CASA ORTÍZ S.A DE C.
V
CUENTAS DEBE
AA
BANCOS 180,000.00
EQUIPO DE REPARTO 100,000.00
CAPITAL SOCIAL
1
ALMACEN 42,500.00
IVA ACREDITABLE 3,400.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 3,400.00
BSNCOS
PROVEEDORES
2
ALMACEN 900.00
IVA ACREDITABLE 144.00
IVA RETENIDO
BANCOS
3
PROVEEDORES 7,888.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR
ALMACEN
4
CAJA 33,060.00
IVA TRASLADADO
VENTAS
4A
COSTO DE VENTA 19,950.00
ALMACEN
5
VENTAS 3,800.00
IVA TRASLADADO 608.00
CAJA
5A
ALMACEN 2,660.00
COSTO DE VENTAS
6
PROVEEDORES 16,762.00
IVA ACREDITABLE 2,312.00
BANCOS
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR
7
GASTOS DE VENTA 675.00
IVA ACREDITABLE 108.00
BANCOS
8
MOVILIARIO Y EQUIPO 8,900.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 1,552.16
INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO 801.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
9
GASTOS DE VENTA 431.03
IVA ACREDITABLE 68.97
BANCOS
10
GASTOS DE VENTA 2,083.33
DEP. ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO
11
IVA POR COBRAR 6,032.97
IVA TRASLADADO 3,952.00
IVA ACREDITABLE
IVA POR COBRAR
TOTALES 441,988.46
HABER
280,000.00
42,500.00 21,250.00
6800 3,400.00
24,650.00
24,650.00
24,650.00
36.00
1,008.00
1,088.00 6800
6,800.00 17850
COSTOUNI 2204
4,560.00
28,500.00
19,950.00
4,408.00
1330
2,660.00
16,762.00
2,312.00
9701
1552.16
783.00
11,253.16 25000 8010
2083.333333333
500.00
2,083.33
6,032.97
3,952.00
441,988.46
BANCOS EQUIPO DE REPATO CAPITAL SOCIAL
AA 180,000.00 24,650.00 1.00 AA 100,000.00
1,008.00 2
24650 6
783.00 7
580.00 9
180,000.00 51,671.00 100,000.00
128,329.00 100,000.00
ALMACÉN IVA ACREDITABLE IVA PEND. DE ACREDITAR
2 900.00 6,800.00 3 1 3,400.00 3,732.00 11 1 3,400.00
1 42,500.00 2 144.00
5A 2,660.00 19,950.00 4A 7 108.00 8 1,424.00
9 80.00
6 3,400.00
46,060.00 26,750.00 7,132.00 3,732.00 4,824.00
19,310.00 3,400.00
IVA RETENIDO VENTAS IVA TRASLADADO
36.00 2 5 3,800.00 28,500.00 4 5 608.00
1,088.00 3 11 3,952.00
1,124.00 3,800.00 28,500.00 4,560.00
1,124.00 24,700.00
GASTOS DE VENTA INTS PAG X ANTICIPADO DOCUMENTOS POR PAGAR
7 675.00 8 801.00
9 500.00
10 2,083.33
3,258.33 801.00
3,258.33 801.00
IVA POR COBRAR CAJA
11 6,197.92 4,408.00 5
4 33,060.00
33,060.00 4,408.00
6,197.92 28,652.00
6,197.92
CAPITAL SOCIAL MOBILIARIO Y EQUIPO
280,000.00 AA 8 8,900.00
280,000.00 8,900.00
280,000.00 8,900.00
VA PEND. DE ACREDITAR PROVEEDORES
6,417.92 11 3 7,888.00 24,650.00 1
3,400.00 6 6 24,650.00
9,817.92 32,538.00 24,650.00
4,993.92 7,888.00
IVA TRASLADADO COSTO DE VENTAS
4,560.00 4 4A 19,950.00 2,660.00 5A
4,560.00 19,950.00 2,660.00
17,290.00
OCUMENTOS POR PAGAR(8 DEP AC. EQ DE REPARTO
11,125.00 8 2,083.33 10
11,125.00 2,083.33
11,125.00 2,083.33
CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN REALICE LO QUE SE PIDE A CONTINUACION:
1.- DETERMINE SALDOS Y COMPLETE BALANZA DE COMPROBACIÓN
2.- REALICE ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
3.- REALICE EL BALANCE GENERAL
CASA ORTÍZ. SA DE CV
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 30 DE AGOSTO DEL 2020
MOVIMIENTO
CUENTAS
DEUDOR
BANCOS $ 180,000.00
ALMACÉN 46,060.00
CAPITAL SOCIAL
EQUIPO DE REPARTO 100,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 8,900.00
IVA ACREDITABLE 7,132.00
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR 4,824.00
PROVEEDORES 32,538.00
IVA RETENIDO
VENTAS 3,800.00
IVA TRASLADADO 4,560.00
COSTO DE VENTAS 19,950.00
GASTOS DE VENTA 3,258.33
INTS PAG POR ANTICIPADO 801.00
DOCUMENTOS POR PAGAR
DEPRECIACIÓN AC MOB Y EQUIPO DE REPARTO
CAJA 33,060.00
TOTAL $ 444,883.33
MOVIMIENTO SALDO SALDO
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
$ 51,671.00 $ 128,329.00
26,750.00 19,310.00
280,000.00 280,000.00
100,000.00
8,900.00
7,132.00
9,817.92 - 4,993.92
24,650.00 7,888.00
1,124.00 1,124.00
28,500.00 24,700.00 4,151.67
4,560.00 -
2,660.00 17,290.00
3,258.33
801.00 434768.46
11,125.00 11,125.00
2,083.33 2,083.33
4,560.00 28,500.00 0.00
$ 447,501.25 $ 316,414.41 $ 319,032.33 $10,114.87
-$ 2,617.92 -$ 2,617.92
4059.33 15868.33 28652
4. El negocio vende 15 mesas, a $ 1,900.00 más IVA cada una. La operación se realiza de contado.
El costo de ventas es el 70%.
CASA ORTÍZ SA DE CV
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 01 AL 30 DE AGOSTO DE 2020
VENTAS NETAS 4,151.67
(-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD O PERDIDA BRUTA
(-) o (+) GASTOS OPERACIÓN
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE VENTA
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN
(-) o (+) OTROS GASTOS
(-) o (+) OTROS PRODUCTOS
UTILIDAD ANTES DEL RIF
(-) o (+) GASTOS FINANCIEROS
(-) o (+) PRODUCTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
CASA ORTÍZ SA DE CV
BALANCE GENERAL
AL 30 DE AGOSTO DEL 2020
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
BANCOS $ 128,329.00
ALMACÉN 19,310.00
INTERESES PAG POR ANTICIPADO 801.00
IVA POR COBRAR 6,197.92
IVA PENDIENTE DE ACREDITAR - 4,993.92
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 149,644.00
ACTIVO NO CIRCULANTE
EQUIPO DE REPARTO 100,000.00
DEP. ACUM. EQ DE REPARTO 2,083.33 97,916.67
MOB. Y EQ. DE OFICINA 8,900.00
DEP. ACUM. DE MOB. Y EQ. DE OFICINA 8,900.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 106,816.67
$ 256,460.67
0
PASIVOS
CORTO PLAZO
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 11,125.00
IVA RETENIDO 1,124.00
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 12,249.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO -
TOTAL PASIVO 12,249.00
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
CAPITAL SOCIAL 280,000.00
CAPITAL GANADO
RESULTADO DEL EJERCICIO 4,151.67
TOTAL CAPITAL CONTABLE 284,151.67
TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 296,400.67
