ALUMNO
CLINICA DE DIAGNOSTIVO TEMA FECHA
MAESTRO
RAYADO DIARIO FOLIO No. 001
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
a
1 BANCOS 166290
2 CLIENTES 34230
3 DOCUMENTOS POR COBRAR 37900
4 MOBILIARIO Y EQUIPO 134580
5 EQUIPO DE COMPUTO 530000
6 MOBILIARIO Y EQUIPO 2 275000
7 EQUIPO DE TRANSPORTE 280000
8 PROVEEDORES 145600
9 ACREEDORES DIVERSOS 65000
10 IMPUESTOS POR PAGAR 72400
11 RENTA POR PAGAR 60000
12 DOCUMENTOS POR PAGAR 500000
13 CAPITAL 400000
14 UTILIDADES RETENIDAS 215000
15 Dec-02 1
16 GASTOS POR RENTA 7000
17 BANCO 7000
18 SE PAGO LA RENTA CON CHEQUE
19 Dec-04 2
20 MOBILIARIO Y EQUIPO 2 1100000
21 CUENTAS POR PAGAR 1100000
22 COMPRO EQUIPO DE RAYOS X
23 Dec-06 3
24 BANCO 13100
25 CUENTAS POR COBRAR 13100
26 COBRO UNA CUENTA POR COBRAR
27 Dec-09 4
28 MOBILIARIO Y EQUIPO 10000
29 BANCO 10000
30 SE COMPRO CAMILLAS
31 Dec-13 5
32 PROVEEDORES 32500
33 BANCO 32500
34 PAGO UNA CUENTA PENDIENTE
35 Dec-18 6
36 PRIMAS DE SEGUROS 3600
37 BANCO 3600
38 PAGO MENSUALIDAD DE UNA POLIZA
39 Dec-21 7
40 UTILIDADES RETENIDAS 23500
41 BANCO 23500
42 RETIRO DE LA CUENTA DE UTILIDADES
SUMAS IGUALES 2647700 2647700
ALUMNO
TEMA FECHA
MAESTRO
RAYADO DIARIO FOLIO No. 002
FECHA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
VIENE DEL FOLIO 001 2647700 2647700
1 Dec-25 8
2 CUENTAS POR COBRAR 63000
3 INGRESOS POR SERVICIOS 63000
4 SE REGISTRARON HONORARIOS
5 Dec-28 9
6 CUENTAS POR PAGAR 18300
7 BANCO 18300
8 PAGO CON CHEQUE ADEUDOS
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
SUMAS IGUALES 2729000 2729000
ALUMNO HUGO MARTIN
TEMA
MAESTRA
ESQUEMAS DE MAYOR FOLIO NO. 001
BANCO PROVEEDORES
a 166290 7000 1 5 32500 145600 a
3 13100 10000 4 113100 S
32500 5
3600 6
23500 7
18300 9
179390 94900
S 84490
CLIENTES ACREEDORES DIVERSOS
a 34230 65000 a 7
S 34230 65000 S
DOCUMENTOS POR COBRAR IMPUESTOS POR PAGAR
a 37900 724000 a 1
S 37900 724000 S S
MOBILIARIO Y EQUIPO RENTA POR PAGAR
a 134580 60000 a
4 10000 60000 S
S 144580
ALUMNO HUGO MARTIN
TEMA
MAESTRA
ESQUEMAS DE MAYOR FOLIO NO. 002
EQUIPO DE COMPUTO DOCUMENTOS POR PAGAR
a 530000 500000 a
S 530000 500000 S
MOBILIARIO Y EQUIPO 2 CUENTAS POR PAGAR
a 275000 9 18300 1100000 2
2 1100000 1081700 S
S 1375000
EQUIPO DE TRANSPORTE
a 280000
S 280000
CUENTAS POR COBRAR
8 63000 13100 3
S 49900
ALUMNO HUGO MARTIN
TEMA
MAESTRA
ESQUEMAS DE MAYOR FOLIO NO.
PRIMAS DE SEGURO
6 3600
S 3600
HUGO MARTINEZ OCAMPO BALANZA DE COMPROBACION
FECHA CARGO
& BANCO 84490
& CLIENTES 34230
& DOCUMENTOS POR COBRAR 37900
& MOBILIARIO Y EQUIPO 144580
CAPITAL & EQUIPO DE COMPUTO 530000
400000 a & MOBILIARIO Y EQUIPO 2 1375000
400000 S & EQUIPO DE TRANSPORTE 280000
& CUENTAS POR COBRAR 49900
& PRIMAS DE SEGURO 3600
& PROVEEDORES
& ACREEDORES DIVERSOS
& IMPUESTOS POR PAGAR
& RENTA POR PAGAR
& DOCUMENTOS POR PAGAR
& CUENTAS POR PAGAR
UTILIDADES RETENIDAS & CAPITAL
23500 215000 a & UTILIDADES RETENIDAS
191500 S & GASTOS POR RENTA 7000
& INGRESOS POR SERVICIOS
TOTALES 2546700
GASTOS POR RENTA
7000
7000
INGRESOS POR SERVICIOS
63000 8
63000 S
HUGO MARTINEZ OCAMPO
FECHA
HUGO MARTINEZ OCAMPO
FECHA
ABONO
113100
65000
72400
60000
500000
1081700
400000
191500
63000
2546700
CLINICA DE DIAGNOSTICO DEL DR. GUSTAVO TORRES
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
INGRESOS POR SERVICIOS 63000
-GASTOS
GASTOS POR SALARIOS 0
GASTOS POR RENTA 7000
GASTOS POR PUBLICIDAD 0
GASTOS POR SERVICIOS 0
TOTAL DE GASTOS 7000
=
UTILIDAD O PERDIDA 56000 UTILIDAD
CLINICA DE RESULTADOS DEL DR. GUSTAVO TORRES
MOVIMIENTOS AL CAPITAL CONTABLE
CAPITAL INICIAL 400000
+ INVERSIONES DEL PROPIETARIO 0
+ UTILIDAD 56000
- RETIROS DEL PROPIETARIO 0
=
CAPITAL FINAL 456000
CLINICA DE RESULTADOS DEL DR. GUSTAVO TORRES
BALANCE GENERAL
Activos Pasivos
BANCO 84490
CLIENTES 34230
DOCUMENTOS POR COBRAR 37900
MOBILIARIO Y EQUIPO 144580
EQUIPO DE COMPUTO 530000
MOBILIARIO Y EQUIPO 2 1375000
EQUIPO DE TRANSPORTE 280000 Total de pasivos
CUENTAS POR COBRAR 49900 Capital
PRIMAS DE SEGURO 3600
Total de activos 2539700
Total de capital
Total de Pasivos + Capital
PROVEEDORES 113100
ACREEDORES DIVERSOS 65000
IMPUESTOS POR PAGAR 72400
RENTA POR PAGAR 60000
DOCUMENTOS POR PAGAR 500000
CUENTAS POR PAGAR 1081700
Total de pasivos 1892200
CAPITAL 456000
UTILIDADES RETENIDAS 191500
Total de capital 647500
Total de Pasivos + Capital 2539700
