Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C.
de Madrid
C.A. DE MADRID
I.- DATOS ECONÓMICOS Y COMPARATIVA EJERCICIO ANTERIOR.
En miles de euros
Tasa de
COMUNIDAD AUTÓNOMA DE Variación
2014 2015
MADRID 2015/2014
1. Impuestos Directos 8.345.976,88 8.658.640,04 3,75%
Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones 500.000,00 550.000,00 10,00%
Impuesto Renta Personas Físicas 7.810.476,88 8.083.140,04 3,49%
Impuesto sobre el Patrimonio 15.000,00 5.000,00 -66,67%
Resto capítulo 1 20.500,00 20.500,00 0,00%
2. Impuestos Indirectos 7.511.899,46 8.391.938,33 11,72%
Impuesto s/ Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Docum. 1.130.000,00 1.500.000,00 32,74%
Impuestos sobre el valor añadido 4.333.606,12 4.860.162,25 12,15%
Impuestos especiales 1.842.293,34 1.810.776,08 -1,71%
Resto capítulo 2 206.000,00 221.000,00 7,28%
3. Tasas, precios públicos y otros Ingresos 416.890,34 403.944,79 -3,11%
4. Transferencias Corrientes -2.058.172,03 -2.273.668,40 -10,47%
Fondo de Suficiencia Global -825.170,16 -759.381,94 7,97%
Fondo de Garantía -2.485.301,39 -2.652.590,46 -6,73%
Fondos de Convergencia 138.710,00 283.532,02 104,41%
Resto capítulo 4 1.113.589,52 854.771,98 -23,24%
5. Ingresos Patrimoniales 191.020,60 116.417,48 -39,06%
Operaciones Corrientes (A) 14.407.615,25 15.297.272,24 6,17%
6. Enajenación Inversiones Reales 717.783,19 684.000,00 -4,71%
7. Transferencias Capital 28.934,33 58.959,98 103,77%
Fondo de compensación interterritorial 0,00 0,00 -
Resto capítulo 7 28.934,33 58.959,98 103,77%
Operaciones de Capital (C) 746.717,52 742.959,98 -0,50%
Operaciones no Financieras (E) 15.154.332,77 16.040.232,22 5,85%
8. Activos Financieros (G) 18.463,31 13.149,66 -28,78%
9. Pasivos Financieros 5.529.803,42 4.799.206,79 -13,21%
TOTAL INGRESOS 20.702.599,50 20.852.588,67 0,72%
1. Gastos Personal 6.068.031,02 6.088.987,31 0,35%
2. Gastos corrientes en bienes y servicios 3.722.692,46 3.839.957,78 3,15%
3. Gastos Financieros (H) 1.096.744,76 970.379,13 -11,52%
4. Transferencias Corrientes 4.539.050,57 4.746.650,59 4,57%
5. Fondo de contingencia 170.600,00 90.505,20 -46,95%
Operaciones Corrientes (B) 15.597.118,81 15.736.480,01 0,89%
6. Inversiones Reales 524.989,60 543.367,18 3,50%
7. Transferencias Capital 93.064,51 101.709,50 9,29%
Operaciones de Capital (D) 618.054,11 645.076,68 4,37%
Operaciones no Financieras (F) 16.215.172,92 16.381.559,69 1,03%
8. Activos Financieros (I) 891.480,74 1.438.616,16 61,37%
9. Pasivos Financieros 3.595.945,84 3.032.415,82 -15,67%
TOTAL GASTOS 20.702.599,50 20.852.588,67 0,72%
AHORRO BRUTO (A-B) -1.189.503,56 -439.207,77 63,08%
SALDO OPERACIONES CAPITAL (C-D) 128.663,41 97.883,30 -23,92%
DEFICIT O SUPERAVIT NO FINANCIERO
- En valor absoluto(E-F) -1.060.840,15 -341.324,47 67,83%
- En porcentaje de los ingresos no financieros (E-F)/E -7,00% -2,13%
- En porcentaje del PIB regional -0,54% -0,17%
DÉFICIT / SUPERAVIT PRIMARIO (E-F+H) 35.904,61 629.054,66 -
SALDO DE ACTIVOS FINANCIEROS (G-I) -873.017,43 -1.425.466,51 -63,28%
CAPAC. O NECES. DE ENDEUDAMIENTO (E-F)+(G-I) -1.933.857,58 -1.766.790,98 8,64%
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
II.- PRINCIPALES ASPECTOS DE LA EVOLUCIÓN ECONÓMICA DE LOS
PRESUPUESTOS.
Los ingresos no financieros aumentan 885,9 Depósitos en las Entidades de Crédito, cuyo
millones de euros, un 5,85%. Los recursos del impacto en 2015 asciende a los 133,4 millones de
sistema de financiación sometidos a entrega a euros.
cuenta y posterior liquidación, con un importe Por lo que respecta al capítulo II, el Impuesto
presupuestado de 11.500,46 millones de euros, sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos
se incrementan 449,98 millones de euros, un Jurídicos Documentados se eleva un 32,74%,
4,07%, y las previsiones de ingresos del resto de importe superior en 370 millones de euros al del
recursos crecen un 10,62%, 435,92 millones de ejercicio anterior. En la modalidad de
euros. Transmisiones Patrimoniales Onerosas la
Los ingresos corrientes se elevan un 6,17%, recaudación prevista asciende a 1.000 millones
889,66 millones de euros. Descontando la de euros, un 42,9% más que en 2014 y en cuanto
evolución de los recursos del sistema, el resto de a Actos Jurídicos Documentados la previsión
ingresos corrientes aumenta un 13,1%, 439,67 supera en 70 millones a la que figuraba en el
millones de euros. ejercicio precedente. En dicho capítulo se
Por otro lado, destaca la caída en la previsión de recogen igualmente los ingresos previstos por el
ingresos por el Impuesto sobre el Patrimonio en Impuesto sobre Determinados Medios de
un 66,67%, esto es, 10 millones de euros. De Transporte y del Impuesto sobre Hidrocarburos
conformidad con el Libro III, Estructura y por importes de 180 y 70 millones de euros
Memoria que acompaña a la Ley de respectivamente. En relación a las tres figuras
Presupuestos para 2015, la previsión de ingresos tributarias indicadas anteriormente, debe
por este impuesto corresponde a las señalarse que no se han adoptado
liquidaciones relativas a declaraciones de modificaciones normativas que afecten
Patrimonio de ejercicios anteriores. En dicho positivamente a la recaudación de dichos
libro se recoge igualmente que la cantidad de impuestos para 2015, apreciándose asimismo
20,5 millones de euros que se ha presupuestado desviaciones en su presupuestación atendiendo
en el capítulo I en concepto de Recargo del a los ingresos recaudados al cierre de 2014. Por
Impuesto Actividades Económicas y su último, en relación a este capítulo, desciende la
liquidación, importe coincidente con el del previsión de ingresos en el Impuesto sobre
ejercicio anterior, se corresponde con la actividades del juego, que varía de 20 millones
compensación del Estado por la menor de euros a 15 millones de euros.
recaudación operada en virtud de la reforma El Capítulo III, Tasas, Precios Públicos y Otros
introducida por la Ley 51/2002, que determino la Ingresos, registra una disminución del 3,11%, al
exención del IAE de las personas físicas y incorporar una previsión que supone 12,95
entidades con facturación inferior a un millón de millones de euros menos que en el ejercicio
euros, bonificación de las cuotas por IAE del anterior.
Sector del Transporte, distribución Cuotas de Aumentan las Transferencias Corrientes
IAE Servicio Telefonía Móvil, compensación por distintas de los recursos del sistema, en este caso
bonificación a Cooperativas y Sociedades un 15,37%, lo que supone 97,22 millones de
Agrarias de Transformación e ingresos euros más respecto a 2014. A este respecto,
pendientes de liquidar por los Ayuntamientos, destaca la variación en el Fondo Social Europeo
correspondientes a Ejercicios anteriores a 2011. I. Empleo Juvenil 2014-20, cuyas previsiones se
En dicho capítulo cabe destacar asimismo el elevan de 50,53 millones de euros a 60,31
incremento previsto de 50 millones de euros en millones de euros. Asimismo, se prevén
el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, Transferencias del Estado derivadas del Fondo
equivalente a una tasa de variación del 10%, a de Cohesión Sanitaria por un importe de 25,88
pesar de que la recaudación del ejercicio 2014 es millones de euros; Fondo de Incapacidad
inferior en relación a la previsión inicial en Temporal por 38 millones de euros para 2015;
presupuesto por este impuesto. Finalmente, el recursos como compensación por el gasto en
presupuesto no integra previsión específica para asistencia sanitaria a beneficiarios de otros
los ingresos derivados del Impuesto sobre los
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
Estados residentes en España, por una cuantía El capítulo III, Gastos financieros, desciende un
estimada de 5 millones de euros. 11,52%, esto es, 126,37 millones de euros.
El capítulo V, de Ingresos patrimoniales, El Capítulo IV de gastos, Transferencias
disminuye un 39,06%, al reflejar un importe de corrientes, aumenta un 4,57%, en la cantidad de
116,42 millones de euros, y recoge 207,6 millones de euros. Cuatro consejerías
principalmente ingresos del IVIMA, en concepto agrupan la mayor parte del gasto de este
de alquileres de vivienda, que son patrimonio capítulo: Transportes, Educación, Sanidad y
de dicho Organismo, así como dividendos del Asuntos Sociales. Crecen especialmente las
Canal de Isabel II Gestión así como otros becas y ayudas a la educación con un
ingresos de Empresas Públicas y Consorcios. incremento del 19,6%, 12,4 millones de euros
Por lo que respecta a las operaciones de capital, más que en el ejercicio anterior; las dotaciones
en cuanto a la previsión por Enajenación de de conciertos educativos, con un aumento de 51
Inversiones Reales, ésta experimenta una caída millones de euros, lo que supones un
del 4,71%, 33,78 millones de euros, si bien su incremento del 5,8%; las aportaciones a
importe asciende a 684 millones de euros. universidades públicas ascienden un 1,94%, esto
Por su parte, las Transferencias de Capital es, 15,4 millones de euros; la renta mínima de
aumentan un 103,77%, 30,03 millones de euros, inserción, que crece un 11%, 9 millones y, por
entre las cuales destacan las ayudas a la último, las prestaciones económicas a personas
vivienda procedentes del Ministerio de dependientes, que se incrementan en 38
Fomento, por 32,45 millones de euros, si bien su millones de euros, un 45%. En relación al gasto
importe es igual al del ejercicio anterior, los en recetas médicas, el importe presupuestado
ingresos de fondos europeos, por 18,94 millones asciende a 1.033 millones de euros, frente a una
de euros o la transferencia económica de la cuantía dotada en 2014 de 948,72 millones de
Confederación Hidrográfica del Segura por 3,08 euros, es decir, crece un 8,9%.
millones de euros. Respecto a los conceptos de gasto cuya
previsión disminuye, destaca el Fondo de
Por otro lado, los gastos no financieros crecen contingencia, que al dotarse con 90,51 millones
un 1,03%, 166,4 millones de euros. Los gastos menos, desciende un 46,95%.
corrientes presentan un incremento que alcanza En cuanto a los gastos de capital, los créditos
los 139,36 millones de euros, un 0,89% por para Inversiones reales aumentan un 3,5%, 18,38
encima de lo previsto para el ejercicio anterior, y millones de euros. La inversión nueva crece un
los de capital aumentan en un 4,37%, lo que se 1,2%, 3,7 millones de euros, alcanzando los 325
traduce en 27,02 millones de euros. millones de euros y, por su parte, la inversión de
reposición sube un 15,9%, destinando una
El capítulo I, Gastos de Personal, aumenta un
cuantía de 150 millones de euros a la misma. Las
0,35% respecto a 2014, es decir, 20,96 millones de
Consejerías que cuentan con mayor dotación
euros, principalmente debido a la
para inversiones son las de Transportes y
presupuestación de la devolución de los 44 días
Vivienda con 218 millones, la Consejería de
correspondientes a la paga extraordinaria dejada
Educación, Juventud y Deporte con 98 millones,
de percibir en 2012 por parte del personal del
la Consejería de Presidencia con 80 millones y,
sector público de la comunidad, tal y como se
por último, la Consejería de Sanidad con 56,6
regula en el artículo 21 y la Disposición
millones.
adicional decimosexta de la Ley 3/2014, de 22 de
Las Transferencias de capital suben un 9,29% lo
diciembre, de Presupuestos Generales de la
que supone 8,64 millones de euros más que en el
Comunidad de Madrid para el año 2015.
ejercicio 2014. Entre éstas, las subvenciones más
Por su parte, el capítulo II, Gastos corrientes en
significativas son las siguientes: Apoyo a las
bienes y servicios, experimenta un incremento
pequeñas y medianas empresas, finalidad a la
neto del 3,15%, 117,27 millones de euros. El
que se destinan 9 millones; las subvenciones
mayor incremento, según la información que
financiadas por la Comunidad para adquisición
acompaña al presupuesto, se concentra en
y rehabilitación de vivienda se dotan con 17,4
Sanidad, 111 millones más que en el ejercicio
millones, con un incremento de 4,8 millones de
anterior, Asuntos sociales 28 millones de euros
euros sobre el ejercicio pasado, lo que supone un
más, y Gastos de funcionamiento en materia de
incremento del 81,53%; para modernización y
Justicia, 10 millones más.
difusión tecnológica se destinan 13,3 millones,
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
que suponen 9 millones más que en el ejercicio su aplazamiento a 240 mensualidades, y, en su
anterior; las subvenciones para I+D+i de la caso, el efecto de la cuenta 413 y la inejecución
Consejería de Educación, reflejan 28,6 millones prevista, el déficit sería del 0,01%. En cualquier
de euros; las subvenciones de capital a las caso, en la Memoria, la Comunidad aporta
Universidades Públicas se mantienen en el información sobre los ajustes de contabilidad
mismo nivel que en 2014, esto es, en 7,6 millones nacional que conducirían a un déficit del 0,70%
de euros. compatible con el objetivo de estabilidad
presupuestaria fijado para la Comunidad,
Finalmente, cabe indicar que el déficit ajustes que se reproducen en el apartado IV. En
presupuestario no financiero asciende a 341,32 este sentido, debe señalarse que dentro de
millones de euros, el 0,17% en términos de PIB dichos ajustes se prevé una inejecución del
regional. No obstante, una vez descontado el presupuesto inicial de 275 millones de euros,
efecto del reintegro de las liquidaciones equivalente al 1,7% de la dotación inicial de
aplazadas 2.008 y 2.009, así como el anticipo por gastos no financieros.
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
III.- PRINCIPALES ASPECTOS DE LA EVOLUCIÓN FUNCIONAL DE LOS
PRESUPUESTOS (descontado en su caso fondos FEAGA e Intermediación Financiera Local).
Miles de euros y porcentaje
Tasa de
% sobre % sobre
FUNCIONES / POLÍTICAS 2014 2015 variación
Total Total
2015/2014
Sanidad 6.980.823,93 33,72% 7.292.487,54 34,97% 4,46%
Educación 4.142.560,82 20,01% 4.256.580,15 20,41% 2,75%
Seguridad y Protección Social 1.301.138,54 6,28% 1.255.898,10 6,02% -3,48%
Deuda Pública 4.570.742,79 22,08% 3.885.955,17 18,64% -14,98%
Resto de funciones/ políticas 3.707.333,42 17,91% 4.161.667,72 19,96% 12,26%
Desde el punto de vista funcional cabe destacar con el incremento del 2,75% en Educación, hace
que el porcentaje que representan en el que la suma de estas políticas experimente un
Presupuesto 2015 las funciones relativas a incremento de 380,44 millones de euros. Por su
Sanidad, Educación, y Seguridad y Protección parte, el gasto de la función "Deuda Pública"
Social, es del 61,41% del presupuesto, porcentaje disminuye en 684,79 millones de euros, un
inferior al registrado en el ejercicio anterior, en 14,98%. Finalmente, en el resto de funciones se
el que alcanzó el 60,01%. Así, en relación al produce una subida del 12,26% en conjunto, que
ejercicio 2014, es reseñable el incremento supone 454,33 millones de euros. Destaca el
experimentado de 311,66 millones de euros en la incremento en la función "Investigación,
función de Sanidad, un 4,46%, y el decremento Desarrollo e Innovación", por 393,45 millones
de 45,24 millones de euros en Seguridad y de euros, un 511,5%.
Protección Social, un 3,48% menos que, junto
IV.- NECESIDAD DE FINANCIACIÓN PREVISTA POR LA COMUNIDAD
AUTÓNOMA
RELACIÓN ENTRE EL SALDO PRESUESTARIO Y LA CAP./NEC. DE FINANCIACIÓN CONFORME AL
SISTEMA EUROPEO DE CUENTAS
(miles euros)
1. Saldo Presupuestario -341.324,47
2. Ajustes conforme a las normas SEC -1.026.579,05
- Liquidaciones negativas del sistema de financiación 55.020,95
- Intereses -102.200,00
- Inejecución 275.000,00
- Recaudación incierta
- Obligaciones de ejercicios anteriores (cuenta 413/409)
- Otras unidades consideradas como Administración Pública 39.000,00
- Aportaciones de capital a empresas públicas -1.027.300,00
- Transferencias del Estado
- Transferencias de la UE
- Reasignación de operaciones
- Inversiones de APP's -20.000,00
- Resto de ajustes -246.100,00
3. Capacidad/ Necesidad de financiación -1.367.903,52
% PIB -0,7%
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
V.- ANÁLISIS NORMATIVO
V.1. CUMPLIMIENTO DE LA LEY exclusivamente la documentación relativa a las
ORGÁNICA DE ESTABILIDAD líneas fundamentales pero no la
PRESUPUESTARIA Y SOSTENIBILIDAD correspondiente al plan presupuestario.
FINANCIERA (LOEPSF)
V.2. LÍMITE PARA LA CONCESIÓN DE
Por lo que se refiere al cumplimiento de las AVALES
disposiciones del CAPÍTULO VI DE LA
LOEPSF dedicado a la gestión presupuestaria, En cuanto a la posición avalista de la
cabe destacar que la Comunidad ha dotado el Comunidad, no se encuentra regulada en el
Fondo de contingencia a que se refiere el articulado de la Ley 3/2014, de 22 de
artículo 31 de la LOEPSF por un importe de diciembre, de Presupuestos Generales de la
90,51 millones de euros, un 0,55% del gasto no Comunidad de Madrid para el año 2015 la
financiero. A este respecto, el artículo 9 del posibilidad de otorgar avales por parte de la
texto de la ley de presupuestos señala que se misma durante el ejercicio 2015.
dotan créditos consignados en la sección 26
como capítulo 5 "Fondo de contingencia", para V.3. MODIFICACIONES TRIBUTARIAS
atender necesidades de carácter no
discrecional y no previstas en el Presupuesto En materia de impuestos, la Ley 4/2014, de 22
inicialmente aprobado, que puedan de diciembre, de Medidas Fiscales y
presentarse a lo largo del ejercicio. Administrativas para el año 2015, introduce
De conformidad con el Reglamento (UE) nº una serie de modificaciones entre las que
473/2013 del Parlamento Europeo y del destacan las siguientes: Por lo que se refiere al
Consejo sobre disposiciones comunes para el Impuesto sobre la Renta de las Personas
seguimiento y la evaluación de los proyectos Físicas, se introduce un nuevo tramo hasta
de planes presupuestarios y para la corrección 12.450 euros de base liquidable al que se
del déficit excesivo de los Estados miembros aplicará un tipo del 9,5 por 100; asimismo se
de la zona del euro, deben rendirse varios eleva el mínimo establecido por descendiente
informes a la Comisión Europea, como son el para el primer y segundo descendiente y se
informe previsto en el artículo 10, apartado 3, incrementa hasta el máximo permitido la
del citado Reglamento, el programa de cuantía correspondiente para el tercer y
asociación económica regulado en el artículo 9 siguientes descendientes y se amplía la base de
del mismo Reglamento o los Proyectos de la deducción por gastos educativos y se
Planes Presupuestarios. La información a flexibilizan los requisitos formales para la
remitir en virtud de la normativa europea a aplicación de la deducción por arrendamiento
que se ha hecho referencia guarda estrecha de vivienda habitual por menores de 35 años.
relación con las disposiciones de la LOEPSF, En el Impuesto sobre Transmisiones
que establece en su artículo 29 la obligación de Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentado,
que las Administraciones Públicas elaboren un con vigencia exclusiva para el ejercicio 2015, se
plan presupuestario a medio plazo en el que establece una bonificación del 95% en la cuota
se enmarcará la elaboración de sus tributaria para las adquisiciones de inmuebles,
Presupuestos anuales. Por otro lado, el artículo en ambas modalidades, en los que se
13 de la Orden HAP/2105/2012, de 1 de desarrollen o se vayan a desarrollar
octubre, por la que se desarrollan las actividades industriales en los municipios del
obligaciones de suministro de información Corredor del Henares y del Sur Metropolitano.
previstas en la LOEPSF, regula las obligaciones Por último, se reduce el tipo aplicable al bingo,
anuales de suministro de información, entre bingo interconectado, bingo simultáneo y al
las que se encuentra la remisión, antes del 1 de bingo electrónico y se rebaja la tarifa aplicable
octubre, de las líneas fundamentales de los en los casinos de juego.
Presupuestos. Con base en esta regulación, se Por lo que respecta a las tasas, se destacan las
ha solicitado en 2014 de Madrid información siguientes modificaciones introducidas por el
sobre estas cuestiones habiéndose recibido texto de la ley mencionada: se eliminan dos
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
subtarifas de la tasa por la ordenación del servicio de la Comunidad de Madrid, se
transporte y se añaden dos nuevas a la tasa por introducen exenciones para las víctimas de
expedición de licencias de caza y pesca a la vez violencia de género y para las familias
que se establece una nueva bonificación del 70 numerosas; una exención para los rodajes
por 100 de la tasa para las personas menores cinematográficos y series televisivas en todos
de 16 años y se reducen todas las tarifas sus formatos, de ficción y documentales, a
aplicables por la obtención de licencias por excepción de los rodajes publicitarios de
anualidades para esta última tasa; se suprimen carácter comercial en la tasa correspondiente;
las tasas exigidas por inscripción en el Registro se amplía una deducción en el caso de la tasa
de Formadores y por expedición de los por inspecciones y controles sanitarios de
certificados por haber participado en acciones animales y sus productos. Por último, se
formativas, la tasa por solicitud de revisión o elimina el gravamen sobre las comunicaciones
certificación de grado de discapacidad, la tasa previas de cese, temporal o definitivo, de
por expedición del título de familia numerosa actividad de las tasas por comunicación previa
y las tarjetas individuales, la tasa por solicitud de actuaciones posteriores a la creación de un
de revisión de grado de dependencia y la tasa centro de servicios sociales y por
por emisión sucesiva, por causa no imputable comunicación previa de actuaciones
a la Administración, de tarjeta acreditativa del posteriores al inicio de actividad de un servicio
grado de discapacidad; en la tasa por derechos de acción social.
de examen para la selección del personal al
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Presupuestos Generales de las CC.AA. Año 2015. C. de Madrid
VI.- COMPARATIVA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA 2014 vs. PRESUPUESTO 2015
En mile s de e uros
2014 2015
Derechos /
Derechos /
Obligaciones
MADRID Obligaciones
Presupuesto Reconocidas Presupuesto
Reconocidas
ajustadas por 413
(Avance)
(Avance)
Cap. 1,2,4. Imptos. y Transf. corrientes 13.799.704,31 13.398.620,49 13.398.620,49 14.776.909,97
Recursos del sistema sujetos a e/c y liquidación 11.050.477,07 10.952.187,03 10.952.187,03 11.500.460,33
Impto. s/ Sucesiones y Donaciones 500.000,00 479.651,00 479.651,00 550.000,00
ITP y AJD 1.130.000,00 953.023,00 953.023,00 1.500.000,00
Resto de impuestos 486.500,00 352.804,00 352.804,00 496.500,00
Resto de Transferencias corrientes 632.727,24 660.955,47 660.955,47 729.949,64
3. Tasas, precios públicos y otros Ingresos 416.890,34 503.710,00 503.710,00 403.944,79
5. Ingresos Patrimoniales 191.020,60 243.710,00 243.710,00 116.417,48
6. Enajenación Inversiones Reales 717.783,19 45.450,00 45.450,00 684.000,00
7. Transferencias Capital 28.934,33 18.276,00 18.276,00 58.959,98
INGRESOS NO FINANCIEROS 15.154.332,77 14.209.766,49 14.209.766,49 16.040.232,22
1. Gastos Personal 6.068.031,02 5.881.380,00 5.881.415,69 6.088.987,31
2. Gastos corrientes en bienes y svs. 3.722.692,46 3.779.778,00 3.794.166,98 3.839.957,78
3. Gastos Financieros 1.096.744,76 936.615,00 936.614,42 970.379,13
4. Transferencias Corrientes 4.539.050,57 4.769.890,00 4.774.344,65 4.746.650,59
5. Fondo de contingencia 170.600,00 0,00 0,00 90.505,20
6. Inversiones Reales 524.989,60 371.042,00 357.185,44 543.367,18
7. Transferencias Capital 93.064,51 131.427,00 131.427,00 101.709,50
GASTOS NO FINANCIEROS 16.215.172,92 15.870.132,00 15.875.154,18 16.381.556,69
En tasa de variación
Presupuesto 2015 /
Presupuesto 2015 /
Derechos u
Presupuesto Derechos u
MADRID Obligaciones
2015 / 2014 Obligaciones
reconocidas
Reconocidas 2014
ajustadas 2014
Cap. 1,2,4. Imptos. y Transf. corrientes 7,08% 10,29% 10,29%
Recursos del sistema sujetos a e/c y liquidación 4,07% 5,01% 5,01%
Impto. s/ Sucesiones y Donaciones 10,00% 14,67% 14,67%
ITP y AJD 32,74% 57,39% 57,39%
Resto de impuestos 2,06% 40,73% 40,73%
Resto de Transferencias corrientes 15,37% 10,44% 10,44%
3. Tasas, precios públicos y otros Ingresos -3,11% -19,81% -19,81%
5. Ingresos Patrimoniales -39,06% -52,23% -52,23%
6. Enajenación Inversiones Reales -4,71% 1404,95% 1404,95%
7. Transferencias Capital 103,77% 222,61% 222,61%
INGRESOS NO FINANCIEROS 5,85% 12,88% 12,88%
1. Gastos Personal 0,35% 3,53% 3,53%
2. Gastos corrientes en bienes y svs. 3,15% 1,59% 1,21%
3. Gastos Financieros -11,52% 3,60% 3,60%
4. Transferencias Corrientes 4,57% -0,49% -0,58%
5. Fondo de contingencia -46,95% - -
6. Inversiones Reales 3,50% 46,44% 52,12%
7. Transferencias Capital 9,29% -22,61% -22,61%
GASTOS NO FINANCIEROS 1,03% 3,22% 3,19%
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