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Cálculo de Saldos Fiscales y Tributarios

Este documento presenta los cálculos de liquidación de impuestos de un contribuyente. Muestra el ingreso neto, deducciones, impuesto neto, saldos a favor del fisco y del contribuyente, pagos realizados, intereses, multas y saldo final a favor del fisco de $462 luego de compensaciones y ajustes.

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Este documento presenta los cálculos de liquidación de impuestos de un contribuyente. Muestra el ingreso neto, deducciones, impuesto neto, saldos a favor del fisco y del contribuyente, pagos realizados, intereses, multas y saldo final a favor del fisco de $462 luego de compensaciones y ajustes.

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(C) DETERMINACION DEL SALDO A FAVOR DEL FISCO O DEL CONTRIBUYENTE

a Monto de ingreso neto 13 36.925


b Dos (2) salarios mínimos nacionales no imponibles 26 17.312
c Importe sujeto a impuesto (Base Imponible) según planilla salarial 27 19.613
d Impuesto por RC - IVA (C27 * 13%); Si > 0 2000 2.550
e 13% de dos (2) Salarios Mínimos Nacionales 215 2.251
f Impuesto Neto RC - IVA según planilla salarial 1215 523
g Form 110 (C693); 13% de Facturas presentadas 202 50
h Saldo a favor del fisco 2001 479
i Saldo a favor del dependiente 634 6
j Saldo a favor de los dependientes periodo anterior 635 30
k Mantenimiento de Valor del saldo a favor del dependiente del periodo anterior 648 0
l Saldo del periodo anterior actualizado (C635 + C648); Si > 0 649 30
m Saldo Utilizado 650 17
n Impuesto RC - IVA retenido 909 462
o Saldo de Credito Fiscal a favor del dependiente para el mes siguiente según planilla salarial 592 19
(D) SALDOS DESPUES DE LA COMPENSACION DE PAGOS A CUENTA
a Pagos a cuenta realizados en F - 608 Original y/o rectificatoria, y/o en Boletas de Pago; por el periodo fiscal que se liquida 622
b Saldo de pagos disponible del periodo anterior a compensar (C747 del F-608 del periodo anterior) 640 0
c Saldo de pagos disponible después de la compensación ((C622 + C640) - C909); Si > 0 643 0
d Saldos de impuesto a favor del Fisco (C909 - (C622 + C640); Si > 0 996 462

(E) LIQUIDACION DEL ADEUDO TRIBUTARIO, MULTAS Y SANCIONES


a Actualización de Valor sobre el monto declarado en la casilla (C996) 925
b Intereses sobre el tributo omitido 938
c Multa por Incumplimiento a Deberes Formales por presentación Fuera de Plazo 954
d Sanción por Omisión del Pago 942
e Saldo Definitivo a Favor del Fisco (C996 + C925 + C938 + C954 + C942); Si > 0 955 462

(F) COMPENSACION O PAGO DE LA DEUDA TRIBUTARIA (EN EFECTIVO Y/O VALORES Y/O SIGMA)
a Saldo Definitivo a Favor del Fisco (C955 - C643); Si > 0 746 462
b Saldo de pagos, disponible para el periodo siguiente (C643 - C955); Si > 0 (Se traslada al siguiente periodo a la casilla C640 del F-608) 747 0
c Retención RC - IVA por otros pagos en el periodo a Desvinculados 748
d Imputación de crédito en valores (Sujeto a verificación y confirmación por parte del S.I.N.) 677
e Pago en efectivo ((C746 + C748) - C677); Si > 0 576
f Total numero de dependientes 127
g Total de Formularios 110 recibidos en el periodo que se liquida 130

DATOS PAGO SIGMA


a Nro. C-31 8880
b Nº de Cbte. de pago 8882
c Fecha de confirmación de pago 8881
d Importe pagado vía SIGMA/SIGEP 882

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