LEY DEL SISTEMA FINANCIERO - CNBS - BCH / INVESTIGACIÓN:

POLÍTICAS ECONÓMICAS / LAVADO DE ACTIVOS.

CATEDRATICO:

ABOG. HECTOR DANILO CARTAGENA

ASIGNATURA:

DERECHO BANCARIO

ALUMNOS:

NURY GABRIELA GARCÍA YANEZ 201910110160

MARÍA ALEJANDRA MANCÍA FERRUFINO 201910040215

MARIO GASPAR MEZA ACOSTA 201830080037

MARIO ELÍAS MARTÍNEZ CRUZ 201910060113

MARIO DARIO ALVAREZ CORRALES (NO PARTICIPÓ)

TEGUCIGALPA, M.D.C., 02 DE MARZO DEL AÑO 2022

INTRODUCCIÓN

La ley del sistema financiero tiene como objeto regular la organización autorización entre

otras, esta ley se declara la intermediación financiera como una actividad de interés

público. Así mismo la política monetaria busca la manera de estabilizar diferentes políticas

separarlas ya que el objetivo principal de una de ellas es aumentar la cantidad de dinero y la

otra reducirlo así para poder combatir con la inflación.

OBJETIVO GENERAL

 Comprender la importancia que tiene cada una de estas leyes reguladoras de la

política monetaria en el sistema financiero Nacional; conocer más sobre la historia

de la banca en nuestro país, así también conocer las instituciones del estado que de

acuerdo con la Ley regulan su funcionamiento.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Analizar cada una de las leyes que regulan el sistema financiero en Honduras y así

poder observar correctamente la esencia de la norma planteada por el legislador.

 Investigar, analizar, y comprender el fin y función de la política monetaria y sus

tipos; y como esta influye en la economía como herramienta.

 Determinar la importancia del cumplimiento de las diferentes medidas adoptadas

para prevenir y detectar el lavado de dinero

I PARTE
LEY DEL SISTEMA FINANCIERO

1. Señale el objetivo y alcance de la Ley del Sistema Financiero.

La presente Ley tiene como objetivo regular la organización, autorización, constitución,

funcionamiento, fusión, conversión, modificación, liquidación y supervisión de las

instituciones del sistema financiero y grupos financieros, propiciando que estos brinden

a los depositantes e inversionistas un servicio transparente, sólido y confiable, que

contribuya al desarrollo del país.

2. ¿Qué es la intermediación financiera?

Para los efectos de esta Ley se declara la intermediación financiera como una actividad

de interés público y se define como tal, la realización habitual y sistemática de

operaciones de financiamiento a terceros con recursos captados del público en forma de

depósitos, prestamos u otras obligaciones, independientemente de la forma jurídica,

documentación o registro contable que adopten dichas operaciones.

3. ¿Cuáles son las instituciones del sistema financiero autorizadas para realizar

intermediación financiera?

 Los bancos públicos o bancos privados;

 Las asociaciones de ahorro y préstamo;

 Las sociedades financieras; y,

 Cualesquiera otras que se dediquen en forma habitual y sistemática a las actividades

indicadas en esta Ley, previa autorización de la Comisión Nacional de Bancos y

seguros.

4. ¿Establezca el régimen legal aplicable a las instituciones del sistema

financiero?

Las instituciones del sistema financiero se regirán por los preceptos de esta Ley y en lo

que les fueren aplicables por la Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, Ley

del Banco Central, Ley de Seguro de Depósitos en Instituciones del Sistema Financiero,

Ley Monetaria, y por los reglamentos y resoluciones emitidos por la Comisión Nacional

de Bancos y Seguros, en adelante denominada la Comisión y por el Banco Central de

Honduras, en adelante denominado Banco Central. El Banco de los Trabajadores y las

instituciones públicas del sistema financiero se regirán por sus leyes especiales y,

supletoriamente, por las leyes, reglamentos y resoluciones a que este artículo se refiere.

5. ¿Cuál es la forma social que deberán adoptar las instituciones privadas del

sistema financiero?

Las instituciones privadas del sistema financiero a que se refiere el artículo precedente,

deberán constituirse como sociedades anónimas de capital fijo, dividido en acciones

nominativas.

Cuando la escritura social lo autorice, se podrán emitir acciones preferentes o con

restricción al derecho de voto, hasta un porcentaje que no exceda de un tercio del

capital social. El cambio de acciones preferentes por acciones comunes, no requerirá de

autorización de la Comisión. Los socios fundadores de dichas instituciones, podrán ser

personas naturales o jurídicas.

6. Determine el régimen legal aplicable a una institución bancaria o financiera

extranjera que opere en Honduras.

La Comisión será la institución encargada de autorizar el establecimiento de las

instituciones del sistema financiero. Con la solicitud, que deberá contener el nombre,

nacionalidad y domicilio de cada uno de los organizadores, se presentaran los

documentos siguientes:

 El proyecto de escritura pública de constitución y de los estatutos;

 La estructura financiera y administrativa, los planes técnicos y las operaciones

que se propone realizar la institución proyectada;

 El estudio económico y financiero que demuestre la factibilidad de la nueva

institución;

 El certificado de depósito o de custodia que demuestre que el diez por ciento

(10%) por lo menos, del capital mínimo de la sociedad proyectada se ha

depositado en el Banco Central o que se ha invertido en títulos valores del

Estado;

 El origen de los fondos a ser utilizados en el desembolso del capital mínimo

requerido;

 Los demás documentos e informaciones que se determinen en el reglamento

respectivo.
7. Enumere las operaciones que les son permitidas realizar a los bancos.

 Operaciones activas: aquellas en las que es la entidad la que entrega el crédito al

cliente;

 Operaciones pasivas: aquellas en las que son los clientes los que entregan su

dinero al banco;

 Operaciones neutras: aquellas en las que el banco no recibe, ni concede ningún

tipo de capital.

8. ¿Cuál es el valor jurídico que tiene la firma electrónica en materia bancaria?

La firma electrónica siempre que esté basada en un certificado reconocido y un

código secreto que haya sido producido por un dispositivo seguro de creación de

firma, tendrá respecto de los datos consignados en forma electrónica, el mismo

valor jurídico que la firma manuscrita en relación con los consignados en papel y

ser admisible como prueba en juicio, debiendo valorarse como instrumento público.

9. ¿Quién determina las tasas de interés aplicables y de qué forma lo hace?

Serán determinadas en libre negociación entre las instituciones del sistema financiero y

sus clientes en función de las condiciones prevalecientes en el mercado; sin embargo,

cuando las circunstancias económicas lo justifiquen, el Banco Central debe regularlas,

mediante la emisión de disposiciones transitorias de carácter general.

10. ¿Qué son las Asociaciones de Ahorro y Préstamo?

Son las entidades privadas cuya principal actividad es la intermediación financiera con

el objeto de promover la vivienda y actividades conexas, así como otras necesidades

crediticias de sus ahorrantes.

11. Enumere los mecanismos de resolución que señala la Ley del Sistema

Financiero

 La cancelación de la autorización para operar;

 La liquidación forzosa;

 El mecanismo de restitución, el mecanismo extraordinario de capitalización;

 La liquidación voluntaria son los mecanismos de resolución

12. ¿Cuáles son las causales de liquidación forzosa que señala la Ley del Sistema

Financiero?

 El índice de adecuación de capital de la institución sea inferior al sesenta por

ciento (60%) del nivel mínimo requerido por la comisión de conformidad

con lo establecido en el artículo 37 de esta ley;

 Cuando la institución del sistema financiero incurriera en alguno de los

supuestos previstos en el artículo 113 párrafo segundo;

 Cuando la casa matriz de una sucursal de una institución del sistema

financiero extranjera incumpliere con el requerimiento mencionado en el

artículo 109 de esta ley;

  Cuando los directores o consejeros, gerente general u otros funcionarios

removidos por la comisión, sigan participando en las actividades de la

sociedad;

 Cuando el capital de la institución del sistema financiero sea inferior al

mínimo legalmente requerido y transcurrido en el plazo legal para su

reposición esta no se hubiere efectuado;

 Cuando la institución pierda la capacidad de hacer frente a sus obligaciones

liquidas y vencidas con el público;

 Cuando con el objeto de ocultar su verdadera situación patrimonial y

financiera, la institución no acate los procedimientos contables y de registro

de operaciones exigidos por la comisión;

 Cuando compruebe, en cualquier tiempo, que se le proporcionó información

falsa en aspectos relevantes que determinaron el otorgamiento de la

autorización.

Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros

13. ¿Sobre qué instituciones (denominadas instituciones supervisadas) ejercerá

vigilancia y control la superintendencia de la Comisión Nacional de Bancos y

Seguros?

Las instituciones bancarias públicas y privadas, aseguradoras, reaseguradoras,

sociedades financieras, asociaciones de ahorro y préstamo, almacenes generales de

depósito, bolsas de valores, puestos o casas de bolsa, casas de cambio, fondos de

 pensiones e institutos de previsión, administradoras públicas y privadas de

pensiones y jubilaciones y cualesquiera otras que cumplan funciones análogas.

14. ¿Enumere 5 atribuciones y/o deberes de la CNBS?

 Revisar, verificar, controlar, vigilar y fiscalizar las instituciones

supervisadas;

 Dictar las normas que se requieran para el cumplimiento de los cometidos

previstos en el numeral anterior, lo mismo que las normas prudenciales que

deberán cumplir las instituciones supervisadas, para lo cual se basará en la

legislación vigente y en los acuerdos y prácticas internacionales;

 Vigilar, a través de la Superintendencia, el cumplimiento por parte de las

instituciones supervisadas, de las normas emitidas por el Banco Central de

Honduras en materia de política monetaria, crediticia y cambiaria;

 Cumplir y hacer cumplir la Constitución de la República, las leyes generales

y especiales, los reglamentos y resoluciones a que están sujetas las

instituciones supervisadas;

 Vigilar la correcta constitución, ampliación de operaciones, la fusión,

transformación y cierre de las instituciones supervisadas, así como la

extensión de actividades al extranjero;

15. Es común ver publicados en los principales diarios del país los Estados

Financieros (Balances y Estado de Pérdidas y Ganancias) de las instituciones

financieras del país. ¿Señale cuál es la base legal (Ley y Artículo - Copie

textualmente el Artículo respectivo) para esta obligación?

 Esto lo podemos encontrar en el artículo catorce de la ley de La Comisión Nacional

de Banca y Seguros, que literalmente establece en su número 4 lo siguiente: 4)

Compilar las estadísticas bancarias, de seguros y las relacionadas con las demás

instituciones supervisadas y requerir de éstas los datos e informaciones que sean

necesarios para el eficaz cumplimiento de sus objetivos y de los del Banco Central

de Honduras, y publicar mensualmente un boletín que contenga el balance, estados

de resultados, los indicadores financieros y cualquier otra información análoga de

cada una de las instituciones supervisadas;

Ley del Banco Central de Honduras

16. ¿Cuál es el objeto del Banco Central de Honduras?

El Banco Central de Honduras tendrá por objeto velar por el mantenimiento del

valor interno y externo de la moneda nacional y propiciar el normal

funcionamiento del sistema de pagos.  Con tal fin, formulará,

desarrollará y ejecutará la política monetaria, crediticia y cambiaria del país. 

17. ¿Quién es el ente a cargo de la administración del Banco Central de Honduras?

¿Cómo se encuentra integrado dicho ente? ¿Por quién es nombrado?

La administración superior, se encargará de la administración. El Directorio estará

integrado por cinco (5) directores, de los cuales uno

será Presidente de la Institución y otro Vicepresidente.

18. ¿Señale quién tiene la facultad de emisión monetaria en Honduras?

 El Banco central de Honduras tiene esa facultad.

19. ¿Quién tiene la facultad de regular las tasas de interés aplicables por las

instituciones del sistema financiero nacional?

Las tasas deinterés que apliquen en sus operaciones las instituciones del sistema

financiero nacional serán determinadas tomando en cuenta

las condiciones prevalecientes en el mercado, pero el Banco Central

podrá regularlas cuando las circunstancias económicas así lo requieran.

20. ¿En qué consiste el encaje bancario? ¿En el caso de Honduras sobre que

transacciones se aplica?

Consiste en la retención que hace el BCH a las instituciones financieras de cierto

dinero proveniente de préstamos a nacionales o extranjeros dentro del país. Con la

finalidad de que la institución financiera en cuestión cuente con cierto dinero

siempre, dinero que será inembargable y que servirá para que los clientes de esas

instituciones puedan siempre retirar su dinero sin ningún tipo de problema.

II PARTE
POLÍTICA MONETARIA

La política monetaria se refiere al conjunto de decisiones que las autoridades monetarias

adoptan con el fin de buscar la estabilidad del valor del dinero y evitar desequilibrios

permanentes en la balanza de pagos, y ejercer influencia sobre las tasas de interés y la

inflación.

Tipos de política monetaria

Según cuál sea su objetivo podemos separar las políticas monetarias en dos tipos:

Política monetaria expansiva: Consiste en aumentar la cantidad de dinero en el país para

estimular la inversión y con ello, reducir el desempleo y conseguir crecimiento económico.

Su uso suele provocar inflación.

Política monetaria restrictiva: Trata de reducir la cantidad de dinero del país con el fin de

reducir la inflación. Cuando sea aplican políticas restrictivas se corre el riesgo de ralentizar

el crecimiento económico, aumentar el desempleo y reducir la inversión.

Mecanismos de la política monetaria

Existen varios mecanismos de la política monetaria para llevar a cabo ese tipo de políticas

expansivas o restrictivas, como variar el coeficiente de caja, modificar las facilidades

permanentes o realizar operaciones en el mercado abierto. Por ejemplo, comprar oro o

deuda para introducir dinero en el mercado.

Según la agresividad del mecanismo utilizado podemos distinguir dos tipos de políticas

monetarias:
Política monetaria convencional: Es aquella que utiliza los mecanismos tradicionales.

Cuando hablamos de mecanismos tradicionales nos referimos a los tipos de interés oficiales

y la previsión de liquidez (por ejemplo, el coeficiente de caja).

Política monetaria no convencional: Cuando la política monetaria convencional no

funciona, se utilizan herramientas no convencionales. Es decir, no tradicionales. El objetivo

es inyectar o drenar liquidez a la economía mediante mecanismos más agresivos.

Política Cambiaria

La política cambiaria, trata de influir sobre el valor de la moneda nacional. Es decir, son un

conjunto de decisiones que se llevan a cabo para controlar el valor de la moneda, siempre

en relación con el resto de divisas extranjeras. De esta forma, el Gobierno controla el valor

de su moneda mediante la aplicación de las distintas políticas cambiarias que se lleven a

cabo. Así, el objetivo de esta es dotar de estabilidad al valor de una moneda determinada,

en relación a otra extranjera. Acciones como la devaluación monetaria, así como la

impresión de moneda, son acciones de la política cambiaria.

Tipos de política cambiaria

Los tipos de política cambiaria que existen en la economía son tres: fija, flexible y la

reptante o “de bandas”.

Así, estos tipos se diferencian entre sí de la siguiente forma:

Fija: En este sistema, el valor de una moneda se sujeta, en su cambio, a otros valores de

referencia. El patrón oro es una política cambiaria fija.

Flexible: En este sistema, el valor de la moneda se ajusta por el valor de mercado. Aquí, la

intervención estatal no se presenta o lo hace en menor medida.

De bandas: En este sistema, se toman de referencia dos divisas. Así, cuando el valor de

una disminuye, en tanto en cuanto aumenta el valor de la otra, se dice que la tasa de cambio

aumenta.

POLITICA CREDITICIA

Es un conjunto de medidas utilizadas por las autoridades monetarias para determinar el

destino de los recursos financieros dirigidos a los diferentes agentes económicos en forma

de créditos, induciendo el desarrollo en áreas o sectores económicos prioritarios y

estratégicos; está estrechamente relacionada con la política monetaria e incluso puede ser

considerada como parte de ella, ya que su aplicación es mediante el uso de instrumentos y

mecanismos como la tasa de interés, tasa de acceso al redescuento, encaje legal y algunos

otros de carácter normativo. Es el curso general de acción a seguir en situaciones

concurrentes, para la toma de decisiones. en el desarrollo normal del manejo del crédito.

Debe establecer un marco de referencia y una directriz para el desarrollo del trabajo,

apoyado en las normas y en los procedimientos.

III PARTE
LAVADO DE ACTIVOS

Es el proceso a través del cual las ganancias obtenidas de una actividad delictiva son

encubiertas para ocultar sus orígenes ilícitos. Básicamente, el lavado de dinero comprende

las ganancias obtenidas de bienes de origen delictivo y más que los bienes mismos.

Dada la complejidad que generalmente acompaña a las operaciones de lavado de activos, ya

sea por el número de cuentas, o el tipo de transacciones, también velocidad de las

transacciones, las instituciones y cuentas involucradas-, la prevención y sanción de este

delito requiere no sólo del control de operaciones individuales, sino del seguimiento

permanente y del análisis del comportamiento histórico de los usuarios del sistema

financiero, a fin de identificar movimientos inusuales que no correspondan al giro normal

de los negocios de una persona, que pudieran ser el producto de operaciones delictivas. Es

por esto que la prevención, investigación y sanción efectiva del lavado de activos,

especialmente en el contexto colombiano, demanda de la cooperación de las entidades

financieras, del control y seguimiento por parte de las autoridades administrativas, de

instrumentos de prevención, análisis y seguimiento de la información de los usuarios del

sistema financiero, así como de medidas de carácter penal.

El lavado de dinero no solo está relacionado con el narcotráfico, sino que puede y de hecho

lo está, con cualquier otra fuente de actividad ilícita, tales como el tráfico ilegal de armas,

de animales exóticos, de seres humanos o sus órganos, la corrupción, el juego, el

contrabando y el enriquecimiento ilícito de funcionarios públicos

Los bancos, en el marco de la prevención del lavado de activos, deben aplicar medidas de

debida diligencia respecto de sus clientes.

Ya que este es un fenómeno dinámico y cambiante en el que continuamente se va

desarrollando nuevos métodos para poder cubrir el origen ilícito de estos recursos

financieros.

El atractivo que representan los bancos como vehículos para el lavado de activos o

blanqueo de capitales radica en que permiten realizar operaciones de carácter inmediato y

múltiple. Además, el hecho que los fondos circulen a través de este tipo de entidades les

otorga una apariencia de licitud difícil de igualar frente a las indagaciones que puedan

realizarse respecto de su origen. Por otro lado, el empleo de las nuevas tecnologías y la

internacionalidad de la actividad bancaria favorece las operaciones de blanqueo, facilitando

la transferencia de dinero de una plaza a otra.

Una de las medidas de prevención del lavado de activos que deben cumplir los bancos es

aquella denominada de debida diligencia con respecto a los clientes.

CONCLUSIONES

 Estas leyes promueven, aseguran y tutelan los derechos de las personas en relación

con el sistema financiero, así propiciando un ambiente financiero confiable,

dinámico, capaz y estrictamente regulado para evitar irregularidades en el normal

desarrollo de las instituciones del sistema financiero, no obstante, la supervisión a

ellos impuestas procuraran que dicha relación no interfiera de tal manera que

coloque a dichas instituciones en una situación laboralmente incomoda y que genere

demasiada tensión interna que perjudicaría directamente en el desempeño sus

funciones.

 La política monetaria es la herramienta más potente y eficiente para controlar la

inflación. Emitir por encima de lo que crece la demanda es inflacionario siempre y

en todo lugar, atentando contra el crecimiento y la generación de puestos de trabajo

en el largo plazo.

 Por las razones que antes se mencionan, todas las entidades del sector financiero

deben tener un adecuado control interno para poder detectar y prevenir a tiempo y

reportar este tipo de transacciones, estas instituciones están en constante riesgo de

que se vean involucrados en el lavado de activos, a pesar de que tomen las medidas

necesarias para prevenir.

BIBLIOGRAFÍA

Ley del sistema financiero

Ley de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros

Ley del Banco Central de Honduras