Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA Privada 300
1. año 2 0 2 1 0 1 4. Número de formularo
Colombia
Un compromiso que no podemos evadir
1 Lea Cuidadosamente las instrucciones
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante
9 0 0 3 2 5 3 0 1 5 Villa Gomez Marcos
11. Razón social 12. Cod Direccion
seccional
FERRETERIA SAS 32
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x". Bimestral x Cuatrimestral Anual
Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
Por operaciones gravadas al 5% 27 62
- nacional o importada -
Por operaciones gravadas a la tarifa general 28 En venta de gaseosas y similares 63
Impuesto generado
49,940,000 -
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) 29 En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
- -
En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o
Por exportacion de bienes 30 - donaciones 65 -
IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o
Por exportacion de servicios 31 66
- resueltas -
Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional 32 - 65) 67
Por ventas a zonas francas 33 - Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68
Por juegos de suerte y azar 34 - Por importaciones gravadas a la tarifa general 69 -
Ingresos
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) 35 - De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70
Por venta de cerveza de producción nacional o importada 36 - Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71 -
Por venta de gaseosas y similares 37 - Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 6,653,000
Liquidación privada (Continuación)
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares 38 Por licores, aperitivos, vinos y similares 73
Impuesto descontable
Por operaciones excluidas 39 - Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74 -
Por operaciones no gravadas 40 - Por servicios gravados a la tarifa general 75 -
Descuento IVA exploración hidrocarburos
Total Ingresos brutos 41 76
49,940,000 Art. 485-2 E.T.
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 42 - Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77 6,653,000
IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo 43 78
49,940,000 domiciliados o no residentes
IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas,
De bienes gravados a la tarifa del 5% 44 79
- rescindidas o resueltas
Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de
De bienes gravados a la tarifa general 45 80
- inventarios)
Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 46 Total Impuestos descontables (sume 77 a 80) 81
- 6,653,000
Saldo a pagar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es
De bienes no gravados 47 82
- menor a cero escriba 0) 2,824,692
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Saldo a favor del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor
48 83
Zonas Francas - a cero escriba 0)
De servicios 49 - Saldo a favor del período fiscal anterior 84 -
De bienes gravados a la tarifa del 5% 50 Retenciones por IVA que le practicaron 85
Compras
- 1,690,000
Saldo a pagar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es
De bienes gravados a la tarifa general 51 35,013,000 86 1,134,000
menor a cero escriba 0)
Nacionales
De servicios gravados a la tarifa del 5% 52 Sanciones 87
- -
Total saldo a pagar (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es negativo
De servicios gravados a la tarifa general 53 88
- escriba 0) 1,134,000
o Total saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados 54 89
- resultado es negativo escriba 0) -
Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensación por el
Total Compras e importaciones brutas. 55 90
35,013,000 presente período -
Control de saldos
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Saldo a favor susceptible de ser devuelto y/o
56 91
en este periodo - compensado a imputar en el período siguiente -
Saldo a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible
Total compras netas realizadas durante el período 57 de ser imputado en el siguiente período
92
35,013,000 -
Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente
58 93
Liquidación privada
A la tarifa del 5%
Impuesto generado
(Casilla 89 - 90) -
Anticipos IVA
A la tarifa general 59 1 4
9,477,000
Bimestre
Bimestre
Regimen
pagados
Simple
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial) 60 2 5
-
En juegos de suerte y azar 61 3 6
-
101. No. Identificación signatario. [Link] Total anticipos IVA Règimen SIMPLE 100 -
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad
981. Cód Representación recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción) 980. Pago Total 1,134,000
Firma del declarante o de quien lo representa
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades
983. No. Tarjeta Profesional [Link]
EMPRESA ALFA S.A
Compra $ 15,000,000
IVA 19% descontable $ 2,850,000
Retencion Industria y comercio 6.9 por mil $ 103,500
Total $ 17,746,500
DISTRIBUIDORES LTDA
Venta $ 26,000,000
IVA 19% generado $ 4,940,000
Anticipo de impuesto de renta y complementarios 2,5% $ 650,000
Anticipo de impuesto de industria y comercio 6,9% por mil $ 179,400
Transporte $ 480,000
IVA 19% generado $ 91,200
Anticipo de impuesto de renta y complementarios 1% $ 4,800
Anticipo de impuesto de industria y comercio 4.14 por mil $ 1,987
Total $ 30,675,013
5. Punto
IVA
IVA generado #REF!
IVA descontable
Anticipo de IVA $ 1,690,000
IVA por pagar #REF!
ALMACENES SAS
Compra $ 14,600,000
IVA 19% descontable $ 2,774,000
Retefuente 2.5% $ 365,000
Retencion industria y comercio 6.9 por mil $ 100,740
Transporte $ 540,000
IVA 19% descontable $ 102,600
Retencion industria y comercio 4.14 por mil $ 2,236
Retefuente 1% $ 5,400
Total $ 17,543,224
CARLOS TORRES
Venta $ 23,400,000
IVA generado 19% $ 4,446,000
Total $ 27,846,000
FABRICAS SAS
Compra $ 5,240,000
Compra con descuento 7% $ 4,873,200
IVA 19% descontable $ 925,908
Retencion industria y comercio 6.9 por mil $ 33,625
Retefuente 2.5% $ 121,830
Total $ 5,643,653
IVA
IVA generado $ 9,477,200
IVA descontable $ 6,652,508
Anticipo de IVA $ 1,690,000
IVA por pagar $ 1,134,692
TALLER 5 PRACTICO - IMPUESTO A LAS VENTAS
Presentado por:
Leidy Andrea ortiz Guzman ID 517599
Daniela vanessa jaramillo Palacio ID: 641812
Docente:
Pablo Enrique Salcedo Camelo
NRC: 3210
Corporación Universitaria Minuto de Dios – UVD
Facultad de Ciencias Empresariales
Bogotá D.C
2021
ENTAS
D: 641812
