Balance de Saldos de Almacén "El Sol", Propiedad de Sociedad Baldomero Archila y Cía,

Ltda, Correspondiente al mes de 30 de Noviembre de 2,022 (Cifras En Quetzales)

Cuentas Debe Haber
1 Caja Q 5,200.00
2 Bancos Q 109,072.16
3 Mobiiario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Capital Social Q 200,000.00
8 Compras Q 97,514.00
9 IVA Q 354.13
10 Clientes Q 29,000.00
11 Acreedores Comerciales Q 27,711.22
12 Devoluciones y Rebajas s/Compras Q 2,000.00
13 Ventas Q 649,284.19
14 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
15 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 24,000.00
16 Acrredores no Comerciales Q 5,000.00
17 Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 1,200.00
18 Sueldos de Administración Q 134,200.00
19 Sueldos Sala de Ventas Q 114,400.00
20 Documentos Descontados Q 8,500.00
21 Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 16,000.00
22 Publicidad Q 12,500.00
23 Alquiler Sala de Ventas Q 16,500.00
24 Alquier de Oficinas Q 11,000.00
25 Gastos Diversos de Administración Q 1,500.00
26 Gastos Diverso Sala de Ventas Q 2,500.00
27 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
28 Cuotas Patronales de Administración Q 17,003.14
29 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 14,494.48
30 Bonificación Incentivo de Administración Q 16,500.00
31 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 13,750.00
32 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
33 Timbre de Prensa Q 62.50
34 IGSS por Pagar Q 3,955.00
35 ISR por Pagar sobre Compras Q 4,500.00
Sumas Iguales Q 918,550.41 Q 918,550.41
Libro Diario de Almacén "El Sol", Propiedad de Sociedad Baldomero Archila y Cía, Ltda, Correspodiente al
de 2,022 (Cifras en Quetzales)
Pda. 1 12/1/2022
1 Caja
2 Bancos
3 Mobiiario y Equipo
4 Vehiculos de Reparto
5 Gastos de Organización
6 Mercaderias
7 Compras
8 IVA
9 Clientes
10 Gastos sobre Compras
11 Documentos por Cobrar a Corto Plazo
12 Devoluciones y Rebajas s/Ventas
13 Sueldos de Administración
14 Sueldos Sala de Ventas
15 Publicidad
16 Alquiler Sala de Ventas
17 Alquier de Oficinas
18 Gastos Diversos de Administración
19 Gastos Diverso Sala de Ventas
20 Cuotas Patronales de Administración
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas
22 Bonificación Incentivo de Administración
23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas
24 ISR Trimestral por Acreditar
25 Timbre de Prensa
26 Capital Social
27 Acreedores Comerciales
28 Devoluciones y Rebajas s/Compras
29 Ventas
30 Acrredores no Comerciales
31 Documentos Descontados
32 Documentos por Pagar a Corto Plazo
33 Comisiones Cobradas por Anticipado
34 IGSS por Pagar
35 ISR por Pagar sobre Compras
Valores y obligaciones con la que inicia sus opereciones mercantiles la Sociedad
Baldomero Archila y Cia.Ltda propiedad del Almacen "El sol" según el Balance de
Saldos al 30 de noviembre
Pda. 2 12/2/2022
17 Alquileres Oficinas
16 Alquileres Sala de Ventas
8 IVA
 2 Bancos
36 ISR por Pagar S/Rentas de Capital
Valor, pago de alqulier al señor Magdaleno Moreno
Delgado, cheque No. 137.
Pda. 3 12/3/2022
1 Caja
9 Clientes
Valor, pago de Maclovio Flores Rojas de lo que nos
Adeudaba, cheque NO. 786539
Pda. 4 12/4/2022
7 Compras
8 IVA
32 Documentos por pagar a Corto Plazo
1 Caja
Valor, Compra de mercaderia firmando una letra a 40
dias, Factura No. 32967
Pda. 5 12/5/2022
2 Bancos
1 Caja
Deposito , boleta No. 479
Pda. 6 12/8/2022
1 Caja
29 Ventas
8 IVA
Ventas, al Público Facturas de la No. 1801 a la No. 8140
Pda. 7 12/9/2022
32 Documento por pagar a corto plazo
2 Bancos
Valor, pagó a Distribuidora las Margaritas una letra que
se le adeudaba, recibo de caja No. 672
Pda. 8 12/10/2022
37 Equipo de Computación
8 IVA
2 Bancos
Valor, compra de 3 computaras a PSI, Cheque No. 139
Pda. 9 12/12/2022
38 Papeleria y Utiles
8 IVA
1 Caja
Valor, a Libreri Hispania, pagado en efectivo
Pda. 10 12/14/2022
30 Acreedores no Comerciales
2 Bancos
Valor, Pago, cancelado con cheque
Pda. 11 12/15/2022
34 IGSS por Pagar
2 Bancos
Valor, Pago de la cuotas patronales y laborales
del mes de noviembre
Pda. 12 12/18/2021
31 Documentos Descontados
11 Documentos por cobrar a corto Plazo
Valor, pado de una letra que fue descontador por el
Deudor Serapio Moscoso Díaz
Pda. 13 12/20/2022
9 Clientes
1 Caja
29 Ventas
8 IVA
Valor, venta al señor Salomón Peña, factura No. 1841
Pda. 14 12/23/2022
39 Mercaderias Enviadas en Consignación
40 Ventas Por Realizar
Valor, Mercaderias enviadas a Almacén El Aguila
Pda. 15 12/24/2022
15 Publicidad
8 IVA
25 Timbre de Prensa
1 Caja
Valor, Pago de publicidada Radio Nuevo Mundo
Pda. 16 12/26/2021
18 Gastos Diversos de Administracion
8 IVA
1 Caja
Valor, compra de fundas para el mobiliario
Pda. 17 12/28/2021
18 Gastos Diversos Administración
19 Gastos Diversos Sala de Ventas
8 IVA
1 Caja
Valor, pado dea EEGS, EMPAGUA Y TELGUA, en efectivo.
Pda. 18 12/29/2021
2 Bancos
1 Caja
Valor, Deposito Boleta No. 480
Pda. 19 12/30/2022
13 Sueldos Administración
14 Sueldos Sala de Ventas
22 Bonificación Incentivo Administración
23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas
20 Cuotras Patronales Administración
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas
2 Bancos
34 IGSS por Pagar
Valor, cheque No. 142 al No. 152
Cía, Ltda, Correspodiente al mes de Diciembre

Q 5,200.00
Q 109,072.16
Q 38,000.00
Q 156,000.00
Q 17,000.00
Q 68,000.00
Q 97,514.00
Q 354.13
Q 29,000.00
Q 3,000.00
Q 24,000.00
Q 1,200.00
Q 134,200.00
Q 114,400.00
Q 12,500.00
Q 16,500.00
Q 11,000.00
Q 1,500.00
Q 2,500.00
Q 17,003.14
Q 14,494.48
Q 16,500.00
Q 13,750.00
Q 15,800.00
Q 62.50
Q 200,000.00
Q 27,711.22
Q 2,000.00
Q 649,284.19
Q 5,000.00
Q 8,500.00
Q 16,000.00
Q 1,600.00
Q 3,955.00
Q 4,500.00

Q 918,550.41 Q 918,550.41

Q 1,000.00
Q 1,500.00
Q 300.00
 Q 2,625.00
Q 175.00

Q 2,800.00 Q 2,800.00

Q 2,400.00
Q 2,400.00

Q 2,400.00 Q 2,400.00

Q 4,900.00
Q 588.00
Q 4,900.00
Q 588.00

Q 5,488.00 Q 5,488.00

Q 2,400.00
Q 2,400.00
Q 2,400.00 Q 2,400.00

Q 8,344.00
Q 7,450.00
Q 894.00
Q 8,344.00 Q 8,344.00

Q 2,000.00
Q 2,000.00

Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 16,450.00
Q 1,974.00
Q 18,424.00
Q 18,424.00 Q 18,424.00

Q 318.00
Q 38.16
Q 356.16
Q 356.16 Q 356.16

Q 1,000.00
Q 1,000.00
Q 1,000.00 Q 1,000.00
Q 3,955.00
Q 3,955.00

Q 3,955.00 Q 3,955.00

Q 3,500.00
Q 3,500.00

Q 3,500.00 Q 3,500.00

Q 3,140.00
Q 376.80
Q 3,140.00
Q 376.80
Q 3,516.80 Q 3,516.80

Q 2,800.00
Q 2,800.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00

Q 1,500.00
Q 180.00
Q 7.50
Q 1,687.50
Q 1,687.50 Q 1,687.50

Q 425.00
Q 51.00
Q 476.00
Q 476.00 Q 476.00

Q 286.82
Q 234.68
Q 62.58
Q 584.08
Q 584.08 Q 584.08

Q 9,229.06
Q 9,229.06
Q 9,229.06 Q 9,229.06

Q 19,200.00
Q 15,000.00
Q 1,500.00
Q 1,250.00
Q 2,432.64
Q 1,900.50
Q 35,298.14
Q 5,985.00
Q 41,283.14 Q 41,283.14
Libro Mayor de Almacén "El Sol", propiedad de Sociedad de Baldomero Archila y Cia, Ltda, Correspondien
de diciembre de 2,022 (Cifras en Quetzales)
Cuentas Pda Debe
Fol. 2 1 Caja
1 a varias cuentas 1 Q 5,200.00
3 a clientes 3 Q 2,400.00
4 por varias cuentas 4
5 por bancos 5
8 a varias cuentas 6 Q 8,344.00
12 por varias cuentas 8
20 a varias cuentas 12 Q 376.80
24 por varias cuentas 14
26 por varias cuentas 15
28 por varias cuentas 16
29 por bancos 17
Fol. 3 2 Bancos
1 a varias cuentas 1 Q 109,072.16
2 por varias cuentas 2
5 a caja 5 Q 2,400.00
9 Por documentos por pagar a corto plazo 7
10 por varias cuentas 8
14 por acreedores no comerciales 10
15 por IGSS por pagar 11
29 a caja 18 Q 9,229.06
30 por varias cuentas 19
Fol. 3 3 Mobiliario Y Equipo
1 a varias cuentas 1 Q 38,000.00
Fol. 4 4 Vehículos de Reparto
1 a varias cuentas 1 Q 156,000.00
Fol. 5 5 Gastos de Organización
a varias cuentas 1 Q 17,000.00
Fol. 6 6 Mercaderias
1 a varias cuentas 1 Q 68,000.00
Fol. 7 7 Compras
1 a varias cuentas 1 Q 97,514.00
4 a varias cuentas 4 Q 4,900.00
Fol.8 8 IVA
1 a varias cuentas 1 Q 354.13
2 a varias cuentas 2 Q 300.00
4 a varias cuentas 4 Q 588.00
8 Por Caja 6
10 A Bancos 8 Q 1,974.00
12 a caja 9 Q 38.16
20 por varias cuentas 13
 24 a caja 15 Q 180.00
26 a caja 16 Q 51.00
28 a caja 17 Q 62.58
Fol. 9 9 Clientes
1 a varias cuentas 1 Q 29,000.00
3 por caja 3
20 a varias cuentas 13 Q 3,140.00
Fol. 10 10 Gastos sobre Compras
1 a varias cuentas 1 Q 3,000.00
Fol. 11 11 Documentos por Cobrar a Corto Plazo
1 a varias cuentas 1 Q 24,000.00
18 por documentos descontados 12
Fol 12 12 Devoluciones y Rebajas s/Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 1,200.00
Fol. 13 13 Sueldos de Administracion
1 a varias cuentas 1 Q 134,200.00
30 a varias cuentas 19 Q 19,200.00
Fol. 14 14 Sueldos Sala de Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 114,400.00
30 a varias cuentas 19 Q 15,000.00
Fol. 15 15 Publicidad
1 a varias cuentas 1 Q 12,500.00
24 a caja 15 Q 1,500.00
Fol. 16 16 Alquiler Sala de Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 16,500.00
2 a varias cuentas 2 Q 1,500.00
Fol. 17 17 Alquier de Oficinas
1 a varias cuentas 1 Q 11,000.00
2 a varias cuentas 2 Q 1,000.00
Fol. 18 18 Gastos Diversos de Administración
1 a varias cuentas 1 Q 1,500.00
26 a caja 16 Q 425.00
28 a caja 17 Q 286.82
Fol. 19 19 Gastos Diverso Sala de Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 2,500.00
28 a caja 17 Q 234.68
Fol. 20 20 Cuotas Patronales de Administración
1 a varias cuentas 1 Q 17,003.14
30 a varias cuentas 19 Q 2,432.64
Fol. 21 21 Cuotas Patronales Sala de Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 14,494.48
30 a varias cuentas 19 Q 1,900.50
Fol. 22 22 Bonificación Incentivo de Administración
1 a varias cuentas 1 Q 16,500.00
 30 a varias cuentas 19 Q 1,500.00
Fol. 23 23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas
1 a varias cuentas 1 Q 13,750.00
30 a varias cuentas 19 Q 1,250.00
Fol. 24 24 ISR Trimestral por Acreditar
1 a varias cuentas 1 Q 15,800.00
Fol. 25 25 Timbre de Prensa
1 a varias cuentas 1 Q 62.50
24 a caja 15 Q 7.50
Fol. 26 26 Capital Social
1 por varias cuentas 1
Fol. 27 27 Acreedores Comerciales
1 por varias cuentas 1
Fol. 28 28 Devoluciones y Rebajas s/Compras
1 por varias cuentas 1
Fol. 29 29 Ventas
1 por varias cuentas 1
8 por caja 6
20 por varias cuentas 13
Fol. 30 30 Acrredores no Comerciales
1 por varias cuentas 1
14 A Bancos 10 Q 1,000.00
Fol. 31 31 Documentos Descontados
1 por varias cuentas 1
18 a documentos por cobrar a corto plazo 12 Q 3,500.00
Fol. 32 32 Documentos por Pagar a Corto Plazo
1 por varias cuentas 1
4 por varias cuentas 4
9 A Bancos 7 Q 2,000.00
Fol. 33 33 Comisiones Cobradas por Anticipado
1 por varias cuentas 1
Fol. 34 34 IGSS por Pagar
1 por varias cuentas 1
15 A Bancos 11 Q 3,955.00
30 por varias cuentas 19
Fol. 35 35 ISR por Pagar sobre Compras
1 por varias cuentas 1
Fol. 36 36 ISR por Pagar S/Rentas de Capital
2 por varias cuentas 2
Fol. 37 37 Equipo de Computación
10 A Bancos 8 Q 16,450.00
Fol. 38 38 Papeleria y Utiles
12 a caja 9 Q 318.00
Fol. 39 39 Mercaderias Enviadas en Consignación
23 a ventas por realizar 14 Q 2,800.00
Fol. 40 40 Ventas por Realizar
23 por mercaderias enviadas en consignacion 14
ero Archila y Cia, Ltda, Correspondiente al mes
Quetzales)
Haber Saldo

Q 5,200.00
Q 7,600.00
Q 588.00 Q 7,012.00
Q 2,400.00 Q 4,612.00
Q 12,956.00
Q 356.16 Q 12,599.84
Q 12,976.64
Q 1,687.50 Q 11,289.14
Q 476.00 Q 10,813.14
Q 584.08 Q 10,229.06
Q 9,229.06 Q 1,000.00

Q 109,072.16
Q 2,625.00 Q 106,447.16
Q 108,847.16
Q 2,000.00 Q 106,847.16
Q 18,424.00 Q 88,423.16
Q 1,000.00 Q 87,423.16
Q 3,955.00 Q 83,468.16
Q 92,697.22
Q 35,298.14 Q 57,399.08

Q 38,000.00

Q 156,000.00

Q 17,000.00

Q 68,000.00

Q 97,514.00
Q 102,414.00

Q 354.13
Q 654.13
Q 1,242.13
Q 894.00 Q 348.13
Q 2,322.13
Q 2,360.29
Q 376.80 Q 1,983.49
 Q 2,163.49
Q 2,214.49
Q 2,277.07

Q 29,000.00
Q 2,400.00 Q 26,600.00
Q 29,740.00

Q 3,000.00

Q 24,000.00
Q 3,500.00 Q 20,500.00

Q 1,200.00

Q 134,200.00
Q 153,400.00

Q 114,400.00
Q 129,400.00

Q 12,500.00
Q 14,000.00

Q 16,500.00
Q 18,000.00

Q 11,000.00
Q 12,000.00

Q 1,500.00
Q 1,925.00
Q 2,211.82

Q 2,500.00
Q 2,734.68

Q 17,003.14
Q 19,435.78

Q 14,494.48
Q 16,394.98

Q 16,500.00
 Q 18,000.00

Q 13,750.00
Q 15,000.00

Q 15,800.00

Q 62.50
Q 70.00

Q 200,000.00 Q 200,000.00

Q 27,711.22 Q 27,711.22

Q 2,000.00 Q 2,000.00

Q 649,284.19 Q 649,284.19
Q 7,450.00 Q 656,734.19
Q 3,140.00 Q 659,874.19

Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 4,000.00

Q 8,500.00 Q 8,500.00
Q 5,000.00

Q 16,000.00 Q 16,000.00
Q 4,900.00 Q 20,900.00
Q 18,900.00

Q 1,600.00 Q 1,600.00

Q 3,955.00 Q 3,955.00
Q -
Q 5,985.00 Q 5,985.00

Q 4,500.00 Q 4,500.00

Q 175.00 Q 175.00

Q 16,450.00

Q 318.00
 Q 2,800.00

Q 2,800.00 Q 2,800.00
Balance de Saldos de Almacén "El Sol" propiedad de Sociedad Baldomero Archila y
Cía, Ltda, correspondiente al mes de Diciembre de 2,022 (Cifras en Quetzales)
Cuentas Deudor Acreedor
1 Caja Q 1,000.00
2 Bancos Q 57,399.08
3 Mobiliario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 102,414.00
8 IVA Q 2,277.07
9 Clientes Q 29,740.00
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a Corto Q 20,500.00
12 Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldo de Administracion Q 153,400.00
14 Sueldos sala de Ventas Q 129,400.00
15 Publicidad Q 14,000.00
16 Alquiler Sala de Ventas Q 18,000.00
17 Alquiler de Oficina Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Administración Q 2,211.82
19 Gastos Diverso Sala de Ventas Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales de Administración Q 19,435.78
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,394.98
22 Bonificación Incentivo de Administración Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
25 Timbre de Prensa Q 70.00
26 Capital Social Q 200,000.00
27 Acreedores Comerciales Q 27,711.22
28 Devoluciones y Rebajas s/Compras Q 2,000.00
29 Ventas Q 659,874.19
30 Acrredores no Comerciales Q 4,000.00
31 Documentos Descontados Q 5,000.00
32 Documentos por Pagar a Corto Plazo Q 18,900.00
33 Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,600.00
34 IGSS por Pagar Q 5,985.00
35 ISR por Pagar sobre Compras Q 4,500.00
36 ISR por Pagar S/Rentas de Capital Q 175.00
37 Equipo de Computación Q 16,450.00
38 Papeleria y Utiles Q 318.00
39 Mercaderias Enviadas en Consignación Q 2,800.00
40 Ventas por Realizar Q 2,800.00
Sumas Igules Q 932,545.41 Q 932,545.41
Q -
 Partidas de Ajuste del Almacén "E Sol", Propiedad de Sociedad Baldomero Archila y Cía, Ltda, Correspond
mes de Diciembre de 2,022 (Cifras en Quetzales)
Pda 1 12/31/2022
1 Depreciacion Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
2 Depreciacion Mobiliario y Equipo de oficina
3 Depreciacion Vehiculos de Reparto
4 Depreciacion Equipo de Computacion
5 Amortizacion Gastos de Organización
6 Depreciacion Acumulada Mobiliario y Equipo
7 Depreciacion Acumulada Vehiculos de Reparto
8 Depreciacion Acumulada Equipo de computacion
9 Amortizacion Acumulada Gastos de Organización
Valor, Depreciaciones y Amortizaciones en sus porcentajes maximos
legales correspondiente al ejercicio del 31 de diembre de 2021
Pda 2 12/31/2022
10 Comisiones Cobrados por Anticipado
11 Comisiones Percibidas
Valor de las comisiones cobradas por anticipado ya se pagaron Q.700
Pda. 3 12/31/2022
12 Devoluciones y Rebajas sobre Compras
13 Descuentos sobre Compras
Valor, descuento de nuestro proveedor de Distribuidoras
Venus por haber pagado antes de la fecha
Pda. 4 12/31/2022
14 Cuentas Incobrables
15 Provisión para Cuentas Incobrables
Valor,Provision en el porcentaje maximo legal de Cuentas
Incobrables
Pda. 5 12/31/2022
16 Gastos Diversos Administración
17 Gastos sobre Compras
Corrección, por haber colocado Gastos sobre Compras en
vez de Gastos Diversos Administración
Pda. 6 12/31/2022
18 Caja Chica
1 Caja
Valor, Fondo para crear caja chica, Vale No. 1
ro Archila y Cía, Ltda, Correspondente al
uetzales)

Q 4,440.00
Q 2,960.00
Q 30,800.00
Q 320.42
Q 3,400.00
Q 7,400.00
Q 30,800.00
Q 320.42
Q 3,400.00

Q 41,920.42 Q 41,920.42

Q 700.00
Q 700.00
Q 700.00 Q 700.00

Q 200.00
Q 200.00

Q 200.00 Q 200.00

Q 1,623.50
Q 1,623.50

Q 1,623.50 Q 1,623.50

Q 500.00
Q 500.00

Q 500.00 Q 500.00

Q 1,000.00
Q 1,000.00
Q 1,000.00 Q 1,000.00
 Hoja de Trabajo de almacén "El Sol", propiedad de Sociedad Baldomero Archila y Cía
Saldos
Cuentas
Deudor
1 Caja Q 1,000.00
2 Bancos Q 57,399.08
3 Mobiiario y Equipo Q 38,000.00
4 Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
5 Gastos de Organización Q 17,000.00
6 Mercaderias Q 68,000.00
7 Compras Q 102,414.00
8 IVA Q 2,277.07
9 Clientes Q 29,740.00
10 Gastos sobre Compras Q 3,000.00
11 Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 20,500.00
12 Devoluciones y Rebajas s/Ventas Q 1,200.00
13 Sueldos de Administración Q 153,400.00
14 Sueldos Sala de Ventas Q 129,400.00
15 Publicidad Q 14,000.00
16 Alquiler Sala de Ventas Q 18,000.00
17 Alquier de Oficinas Q 12,000.00
18 Gastos Diversos de Administración Q 2,211.82
19 Gastos Diverso Sala de Ventas Q 2,734.68
20 Cuotas Patronales de Administración Q 19,435.78
21 Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,394.98
22 Bonificación Incentivo de Administración Q 18,000.00
23 Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 15,000.00
24 ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
25 Timbre de Prensa Q 70.00
26 Capital Social
27 Acreedores Comerciales
28 Devoluciones y Rebajas s/Compras
29 Ventas
30 Acreedores no Comerciales
31 Documentos Descontados
32 Documentos por Pagar a Corto Plazo
33 Comisiones Cobradas por Anticipado
34 IGSS por Pagar
35 ISR por Pagar sobre Compras
36 ISR por Pagar S/Rentas de Capital
37 Equipo de Computación Q 16,450.00
38 Papeleria y Utiles Q 318.00
39 Mercaderias Enviadas en Consignación Q 2,800.00
40 Ventas Por Realizar
41 Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas
42 Depreciación Mobiliario y Equipo Oficinas
43 Depreciación Vehículos de Reparto
44 Depreciación Equipo de Computación
45 Amortización Gastos de Organización
46 Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo
47 Depreciación Acumulada Vehículos de Reparto
48 Depreciación Acumulada Equipo de Computación
49 Amortización Acumulada Gastos de Organización
50 Comisiones Percibidas
51 Descuentos Sobre Compras
52 Cuentas Incobrables
53 Reserva para Cuentas Incobrables
55 Caja Chica
56 Suman Cuentas de Resultados
57 Ganancia Antes del Impuesto y Reserva
58 ISR por pagar
59 Reserva Legal
60 Ganancia despues del Impuesto y Reserva
61 Sumas Iguales Q 932,545.41
de Sociedad Baldomero Archila y Cía, Ltda, Correspondiente al mes de Diciembre de 2,022, ejercicio del 01 de enero al
Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Acreeedor Debe Haber Deudor Acreedor
Q 1,000.00 Q -
Q 57,399.08
Q 38,000.00
Q 156,000.00
Q 17,000.00
Q 68,000.00
Q 102,414.00
Q 2,277.07
Q 29,740.00
Q 500.00 Q 2,500.00
Q 20,500.00
Q 1,200.00
Q 153,400.00
Q 129,400.00
Q 14,000.00
Q 18,000.00
Q 12,000.00
Q 500.00 Q 2,711.82
Q 2,734.68
Q 19,435.78
Q 16,394.98
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 15,800.00
Q 70.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00
Q 27,711.22 Q 27,711.22
Q 2,000.00 Q 200.00 Q 1,800.00
Q 659,874.19 Q 659,874.19
Q 4,000.00 Q 4,000.00
Q 5,000.00 Q 5,000.00
Q 18,900.00 Q 18,900.00
Q 1,600.00 Q 700.00 Q 900.00
Q 5,985.00 Q 5,985.00
Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 175.00 Q 175.00
Q 16,450.00
Q 318.00
Q 2,800.00
Q 2,800.00 Q 2,800.00
Q 4,440.00 Q 4,440.00
Q 2,960.00 Q 2,960.00
 Q 30,800.00 Q 30,800.00
Q 320.42 Q 320.42
Q 3,400.00 Q 3,400.00
Q 7,400.00 Q 7,400.00
Q 30,800.00 Q 30,800.00
Q 320.42 Q 320.42
Q 3,400.00 Q 3,400.00
Q 700.00 Q 700.00
Q 200.00 Q 200.00
Q 1,507.20 Q 1,507.20
Q 1,507.20 Q 1,507.20
Q 1,000.00 Q 1,000.00

Q 932,545.41 Q 45,827.62 Q 45,827.62 Q 975,973.03 Q 975,973.03

22, ejercicio del 01 de enero al 31 de diciembre de 2022
Resultados Balance General
Perdida Ganancia Activo Pasivo
Q -
Q 57,399.08
Q 38,000.00
Q 156,000.00
Q 17,000.00
Q 68,000.00 Q 56,000.00 Q 56,000.00
Q 102,414.00
Q 2,277.07
Q 29,740.00
Q 2,500.00
Q 20,500.00
Q 1,200.00
Q 153,400.00
Q 129,400.00
Q 14,000.00
Q 18,000.00
Q 12,000.00
Q 2,711.82
Q 2,734.68
Q 19,435.78
Q 16,394.98
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 15,800.00
Q 70.00
Q 200,000.00
Q 27,711.22
Q 1,800.00
Q 659,874.19
Q 4,000.00
Q 5,000.00
Q 18,900.00
Q 900.00
Q 5,985.00
Q 4,500.00
Q 175.00
Q 16,450.00
Q 318.00
Q 2,800.00
Q 2,800.00
Q 4,440.00
Q 2,960.00
Q 30,800.00
Q 320.42
Q 3,400.00
Q 7,400.00
Q 30,800.00
Q 320.42
Q 3,400.00
Q 700.00
Q 200.00
Q 1,507.20
Q 1,507.20
Q 1,000.00
Q 604,688.88 Q 718,574.19
Q 113,885.31
Q 28,525.08
Q 4,276.76
Q 81,083.47
Q 718,574.19 Q 718,574.19 Q 427,284.15 Q 427,284.15
Estado de Resultados de "El Sol", propiedad del Sociedad Baldomero Archila y Cía, Ltda, correspondiente
mes de Diciembre de 2,022 (Cifras En Quetzales)
Ingresos de Operación
Ventas
(-) Devoluciones y Rebajas sobre Ventas
Ventas Netas
Costo de Ventas
Inventario Inicial de Mercaderías Q 68,000.00
Compras Q 102,414.00
(+) Gastos sobre Compras Q 2,500.00
Compras Brutas Q 104,914.00
(-) Devoluciones y Rebajas sobre Compras Q 1,800.00
Compras Netas Q 103,114.00
Mercaderias Disponibles Q 171,114.00
(-) Inventario Final de Mercaderías Q 56,000.00
Costo de Ventas
Margen Bruto
Gastos de Operación
Gastos de Distribución
Sueldos Sala de Ventas Q 129,400.00
Bonificación Incentivo Sala de Ventas Q 15,000.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 16,394.98
Alquiler Sala de Ventas Q 18,000.00
Gastos Diverso Sala de Ventas Q 2,734.68
Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 4,440.00 Q 185,969.66
Gastos de Administración
Sueldos de Administración Q 153,400.00
Alquier de Oficinas Q 12,000.00
Gastos Diversos de Administración Q 2,711.82
Cuotas Patronales de Administración Q 19,435.78
Bonificación Incentivo de Administración Q 18,000.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Oficinas Q 2,960.00
Depreciación Vehículos de Reparto Q 30,800.00
Depreciación Equipo de Computación Q 320.42
Amortización Gastos de Organización Q 3,400.00
Cuentas Incobrables Q 1,507.20
Timbre de Prensa Q 70.00 Q 244,605.22
Resultado de Operación positivo
Otros Ingresos Finanacieros
Descuentos Sobre Compras Q 200.00
Otros Ingresos
Comisiones Percibidas Q 700.00
Otros Gastos
Ganancia Antes del ISR
(-) Impuesto sobre la Renta Por Pagar
(-) Reserva Legal
Ganancia Despues de ISR
San Pedro Sacatepéquez, San Marcos 31 de diciembre de 2022

______________________________________________ _____________________________________
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
Propietario Perito Contador Registro XXXX
Ltda, correspondiente al

Q 659,874.19
Q 1,200.00
Q 658,674.19

Q 115,114.00
Q 543,560.19

Q 430,574.88
Q 112,985.31

Q 900.00

Q 113,885.31
Q 28,525.08
 Q 4,276.76
Q 81,083.47

____________________

dor Registro XXXX

 Balance de Situación General de Almacén "El Sol" Propiedad de sociedad Baldomero Archila y Cía, L
correspondiente al mes de Diciembre de 2,022 (Cifras En Quetzales)
Activo
No Corriente
Mobiiario y Equipo Q 38,000.00
(-) Depreciación Acumulada Q 7,400.00
Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
(-) Depreciación Acumulada Q 30,800.00
Equipo de Computación Q 16,450.00
(-) Depreciación Acumulada Q 320.42
Gastos de Organización Q 17,000.00
(-) Amortización Acumulada Q 3,400.00
Corriente
Realizable
Mercaderias Q 56,000.00
Papeleria y Utiles Q 318.00
Exigible
Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 20,500.00
(-) Documentos Descontados Q 5,000.00 Q 15,500.00
Clientes Q 29,740.00
Suma Q 45,240.00
(-) Reserva para Cuentas Incobrables Q 1,507.20
Diferencia Q 43,732.80
IVA Q 2,277.07
Publicidad Q 14,000.00
Disponible
Bancos Q 57,399.08
Caja Chica Q 1,000.00
Suma del Activo
Patrimonio Neto y Pasivo
Patrimonio Neto
Capital Social
Reserva Legal
Ganancia después del Impuesto y Reserva
Pasivo
Corriente
Acreedores Comerciales
Acreedores no Comerciales
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Comisiones Cobradas por Anticipado
IGSS por Pagar
ISR por Pagar sobre Compras
 ISR por Pagar S/Rentas de Capital
ISR por pagar Q 28,525.08
(-) ISR Trimestral por Acreditar Q 15,800.00
Suma del Patrimonio Neto y Pasivo
Cuentas de Orden
Mercaderias Enviadas en Consignación Q 2,800.00
Ventas Por Realizar
Sumas Iguales Q 2,800.00
San Pedro Sacatepéquez, San Marcos, 31 de diciembre de 2022

______________________________________________ __________________________________
Baldomero Archila y Cía, Ltda.
Propietario Perito Contador Registro XXXX
ociedad Baldomero Archila y Cía, Ltda,
Cifras En Quetzales)

Q 30,600.00

Q 125,200.00

Q 16,129.58

Q 13,600.00 Q 185,529.58

Q 56,318.00

Q 60,009.87

Q 58,399.08 Q 174,726.95
Q 360,256.53

Q 200,000.00
Q 4,276.76
Q 81,083.47 Q 285,360.23

Q 27,711.22
Q 4,000.00
Q 18,900.00
Q 900.00
Q 5,985.00
Q 4,500.00
 Q 175.00

Q 12,725.08 Q 74,896.30
Q 360,256.53

Q 2,800.00
Q 2,800.00
diciembre de 2022

_____________________________________

Perito Contador Registro XXXX

Partidas de ajuste y Cierre de Almacén "El Sol", Propiedad de Baldomero y Archila y Cía, Ltda,
Correspondiente al mes de Disiembre de 2,022 (Cifras en Quetzales)
Pda. 7 12/31/2022
Perdidas y Ganacias Q 617,807.22
Mercaderías Q 68,000.00
Compras Q 102,414.00
Gastos sobre compras Q 2,500.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras Q 1,200.00
Sueldos de Administración Q 153,400.00
Sueldos de Sala der Ventas Q 149,400.00
Publicicdad Q 14,000.00
Alquileres Sala de Ventas Q 18,000.00
Alquileres de Oficina Q 12,000.00
Gastos Diversos de Administración Q 2,000.00
Gastos Diversos de Sala de Ventas Q 2,500.00
Cuotas Patronales de Administraci+on Q 19,435.78
Cuotas Patronales de Sala de Ventas Q 16,394.98
Bonificación Incentivo de Administración Q 18,000.00
Bonificación Incentivo de Sala de Ventas Q 15,000.00
Timbre de Prensa Q 70.00
Depreciación Mobiliario y Equipo Sala de Ventas Q 4,440.00
Depreciación Mobiliario y Equipo de Oficina Q 2,960.00
Depreciación Vehiculos de Reparto Q 30,800.00
Depreciación Equipo de Computación Q 328.00
Amortización Gastos de Organización Q 3,400.00
Cuentas Incobrables Q 1,563.50
Liquidación de las cuentas, saldo Deudor Q 617,807.22 Q 617,807.22
Pda. 8 12/31/2022
Mercaderías Q 56,000.00
Devoluciones y Rebajas sobre compras Q 1,800.00
Ventas Q 659,874.19
Comisiones Ganadad Q 700.00
Descuento Sobre Compras Q 200.00
Perdidas y Ganancias Q 718,574.19
Liquidación de las Cuentas de Resultado de Saldo Acreedor y
Registro Final de Mercaderías
Q 718,574.19 Q 718,574.19
Pda. 9 12/31/2022
Perdidas y Ganancias Q 100,766.97
ISR por Pagar Q 25,191.74
Reserva Legal Q 3,778.76
Ganancia despue del Impuesto y Reserva Q 71,796.47
Contabilización de las Cuentas que se Acreditan Q 100,766.97 Q 100,766.97
Pda. 10 12/31/2022
Capital Autorizado Q 200,000.00
Acreedores comerciales Q 27,711.22
Acreedores No Comerciales Q 4,000.00
Documentos Descontados Q 5,000.00
Documentos pro Pagar a Corto Plazo Q 19,488.00
Comisiones Cobradas por anticipado Q 900.00
IGSS por Pagar Q 5,985.00
ISR Por Pagar sobre compras Q 4,500.00
ISR por Pagar sobre Rentas de Capital Q 175.00
IVA por Pagar Q 1,266.80
Ventas por Realizar Q 2,800.00
Depreciación Acumulada Mobuiliario y Equipo Q 7,400.00
Depreciacíon Acumulada Vehiculos de Reparto Q 30,800.00
Depreciación Equipo de Computación Q 328.96
Amortización Gastos de Organización Q 3,400.00
Estimación Para Cuentas Incobrables Q 1,563.50
ISR Por Pagar Q 25,191.74
Reserva Legal Q 3,778.76
Ganancias Despues del Impuesto y Reserva Q 71,796.47
Caja
Bancos Q 54,106.28
Mobiliario y equipo Q 38,000.00
Vehiculos de Reparto Q 156,000.00
Gastos de Organización Q 17,000.00
Mercaderías Q 56,000.00
IVA Q 3,547.87
Clientes Q 30,116.80
Documentos por Cobrar a Corto Plazo Q 24,000.00
ISR trimestral por acreditar Q 15,800.00
Equipo de Computación Q 16,875.00
Papelerías y Utiles Q 318.00
Mercaderías enviadas en consignación Q 2,800.00
Suministro de Sala de Ventas Q 234.67
Suministro de Oficina Q 286.83
Caja Chica Q 1,000.00
Cierrres de Cuentas Patrimoniales Q 416,085.45 Q 416,085.45