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Flujo de Caja y Rentabilidad en Confecciones

Este documento presenta un resumen del flujo de caja de una fábrica de confecciones en sus primeros años de operación. Incluye tablas con la maquinaria y equipo, la inversión fija intangible, el capital de trabajo y el flujo de caja mensual y anual, así como indicadores de rentabilidad como el periodo de recuperación de la inversión, el valor presente neto y la tasa interna de retorno.

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Flujo de Caja y Rentabilidad en Confecciones

Este documento presenta un resumen del flujo de caja de una fábrica de confecciones en sus primeros años de operación. Incluye tablas con la maquinaria y equipo, la inversión fija intangible, el capital de trabajo y el flujo de caja mensual y anual, así como indicadores de rentabilidad como el periodo de recuperación de la inversión, el valor presente neto y la tasa interna de retorno.

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MAQUINARIA Y EQUIPO

DESCRIPCION CANT Px Unid. EXTENSION Inv Inicial Inv a 6 meses


Cortadora 1 1000 1000 1000
Remalladora 1 1500 1500 1500
Costura Recta 1 1000 1000 1000
Collaretera 1 2000 2000 2000
Otros Equipos 1 200 200 200
Muebles y enseres 1 400 400 400

TOTAL 6100 600 5500

INVERSION FIJA INTANGIBLE


Elaboracion de plan de Negocio 200
Gastos de constitucion 200
Derechos legales 150
TOTAL 550 550

CAPITAL DE TRABAJO 12908 12908

TOTAL 19558 14058 5500


Aquí puedes ver el flujo de caja de la fábrica de
confecciones. Puedes cambiar todos los datos
(salvo las cifras en letras negrillas) para ver cómo
influyen en el flujo neto y el flujo acumulado. Ve
también como cambia el flujo de caja anual y la
rentabilidad.

Flujo de caja mensual en US$ de la fábrica de confecciones


INGRESOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Precio por polo 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 3.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00
Producción polos 2,660 2,660 2,660 2,660 2,660 2,660 9,160 9,160 9,160 9,160 9,160
Ingresos US$ 10,374 10,374 10,374 10,374 10,374 10,374 13,740 12,824 12,824 13,740 13,740

EGRESOS
Alquiler 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Costos de Producción 7980 7980 7980 7980 7980 7980 9160 9160 9160 9160 9160
Costo de Vendedores 958 958 958 958 958 958 1099 1099 1099 1099 1099
Administrador 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Teléfono 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Luz y Agua 50 50 50 50 50 50 100 100 100 100 100
Contador 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
Otros (10%) 969 969 969 969 969 969 1106 1106 1106 1106 1106
Egresos US$ 10756 10756 10756 10756 10756 10756 12265 12265 12265 12265 12265

Inversión Inicial 14058 5500

FLUJO NETO -14058 -382 -382 -382 -382 -382 -5882 1475 559 559 1475 1475

FLUJO ACUMULADO -14058 -14440 -14822 -15205 -15587 -15969 -21852 -20377 -19818 -19259 -17784 -16309
12 total
1.00 2.00
9,160 70,920
13,740 142,852

300 3,600
9160 102,840
1099 12,341
300 3,600
100 1,200
100 900
100 1,200
1106 12,448
12265 138,129

5,500

1475 (777)

-14835 -14835
Flujo de caja anual en US$ de la fábrica de confecciones

INGRESOS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3


Costo promedio / polo 2.00 1.95 1.95
Producción polos 70,920 81,558 93,792
Ingresos US$ 142,852 238,557 274,341

EGRESOS
Alquiler 3,600 3,200.00 5000
Costos de Producción 102,840 159038 182894
Costo de Ventas 12,341 18511 22213
Administrador 3,600 3960 4356
Teléfono 1,200 1,200.00 1,200.00
Luz y Agua 900 1200 1500
Contador 1,200 1320 1452
Otros (10%) 12,448 18711 21716
Egresos US$ 138,129 207140 240332

Inversión Inicial 14058 5,500 2500 2500

FLUJO NETO -14058 -777 28917 31509


Indicadores de rentabilidad

Periodo de Recuperación de la Inversión 2do Año

Valor Presente Neto (VPN) al 15% $24,217.34

Tasa Interna de Retorno (TIR) 79%

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