Universidad Tecnológica Nacional
Facultad Regional Gral. Pacheco
Gestión de Calidad
Unidad Temática 8: SISTEMAS DE GESTION
Profesor: Lic. Pablo A. Corradini
JTP: Ing. Sergio Varela
ISO
INTERNATIONAL ORGANIZATION FOR STANDARDIZATION
FEDERACIÓN MUNDIAL DE ORGANISMOS NACIONALES (130 PAISES)
ORIGEN 1947
TC: COMITÉS TÉCNICOS (ELABORACIÓN O REVISIÓN DE NORMAS)
EJEMPLOS:
• TC 85: ENERGÍA NUCLEAR
• TC 176: GESTIÓN Y ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD
• TC 207: GESTIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
ELABORACIÓN DE UNA NORMA
• CONFIRMACIÓN DE LA NECESIDAD (NP) NUEVA PROPUESTA (SE VOTA)
• UN GRUPO DE EXPERTOS DEL TC ELABORA UN BORRADOR DE TRABAJO
• SE REGISTRA Y SE DISTRIBUYE COMO CD (COMMITTEE DRAFT) A LOS
ORGANISMOS MIEMBROS
• CUANDO SE ALCANZA EL CONSENSO SE TRANSFORMA EN UN BORRADOR DE
NORMA INTERNACIONAL (DIS – DRAFT INTERNATIONAL STANDARD)
• SE DISTRIBUYE Y SE DISCUTE DURANTE UN PERÍODO DE 5 MESES. SI SE
APRUEBA PASA A BORRADOR FINAL DE NORMA INTERNACIONAL (FDIS)
• SE PASA EL (FDIS) A TODOS LOS MIEMBROS PARA VOTACIÓN FINAL
• SE PUBLICA Y SE REVISA CADA 5 AÑOS
1
FORMACION DE COMITÉ TECNICO
ASEGURAMIENTO DE CALIDAD
Justificación
• GLOBALIZACIÓN
• EXPORTACIÓN
CONTEXTO
• ACCESO A MERCADOS
GLOBAL • GRANDES CLIENTES
• COMPETENCIA
• PREVENCIÓN
• COSTO DE CALIDAD
CONTEXTO
• PRODUCTIVIDAD
ESPECIFICO • EFICIENCIA
• EFECTIVIDAD
2
SISTEMA DE GESTION
DE LA CALIDAD (MODALIDADES)
ORIENTACIÓN A PROCESOS VS. ORIENTACIÓN A
RESULTADOS (PREVENCIÓN VS. DETECCIÓN)
EXIGEN UN PLAN ESTRATÉGICO DE CALIDAD EN
CASCADA, COMPROMETIENDO A TODA LA EMPRESA
DESDE SU MÁXIMA AUTORIDAD.
DEBEN SER AUDITABLES POR TERCEROS CLIENTES,
REPRESENTANTES DE CLIENTES, ORGANISMOS
TÉCNICOS RECONOCIDOS.
PIRÁMIDE DOCUMENTAL
DESCRIBE AL SISTEMA
EN FORMA GLOBAL
(ALCANCE Y RESPONSABILIDADES)
DEFINE LO QUE SE HACE EN
TÉRMINOS DE “QUÉ”, “QUIÉN” Y
“CUÁNDO”
MANUAL
DE CALIDAD
DEFINE EL “CÓMO”
PROCEDIMIENTOS
GENERALES
EVIDENCIA OBJETIVA
PROCEDIMIENTOS ESPECÍFICOS
E INSTRUCCIONES DE TRABAJO
REGISTROS, ESPECIFICACIONES DEL CLIENTE
OTRAS NORMAS, ETC
3
Cronograma de actualización 2015
ISO 9001:2015
PRINCIPIOS
4
PRINCIPIOS
Principio 1: Enfoque al Cliente.
“Las organizaciones dependen de sus clientes, y por lo tanto deben comprender las necesidades
actuales y futuras de los clientes, satisfacer los requisitos de los clientes y esforzarse en exceder las
expectativas de los clientes”.
No olvidar que el cliente es quien nos solicita y quien valida nuestro trabajo, por lo que debemos
ubicarlo tanto al principio como al final de nuestra cadena de valor.
Principio 2: Liderazgo
“Los líderes establecen la unidad de propósito y la orientación de la organización. Ellos deberían crear
y mantener un ambiente interno en el cual el personal pueda llegar a involucrarse totalmente en el
logro de los objetivos de la organización”.
Principio 3: Participación del personal
“El personal, a todos los niveles, es la esencia de una organización y su total compromiso posibilita
que sus habilidades sean usadas para el beneficio de la organización”.
La motivación del personal es clave, así como una red de comunicación que permita que todos
conozcan los objetivos y su participación en la consecución de los mismos, así como un feedback
adecuado, donde todos puedan aportar ideas innovadoras y propuestas de mejora.
PRINCIPIOS
Principio 4: Enfoque basado en procesos
“Un resultado deseado se alcanza más eficientemente cuando las actividades y los recursos relacionados se
gestionan como un proceso”.
El cambio reside en la concepción de “organización”. Ha dejado de ser una organización por departamentos o
áreas funcionales para ser una organización por procesos orientados para la gestión de la creación de valor
para los clientes.
Principio 5: Mejora
“La mejora continua del desempeño global de una organización debería ser un objetivo permanente de ésta”.
Esa mejora continua de los procesos se consigue siguiendo el ciclo PHVA del Dr. E. Deming: Planificar –
Hacer – Verificar – Actuar, para mejorar.
El trabajo realizado a conciencia permite un autocontrol permanente. La implementación de ideas de revisión
PHVA ayuda a la implementación de mejoras inmediatas, económicas y preventivas, que aseguran no solo la
reducción de errores, sino una cultura de cambio y evolución.
5
PRINCIPIOS
Principio 6: Enfoque basado en hechos para la toma de decisión
“Las decisiones se basan en el análisis de los datos y la información”.
Normalmente tomamos decisiones apresurados, basándonos en la información “del momento”. Incluso sin
contar con que esta información es incompleta, debemos sumar la influencia de otros factores como:
· La inexactitud de nuestra memoria para recordar situaciones similares ocurridas en el pasado.
· Lo mucho que nos afectan nuestras emociones y situaciones personales, las relaciones y opiniones
que tenemos de las personas involucradas.
· El ánimo con el que recibimos las noticias, etc.
Lo que no se puede medir no se puede controlar, y lo que no se puede controlar es un caos.
Principio 7: Gestión de las Relaciones
"La correcta gestión de las relaciones que la organización tiene para con la sociedad, los socios
estratégicos y los proveedores contribuyen al éxito sostenido de la organización"
Es necesario conocer, escuchar y fomentar el desarrollo de las partes interesadas, desarrollando alianzas
estratégicas con el objetivo de ser más competitivos y mejorar la productividad, la rentabilidad, y la
relación con la sociedad.
TABLA COMPARATIVA ENTRE VERSIONES 2008 / 2015
6
Requerimientos
TABLA COMPARATIVA ENTRE VERSIONES 2008 / 2015
ISO 9001 / 2015
7
PROCESOS CRÍTICOS Y SU INTERACCION
MODELO DE APLICACIÓN ISO 9001:2015
Gestión estratégica
Análisis de contexto F.OD.A. Partes interesadas
Objetivos estratégicos
IDENTIFICACION DE PROCESOS CRITICOS mapa de procesos
MANTENIMIE
VENTAS COMPRAS PRODUCCION INGENIERIA LOGISTICA CALIDAD
NTO
Objetivos Objetivos Objetivos Objetivos Objetivos Objetivos Objetivos
operativos operativos operativos operativos operativos operativos operativos
Planificar acciones Planificar acciones Planificar acciones Planificar acciones Planificar acciones Planificar acciones Planificar acciones
Riesgos Riesgos Riesgos Riesgos Riesgos Riesgos Riesgos
Acc. Contención Acc. Contención Acc. Contención Acc. Contención Acc. Contención Acc. Contención Acc. Contención
seguimiento seguimiento seguimiento seguimiento seguimiento seguimiento seguimiento
Mejora Mejora Mejora Mejora Mejora Mejora Mejora
Gestión Operativa
8
Tablero de gestión
Gestión del riesgo
El análisis de riesgo, también conocido como evaluación de riesgos , es el estudio de
las causas de las posibles amenazas y probables eventos no deseados, los daños y
consecuencias que éstas puedan producir.
Identificar
riesgos
potenciales
Revisar los
Analizar y
riesgos según
priorizar los
Sistema
los cambios
riesgos
de contexto
de
gestión
Identificar
Identificar
acciones de
estrategias de
contención de
contingencias
riesgos
9
Gestión del riesgo
Gestión del riesgo
10
Tablero de gestión
Gestión del riesgo
11
ENTRENAMIENTO
DETERMINACIÓN
DEL ENTRENAMIENTO
NECESARIO
PROVISIÓN • GENERAL
DEL ENTRENAMIENTO • ESPECIFICO
• PRÁCTICO
OK
EVALUACIÓN DE REGISTRAR EL
LA EFECTIVIDAD ENTRENAMIENTO
NO OK
DESARROLLO DEL SISTEMA
• CREACIÓN DE UN GRUPO INTER-ÁREA A CARGO DEL PROYECTO
• DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL. INCLUYE EL RELEVAMIENTO DE TODA LA
DOCUMENTACIÓN EXISTENTE
• AJUSTE DEL SISTEMA A SATISFACCIÓN DE LAS NECESIDADES DE LA EMPRESA Y DE
LOS REQUERIMIENTOS DE LA NORMA
• IMPLEMENTACIÓN DEL NUEVO SISTEMA Y ENTRENAMIENTO DEL PERSONAL
INVOLUCRADO
• FORMACIÓN DE UN GRUPO DE AUDITORES INTERNOS
• AUDITORÍAS INTERNAS
• AJUSTES DEL SISTEMA
• SELECCIÓN DEL CERTIFICADOR
• CERTIFICACIÓN
12
CERTIFICACIÓN DEL SISTEMA
• ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN DEL SISTEMA
• INFORME A LA EMPRESA PREVIO A LA PREAUDITORÍA
• PREAUDITORÍA PARA DETECTAR NO CONFORMIDADES Y
OBSERVACIONES.
• INFORME A LA EMPRESA
• REANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN
• AUDITORÍA DE CERTIFICACIÓN
• AUDITORÍAS DE MANTENIMIENTO ENTRE 6 MESES A 1 AÑO
EJEMPLO DE CERTIFICADOS
13
ESTANDARIZACION
El futuro
FORD Q101
GM TFE IATF 16949
CHRYSLER SQA
PEUGEOT
CITROEN EAQF
•COMPATIBILIDAD
RENAULT
ENTRE SERIES
ISO 9000 14000
45000 (EX OHSAS
FIAT 18000)
AVSQ
MAGNETTI MARELLI
VOLKSWAGEN
DAIMLER BENZ VDA -6
AUDI
ISO 9001
El futuro
La base actual más los elementos específicos del sector
MEDICINA
BPM
LABORATORIOS AUTOMOTRIZ
HACCP IATF 16949
ISO
9000
TELECOMUNICA
CIONES AEROESPACIAL
AS 9000
TL 9000
14
FIN 1° CLASE de unidad 8
buen fin de semana!!!
Universidad Tecnológica Nacional
Facultad Regional Gral. Pacheco
Gestión de Calidad
Unidad Temática 8: SISTEMAS DE GESTIÓN
Segunda clase
Profesor: Lic. Pablo A. Corradini
JTP: Ing. Sergio Varela
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• Es un sistema de calidad regulando la gestión
ISO 9000 de las organizaciones relacionando lo con la
calidad de los productos y servicios suministrados
• Es un conjunto de estándares internacionales que
definen los requisitos necesarios para el desarrollo e
ISO 14000
implementación de un sistema de gestión que asegure
la responsabilidad ambiental de la empresa previniendo la
contaminación pero considerando las necesidades
socioeconómicas de la compañía.
OHSAS 18000 • (Occupational Health and Safety Assessment Series)
(ISO45000) establece un modelo para la Gestión de la Prevención de
los Riesgos Laborales.
GESTIÓN AMBIENTAL - NORMA ISO 14000
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (SGA)
Programar Proyecto y
previamente mantenimiento
las situaciones eficiente
y actividades la inocuidad de
las emisiones y
vertidos mediante Definición de los
la adecuación de procesos a realizar por
las instalaciones y las personas y la
de las actividades necesidad de que se
Controlar el conseguidas. conviertan en repetibles
cumplimiento y mejorables.
de la
programación
16
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL
14001: Especificaciones y directrices para su uso.
Documentación ISO 14000
14004: Directivas generales: principios, sistemas y técnicas de apoyo.
AUDITORÍAS AMBIENTALES
14010: Principios generales.
14011: Procedimientos de Auditoría – Auditorías de SGA.
14012: Criterios para de Auditorías.
EVALUACIÓN DE DESEMPEÑO AMBIENTAL
14031: Lineamientos.
14003: Ejemplos de Evaluación del Desempeño Ambiental.
ANÁLISIS DEL CICLO DE VIDA
14040: Principios y Marco General.
14041: Definición del objetivo y ámbito y análisis del inventario.
14042: Evaluación del impacto del Ciclo de vida.
14043: Interpretación del ciclo de vida.
14047: Ejemplos de la aplicación de ISO 14042.
14048: Formato de documentación de datos del análisis.
ETIQUETAS AMBIENTALES
14020: Principios generales.
14021: Tipo II.
14024: Tipo I.
14025: Tipo III.
TÉRMINOS Y DEFINICIONES
14050: Vocabulario.
GESTIÓN AMBIENTAL - NORMA ISO 14000:2015
SISTEMA DE GESTIÓN AMBIENTAL (SGA)
17
GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL –
NORMA OHSAS 18000 HOY ISO 45000
El fin de esta norma consiste en proporcionar a las
organizaciones un Sistema de Gestión de la Seguridad y la Salud
Ocupacional (OHSAS – ISO), que permita identificar y evaluar
riesgos laborales desde el punto de vista de requisitos legales y
definir la estructura organizativa, las responsabilidades, las
funciones, la planificación de las actividades, los procesos,
procedimientos, recursos necesarios, registros, etc, que permitan
desarrollar una Política de Seguridad y Salud Ocupacional.
GESTIÓN DE LA SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL –
NORMA ISO 45001
Eliminación de los
riesgos laborales en las
actividades de la
Programar Organización.
previamente las
situaciones y las
actividades.
legislación vigente
en cuanto al estado
Controlar el
de las instalaciones
cumplimiento de la
en relación con las
programación.
causas de posibles
riesgos.
Sistemas de Gestión
de la Seguridad y
Salud Ocupacional
(OHSAS) o Sistema
de Prevención de
Riesgos Laborales
18
Sistemas integrados de Gestión
ASPECTOS ORGANIZATIVOS
– Identificación y secuencia de procesos
– Definición de la organización y de su estructura
– Política y compromiso de la dirección
– Establecimiento de objetivos
– Documentación del sistema
– Comunicación y formación
ASPECTOS DINÁMICOS
– Compras de productos y servicios
– Diseño y requisitos del producto
– Realización del producto
– Medición y control de los procesos
– Control del producto no conforme
– Auditorias internas
– Acciones de mejora
ASPECTOS ESTÁTICOS
– Disposición y aplicación de recursos
– Estado de la infraestructura y las instalaciones
– Control de las emisiones y de los vertidos
– Gestión de los residuos y de la inocuidad del producto
– Análisis, evaluación y control de riesgos
– Dotación de equipos de protección individuales
– Estado de las máquinas y sus dispositivos de protección
Sistemas integrados de Gestión
PROCEDIMIENTOS COMUNES A LOS TRES SISTEMAS
PROCEDIMIENTOS ACTIVIDADES IMPLICADAS PROCESO RELACIONADO
Establecimiento de objetivos, metas e indicadores
Establecimiento de las Políticas
RESPONSABILIDAD DE LA DIRECCIÓN Revisión de los Sistemas de Gestión GESTIÓN ESTRATÉGICA
Gestión estratégica
Comunicación e información
Necesidades de clientes
GESTIÓN
Funciones y prestaciones
LANZAMIENTO DE NUEVOS PRODUCTOS LANZAMIENTO DE
Homologación del producto
NUEVOS PRODUCTOS
Homologación del proceso
Creación de documentos
CONTROL DE DOCUMENTOS Y REGISTROS Control de los documentos GESTIÓN CALIDAD
Control de los registros
Homologación de Proveedores, transportistas, etc.
Homologación de materias primas
SUBCONTRATISTAS GESTIÓN COMPRA
Estudios factibilidad
Evaluación continua
Planificación de pedidos
PEDIDOS PROVEEDORES GESTIÓN COMPRA
Aseguramiento de requisitos
Gamas de control de recepción
CONTROL DE RECEPCIÓN Historiales, registros, etc. GESTIÓN COMPRA
Procedimiento de delegación del control
Identificación
Trazabilidad
CONTROL FABRICACIÓN Informes Operativos GESTIÓN FABRICACIÓN
Mantenimiento correctivo y preventivo
Gestión de la capacidad continuada del proceso
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Modelos de Excelencia
Los modelos, en general, podemos clasificarlos dentro de dos grandes
grupos:
a. Modelos de referencia, cuyo objetivo es servir de
comparación de manera que las empresas tengan la
oportunidad de realizar una evaluación de su nivel respecto a
un modelo ideal, es decir, indican el "qué" pero no el "cómo".
b. Modelos de implantación, cuyo objetivo es ayudar a la
empresa a introducir en su organización lo que el modelo
entienda por calidad total, casi siempre bajo la perspectiva
de mejorar su competitividad.
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Modelos de Excelencia
Tres son los que han sido rectores y referencia para los restantes:
El premio Deming (JUSE – Japon / 1951),
el premio Malcolm Baldrige (NIST – EEUU / 1987) y
el premio Europeo2 (EFQM / 1991).
Las 6 categorías del premio Deming son :
1. Gerenciamiento de políticas y su despliegue
2. Desarrollo de nuevos productos e innovación de procesos
3. Mantenimiento y mejora
4. Sistema gerencial
5. Información, análisis y utilización de las tecnologías de información
6. Desarrollo de los recursos humanos
Modelos de Excelencia
MALCOM BALDRIGE “EEUU”
21
Modelos de Excelencia
EUROPEO
Modelos de Excelencia
Premio Nacional a la Calidad de Argentina (Pequeñas y medianas empresas): Nace en
1993 y es administrado por la Fundación Premio Nacional a la Calidad. Establece al igual que
los previamente mencionados (y seguramente inspirado en ellos), una serie de valores de la
excelencia (9 en total)8, que derivan luego en 6 criterios y 25 sub-criterios.
La organización de los mismos y sus niveles de ponderación es la siguiente:
Es obvia la similitud de este esquema con el planteado por el premio Malcolm Baldrige por lo cual
no haremos mayores comentarios sobre la estructura del mismo.
Componente Puntaje Criterio Puntaje
Liderazgo 150 Liderazgo 150
Sistema de Gestión 400 2.Planeamiento Estratégico 100
3.Enfoque en Clientes y Mercados 100
4.Gestión de Procesos 100
5.Gestión de Recursos Humanos 100
Resultados 450 6. Resultados 450
1000 1000
22
FIN 2° CLASE de unidad 8
buen fin de semana!!!
23
Universidad Tecnológica Nacional
Facultad Regional Gral. Pacheco
Gestión de Calidad
Unidad Temática 8: SISTEMAS DE GESTIÓN
Tercer clase
Profesor: Lic. Pablo A. Corradini
JTP: Ing. Sergio Varela
AUDITORÍA DEL SISTEMA DE GESTIÓN
Examen sistemático e independiente para determinar si las actividades
de la calidad y sus resultados satisfacen los requisitos preestablecidos y
si los mismos son instrumentados efectivamente y son aptos para
cumplir los objetivos. (ISO 10011-1)
24
ALCANCE
Auditoria de un Sistema de Gestión (Auditoria de Sistema):
Evalúa la conformidad del Sistema implementado en relación a las normas
o procedimientos de referencia, dando énfasis a los aspectos de
documentación y estructuración del Sistema.
Auditoria del Proceso (Auditoria de Proceso) : Es una auditoria
especifica, que evalúa la conformidad de la operación de un proceso, dando
énfasis a los recursos materiales y humanos utilizados en las diversas
partes.
Auditoria de Calidad del Producto (Auditoria de Producto) Es una
auditoria especifica, que evalúa la conformidad del producto con respecto a
los planos y/o especificaciones.
PARTES INTERESADAS
Auditoria de 1º parte:
Es la auditoria interna realizada por la propia organización, que solamente será reconocida en
caso que haya independencia total de las funciones de evaluación, en relación a las actividades
de los auditores.
Auditoria de 2º parte:
Es la auditoria realizada por el cliente, o su representante, en sus proveedores. Su gran ventaja
en relación a la auditoria de primera parte, es que los auditores NO están directamente
involucrados con el Sistema a ser auditado.
Auditoria de 3º parte:
Es la auditoria realizada por un organismo de certificación independiente nacional o
internacional o por una organización similar, son los únicos habilitados para recomendar de una
certificación de la norma o especificación técnica.
25
REQUERIMIENTOS DE LA AUDITORIA
• APOYO Y COMPROMISO DE LA DIRECCION
• RECURSOS HUMANOS Y MATERIALES
• DEFINICIÓN DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD DE LOS
AUDITORES
• DEFINICIÓN DE UN METODO DE TRABAJO E INFORME
• DEFINICIÓN DE UN MÉTODO DE VERIFICACIÓN DE LAS
ACCIONES IMPLEMENTADAS
AUDITORÍAS
PREPARACIÓN DE LA AUDITORÍA
• PLAN DE AUDITORIA
1. OBJETIVOS Y ALCANCE
2. IDENTIFICACIÓN DE LOS DOCUMENTOS DE REFERENCIA
3. LUGAR, FECHA, CRONOGRAMA Y UNIDADES A SER AUDITADAS
4. REQUERIMIENTOS DE CONFIDENCIALIDAD
• ASIGNACIÓN DEL GRUPO DE AUDITORES
• DOCUMENTOS DE TRABAJO
1. LISTAS DE VERIFICACIÓN
2. FORMULARIOS PARA INFORMES
3. FORMULARIOS PARA DOCUMENTACIÓN DE EVIDENCIAS
26
AUDITORÍAS
EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA
• REUNIÓN DE APERTURA
1. PRESENTAR A LOS MIEMBROS DEL GRUPO A LA DIRECCIÓN DEL AUDITADO
2. REVISAR ALCANCE Y OBJETIVOS
3. RESUMIR MÉTODOS Y PROCEDIMIENTOS
4. CONFIRMAR RECURSOS NECESARIOS
5. PLANIFICAR REUNIÓN DE CIERRE Y CUALQUIER DETALLE NECESARIO
• INVESTIGACIÓN
1. ENTREVISTAS CON EL PERSONAL (SE VERIFICA POR OTRAS FUENTES)
2. EXAMEN DE DOCUMENTOS
3. OBSERVACIÓN DE LAS ACTIVIDADES (SE DOCUMENTAN)
4. LOS INDICIOS DE NO CONFORMIDADES DEBEN INVESTIGARSE AÚN CUANDO
NO ESTÉN EN LA LISTA DE VERIFICACIÓN ORIGINAL
5. TODAS LAS OBSERVACIONES DEBEN ESTAR RESPALDADAS POR EVIDENCIAS
• REUNIÓN DE CIERRE
PRESENTAR LAS OBSERVACIONES DE LA AUDITORÍA A LA DIRECCIÓN
AUDITORÍAS
DOCUMENTACIÓN Y SEGUIMIENTO
• CONTENIDO DEL INFORME
1. ALCANCE Y OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA
2. DETALLES DEL PLAN, FECHA Y OTROS DATOS FORMALES
3. IDENTIFICACIÓN DE LOS DOCUMENTOS DE REFERENCIA (NORMA, MANUAL DE
CALIDAD, ETC.)
4. OBSERVACIONES DE DISCONFORMIDADES
5. JUICIO DEL EQUIPO AUDITOR
• FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA
1. DISTRIBUCIÓN DEL INFORME
2. RETENCIÓN DE LOS REGISTROS
3. EL AUDITADO ES RESPONSABLE ´POR EL DESARROLLO Y EJECUCIÓN DE
ACCIONES CORRECTIVAS
4. EL AUDITOR ES SOLAMENTE RESPONSABLE DE LA IDENTIFICACIÓN DE LAS
DISCONFORMIDADES
5. SI ES REQUERIDO EL AUDITOR PUEDE REALIZAR RECOMENDACIONES, QUE NO
SON OBLIGATORIAS PARA EL AUDITADO
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CALIFICACIÓN DEL AUDITOR
• EDUCACIÓN
MÍNIMO SECUNDARIA
• ENTRENAMIENTO
CONOCIMIENTO Y COMPRENSIÓN DE LAS NORMAS
HABILIDADES DE AUDITORÍA
• EXPERIENCIA
MÍNIMO 4 AÑOS EN EL CAMPO ESPECÍFICO
MÍNIMO 2 AÑOS EN ASEGURAMIENTO DE LA CALIDAD
PARTICIPACIÓN MÍNIMA EN 4 AUDITORÍAS CON 20 DÍAS DE TRABAJO
•ATRIBUTOS PERSONALES
ATRIBUTOS PERSONALES
• CRITERIO AMPLIO Y MADUREZ
• FIRMEZA E INDEPENDENCIA DE JUICIO
• CAPACIDAD ANALÍTICA Y RACIONALIDAD
• PREGUNTA, ESCUCHA Y HABLA POCO
• EMPATICO Y POSITIVO
• PUNTUAL, AMABLE Y PACIENTE
• SENTIDO COMÚN PARA PERCIBIR Y PODER COMPRENDER
SITUACIONES ESPECIALES EN UN AMBIENTE COMPLEJO
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RESPONSABILIDAD DE LOS AUDITORES
• AJUSTARSE A LOS REQUERIMIENTOS APLICABLES A LA AUDITORÍA
• COMUNICAR Y CLARIFICAR LOS REQUERIMIENTOS DE LA AUDITORÍA
• PLANEAR Y DESARROLLAR EFECTIVA Y EFICIENTEMENTE LAS RESPONSABILIDADES
ASIGNADAS
• DOCUMENTAR LAS OBSERVACIONES
• INFORMAR LOS RESULTADOS
• VERIFICAR LOS RESULTADOS DE LAS ACCIONES CORRECTIVAS TOMADAS CUANDO
SEA REQUERIDO
• RETENER Y RESGUARDAR LOS DOCUMENTOS PERTINENTES, ASEGURANDO SU
CONFIDENCIALIDAD
AUDITOR LÍDER: DEFINE, PLANIFICA Y ASUME LA RESPONSABILIDAD FINAL
AUDITORÍAS INTERNAS
Factores a tener en cuenta
LA COMUNICACIÓN
• EN TODA AUDITORIA PUEDEN APARECER CONFLICTOS DE INTERES
• SE DEBE ANALIZAR COMO NUESTRAS COMUNICACIONES
AFECTAN A OTROS.
¿NORMALMENTE SOMOS ENTENDIDOS O MALINTERPRETADOS?
• UNA RELACIÓN SERÁ TAN BUENA COMO SU COMUNICACIÓN
• UN AUDITOR DEBE COMUNICARSE EFECTIVAMENTE
• 15 A 20% DE LAS PERSONAS NO PUEDEN SER AUDITORES
• UN AUDITOR EFECTIVO ESCUCHA MAS DE LO QUE HABLA
• UN GENIO DE LA COMUNICACIÓN PODRÁ SER TOTALMENTE
HONESTO Y TOTALMENTE AMABLE AL MISMO TIEMPO!!
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AUDITORÍAS INTERNAS
Factores a tener en cuenta
• EL AUDITOR DEBE CONOCER LAS REGLAS Y PROCEDIMIENTOS MEJOR
QUE EL SUPERVISOR DEL AREA AUDITADA
• SER PUNTUAL ES UNA BUENA MANERA DE COMENZAR
• UTILIZAR SIEMPRE LOS CUESTIONARIOS GUÍA
• NO TRATAR DE RESOLVER LOS PROBLEMAS DURANTE LA AUDITORIA
• ES ACEPTABLE SUGERIR ACCIONES EN FORMA NO IMPERATIVA
• MINIMIZAR LA TOMA DE NOTAS DURANTE LA AUDITORÍA
• DESCRIBIR LAS NO CONFORMIDADES TAN CLARA Y SUCINTAMENTE
COMO SEA POSIBLE
• HACER SEGUIMIENTO DE LAS NO - CONFORMIDADES PARA ASEGURAR
SU EFECTIVA CORRECCIÓN
FIN 3° CLASE de unidad 8
buen fin de semana!!!
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