
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO $ - -$ 2,340
(-) IMPUESTOS DE RENTA $ - -$ 1,093
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ - $ 5,902
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) ACTIVOS FIJOS $ - -$ 10,000
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) ACTIVOS DIFERIDOS $ - $ -
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) OTROS ACTIVOS $ - -$ 2,500
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE INVERSION $ - -$ 12,500
(+/-) DEUDA FINANCIERA $ - $ 1,120
(+) INGRESOS FINANCIEROS $ - $ 320
(-) GASTOS FINANCIEROS $ - -$ 1,950
(+) APORTES DE CAPITAL SOCIOS $ - $ 2,000
(-) DIVIDENDOS PAGADOS SOCIOS $ - -$ 1,999
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ - -$ 509
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $ - -$ 7,107
SALDO INICIAL DE EFECTIVO $ - $ 8,000
SALDO FINAL DE EFECTIVO $ - $ 8,000 $ 893
CAPITAL DE TRABAJO
(+) CUENTAS POR COBRAR $ - $ 25,000 $ 28,000
(+) INVENTARIOS $ - $ 9,000 $ 10,080
(-) PROVEEDORES $ - -$ 25,308 -$ 26,573
(-) CUENTAS POR COBRAR $ - -$ 9,500 -$ 9,975
CAPITAL DE TRABAJO $ - -$ 808 $ 1,532
CAPITAL DE TRABAJO $ - -$ 2,340
DIVIDENDOS PAGADOS A SOCIOS
(+) UTILIDADES DE EJERCICIO ANTERIOR $ - $ 2,219
(+) UTILIDADES RETENIDAS PERIODO ANTERIOR $ - $ 3,000
(-) RESERVA LEGAL DEL PERIODO (-AÑO 1 + AÑO 0) $ - -$ 222
(=) UTILIDAD DISTRIBUIBLE $ - $ 4,997
(+) SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ 8,000
(+) CAJA DEL PERIODO ANTES DE DIVIDENDOS $ - -$ 5,108
(=) CAJA PARA DIVIDENDOS $ - $ 2,892
DIVIDENDOS PAYOUT % 40%
DIVIDENDOS $ - $ 1,999
2 3 4 5
$ 150,480 $ 165,528 $ 180,426 $ 196,664
-$ 4,514 -$ 4,966 -$ 5,413 -$ 5,900
-$ 108,723 -$ 118,627 -$ 129,435 -$ 141,084
-$ 12,302 -$ 13,650 -$ 15,150 -$ 16,820
-$ 14,098 -$ 15,743 -$ 17,582 -$ 19,636
$ 10,843 $ 12,542 $ 12,846 $ 13,224
-$ 2,742 -$ 3,199 -$ 3,718 -$ 4,304
-$ 563 -$ 945 -$ 1,542 -$ 1,856
$ 7,538 $ 8,398 $ 7,586 $ 7,064
-$ 5,400 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
-$ 500 $ - $ - $ -
-$ 5,900 $ - $ - $ -
$ 1,000 -$ 5,000 -$ 5,000 $ -
$ 36 $ 26 $ 30 $ 31
-$ 1,300 -$ 650 $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
-$ 1,611 -$ 2,780 -$ 2,681 -$ 4,148
-$ 1,875 -$ 8,404 -$ 7,651 -$ 4,117
-$ 237 -$ 6 -$ 65 $ 2,947
$ 893 $ 656 $ 651 $ 586
$ 656 $ 651 $ 586 $ 3,533
$ 31,360 $ 35,123 $ 39,338 $ 44,059
$ 11,290 $ 12,644 $ 14,162 $ 15,861
-$ 27,902 -$ 29,297 -$ 30,762 -$ 32,300
-$ 10,474 -$ 10,997 -$ 11,547 -$ 12,125
$ 4,274 $ 7,473 $ 11,191 $ 15,495
-$ 2,742 -$ 3,199 -$ 3,718 -$ 4,304
$ 1,143 $ 1,728 $ 2,933 $ 3,575
$ 2,998 $ 2,416 $ 1,191 $ 1,149
-$ 114 -$ 173 -$ 294 -$ 358
$ 4,027 $ 3,971 $ 3,830 $ 4,366
$ 893 $ 656 $ 651 $ 586
$ 1,374 $ 2,774 $ 2,616 $ 7,095
$ 2,267 $ 3,430 $ 3,267 $ 7,681
40% 70% 70% 95%
$ 1,611 $ 2,780 $ 2,681 $ 4,148
ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS UNIDAD 0
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)-METODO INDIRECTO
(+) UTILIDAD NETA $ -
(+) PROVISION IMPUESTO DE RENTA $ -
(+) GASTOS FINANCIEROS $ -
(-) INGRESOS FINANCIEROS $ -
(+) DEPRECIACION $ -
(+) AMORTIZACION $ -
EBITDA $ -
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO $ -
(-) IMPUESTOS DE RENTA $ -
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE OPERACIÓN $ - $ -
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) ACTIVOS FIJOS (-AÑO 1+ AÑO 0) $ -
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) ACTIVOS INTANGIBLES $ -
(+/-) INVERSION (DESINVERSION) OTROS ACTIVOS $ -
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE INVERSION $ - $ -
(+/-) DEUDA FINANCIERA (AÑO 1 - AÑO 0) $ -
(+) INGRESOS FINANCIEROS ( CON FORMULA % DE CAJA) $ -
(-) GASTOS FINANCIEROS (TRAIDO DEL ER) $ -
(+) APORTES DE CAPITAL SOCIOS (AÑO 1 - AÑO 0) $ -
(-) DIVIDENDOS PAGADOS SOCIOS (-) H47 $ -
FLUJO DE CAJA ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO $ -
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $ -
SALDO INICIAL DE EFECTIVO $ -
SALDO FINAL DE EFECTIVO $ - $ 8,000
CAPITAL DE TRABAJO
(+) CUENTAS POR COBRAR $ - $ 25,000
(+) INVENTARIOS $ - $ 9,000
(-) PROVEEDORES $ - -$ 25,308
(-) CUENTAS POR COBRAR $ - -$ 9,500
CAPITAL DE TRABAJO $ - -$ 808
CAPITAL DE TRABAJO $ -
DIVIDENDOS PAGADOS A SOCIOS
(+) UTILIDADES DE EJERCICIO ANTERIOR $ -
(+) UTILIDADES RETENIDAS PERIODO ANTERIOR $ -
(-) RESERVA LEGAL DEL PERIODO (-AÑO 1 + AÑO 0) $ -
(=) UTILIDAD DISTRIBUIBLE $ -
(+) SALDO INICIAL DE CAJA $ -
(+) CAJA DEL PERIODO ANTES DE DIVIDENDOS $ -
(=) CAJA PARA DIVIDENDOS $ -
DIVIDENDOS PAYOUT %
DIVIDENDOS $ -
1 2 3 4 5
$ 1,142 $ 1,634 $ 2,836 $ 3,480 $ 3,734
$ 563 $ 945 $ 1,542 $ 1,856 $ 1,981
$ 1,950 $ 1,300 $ 650 $ - $ -
$ 320 $ 36 $ 26 $ 30 $ 31
$ 4,000 $ 5,000 $ 5,540 $ 5,540 $ 5,540
$ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000
$ 9,335 $ 10,843 $ 12,542 $ 12,846 $ 13,224
-$ 2,340 -$ 2,742 -$ 3,199 -$ 3,718 -$ 4,304
-$ 1,093 -$ 563 -$ 945 -$ 1,542 -$ 1,856
$ 5,902 $ 7,538 $ 8,398 $ 7,586 $ 7,064
-$ 10,000 -$ 5,400 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
-$ 2,500 -$ 500 $ - $ - $ -
-$ 12,500 -$ 5,900 $ - $ - $ -
$ 1,120 $ 1,000 -$ 5,000 -$ 5,000 $ -
$ 320 $ 36 $ 26 $ 30 $ 31
-$ 1,950 -$ 1,300 -$ 650 $ - $ -
$ 2,000 $ - $ - $ - $ -
-$ 1,999 -$ 1,611 -$ 2,780 -$ 2,681 -$ 4,148
-$ 509 -$ 1,875 -$ 8,404 -$ 7,651 -$ 4,117
-$ 7,107 -$ 237 -$ 6 -$ 65 $ 2,947
$ 8,000 $ 893 $ 656 $ 651 $ 586
$ 893 $ 656 $ 651 $ 586 $ 3,533
$ 28,000 $ 31,360 $ 35,123 $ 39,338 $ 44,059
$ 10,080 $ 11,290 $ 12,644 $ 14,162 $ 15,861
-$ 26,573 -$ 27,902 -$ 29,297 -$ 30,762 -$ 32,300
-$ 9,975 -$ 10,474 -$ 10,997 -$ 11,547 -$ 12,125
$ 1,532 $ 4,274 $ 7,473 $ 11,191 $ 15,495
-$ 2,340 -$ 2,742 -$ 3,199 -$ 3,718 -$ 4,304
$ 2,219 $ 1,143 $ 1,728 $ 2,933 $ 3,575
$ 3,000 $ 2,998 $ 2,416 $ 1,191 $ 1,149
-$ 222 -$ 114 -$ 173 -$ 294 -$ 358
$ 4,997 $ 4,027 $ 3,971 $ 3,830 $ 4,366
$ 8,000 $ 893 $ 656 $ 651 $ 586
-$ 5,108 $ 1,374 $ 2,774 $ 2,616 $ 7,095
$ 2,892 $ 2,267 $ 3,430 $ 3,267 $ 7,681
40% 40% 70% 70% 95%
$ 1,999 $ 1,611 $ 2,780 $ 2,681 $ 4,148
