Quillacollo 31 de marzo de 2021
Señor
Segundino Cabezas
Presidente:
Junta Vecina Llanos
Asunto:
INFORME DE AUDITORIA DE CONTROL DE CUENTAS ANUALES
De acuerdo con nuestro plan de actividades de auditoria interna, hemos llevado a cabo
nuestra revisión del control interno y operaciones contables en las áreas de: aportes
mensuales, gastos administrativos, cuentas por cobrar desde enero de 2020 a diciembre
del mismo año.
Dejar en claro que nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las cuentas
anuales adjuntas, basadas en nuestros conocimientos empíricos y no “científicos” con el
fin de obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales estén libres de
incorrecciones materiales u otros.
La auditoría comprendió entrevistas con la secretaria de hacienda, revisión de
documentos como facturas, recibos, proformas y apuntes, procedimientos éticos y
morales que juzgamos como apropiadas. Por lo cual se surtieron todas las etapas previstas
culminando así con este informe final del cual remito copia.
Después de analizar la información desarrollamos los siguientes hallazgos en que los
resultados de esta auditoria se evidenció un total de tres hallazgos y una observación de
los cuales resalta de esta manera:
HALLAZGOS
1. Hallazgo N° 1: no dar informe sobre el monto económico por cobrar de los afiliados
que no asisten en las reuniones.
2. Hallazgo N° 2: no dar información o rendición sobre la recaudación de doscientos
(200) bolivianos para asunto de arquitecto.
OBSERVACIÓN
Teniendo en cuenta las observaciones que se tuvo por parte de la junta vecinal Llanos
durante su informe, como ser las copias de los planos, se llega afirmar y dar de conocer a
toda la base que fue por las variantes constantes del plano general que se tuvo en la
alcaldía previos de obtener la planimetría, cual en mi opinión esto como observación es
más como una aclaración.
ASPECTOS POSITIVOS.
en cuanto el informe emitido por la secretaria de hacienda, doy por positivo el manejo
administrativo puesto que se correlacionó los registros que dan igual los números en el
análisis auditor sin haber discrepancia que pueda levantar sospecha de mal manejo
económico así mismo debo indicar que la Sra. Elena como secretaria de hacienda mostró
los siguientes aspectos positivos.
1. Buena disposición con el auditor por parte de la secretaria de hacienda
2. Se observó en la respuesta al informe preliminar por parte de secretaria de hacienda
la intención de efectuar los correctivos del caso de las debilidades evidenciadas por
parte del auditor.
3. No hubo mayor de dos observaciones en la rendición de cuentas lo cual se califica
como positivo el manejo económico.
4. No hubo disconformidad de la base en cuanto al informe.
RECOMENDACIÓN
1. En los próximos informes tomar en cuenta todos los aspectos a rendir o a informar,
para dar la información a cabalidad a la base, esto para evitar susceptibilidad o
comentarios mediáticos.
2. Que pueda informar sobre los aportes de doscientos bolivianos (200 Bs.) que fue
asunto para arquitecto.
3. Que pueda informar el monto económico a cobrar de lo insistentes de las reuniones.
Para finalizar me permito comunicar que, en el cumplimiento a la obligación del estatuto
de la junta vecinal, se les dio la copia el día miércoles 31 de marzo del presente año en un
folder en las oficinas del directorio.
Cordialmente,
ANEXOS
X Presupuesto mensual de las cuotas sindicales
X
12 DE ENERO 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
20/1/2020 Sellos 6 C/U 48 288
26/1/2020 Arena fina 4 cubos 100 400
26/1/2020 Cemento 4U 45 180
26/1/2020 Ladrillo 200 U. 1.20 240
Aporte de planimetria “entrega” 1 150 150
Compra de letrero banner 1 300 300
Gasto administrativo Presidente 250 450
Vice
Presidente
200
TOTAL GASTOS 2008
Cuota sindical 1180
total gastos 2008
Residuo -828 Deficit
8 DE FEBRERO 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
Gastos administrativos 450 450
17/2/2020
Deuda del mes anterior (828 828 828
Bs)
TOTAL GASTOS 1278
Cuota sindical 1200
Retrasos 125
Total gastos -1278
Residuo 47 bolivianos
7 DE MARZO 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
6/3/2020 peletas de recibo talonarios 2 4 8
papel carbon 1 2 2
7/3/2020 trámites para planimetría “folio real” 400
Gasto adminstrativo 450 450
Certificado de catastro 1 55 55
Sellos 5 51 255
Impresión de planos 44 44
TOTAL GASTOS 1214 bs
Cuota sindical Bs 1.120
Multas Bs 544,50
total gastos del mes Bs - 1214
Residuo Bs 450
JUNIO 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
16/6/2020 folio real 1 400 Bs 400,00
Gasto administrativo 100 Bs 100
29/6/2020 pago de energia del SEDE- 219.80 Bs 219,80
LLANOS
TOTAL GASTOS Bs 719.80
Cuota sindical Bs 0
Multas Bs 0
total gastos del mes Bs - 719.80
Residuo Bs -719.80 En déficit
SEPTIEMBRE 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
tramites/pasajes gasto adminstrativo 450 Bs 450
6/9/2020
19/9/2020 pintura para don Felix 670 Bs 670,00 En el anexo se muestra a
detalle
Vidrio para don Felix Bs 115
24/9/2020 impresión del plano official 2 60 Bs 120,00
25/9/2020 impresión del baner del plano oficial 90 Bs 90,00
26/9/2020 reconocimiento para la alcaldia 90 Bs 90,00
“urbanismo”
Guirnalda para alcalde(flor) 1 25 bs 25
TOTAL GASTOS Bs 1.560
Cuota sindical Bs
1.960
Multas Bs
-
total gastos del mes Bs -
1.560
Residuo Bs
400
3 DE OCTUBRE 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
1/10/2020 Sodas para capacitador "coca cola" 8 13 Bs 104
5/10/2020 Gasto administrative 450 Bs 450
16/10/2020 Luz Agosto sep. Oct. 3 27.40 Bs 81.90
Refrigerio (pan, huevo, tomate, ) Pan 7bs Bs 17
Huevo 6bs
Tomate 4bs
Pasaje y tarjeta (doña Elena) 25 25
Recibo 1 4 4
23/10/2020 10 pollos escolar (pollos lucho) 10 12 120
TOTAL GASTOS 801.90 bs
Cuota sindical Bs 1.180
Retrasos Bs 85
Total gastos Bs -801.90
Residuo 463.10 Bs.
7 DE NOVIEMBRE 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
Gastos administrativos 450 Bs 450
1/10/2020 Libro de acta 1 20 Bs 20
5/10/2020 Apertura de libro de acta 1 40 Bs 40
Papelógrafo y marcadores 5 20 bs 20 bs
TOTAL GASTOS Bs 530
Cuota sindical Bs 1.150
Retrasos Bs 75
Cancel. De faltas Bs 350
total gastos Bs -530
Residuo -Bs 1045
DICIEMBRE 2020
Fecha Descripción Cantidad Precio Unit. Total Obs.
Gastos administrativos 450 Bs 450
Devolución a doña Elsa por el 300 Bs 300
concepto de préstamo.
Almuerzo 3 10 bs Bs 30
Pergamino 1 85 bs 85 bs
TOTAL GASTOS Bs 865
Cuota sindical Bs 1080
Retrasos Bs 55
Cancel. De faltas Bs
total gastos Bs -865
Residuo Bs 270
durante los 12 meses se llega a concluir en el siguiente cuadro
Observación
Cuotas mensuales anual 8.870 bolivianos
Retrasos 285 bs.
Cancelación de faltas 894.50 bs
Cambios de nombre 400 bs.
Gastos 8976.70 bs.
Total, en la caja tomando en 1.473 bs
cuenta los retrasos cancelación
de faltas y cambios de
nombres.
