Universidad Abierta Para Adultos
(UAPA)
Carrera
Contabilidad Empresarial
Nombre
Tarea
V
Facilitadora
Grenlly Estévez
Matricula
Santiago, Rep. Dom
I-Investigue cuales son los pasos y procedimientos que se deben de llevar en
consideración al momento de elaborar un plan financiero de una empresa.
Paso 1: Analizar la realidad de tu negocio
El primer paso que has de hacer es el de analizar objetivamente la realidad de la
empresa o negocio. ¿En qué momento se encuentra ahora mismo? ¿Qué rumbo quieres
que tome? Para llegar a un punto determinado primero has de saber dónde estás y a
dónde quieres ir. Lo mismo sucede en los negocios y en la empresa. Aquí tendrás que
definir las utilidades que se esperan obtener en el futuro y las razones financieras
(incluyendo también la liquidez, la rentabilidad y el estancamiento).
Paso 2: Fijar los fondos necesarios
En este paso, como ya se adelanta en el título, tendrás que fijar los fondos según el
capital que se vaya a tener que invertir en la empresa para que esta pueda posicionarse y
consolidarse en el mercado. Lo más recomendable es realizar esta proyección en un
plazo de 5 años.
Paso 3: Predecir el capital
En el tercer paso tendrás que predecir la disponibilidad de capital para un periodo de
tiempo estimado, analizando y viendo todas las opciones posibles y detallando cuáles
serían las posibles fuentes de financiación para la empresa.
Paso 4: Controlar y verificar los recursos
Después de analizar la empresa, fijar los fondos y predecir el capital para un futuro
determinado, tendrás que continuar realizando un control sistematizado con el que
puedas establecer de forma adecuada los recursos disponibles y, a la vez, verificar que
estos se utilizan adecuadamente.
Paso 5: Adelantarse a los factores externos
Debes tener en cuenta que el proyecto está expuesto a múltiples factores externos (crisis
económicas, reformas financieras, intereses…) que pueden desviar el camino financiero
que hayas marcado desde un principio, por lo que se deben diseñar y presentar tantas
soluciones como supuestos previstos y planteados.
Paso 6: Determinar un sistema de compensación
Y llegamos al último y no menos importante de todos los pasos para concluir tu plan
financiero. Llegados a este punto, debes determinar un sistema de compensación para
tus trabajadores que se base en el desempeño. Lo más interesante sería crear un sistema
que motive e impulse la competitividad y la productividad de los trabajadores en la
empresa para conseguir llegar a los objetivos fijados en el plan.
En resumen, el Plan Financiero establece si el resultado económico del plan de negocios
será una ganancia o una pérdida, contrarrestando los ingresos y los costes esperados.
Una vez que se ha elaborado este modelo económico, es posible proceder al análisis del
plan financiero, es decir, elegir el plan de financiamiento más adecuado para la empresa.
Si sigues estos seis pasos, podrás desarrollar el plan financiero de tu empresa o negocio
y ver cuánto o qué necesitas para sacarlo hacia adelante y en cuánto tiempo podrás
alcanzarlo. Solo por esta razón es esencial que pongas atención a cualquier detalle
mientras lo elaboras para evitar problemas o sorpresas inesperadas.
Si tienes una empresa o estás planteándote lanzarte al mundo empresarial, no debes
dejar a un lado tu formación para poder encontrar las mejores soluciones a tu proyecto.
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II-Comente las decisiones de financiamiento adecuado en base a periodos y
resultados.
La empresa se da cuenta que es necesario un financiamiento, para cubrir sus
necesidades de liquidez o para iniciar nuevos proyectos.
La empresa debe analizar sus necesidades y con base en ello:
Determinar el monto de los recursos necesarios, para cubrir sus necesidades monetarias.
El tiempo que necesita para amortizar el préstamo sin poner en peligro la estabilidad de
la empresa, sin descuidar la fecha de los vencimientos de los pagos, e incluso períodos
de ganancia.
Tasa de interés a la que está sujeto el préstamo, si es fija o variable, si toma la tasa líder
del mercado o el costo porcentual promedio e incluso, tomar varios escenarios
(diferentes tasas con sus respectivos cuadros de amortización), así como la tendencia de
la inflación. Ø Si el préstamo será y moneda nacional o en dólares.
-El análisis de las fuentes de financiamiento. En este contexto, es importante conocer de
cada fuente:
-El monto máximo y el mínimo que otorgan.
-El tipo de crédito que manejan y sus condiciones.
-Tipos de documentos que solicitan.
-Políticas de renovación de créditos (flexibilidad de reestructuración).
-Flexibilidad que otorgan al vencimiento de cada pago y sus sanciones.
-Los tiempos máximos para cada tipo de crédito.
-La aplicación de los recursos. Como son:
-El capital de trabajo y como se manejará éste y el monto mínimo necesario.
-Compra de mobiliario y equipo, sin descuidar la calendarización para su adquisición,
en el caso de que ésta sea escalonada.
-Para la construcción de oficinas, en este caso calendarizar los préstamos en función de
la construcción y la necesidad de éstas (programa de construcción).
Sin embargo, no basta solo conocer las necesidades monetarias que requiere la empresa
para continuar su vida económica o iniciarla, es necesario, que se contemplen ciertas
normas en la utilización de los créditos:
-Las inversiones a largo plazo (construcción de instalaciones, maquinaria, etc.) deben
ser financiadas con créditos a largo plazo, o en su caso con capital propio, esto es, nunca
se deben usar los recursos circulantes para financiar inversiones a largo plazo, ya que
provocaría la falta de liquidez para pago de sueldos, salarios, materia prima, etc.
-Los compromisos financieros siempre deben de ser menores a la posibilidad de pago
que tiene la empresa, de no suceder así la empresa tendría que recurrir a financiamientos
constantes, hasta llegar a un ponto de no poder liquidar sus pasivos, lo que en muchos
casos son motivo de quiebra.
-Toda inversión que se realice debe provocar flujos, los cuales deben ser analizados con
base en su valor presente, que permita un análisis objetivo y racional, basado en los
diferentes métodos de evaluación.
-En cuanto a los créditos, se debe contemplar que sean suficientes, oportunos, con el
menor costo posible y que alcancen a cubrir cuantitativamente la necesidad del
proyecto.
-Buscar que la empresa mantenga una estructura sana.
Fuente https://www.eipe.es/blog/6-pasos-plan-financiero/
