TÉCNICO LABORAL EN SERVICIOS Y OPERACIONES MICROFINANCIERAS
MÓDULO 1: ASESORAMIENTO AL CONSUMIDOR FINANCIERO
APRENDIZ: DAYANA VANESSA SANDOVAL PEROZA
AMORTIZACIONES N°: GA2-TALLER02-ATA8
INSTRUCTOR: ARMANDO HADID FERNANDEZ FERNANDEZ.
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE
2022
TALLER EV 02 - ATA 8 AMORTIZACIONES.
1. Ejercicio de afianzamiento
En el anterior taller se observaron los aspectos o variables que hacen parte de un crédito
como por ejemplo la anualidad o cuota. Desde sus presaberes por favor conteste las
siguientes preguntas:
a) ¿Conoce cómo está compuesta una cuota?
- El principal: que es el dinero que se presta.
- Los intereses o el valor acumulado: que se calcula multiplicando el tipo de interés del
periodo por el saldo pendiente por cancelar.
b) ¿Ha escuchado el término amortización?
La amortización puede referirse al proceso de pagar la deuda a lo largo del tiempo en cuotas
regulares de interés y capital suficientes para pagar el préstamo en su totalidad antes de su
fecha de vencimiento. Con los pagos de la hipoteca y del préstamo de auto, un porcentaje
más alto del pago mensual fijo se destina a los intereses al inicio del préstamo.
c) ¿Por qué razón las entidades financieras le entregan al cliente una tabla de amortización
del crédito en el momento del desembolso?
Los cuadros de amortización son útiles para lograr planear de forma más eficaz los pagos
relacionados a un préstamo. Esta herramienta nos ayuda a no desequilibrar nuestras
finanzas personales mientras cumplimos mes a mes con los pagos de un producto
financiero.
d) ¿Conoce si las entidades financieras tienen simuladores de tablas de amortización en
internet?
Hoy en día, la mayoría de entidades financieras por medio de sus páginas de internet tienen
simuladores donde arroja la tabla de amortización dependiendo del monto de dinero y el
tiempo que desea su crédito.
Socialice con su grupo e instructor las respuestas de esta actividad.
Adicionalmente,
Por favor busque los siguientes términos, compártalos con el grupo y añádalos a su
glosario: Margen de intermediación, tasas de colocación, tasas de captación, tasas
indexadas, tasa representativa del mercado, CDT, DTF, IPC, IBR, UVR, TIR, hipoteca,
periodo de gracia y amortización.
-Margen de intermediación: Es el indicador que mide la diferencia entre los intereses que
paga el banco a quien ha solicitado el dinero y los que cobran a quien se los prestan es
decir el espacio entre capacitaciones como CDT y colocaciones como créditos.
-Tasas de colocación: son aquellas que aplican para los diferentes tipos de créditos y
productos que otorgan las diferentes entidades financieras a sus clientes. Dentro de los
diferentes tipos de crédito se tienen: créditos de vivienda, créditos de consumo, créditos
comerciales (ordinario, preferencial y tesorería), microcrédito, tarjetas de crédito,
sobregiros, créditos especiales.
-Tasas indexadas: es una tasa de interés que está vinculada a un índice de referencia
específico con cambios de tasa basados en el movimiento del índice de referencia. Las
tasas de interés indexadas se utilizan en productos de crédito de tasa variable.
-Tasa representativa del mercado: Es la cantidad de pesos colombianos por un dólar de
los Estados Unidos. La TRM se calcula con base en las operaciones de compra y venta de
divisas entre intermediarios financieros que transan en el mercado cambiario colombiano,
con cumplimiento el mismo día cuando se realiza la negociación de las divisas.
-CDT: Es un certificado de depósito a término, es decir, un título que te genera rentabilidad
en un plazo previamente acordado con el banco. Es una alternativa con la que puedes
obtener rendimientos de tus ahorros.
-DTF: La tasa para depósitos a término fijo (DTF) es un tipo de interés que se calcula a
partir del promedio ponderado semanal por monto de las tasas promedios de captación
diarias de los Certificados de Depósitos a Término a 90 días.
-IPC: El índice de precios al consumidor (IPC) mide la evolución del costo promedio de una
canasta de bienes y servicios representativa del consumo final de los hogares, expresado
en relación con un período base. El dato del IPC, en Colombia, lo calcula mensualmente el
Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE). La inflación se define como
la variación porcentual del IPC entre dos periodos. En particular la inflación anual se mide
tomando el IPC de un mes y calculando su variación frente al dato del mismo mes del año
anterior.
-IBR: El IBR es una tasa de interés de referencia de corto plazo denominada en pesos
colombianos, que refleja el precio al que los bancos están dispuestos a ofrecer o a captar
recursos en el mercado monetario.
-UVR: La unidad de valor real (UVR) es una unidad de cuenta que refleja el poder
adquisitivo de la moneda con base en la variación del índice de precios al consumidor (IPC).
-TIR: La Tasa Interna de Retorno o TIR es la tasa de interés o de rentabilidad que nos
ofrece una inversión. Así, se puede decir que la Tasa Interna de Retorno es el porcentaje
de beneficio o pérdida que conlleva cualquier inversión. Es una medida ampliamente
utilizada para la evaluación de los proyectos de inversión.
-Hipoteca: La hipoteca es un derecho real de garantía, que se constituye para asegurar el
cumplimiento de una obligación (normalmente de pago de un crédito o préstamo), que
confiere a su titular un derecho de realización de valor de un bien, (generalmente inmueble)
el cual, aunque gravado, permanece en poder de su propietario.
-Periodo de gracia: El periodo de gracia es un plazo otorgado por la entidad, en el que el
cliente no debe hacer ningún abono a la deuda por el tiempo que se determine, es decir, si
usted es el beneficiado, por esos meses no se tendrá que preocupar por pagar la cuota del
crédito.
-Amortización: La amortización (de un pasivo) es el proceso financiero mediante el cual se
extingue, gradualmente, una deuda por medio de pagos periódicos, que pueden ser iguales
o diferentes. En las amortizaciones de una deuda, cada pago o cuota que se entrega sirve
para pagar parte de los intereses y reducir el importe de la deuda.
iii. Con la información anterior se puede realizar la tabla de amortización, suponga que una
microfinanciera le presta a un comerciante $10.000.000 de pesos a 6 meses con un interés
del 3% mensual, la cuota es fija mensual, por favor complete la siguiente tabla:
v. En internet se encuentran simuladores de tablas de amortización, así cualquier persona
puede analizar un crédito antes de adquirirlo.
Por favor entre a la siguiente página:
Tabla de amortización para pré O de clic en esta imagen:
Amortización cuota variable:
iii. Con la información anterior se realiza la tabla de amortización, suponga que una entidad
financiera le presta a un comerciante $10.000.000 de pesos a través de una tarjeta de
crédito con un plazo de 6 meses, la cuota es variable y el interés es del 3% mensual, por
favor complete la siguiente tabla:
2. Ejercicio de apropiación – Ejercicios resueltos
2.1. Por favor desarrolle manualmente los siguientes ejercicios, cada solución debe
contener estos parámetros:
● Diagrama de líneas de tiempo o de flujo de caja.
● Hallar el resultado donde se logren evidenciar las fórmulas utilizadas manualmente.
● Dar respuesta a cada ejercicio donde indique con sus palabras que significan los números
que halló.
a) Una entidad financiera le presta a un comerciante $100.000.000 de pesos para la compra
de un inmueble, el plazo es de 12 meses con un interés del 35% efectivo anual, la cuota es
fija mensual, por favor realice la tabla de amortización.
Credito de cuotas fijas de $9.995.899 por 12 meses.
100.000.000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
9.995.899 9.995.899 9.995.899
9.995.899
b) Una entidad financiera le presta a un comerciante $30.000.000 de pesos a través de una
tarjeta de crédito con un plazo de 9 meses, la cuota es variable y el interés es del 28,8%
nominal mensual vencido, por favor realice la tabla de amortización, los pagos son
mensuales.
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
4,197.333
4.101.333
4.005.333 3.429.333
3.909.333 3.525.333
3.813.333 3.621.333
3.717.333
c) Una entidad financiera le presta a un comerciante $30.000.000 de pesos a través de una
tarjeta de crédito con un plazo de 12 meses, la cuota es variable y es mensual, el interés
es del 28,8% nominal mensual vencido. ¿Cuál es la cuota del décimo mes?
El valor de la cuota decima es de $5.000.000 millones de pesos.
d) Por favor entre al simulador de Pymes Futuro, saque la tabla de amortización con los
datos del punto A y verifique que esa simulación haya quedado igual a la tabla de
amortización que realizó manualmente. Por favor anexe el pantallazo.
