NORTE SRL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
FLUJO DE ENTRADA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
VENTA DE CONTADO 8,016.50
COBROS DE VENTA A CREDITO 430.30
OTROS COBROS 500.00
TOTAL ENTRADA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 8,946.80
FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
PAGOS A PROVEEDORES 5,308.20
GASTOS DE VENTAS Y ADMINSITRATIVOS (SUELDOS ETC..) 1,967.30
GASTOS DE INTERESES (SE CONSIDERAN DE OPERACIÓN PARA ESTOS FINES) 42.80
GASTOS DE IMPUESTOS 486.10
TOTAL FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 7,804.40
TOTAL DE FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE OPERACIÓN 1,142.40
ACTIVIDAD DE INVERSION
FLUJO DE ENTRADA DE EFECTIVO EN ACT. INVERSION
CANCELACION DE IVERSIONES (VENTA DE INVERSIONES LP 340.00
VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 200.00
CANCELACION DE INSTRUMENTO FINANCIERO CP 100.00
TOTAL DE FLUJO DE EFECTIVO DE ENTRADA EN ACT. INVERSION 640.00
FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACT. DE INVERSION
ADQUISICION DE UN INSTRUMENTO 400.00
ADQUISICION DE UN EDIFICIO 200.00
ADQUISICION DE UN TERRENO 100.00
TOTAL FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACT. DE INVERSION 700.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ACT. DE INVERSION (60.00)
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DE ENTRADA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
ADQUISICIONES DE PRESTAMO 300.00
VENTA DE ACCIONES 50.00
INGRESOS DE INVERSIONES FUTURAS 130.00
TOTAL FLUJO DE EFECTRIVO DE ENTRADA EN ACT. DE FINANCIAMIENTO 480.00
FLUJO DE SALIDAD DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
PAGOS DE DIVIDENDOS 150.00
ABONO/CANCELACION DE PRESTAMOS 200.00
RETIRO DE INVERSONISTA (COMPRA DE INVERSIONES) 50.00
TOTAL SALIDA FLUJO DE EFECTIVO EN ACT. DE FINANCIAMIENTO 400.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO EN ACT. DE FINANCIAMIENTO 80.00
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO 1,162.40
BALANCE INICIAL EN CUENTA DEL EFECTIVO 412.00
BALANCE FINAL DEL EFECTIVO 1,574.40
METODO DIRECTO
DIRECTO
ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
DEBE SER IGUAL AL LIBRO EN EFECTIVO EN LA CONCILIACION BANCARIA IGUAL AL MAYOR DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO
NORTE SRL
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO INDIRECTO
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE
RD$
ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETTA
MAS DEPRECIACION DE PROP. PLANTA Y EQUIPO
MAS AMORTIZACION
MAS GASTO DE COMPESACION BASADO EN ACCIONES
MENOS IMPUESTO DIFERIDOS
MAS BENEFICIOS IMPOSITIVOS POR PAGOS BASADO EN ACC.
MENOS BENEFICIO FISCAL POR EL EXCESO DE PAGOS BASADO EN ACCIONES
MAS PROVISION DE CUENTAS INCOBRABLES
CAMBIOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS
MENOS AUMENTO DE CUENTAS POR COBRAR
MAS DISMINUCION DE INVERSIONES EN VALORES CORTO PLAZO
MENOS AUMENTO DEL INVENARIO
MENOS AUMENTO DE PAGOS ANTICIPADOS
MENOS AUMENTO DE OTROS ACTIVOS CORRIENTES
MAS AUMENTO DE CUENTAS POR PAGAR
MAS AUMENTO DE SUELDOS POR PAGAR
MAS AUMENTO OTROS PAGOS CORRIENTES POR PAGAR
MENOS DISMINUCION IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGAR (GANANCIAS)
MAS AUMENTO DE OTROS PASIVOS
TOTAL ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
ACTIVIDAD DE INVERSION
FLUJO DE ENTRADA DE EFECTIVO EN ACT. INVERSION
CANCELACION DE IVERSIONES (VENTA DE INVE 340.00
VENTA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 200.00
CANCELACION DE INSTRUMENTO FINANCIERO 100.00
TOTAL DE FLUJO DE EFECTIVO DE ENTRADA EN ACT. INVERSION
FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACT. DE INVERSION
ADQUISICION DE UN INSTRUMENTO 400.00
ADQUISICION DE UN EDIFICIO 200.00
ADQUISICION DE UN TERRENO 100.00
TOTAL FLUJO DE SALIDA DE EFECTIVO EN ACT. DE INVERSION
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO ACT. DE INVERSION
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DE ENTRADA DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
ADQUISICIONES DE PRESTAMO 300.00
VENTA DE ACCIONES 50.00
INGRESOS DE INVERSIONES FUTURAS 130.00
TOTAL FLUJO DE EFECTRIVO DE ENTRADA EN ACT. DE FINANCIAMIENTO
FLUJO DE SALIDAD DE EFECTIVO EN ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
PAGOS DE DIVIDENDOS 150.00
ABONO/CANCELACION DE PRESTAMOS 200.00
RETIRO DE INVERSONISTA (COMPRA DE INVER 50.00
TOTAL SALIDA FLUJO DE EFECTIVO EN ACT. DE FINANCIAMIENTO
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO EN ACT. DE FINANCIAMIENTO
TOTAL FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO
BALANCE INICIAL EN CUENTA DEL EFECTIVO
BALANCE FINAL DEL EFECTIVO
ACTIVO CORRIENTES
ECTO SI AUMENTAN SE RESTA
SI DISMINUYEN SE SUMA
PASIVO CORRIENTE NO CORRIENTES
678
284 SI AUMENTAN SE SUMAN
36.34 SI DISMINUYEN SE RESTA
37.4
-58.3
43.6
-38.3
17.1
-61.3
128
-38.6
-4.7
-7.7
84.3
48.7
23.5
-5.5
30.17
1,196.71
640.00
700.00
(60.00)
480.00
400.00
80.00
1,216.71
412.00
1,628.71
DEBE SER IGUAL AL LIBRO EN EFECTIVO EN LA CONCILIACION BANCARIA IGUAL AL MAYOR DE EFECTIV
AL AL MAYOR DE EFECTIVO
VENTAS 8,560,698.00
COSTO DE VENTAS (5,353,949.00) ACTIVIDAD
UTILIDAD BRUTA 3,206,749.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS (2,296,863.00) MAS
UTILIDAD OPERATIVA 909,886.00 MAS
OTROS INGRESOS 238,525.00 MAS
UTILIDAD ANTES DE LOS IMPUESTOS 1,148,411.00 MAS
ISR 27% (427,654.00) MAS
UTILIDAD NETA 720,757.00 MENOS
MAS
DIVIDENDO POR ACCION COMUN 2.50
TOTAL ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
ACTIVO CORRIENTES
ACTIVIDAD
SI AUMENTAN SE RESTA
SI DISMINUYEN SE SUMA
PASIVO CORRIENTE NO CORRIENTES
SI AUMENTAN SE SUMAN ACTIVIDAD D
SI DISMINUYEN SE RESTA
ACTIVIDAD DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETTA 720,757.00
DEPRECIACION DE PROP. PLANTA Y EQUIPO 8,000.00
AMORTIZACION 100,000.00
DISMINUCION DE CUENTAS POR COBRAR 71,900,000.00
DISMINUCIN DE CUENTAS POR COBRAR
DISMINUCION DE CUENTAS POR PAGAR (96,900,000.00)
AUMENTO DE ANTICIPO POR PAGAR 1,800,000.00
DISMINUCION EN INTERESES POR PAGAR 16,000.00
DISMINUCION EN REMUNERACION POR PAGAR (25,300.00)
DISMINUCION EN HONORARIOS POR PAGAR (7,900.00)
OTAL ACTIVIDAD DE OPERACIÓN (22,388,443.00)
ACTIVIDAD DEI INVERSION
ADQUISICION DE TERRENO (40,000.00)
COMPRZA DE PATENTE (53,800.00)
VENTA DE EQUIPO 12,000.00
INVERSIONES EN ACCIONES (4,000.00)
COBRO DE DIVIDENDOS EN ACCIONES
TOTAL ACTIVIDAD DE INVERSION (85,800.00)
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO 200,000,000.00
VENTA DE ACCIONES (19,300.00)
PAGO DE DIVIDENDO
TOTAL ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO 199,980,700.00
COMPRA DE ACCIONES-INVERSION
COBRO DE ACCIONES-INVERSION
REGISTRO DE ADQUISICION DE TERRENOS
TERRENO
@
ACCIONES COMUNES
EDIFICIO
@
DOCUMENTO POR PAGAR
177,506,457.00
