BALANCE GENERAL
2016 VERTICAL 2017
ACTIVOS
Activos Corrientes
Disponible 94,604,900 3.41 160,315,290
Caja 6,890,750 7.28 12,650,790 7.89
Bancos 10,960,350 11.59 68,904,200 42.98
Cuentas de Ahorro 76,753,800 81.13 78,760,300 49.13
INVERSIONES 86,440,000 3.12 74,440,000
CDT'S 39,550,000 45.75 38,950,000 52.32
Acciones 46,890,000 54.25 35,490,000 47.68
DEUDORES 38,815,560 1.40 50,101,370
Clientes 25,000,000 64.41 32,890,350 65.65
Provision de Clientes (3,456,000) (8.90) (4,654,980) (9.29)
Anticipo de Impuestos 15,396,560 39.67 18,987,000 37.90
Cuentas x Cobrar a T 1,875,000 4.83 2,879,000 5.75
INVENTARIOS 283,491,500 10.23 248,954,490
Productos Terminados 89,763,200 31.66 98,025,400 39.37
Productos en Proceso 95,864,100 33.82 60,468,790 24.29
Materia Prima 97,864,200 34.52 90,460,300 36.34
Total activos corrientes 503,351,960 18.17 533,811,150
Activos fijos
Terrenos 981,227,014 43.28 1,056,730,864 48.08
Construcciones y Edificaciones 971,685,700 42.86 900,685,700 40.98
Maquinaria y Equipo 292,650,000 12.91 229,650,000 10.45
Depreciacion M Y E (42,980,600) (1.90) (42,890,000) (1.95)
Equipos de Oficina 28,970,150 1.28 18,970,150 0.86
Depreciacion E de O (6,896,540) (0.30) (5,236,400) (0.24)
Flota y Equipo de Transp 57,000,000 2.51 57,000,000 2.59
Depreciacion F y E.T. (14,690,800) (0.65) (16,865,000) (0.77)
Total activos fijos 2,266,964,924 81.83 2,198,045,314
Total Activos 2,770,316,884 2,731,856,464
PASIVOS
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 221,946,870 68.87 188,621,673 69.78
Proveedores 28,480,640 8.84 18,790,300 6.95
Retencion en la Fuente 5,980,600 1.86 7,980,650 2.95
Retencion y Aportes Nom 6,789,000 2.11 5,890,642 2.18
Impuesto de Renta 22,265,319 6.91 15,577,278 5.76
Impuesto sobre las ventas 36,789,000 11.42 33,467,000 12.38
Total pasivo corriente 322,251,429 11.63 270,327,543
Pasivo a largo plazo
Cesantias consolidadas 7,312,520 4.06 5,520,460 3.62
Obligaciones financieras 172,879,000 95.94 147,061,673 96.38
Total pasivo a largo plazo 180,191,520 6.50 152,582,133
Total pasivos 502,442,949 18.14 422,909,676
PATRIMONIO
Capital 970,000,000 42.77 970,000,000 42.01
Reservas 256,679,596 11.32 257,092,779 11.13
Utilidades x distribuir 981,077,980 43.26 1,039,795,360 45.03
Utilidades del Ejercicio 60,116,360 2.65 42,058,649 1.82
Total patrimonio 2,267,873,936 81.86 2,308,946,788
Total pasivo + patrimonio 2,770,316,884 2,731,856,464
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
2016 VARTICAL 2017
Comercio al x mayor y al x menor(30% credito) 270,628,400 298,975,690
Costo de la mercancia vendida 142,640,160 52.71 210,180,780
Materia prima (45% credito) 60,860,200 22.49 90,420,300 30.24
Mano de obra directa 45,289,600 16.73 65,971,230 22.07
Costos indirectos de fabricacion 36,490,360 13.48 53,789,250 17.99
Utilidad bruta 127,988,240 47.29 88,794,910
Gastos operacionales 39,238,706 14.50 40,405,600
Gastos de administracion 14,453,906 5.34 24,381,000 8.15
Gasto de personal 11,502,906 4.25 18,965,300 6.34
Gasto de arriendo 806,300 0.30 2,159,600 0.72
Gasto depreciacion 1,236,900 0.46 1,897,200 0.63
Gastos diversos 907,800 0.34 1,358,900 0.45
Gastos de ventas 24,784,800 9.16 16,024,600 5.36
Gasto de personal 18,560,200 6.86 12,980,000 4.34
Gastos honorarios 1,890,000 0.70 789,600 0.26
Gastos depreciacion 2,645,200 0.98 965,000 0.32
Gastos diversos 1,689,400 0.62 1,290,000 0.43
Utilidad operacional 88,749,534 32.79 48,389,310
Ingresos no operacional 2.18 5,890,659 5.82 17,389,650
Egresos no operacionales 2.06 5,578,919 311,740 0.12 1.16 3,469,850 13,919,800
Utilidad antes de impuestos 89,061,274 32.91 62,309,110
Impuestos 22,265,319 8.23 15,577,278
Utilidad liquida 66,795,956 24.68 46,731,833
Reservas 6,679,596 2.47 4,673,183
Utilidad del ejercicio 60,116,360 22.21 42,058,649
RAZON DE LIQUIDEZ
SOLVENCIA
ACTIVO CORRIENTE 503,351,960 2020
R.L.a 1.56
PASIVO CORRIENTE 322,251,429
533,811,150 2021
R.L.u 270,327,543 1.97
Competencia 1.12
PRUEBA ACIDA
[Link]. - INVENTARIOS 503,351,960 283,491,500
PASIVO CTE RPAa 322,251,429 0.68
533,811,150 248,954,490
RPA.u
270,327,543 1.05
Competencia 0.98
RAZON DE ACTIVIDAD
ROTACION INVENTARIOS
COSTO M/CIA VENDIDA 142,640,160 360
[Link] 0.50
INVENTARIO PROMEDIO 283,491,500 0.50
210,180,780 360
R.A.u 0.79
266,222,995 0.79
360
Competencia 4.59
RAZON DE CLIENTES
VENTAS ACREDITO
CLIENTES PROMEDIO
81,188,520 360
[Link].a 3.25 111
25,000,000 3.25
89,692,707 360
[Link].u 3.10 116
[Link].u 3.10 116
28,945,175 3.10
veces dias
Competencia dias 45
RAZON DE PROVEEDORES
COMPRAS ACREDITO
PROVEEDORES PROMEDIO
27,387,090 360
[Link].a 0.96 374
28,480,640 0.96
veces dias
40,689,135 360
[Link].u 1.72 209
23,635,470 1.72
veces dias
Competencia dias 65
RAZON DE ENDEUDAMIENTO
DEUDA
PASIVO TOTAL 502,442,949
R.E.a 18.14
ACTIVO TOTAL 2,770,316,884
422,909,676
R.E.u 15.48
2,731,856,464
Competencia 62
DEUDA C.P.
PASIVO CTE 322,251,429
PASIVO TOTAL 502,442,949 64.14
DEUDA L.P.
PASIVO NO CTE
PASIVO TOTAL
APALANCAMIENTO
PASIVO TOTAL 502,442,949
PATRIMONIO 2,267,873,936 22.15
RAZON DE RENTABILIDADES
RENTABILIDAD SOBRE VENTAS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
COMERCIO AL > Y AL <
60,116,360
Rent/vtas.a 22.21
270,628,400
42,058,649
Rent/vtas.u 14.07
298,975,690
Competencia 16
RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS TOTALES
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL DE ACTIVOS
Rent/Activos 60,116,360
totales.a 2.17
2,770,316,884
Rent/Activos 42,058,649
1.54
totales.u 2,731,856,464
Competencia 13%
RENTABILIDAD SOBRE EL PATRIMONIO
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL DE PATRIMONIO
60,116,360
Rent/Patrim.a 2.65
2,267,873,936
42,058,649
Rent/Patrim.u 1.82
2,308,946,788
Competencia 36
la compañía xxxx por el año 2021 tiene 1,97 pesos para cubrir las obligaciones a corto plazo
que con respecto al ñao 2020 tuvo un aumento del 0,41 pesos lo que signifca un
mejoramiento en el indicador de solvencia y que frente a la competencia estamos ubicados
por encima en un 0,85 pesos.
715
456
78
270,327,543
422,909,676 63.92
422,909,676
2,308,946,788 18.32
