FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: Jan-20
RUC: 20500508124
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
FECHA GLOSA O
CORRELATIVO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO
OPERACIÓN LA OPERACIÓN
ÚNICO
DE LA
OPERACIÓN
1 5/1/2020 Por la apertura del ejercicio
1 5/1/2020 Por la apertura del ejercicio
1 5/1/2020 Por la apertura del ejercicio
2 5/15/2020 Por compra de mercadería F/001-254
2 5/15/2020 Por compra de mercadería F/001-254
2 5/15/2020 Por compra de mercadería F/001-254
3 5/15/2020 Por el destino de la mercadería
3 5/15/2020 Por el destino de la mercadería
4 5/18/2020 Por venta de mercadería
4 5/18/2020 Por venta de mercadería
4 5/18/2020 Por venta de mercadería
5 5/18/2020 por la cancelacion de FT 001-0025
5 5/18/2020 por la cancelacion de FT 001-0025
6 5/23/2020 Provisión del Alquiler
6 5/23/2020 Provisión del Alquiler
7 5/23/2020 por el destino de alquiler
7 5/23/2020 por el destino de alquiler
8 5/23/2020 Pago de alquiler
8 5/23/2020 Pago de alquiler
9 5/30/2020 Provisión del planilla trabajador Juan Valer
9 5/30/2020 Provisión del planilla trabajador Juan Valer
9 5/30/2020 Provisión del planilla trabajador Juan Valer
9 5/30/2020 Provisión del planilla trabajador Juan Valer
9 5/30/2020 Provisión del planilla trabajador Juan Valer
10 5/30/2020 Destino de planilla Juan Valer
10 5/30/2020 Destino de planilla Juan Valer
10 5/30/2020 Destino de planilla Juan Valer
11 5/30/2020 Pago de planilla Juan Valer
11 5/30/2020 Pago de planilla Juan Valer
Pago del 50% a la empresa El Marinero
12 5/30/2020
S.A.C.
Pago del 50% a la empresa El Marinero
12 5/30/2020
S.A.C.
DON CARMELO S.A.C.
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO DEL
NÚMERO
CORRELA
O REGISTRO DOCUMENTO CÓDIGO
TIVO
(TABLA 8) SUSTENTATORIO
3 104
3 201
3 501
8 F/001-254 601
8 F/001-254 40111
8 F/001-254 4212
8 F/001-254 201
8 F/001-254 611
14 F/001-0025 1212
14 F/001-0025 40111
14 F/001-0025 701
14 F/001-0025 104
14 F/001-0025 1212
8 635
8 4212
8 94
8 79
8 4212
8 104
31
621
31
6271
31
4031
31
4032
31
411
31
9421
31
9427
31
791
31
411
31 104
8 4212
8 104
UENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DENOMINACIÓN DEBE HABER
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 3,000.00
Mercaderías 2,000.00
Capital social 5,000.00
Compra de mercadería 5,000.00
IGV Cuenta propia 900.00
Cuentas por pagar comerciales terceros 5,900.00
Mercaderías 5,000.00
Variación de existencias-mercaderias 5,000.00
Cuentas por cobrar comerciales terceros 21,240.00
IGV Cuenta propia 3,240.00
Venta de Mercaderías 18,000.00
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 21,240.00
Cuentas por cobrar comerciales terceros 21,240.00
Alquileres 1,200.00
Cuentas por pagar comerciales terceros 1,200.00
Gastos de administración 1,200.00
Cargas imputables a cuentas de costos 1,200.00
Cuentas por pagar comerciales terceros 1,200.00
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 1,200.00
2,100.00
REMUNERACION
189.00
Régimenes de prestaciones de salud
189.00
ESSALUD
273.00
ONP
1,827.00
Remuneraciones por pagar
2,100.00
Remuneraciones
189.00
Seguridad,[Link] y otras contrib.
2,289.00
Cargas imputables a cuenta de gastos y costo
1,827.00
Remuneraciones por pagar
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 1,827.00
Cuentas por pagar comerciales terceros 2,950.00
Cuentas corrientes en Instituciones Financieras 2,950.00
TOTALES 71,335.00 71,335.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
FECHA DE NÚMERO CORRELATIVO
LA OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
(1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna
(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el número correlativo no permita r
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR
TOTALES -
número correlativo no permita relacionar el origen de la operación y/o documento de origen.
OS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
ón y/o documento de origen.
Balance de comprobación
BALANCE DE COMPROBACION
AL xx Noviembre del xx
EXPRESADO EN SOLES
SALDOS
SUMAS DEL MAYOR
CÓDIGO NOMBRE DE LAS CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
SUMA
RESULTADOS
TOTALES
BALANCE DE COMPROBACION
AL xx Noviembre del xx
EXPRESADO EN SOLES
AJUSTES INVENTARIO RESULTADO POR RESULTADO POR FUNCION
NATURALEZA
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA
