FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES
Y ADMINISTRATIVAS
ESCUELA PROFESIONAL DE CON
TEMA:
Cuadros de Inversion Del
Psiquiatrico "MENTE SA
INTEGRANTES:
Mautino Milla Preciosa.
Montañez Rodríguez
Carolina.
Osorio García Ingrid.
Palomino Gamarra Emily.
Palacios Palacios Yanina.
DOCENTE:
Rondan Zuñiga Judith
HUARAZ-
PERU
2017
ENCIAS CONTABLES FIANACIERAS
ADMINISTRATIVAS
FESIONAL DE CONTABILIDAD
TEMA:
dros de Inversion Del Hospital
quiatrico "MENTE SAN SAC"
HUARAZ-
PERU
2017
ADAPTACION DE TERRENO
DESCRIPCIÓN ÁREA REQUERIDA (m2)
Local alquilado 200
ADAPTACION DE EDIFICACIONES
DESCRIPCIÓN ÁREA REQUERIDA (m2)
Area de recepcion 10
area recreacional 40
area de educacion 40
Area de cocina 20
Area de topico 10
Area de cunas 30
Area de comedor 30
Area de servicios 20
Total Edificaciones 200
INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS
ELEMENTO CANTIDAD
castillo saltarin 1
rebaladera inflable 1
muñeco inflable 3
tunel de gateo 1
pisina de pelotas 1
pisina de pelotas 1
tunel de gateo 1
bloques armables 1
cuentos 24
peluches 5
tapetes 12
resbaladera 1
jueguetes musicales 10
cunas 10
equipo de sonido 2
urinario basion 5
Total Maquinaria y Equipos (en nuevos soles)
INVERSION EN EQUIPOS DE OFICINA:
DESCRIPCIÓN CANTIDAD
computadora 1
impresora 1
Total Equipos de Oficina
INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES Y MATERIALES AUXILIARES
ELEMENTO CANTIDAD
escritorio 1
andamios 1
sillas 3
utiles de oficina 1
sillas y mesa para niños 10
cucharas 12
platos 12
vasos 12
Sabanas 10
tapete 12
sonaja 5
bacin para niño 7
bacin para niña 7
Total Muebles y Enseres (en nuevos soles)
RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES:
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL
ADAPTACION DEL LOCAL 1,271
Equipos de Oficina 1,000
Maquinarias y Equipos 5,798
Muebles y Enseres 3,847
Total Activos Fijos Tangibles (en nuevos soles) 11,916
DEPRECIACION
32,061
3,206
SOLES POR MES TOTAL
1,500.00 18000.00
SOLES POR (m2) SUB TOTAL IGV TOTAL
63.56 63.56 11.44 75.00
254.24 254.24 45.76 300.00
254.24 254.24 45.76 300.00
127.12 127.12 22.88 150.00
63.56 63.56 11.44 75.00
190.68 190.68 34.32 225.00
190.68 190.68 34.32 225.00
127.12 127.12 22.88 150.00
1271.19 1271.19 228.81 1500.00
PRECIO UNITARIOPRECIO
(C/IGV)UNITARIO (S/IGV) IGV PRECIO TOTAL (C/IGV)
225 225 41 266
220 220 40 260
22 66 12 78
59 59 11 70
65 65 12 77
65 65 12 77
59 59 11 70
49.9 50 9 59
5 120 22 142
35 175 32 207
45 540 97 637
118 118 21 139
15 150 27 177
320 3,200 576 3,776
268 536 96 632
30 150 27 177
soles) 5,798 1,044 6,842
PRECIO UNITARIO (C/IGV)
SUB TOTAL IGV TOTAL
750 750 135 885
250 250 45 295
1,000 180 1,180
PRECIO UNITARIO
PRECIO
(C/IGV)
UNITARIO (S/IGV)
IGV PRECIO TOTAL (C/IGV)
259 259 47 306
500 500 90 590
70 210 38 248
300 300 54 354
85 850 153 1,003
5 60 11 71
13 156 28 184
10 120 22 142
55 550 99 649
45 540 97 637
10 50 9 59
18 126 23 149
18 126 23 149
3,847 692 4,539
IGV TOTAL
18,000.00
229 1,500
180 1,180
1,044 6,842 8,022
692 4,539
2,145 32,061
INVERSION EN TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL
HONORARIOS
Búsqueda de reserva y nombre en SUNARP 16 25
Elaboración de Minuta, elevación de Escritura
Pública e inscripción en el Registro 117 150
Legalización de libros contables y autorización de
emisión de comprobantes de pago. 50 50
Registro de marca - clase 43 178
Derecho de trámite de licencia de funcionamiento 300
Licencia de Saneamiento 50
Defensa Civil 50
Autorización de publicidad exterior 70
Total Trámites de Constitución 831 225
INVERSIÓN EN CAPACITACIÓN Y EN DESARROLLO DE SERVICIOS
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV
Capacitación de personal 400 72
Total Capacitación y Desarrollo de Servicios 400 72
INVERSION EN POSICIONAMIENTO DE LA MARCA
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV
Diseño de imagen corporativa 800 144
Hosting y diseño de página web 500 90
Total Posicionamiento de Marca 1,300 234
RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV
Capacitación y desarrollo de servicios 400 72
Posicionamiento de marca 500 90
Trámites de constitución 1,000 46
Sub Total 1,900 208
Imprevistos (5%) 95 17
Total Activos Fijos Intangibles 1,995 225
AMORTIZACION
443.93
IGV TOTAL
3 44
21 288
9 109
178
300
50
50
13 83
46 1,102
TOTAL
472
472
TOTAL
944
590
1,534
TOTAL
472
590
1,046
2,108
112
2,220
AÑO 2018 2019 2020 2021
CONCEPTO MONTO MONTO MONTO MONTO
AREA DE ADMISTRACION 420 425.46 430.99098 436.59386
SUMINISTROS 300 303.9 307.8507 311.85276
OTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
AREA RECREACIONAL 360 364.68 369.42084 374.22331
SUMINISTROS 240 243.12 246.28056 249.48221
OTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
AREA DE EDUCACION 360 364.68 369.42084 374.22331
SUMINISTROS 240 243.12 246.28056 249.48221
OTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
AREA DE COCINA 420 425.46 430.99098 436.59386
SUMINISTROS 300 303.9 307.8507 311.85276
OTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
AREA DE TOPICO 180 182.34 184.71042 187.11166
SUMINISTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
OTROS 60 60.78 61.57014 62.370552
AREA DE CUNAS 180 182.34 184.71042 187.11166
SUMINISTROS 120 121.56 123.14028 124.7411
OTROS 60 60.78 61.57014 62.370552
AREA DE COMEDOR 120 121.56 123.14028 124.7411
SUMINISTROS 90 91.17 92.35521 93.555828
OTROS 30 30.39 30.78507 31.185276
AREA DE SERVICIOS 240 243.12 246.28056 249.48221
SUMINISTROS 180 182.34 184.71042 187.11166
OTROS 60 60.78 61.57014 62.370552
REMUNERACION 69,016 77,988 88,126
Gastos Generales de Producc 69,016 69,016 69,016 69,016
Publicidad 500 500 500 500
Servicios 3,000 3,000 3,000 3,000
Saldo 72,516 72,516 72,516 72,516
SALDO ACUMULADO 72,516 72,516 72,516 72,516
SERVICIOS MONTO
AGUA 480
TELEFONO 480
ENERGIA ELECTRICA 960
INTERNET 480
CABLE 360
OTROS 240
TOTAL 3,000
2022 2023 2024 2025 2026 2027
MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO
442.26958 448.01909 453.84334 459.743299 465.719962 471.7743214
315.90684 320.01363 324.17381 328.388071 332.657116 336.9816582
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
379.08821 384.01636 389.00857 394.065685 399.188539 404.3779898
252.72548 256.01091 259.33905 262.710457 266.125693 269.5853265
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
379.08821 384.01636 389.00857 394.065685 399.188539 404.3779898
252.72548 256.01091 259.33905 262.710457 266.125693 269.5853265
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
442.26958 448.01909 453.84334 459.743299 465.719962 471.7743214
315.90684 320.01363 324.17381 328.388071 332.657116 336.9816582
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
189.54411 192.00818 194.50429 197.032842 199.594269 202.1889949
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
63.181369 64.002727 64.834762 65.6776141 66.5314231 67.39633163
189.54411 192.00818 194.50429 197.032842 199.594269 202.1889949
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
63.181369 64.002727 64.834762 65.6776141 66.5314231 67.39633163
126.36274 128.00545 129.66952 131.355228 133.062846 134.7926633
94.772053 96.00409 97.252143 98.5164212 99.7971347 101.0944974
31.590684 32.001363 32.417381 32.8388071 33.2657116 33.69816582
252.72548 256.01091 259.33905 262.710457 266.125693 269.5853265
189.54411 192.00818 194.50429 197.032842 199.594269 202.1889949
63.181369 64.002727 64.834762 65.6776141 66.5314231 67.39633163
99,583 112,528 127,157 143,687 162,367 183,474
69,016 69,016 69,016 69,016 69,016 69,016
500 500 500 500 500 500
3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000
72,516 72,516 72,516 72,516 72,516 72,516
72,516 72,516 72,516 72,516 72,516 72,516
Area de recepcion
area recreacional
AREA ADMINIS Area de recepcion
AREA EDUCACIOBA area recreacional
area de educacion
area de educacion
Area de cocina
Area de topico
Area de cunas
Area de comedor
Area de servicios
INVERSION TOTAL
DESCRIPCIÓN TOTAL
Activos Fijos Tangibles 32,061
Activos Fijos Intangibles 2,220
Capital de Trabajo 75,516
TOTAL INVERSIÓN 109,796
PRESUPUESTO DETALLADO DE PERSONAL POR AÑO
AÑO 2021
MENSUAL POR TRABAJADOR
N° DE PLAZA
REMUNERACION
PUESTO
A B
MANO DE OBRA 4 1 930.00
DOCENTE 2 930.00
CHOFER 1 500.00
ENFERMERAS 1 500.00
GASTO DE ADMINISTRAC 3 2 100.00
DIRECTOR 1 1 300.00
LIMPI 1 300.00
Cajero/SECRETARIA 1 500.00
TOTALES 7 4030
ANUAL (CORRESPONDIENTE AL TOTAL DE9%
R TRABAJADOR LOS TRABAJADORES)
COMPENS
INGRESO GRATIFICAC ESSALUD
ASIGANCION ACION
BRUTO IONES
FAMILIAR TIEMPO 0.00% TOTAL
ANUAL ANUAL
SERVICIO
D E F G
C (B+ C)*A*12 (B+C)A*2 D/12*(1+1/6)(D+E)*0.09
SUMA DE (D HASTA k)
34 320.00 0.00 0.00 3 088.80 34 320.00
22 320.00 22 320.00
0.00 0.00
6 000.00 6 000.00
6 000.00 6 000.00
93.00 26 316.00 3 786.00 2 208.50 2 385.18 34 695.68
93.00 16 716.00 2 786.00 1 625.17 1 755.18 22 882.35
3 600.00 3 600.00
6 000.00 1 000.00 583.33 630.00 8 213.33
93 60636 3786 2208.5 5473.98 69015.68
0
(D HASTA k)
serv terceros
serv terceros
serv terceros
serv terceros
serv terceros
7.3. INGRESO DEL PROYECTO:
CUADRO DE FINANCIAMIENTO
DESCRIPCIÓN TOTAL CAPITAL PROPIO 9 FINANCIAMIENTO 10%
Activos Fijos Tangibles 32,061 28,855 3,206
Activos Fijos Intangibles 2,220 1,998 222
Capital de Trabajo 75,516 67,964 7,552
Total Inversión 109,796 98,817 10,980
SERVICIO DE LA DEUDA
BANCO FINANCIERO
TASA DE INTERES 22% ANUAL
TIEMPO 5 AÑOS
VALOR PRESTAMO 10,980
CALCULANDO CUOTA 3,834.15
0.3699992525 MESES
0.6300007475 0
2.8636397615 1
2
3
4
5
MIENTO 10%
SALDO INTERES AMORTIZACION CUOTA
10,980 3,834
9,561 2,415.52 1,419 3,834
7,830 2,103.42 1,731 3,834
5,719 1,722.66 2,111 3,834
3,143 1,258.13 2,576 3,834
- 691.40 3,143 3,834
10,980
DEMANDA HISTORICA
xi yi
años huaraz indepen total
2012 1 5610 6645 12255
2013 2 5592 6650 12242 tasa de expertos=
2014 3 5571 6649 12220
2015 4 5547 6646 12193 tasa de natalidad en huaraz 2.56%
2016 5 5689 6816 12505
2017 6 5835 6991 12825
2018 7 5984 7170 13154
REINO INFANTIL DEMANDA PROYECTADA
CRECIMIENTO
INFANTIL 30
NIÑOS/AS DE 0-3 AÑOS
tasa de crecimiento comercial = O.O3
AÑOS POBLACION MERCADO
VISTO
2019 13490 2698
2020 13836 2767
2021 14190 2838
2022 14553 2911
2023 14926 2985
2024 15308 3062
OFERTA PROYECTADA
2025 15700 3140
AÑOS POBLACION 2026 16102 3220
2019 30 2027 16514 3303
2020 30 2028 16937 3387
2021 30 2029 17370 3474
2022 30
¿ 2023 30
2024 30
2025 30
2026 30
2027 30
2028 30
2029 30
INGRESO DEL PROYECTO:
CONCEPTO 2019 2020 2021 2022 2023
PRECIO 576.02 576.24 576.45 576.67 576.89
DEMANDA PROYECTADA 320 328 337 346 355
TOTAL INGRESOS 184,423.96 189,268.50 194,239.84 199,341.32 204,576.39
2024 2025 2026 2027 2028 2029
546.27 546.50 546.73 546.96 547.20 -
364 373 383 393 413 0
198,725.87 203,948.68 209,308.55 214,809.12 226,148.18 -
POBLACION DE 0 A 3 AÑOS EN
ANCASH 2019-2029
BRECHA
DEMAND OFERTA MERCADO
AÑOS DE
A PROY PROY META 1%
MERCADO
2019 2698 30 2668 27 capcidad instalada
2020 2767 30 2737 27 35 niños
2021 2838 30 2808 28
2022 2911 30 2881 29
2023 2985 30 2955 30 0-1
2024 3062 30 3032 30 1-Mar
2025 3140 30 3110 31
2026 3220 30 3190 32
2027 3303 30 3273 33
2028 3387 30 3357 34
2029 3474 30 3444 34
apcidad instalada
10
25
CUADRO PRESUPUESTO DE EGRESOS
AÑOS DE OPER
ELEMENTOS
2019 2020 2021 2022
A. COSTO DE PRODUCCION 40,800.00 40,829.64 40,859.67 40,890.08
AREA DE ADMISTRACION 420.00 425.46 430.99 436.59
SUMINISTROS 300.00 303.90 307.85 311.85
OTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
AREA RECREACIONAL 360.00 364.68 369.42 374.22
SUMINISTROS 240.00 243.12 246.28 249.48
OTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
AREA DE EDUCACION 360.00 364.68 369.42 374.22
SUMINISTROS 240.00 243.12 246.28 249.48
OTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
AREA DE COCINA 420.00 425.46 430.99 436.59
SUMINISTROS 300.00 303.90 307.85 311.85
OTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
AREA DE TOPICO 180.00 182.34 184.71 187.11
SUMINISTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
OTROS 60.00 60.78 61.57 62.37
AREA DE CUNAS 180.00 182.34 184.71 187.11
SUMINISTROS 120.00 121.56 123.14 124.74
OTROS 60.00 60.78 61.57 62.37
AREA DE COMEDOR 120.00 121.56 123.14 124.74
SUMINISTROS 90.00 91.17 92.36 93.56
OTROS 30.00 30.39 30.79 31.19
AREA DE SERVICIOS 240.00 243.12 246.28 249.48
SUMINISTROS 180.00 182.34 184.71 187.11
OTROS 60.00 60.78 61.57 62.37
PERSONAL OPERATIVO 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00
Mano de obra directa 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00
COSTO INDIRECTO 16,200.00 16,200.00 16,200.00 16,200.00
Mano de Obra Indirecta 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00
Materiales Indirectos 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
B. GASTOS DE OPERACIÓN 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68
Gastos Administrativos 31,095.68 31,095.68 31,095.68 31,095.68
Gastos de Venta 500.00 500.00 500.00 500.00
C. OTROS GASTOS 3,834.15 3,834.15 3,834.15 3,834.15
Gastos financieros 3,834.15 3,834.15 3,834.15 3,834.15
D. DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 3,650.03 3,650.03 3,650.03 3,650.03
Depreciacion 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10
Amortizacion 443.93 443.93 443.93 443.93
COSTOS Y GASTOS TOTALES 79,879.86 79,909.50 79,939.52 79,969.94
CALCULO DEL PRECIO
CUNA DELIBERY
COSTO UNITARIO 443.78 443.94 444.11 444.28
MARGEN DE UTILIDAD 10% 44.38 44.39 44.41 44.43
VALOR DE VENTA 488.15 488.34 488.52 488.71
IGV 18% 87.87 87.90 87.93 87.97
PRECIO DE VENTA 576.02 576.24 576.45 576.67
AÑOS DE OPERACIÓN
2023 2024 2025 2026 2027 20208
40,920.89 40,952.10 40,983.72 41,015.75 41,048.19 41,081.06
442.27 448.02 453.84 459.74 465.72 471.77
315.91 320.01 324.17 328.39 332.66 336.98
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
379.09 384.02 389.01 394.07 399.19 404.38
252.73 256.01 259.34 262.71 266.13 269.59
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
379.09 384.02 389.01 394.07 399.19 404.38
252.73 256.01 259.34 262.71 266.13 269.59
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
442.27 448.02 453.84 459.74 465.72 471.77
315.91 320.01 324.17 328.39 332.66 336.98
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
189.54 192.01 194.50 197.03 199.59 202.19
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
63.18 64.00 64.83 65.68 66.53 67.40
189.54 192.01 194.50 197.03 199.59 202.19
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
63.18 64.00 64.83 65.68 66.53 67.40
126.36 128.01 129.67 131.36 133.06 134.79
94.77 96.00 97.25 98.52 99.80 101.09
31.59 32.00 32.42 32.84 33.27 33.70
252.73 256.01 259.34 262.71 266.13 269.59
189.54 192.01 194.50 197.03 199.59 202.19
63.18 64.00 64.83 65.68 66.53 67.40
22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00
22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00 22,320.00
16,200.00 16,200.00 16,200.00 16,200.00 16,200.00 16,200.00
13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00 13,200.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00
31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68
31,095.68 31,095.68 31,095.68 31,095.68 31,095.68 31,095.68
500.00 500.00 500.00 500.00 500.00 500.00
3,834.15
3,834.15
3,650.03 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10
3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10
443.93
80,000.75 75,753.88 75,785.50 75,817.53 75,849.97 75,882.84
CALCULO DEL PRECIO
444.45 420.85 421.03 421.21 421.39 421.57
44.44 42.09 42.10 42.12 42.14 42.16
488.89 462.94 463.13 463.33 463.53 463.73
88.00 83.33 83.36 83.40 83.43 83.47
576.89 546.27 546.50 546.73 546.96 547.20
INGRESO DEL PROYECTO:
CONCEPTO 2017 2018 2019 2020
PRECIO 576.02 576.24 576.45 576.67
MEDICAMENTOS 576.02 576.24 576.45 576.67
MATERIALES - - - -
DEMANDA PROYECTADA 21,726.76 26,313.79 31,127.92 36,178.13
TOTAL INGRESOS 12,515,103.28 15,162,957.84 17,943,778.28 20,862,917.85
2021 2022 2023 2024 2025
576.89 546.27 546.50 546.73 546.96
576.89 546.27 546.50 546.73 546.96
- - - - -
41,473.68 47,024.19 52,839.61 58,930.27 65,306.84
23,925,928.64 25,687,886.22 28,876,723.02 32,218,862.41 35,720,396.33
2026
547.20
547.20
-
71,980.40
39,387,642.21
8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS:
8.3. BALANCE GENERAL PROYECTADOS:
8.4. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA:
8.4.1. Evaluación Económica:
8.4.2. Evaluación Financiera:
8.4.3. Análisis de la Sensibilidad:
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020
INGRESOS 184,423.96 189,268.50 194,239.84 199,341.32
Ingresos por venta 184,423.96 189,268.50 194,239.84 199,341.32
EGRESOS 79,879.86 79,909.50 79,939.52 79,969.94
Costos de producción de servicios 40,800.00 40,829.64 40,859.67 40,890.08
Gastos de operación 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68
Depreciación y amortización 3,650.03 3,650.03 3,650.03 3,650.03
Otros gastos 3,834.15 3,834.15 3,834.15 3,834.15
UTILIDAD NETA 104,544.10 109,359.00 114,300.31 119,371.38
Impuesto a la renta (30%) 31,363.23 32,807.70 34,290.09 35,811.41
UTILIDAD DESPUÉS DE
IMPUESTO 73,180.87 76,551.30 80,010.22 83,559.97
Reserva legal (10%) 7,318.09 7,655.13 8,001.02 8,356.00
Dividendos (40%) 29,272.35 30,620.52 32,004.09 33,423.99
Utilidades retenidas (50%) 36,590.43 38,275.65 40,005.11 41,779.98
TOTAL 109,771.30 114,826.95 120,015.33 125,339.95
AÑOS
2021 2022 2023 2025 2026
204,576.39 198,725.87 203,948.68 209,308.55 214,809.12 226,148.18
204,576.39 198,725.87 203,948.68 209,308.55 214,809.12 226,148.18
80,000.75 75,753.88 75,785.50 75,817.53 75,849.97 75,882.84
40,920.89 40,952.10 40,983.72 41,015.75 41,048.19 41,081.06
31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68 31,595.68
3,650.03 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10 3,206.10
3,834.15
124,575.64 122,971.98 128,163.18 133,491.02 138,959.15 150,265.34
37,372.69 36,891.60 38,448.95 40,047.31 41,687.74 45,079.60
87,202.95 86,080.39 89,714.23 93,443.72 97,271.40 105,185.74
8,720.29 8,608.04 8,971.42 9,344.37 9,727.14 10,518.57
34,881.18 34,432.16 35,885.69 37,377.49 38,908.56 42,074.30
43,601.47 43,040.19 44,857.11 46,721.86 48,635.70 52,592.87
130,804.42 129,120.58 134,571.34 140,165.57 145,907.10 157,778.61
AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020
BENEFICIOS 112,028 116,843 121,784
Ingreso por ventas 184,424 189,269 194,240
COSTOS 109,796 72,396 72,425 72,455
Inversión fija 34,281
Capital de trabajo 75,516
Costos de producción 40,800 40,830 40,860
Gastos de operación 31,596 31,596 31,596
Impuesto a la renta (30%) 33,608 35,053 36,535
FLUJO DE CAJA ECONÓMI 109,796 78,420 81,790 85,249
Préstamo 10,980
Interés de la deuda 2,416 2,103 1,723
Amortización principal 1,419 1,730.73 2,111
Ganancia impositiva por
financiamiento 44,403 47,283 50,239
FLUJO DE CAJA FINANCIE -120,775.93 118,989 125,239 131,654
1,265,484
CALCULO DE LA GANANCIA IMPOSITIVA
10,795 12,230 13,704 15,216
33,608 35,053 36,535 38,057
44,403 47,283 50,239 53,273
VAN VAN= FLUJO EFECTIVO-INVERSI S/. 610,012.43
TIR 103%
B/C - 120,775.93 120,775.93 -1
PERIODO DE RECUPERO DE Capital
inversion -120,775.93
- 1,787 LA INVERSION SE RECUPER
123,452.34
AÑOS
2021 2022 2023 2024 2025 2026
126,856 132,060 126,178 131,369 136,697 142,165
199,341 204,576 198,726 203,949 209,309 214,809
72,486 72,517 72,548 72,579 72,611 72,644
40,890 40,921 40,952 40,984 41,016 41,048
31,596 31,596 31,596 31,596 31,596 31,596
38,057 39,618 37,853 39,411 41,009 42,650
88,799 92,442 88,325 91,958 95,688 99,516
1,258 691
2,576 3,143
53,273 56,386 52,981 56,086 59,273 62,544
138,237 144,994 141,305 148,044 154,961 162,060
16,768 15,127 16,675 18,264 19,895 - 962
39,618 37,853 39,411 41,009 42,650 -
56,386 52,981 56,086 59,273 62,544 - 962
VERSION SE RECUPERA EN 1 AÑO
BALANCE GENERAL PROYECTADA
AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020
1. ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE
* Caja y Bancos 513,592 5,000 5,000 5,000
* Existencias 305,087 5,000 5,000 5,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 818,679 10,000 10,000 10,000
1.2. ACTIVO NO CORRIENTE
* Activo Fijo Tangible
Muebles y Enseres - 4,539 4,539 4,539
Equipos Diversos 8,022 8,022 8,022 8,022
* Activo Intangible 2,220 2,220 2,220 2,220
* Cargas Diferidas - 2,416 2,103 1,723
* Depreciación y Amortización
Acumulada - 3,650 3,650 3,650
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 10,241 20,846 20,534 20,153
TOTAL ACTIVO 828,920 30,846 30,534 30,153
2. PASIVO
2.1. PASIVO CORRIENTE
* Cuentas por pagar (impuestos) 33,608 35,053 36,535
* Dividendos 29,272 30,621 32,004
TOTAL PASIVO CORRIENTE 62,881 65,673 68,539
2.2. PASIVO NO CORRIENTE
* Deudas de largo plazo 4,493,184 4,278,922 4,002,892
· Otras cuentas del pasivo 10,980 10,980 10,980 10,980
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 10,980 4,504,164 4,289,902 4,013,872
TOTAL PASIVO 10,980 4,567,044 4,355,575 4,082,411
3. PATRIMONIO
3.1. Capital Social 98,817
3.2. Reservas 7,318 7,655 8,001
3.2. Resultados Acumulados 36,590 38,276 40,005
TOTAL PATRIMONIO 98,817 43,909 45,931 48,006
TOTAL 109,796 4,610,953 4,401,506 4,130,417
719,124 - 4,580,107 - 4,370,972 - 4,100,264
AÑOS
2021 2022 2023 2024 2025 2026
5,000 5,000 5,000 945,451 5,000 5,000
5,000 5,000 312,117 5,000 1,733,969 2,710,878
10,000 10,000 317,117 950,451 1,738,969 2,715,878
4,539 4,539 4,539 4,539 4,539 4,539
8,022 8,022 8,022 8,022 8,022 8,022
2,220 2,220 2,220 2,220 2,220 2,220
- - - - - -
3,650 3,650 3,206 3,206 3,206 3,206
18,431 18,431 17,987 17,987 17,987 17,987
28,431 28,431 335,104 968,438 1,756,956 2,733,865
38,057 39,618 37,853 39,411 41,009 42,650
33,424 34,881 34,432 35,886 37,377 38,909
71,481 74,499 72,286 75,296 78,387 81,558
3,884,480 3,471,937 3,256,555 3,244,125 3,231,106 3,217,476
3,884,480 3,471,937 3,256,555 3,244,125 3,231,106 3,217,476
3,955,961 3,546,436 3,328,841 3,319,421 3,309,493 3,299,034
8,356 8,720 8,608 8,971 9,344 9,727
41,780 43,601 43,040 44,857 46,722 48,636
50,136 52,322 51,648 53,829 56,066 58,363
4,006,097 3,598,758 3,380,489 3,373,250 3,365,559 3,357,397
-3,977,666 - 3,570,327 - 3,045,385 - 2,404,812 -1,608,603 - 623,532
