Ejercicio al 31 de diciembre de 2010, Sr. Reynaldo Zorrilla .
ACTIVO
Activo Corriente DEBE HABER
Caja Q 10,000.00
Banco
Depositos en cuenta corriente Banco ZXY, S.A Q 8,000.00 Q 18,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR
Letra No. 350 Leoncio Espinoza Por venta Q 35,000.00
Letra No. 394 Ismael Jurado por Venta Q 20,000.00 Q 55,000.00
MERCADERIA
Diversa Q 126,000.00
INMUEBLE
terreno con cercado de almancen Q 10,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
Vitrina Exhibidor metalico Q 5,000.00
Mostrador Metalico Q 3,000.00 Q 8,000.00
EQUIPOS DE COMPUTO
Maquina Registradora Q 1,500.00
Computadora pentium Q 2,500.00 Q 4,000.00
TOTAL ACTIVO Q 221,000.00
PASIVO
Proveedores
Factura No. 01-3462 Dist, El Pacifico Q 17,000.00
IVA por pagar Q 3,000.00
Sueldos por Pagar Q 1,400.00
Documentos por pagar
Letra No. 07340 c/ Carlos Quinto Q 5,000.00
Depreciacion inmueble Q 1,200.00
TOTAL PASIVO Q 27,600.00
TOTAL ACTIVO Q 221,000.00
TOTAL PASIVO Q 27,600.00
CAPITAL Q 193,400.00
RESUMEN
1 Caja y Banco Q 18,000.00
2 Clientes Q 55,000.00
3 Mercaderias Q 126,000.00
4 Inmueble Q 10,000.00
5 Mobiliario y Equipo Q 8,000.00
6 Equipo de Computo Q 4,000.00
7 Proveedores Q 17,000.00
8 IVA por pagar Q 3,000.00
9 Sueldos por Pagar Q 1,400.00
10 Documentos por pagar Q 5,000.00
11 Depreciacion inmueble Q 1,200.00
12 Capital Q 193,400.00
Sumas iguales Q 221,000.00 Q 221,000.00
1 Caja y Banco Q 18,000.00
2 Clientes Q 55,000.00
3 Mercaderias Q 126,000.00
4 Inmueble Q 10,000.00
5 Mobiliario y Equipo Q 8,000.00
6 Equipo de Computo Q 4,000.00
7 Proveedores Q 17,000.00
8 IVA por pagar Q 3,000.00
9 Sueldos por Pagar Q 1,400.00
10 Documentos por pagar Q 5,000.00
11 Depreciacion inmueble Q 1,200.00
12 Capital Q 193,400.00
Sumas iguales Q 221,000.00 Q 221,000.00
Dia 01
Caja y Banco Q 30,000.00
Cliente Q 10,000.00
Venta Q 35,200.00
Iva por pagar Q 4,800.00
Se vende mercaderia al contado Q. 30,00Q 40,000.00 Q 40,000.00
Dia 02
Compra Q 8,035.71
Iva por Cobrar Q 964.29
Caja y Banco Q 9,000.00
Se compra mercaderia al contado Q 9,000.00 Q 9,000.00
Dia 03
Mobiliario y Equipo Q 3,000.00
Caja y Banco Q 3,000.00
Se compra mobiliario y equipo al conta Q 3,000.00 Q 3,000.00
Dia 04
Compras Q 8,928.57
Iva por Cobrar Q 1,071.43
Proveedores Q 8,928.57
Caja y Banco Q 1,071.43
Compra de mercaderia al credito Q 10,000.00 Q 10,000.00
Dia 05
Proveedores Q 6,000.00
Caja y Banco Q 6,000.00
Pago el 60% a proveedor de compra al c Q 6,000.00 Q 6,000.00
Dia 07
Caja y Banco Q 5,000.00
Clientes Q 5,000.00
Pago de Cliente el 50% de su deuda Q 5,000.00 Q 5,000.00
Dia 08
Vehiculo Q 2,000.00
Caja y Banco Q 2,000.00
Se compra una bicicleta de reparto Q 2,000.00 Q 2,000.00
Dia 09
Alquileres pagados por anticipados Q 4,500.00
Caja y Banco Q 4,500.00
Pago de alquiler 3 meses anticipados a Q 4,500.00 Q 4,500.00
Dia 30
Sueldos de Administracion Q 1,000.00
Sueldos de Ventas Q 1,500.00
Cuotas patronales de Admon. Q 126.70
Cuotas patronales de ventas. Q 190.05
Caja y Banco Q 2,500.00
Cuota patronal por pagar Q 316.75
Pago de sueldos del mes Diciembre 201 Q 2,816.75 Q 2,816.75
1 D CAJA Y BANCO H 2 D CLIENTES H
Q 18,000.00 Q 9,000.00 Q 55,000.00 Q 5,000.00
Q 30,000.00 Q 3,000.00 Q 10,000.00
Q 5,000.00 Q 1,071.43
Q 6,000.00
Q 2,000.00
Q 4,500.00
Q 2,500.00
Q 53,000.00 Q 28,071.43 Q 65,000.00 Q 5,000.00
Q 24,928.57 Q 60,000.00
5 D MOBILIARIO Y EQUIPO H 6 D EQUIPO DE COMPUTO H
Q 8,000.00 Q 4,000.00
Q 3,000.00
Q 11,000.00 Q - Q 4,000.00 Q -
9 D SUELDOS POR PAGAR H 10 D DOCUMENTOS POR PAGAR H
Q 1,400.00 Q 5,000.00
Q - Q 1,400.00 Q - Q 5,000.00
10 D VENTA H 11 D IVA POR COBRAR H
Q 35,200.00 Q 964.29
Q 1,071.43
Q - Q 35,200.00 Q 2,035.72 Q -
14 D SUELDOS VENTAS H 15 D CUOTAS PAT. ADMON H
Q 1,500.00 Q 126.70
Q 1,500.00 Q - Q 126.70 Q -
18 D VEHICULOS H
Q 2,000.00
Q 2,000.00 Q -
3 D MERCADERIAS H 4 D INMUEBLE H
Q 126,000.00 Q 10,000.00
Q 8,035.71
Q 8,928.57
Q 142,964.28 Q - Q 10,000.00 Q -
7 D PROVEEDORES H 8 D IVA POR PAGAR H
Q 6,000.00 Q 17,000.00 Q 3,000.00
Q 8,928.57 Q 4,800.00
Q 6,000.00 Q 25,928.57 Q - Q 7,800.00
Q 19,928.57
11 D DEPRECIACION INMUEBLE H 12 D CAPITAL H
Q 1,200.00 Q 193,400.00
Q - Q 1,200.00 Q - Q 193,400.00
12 D ALQUILERES PAG.POR ANTIC. H 13 D SUELDOS ADMON H
Q 4,500.00 Q 1,000.00
Q 4,500.00 Q - Q 1,000.00 Q -
16 D CUOTAS PAT. VENTAS H 17 D CUOTA PAT, POR PAGAR H
Q 190.05 Q 316.75
Q 190.05 Q - Q - Q 316.75
CUENTA DEBE HABER
CAJA Y BANCOS Q 24,928.57
CLIENTES Q 60,000.00
MERCADERIAS Q 142,964.28
INMUEBLE Q 10,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 11,000.00
EQUIPO DE COMPUTO Q 4,000.00
PROVEEDORES Q 19,928.57
IVA POR PAGAR Q 7,800.00
SUELDOS POR PAGAR Q 1,400.00
DOCUMENTOS POR PAGAR Q 5,000.00
DEPRECIACION INMUEBLE Q 1,200.00
CAPITAL Q 193,400.00
VENTA Q 35,200.00
IVA POR COBRAR Q 2,035.72
ALQ.PAGADOS POR ANTICIPADOS Q 4,500.00
SUELDOS ADMINISTRACION Q 1,000.00
SUELDOS VENTAS Q 1,500.00
CUOTAS PATRONAL ADMON Q 126.70
CUOTAS PATRONAL VENTAS Q 190.05
CUOTA PAT.POR PAGAR Q 316.75
VEHICULOS Q 2,000.00
SUMAS IGUALES Q 264,245.32 Q 264,245.32
