CARPETA DE INVESTIGACIÓN: CIFBJ/BJ-1/UI-1/S/D/06609/11-2017
DELITO: FRAUDE
IMPUTADO: FRANCISCO JAVIER BERNAL HERES
C. AGENTE DEL MINISTERIO PÚBLICO
FISCALÍA DESCONCENTRADA EN BENITO JUÁREZ
COORDINACIÓN TERRITORIAL BJ-2
UNIDAD DE INVESTIGACIÓN 1 S/D
FRANCISCO JAVIER BERNAL HERES, por mi propio derecho y en calidad
de imputado en la carpeta de investigación que se cita al rubro, ante Usted, con el
debido respeto comparezco para exponer:
Con fecha veintitrés de mayo de dos mil diecinueve me presenté en forma
voluntaria ante la Fiscalía Desconcentrada en Benito Juárez ya señalada, debido al
citatorio para comparecer con el carácter de imputado en posibles hechos
delictuosos por el delito de fraude en agravio a Jorge Omar Beltrán García.
Por lo anterior, haciendo uso de mi derecho como imputado a reservar mi
derecho a declarar en relación a los hechos que se investigan, y toda vez que tuve
acceso a los registros de investigación que aparecen en la carpeta de investigación,
manifiesto lo siguiente:
Según consta en el Acta de Asamblea Extraordinaria de Accionistas de fecha
veintinueve de enero de dos mil dieciséis (Anexo 1), la denominación de la
sociedad es “Consultoría Interdisciplinaria de Ingeniería y Medio Ambiente,
Sociedad Anónima Promotora de Inversión de Capital Variable (SAPI de CV)”, por
lo cual se trata de una persona moral formada por personas físicas, con la finalidad
de realizar una actividad comercial que permite a sus accionistas tener derechos
corporativos y económicos, tomando como base los principios de la Sociedad
Anónima común y los desarrolla de forma especializada.
Por tal motivo, los hechos denunciados en mi contra, no se adecúan al tipo
penal señalado en el artículo 386 de la Ley del Mercado de Valores, en virtud que
Sociedad Anónima Promotora de Inversión de Capital Variable constituida, no
realiza operaciones o inversiones bursátiles, como lo describe el artículo
mencionado:
“Artículo 386.- Se impondrá de tres a doce años de prisión, a los miembros del
consejo de administración, director general y demás directivos o representantes legales
de las sociedades anónimas promotoras de inversión bursátil o sociedades
anónimas bursátiles que, mediante la alteración de las cuentas activas o pasivas o de
las condiciones de los contratos hagan u ordenen que se registren operaciones o gastos
inexistentes o que se exageren los reales, o que dolosamente realicen cualquier acto u
operación ilícita o prohibida por la ley, generando en cualquiera de dichos supuestos
un quebranto o perjuicio en el patrimonio de la sociedad de que se trate o de las
personas morales controladas por ésta, en beneficio económico propio ya sea
directamente o a través de interpósita persona.
Igual pena se impondrá a los miembros del consejo de administración, director
general o su equivalente y demás directivos de las emisoras de certificados bursátiles a
que alude el artículo 62 de esta Ley o, según sea el caso, del fideicomitente, miembros
del comité técnico, del administrador del patrimonio fideicomitido que, mediante la
alteración de las cuentas activas o pasivas o de las condiciones de los contratos que
formen parte o den base a sus registros contables hagan u ordenen que se registren
operaciones o gastos inexistentes o que se exageren las reales, o que dolosamente
realicen cualquier acto u operación ilícita o prohibida por la ley, generando en
cualquiera de dichos supuestos un quebranto o perjuicio en el patrimonio de la
sociedad, de las personas morales controladas por esta o del fideicomiso de que se
trate, en beneficio propio ya sea directamente o a través de interpósita persona.
La pena a que se refiere este artículo será de uno a tres años de prisión cuando se
acredite haber reparado el daño y resarcido el perjuicio ocasionado.
No se procederá penalmente por el delito previsto en este artículo cuando las
personas actúen en términos de lo establecido por el artículo 40 de esta Ley, así como
en cumplimiento de las leyes que regulen los actos a que se refiere el primer párrafo de
este artículo.” [Énfasis añadido]
A efecto de reforzar la inaplicabilidad del artículo 386 invocado, no se
actualiza lo establecido en él, porque de acuerdo a lo establecido en el Acta de
Asamblea Extraordinaria de Accionistas de fecha veintinueve de enero de dos mil
dieciséis, en ésta no se señala que la sociedad denominada “Consultoría
Interdisciplinaria de Ingeniería y Medio Ambiente, Sociedad Anónima Promotora
de Inversión de Capital Variable”, haya optado para su administración y vigilancia
el régimen relativo a la integración, organización y funcionamiento de las
sociedades anónimas bursátiles, tal como lo establece el artículo 15 de la Ley del
Mercado de Valores, el cual se cita a continuación:
Artículo 15.- Las sociedades anónimas promotoras de inversión podrán adoptar
para su administración y vigilancia, el régimen relativo a la integración, organización
y funcionamiento de las sociedades anónimas bursátiles, en cuyo caso el requisito de
independencia de los consejeros no será obligatorio.
Al adoptar el régimen antes señalado, los consejeros y el director general de la
sociedad, estarán sujetos a las disposiciones relativas a la organización, funciones y
responsabilidades previstas en el presente ordenamiento legal para las sociedades
anónimas bursátiles; de lo contrario, quedarán sujetos al régimen de organización,
funciones y responsabilidades previsto en la Ley General de Sociedades Mercantiles.
Por tal motivo, los supuestos establecidos en el artículo 386 de la Ley del
Mercado de Valores, no son aplicables a la Sociedad Anónima Promotora de
Inversión de Capital Variable, la cual está sujeta al régimen de organización,
funciones y responsabilidades previsto en la Ley General de Sociedades
Mercantiles.
Ahora bien, en cuanto al delito de fraude que se me imputan no encuadra en
los supuestos establecidos en el artículo 388 del Código Penal Federal, toda vez
que dicho ordenamiento es aplicable a delitos del orden federal, tal como lo señala
en su artículo 1o.:
Artículo 1o.- Este Código se aplicará en toda la República para los delitos del
orden federal.
Por lo anteriormente expuesto, respetuosamente solicito a usted:
PRIMERO.- Tenerme por presentado en los términos del presente escrito.
SEGUNDO.- Decrete el no ejercicio de la acción penal de los hechos que se
me imputan, por no actualizarse los supuestos de los preceptos en los que se basa la
acusación.
PROTESTO LO NECESARIO
Ciudad de México a 3 de junio de 2019.
C. FRANCISCO JAVIER BERNAL HERES
