Modulo # _5_
I. Datos Generales
Nombre de la Asignatura: ECONOMIA DE SEGUROS Código: GNE -1507
Unidades valorativas: 4 Duración del Modulo: 10 días
Objetivos Específicos:
1. El alumno podrá tener un amplio conocimiento de cómo poder identificar el riesgo en las empresas.
2. El alumno tendrá la capacidad de detectar en nivel de riesgo, identificado en las empresas y la forma
de erradicarlos.
3. Podrá conocer la importancia del, porque implementar programas de gestión y administración de
riesgo.
Competencias a alcanzar:
1. Identificar y evaluar las fases de identificación de riesgo.
2. Podrá desarrollar un programa de gestión de riesgo
3. Evaluar los diferentes niveles de riesgos en la empresa.
Descripción Breve del Foro:
Luego de haber leído el material el estudiante será capaz de dar su opinión en el siguiente Foro:
1.- ¿De acuerdo a la entrevista que realizo al propietario de la empresa, que tipo de riesgos considera
usted, que se pueden visualizar en la empresa?
2.- ¿Por qué es importante llevar una administración adecuada del riesgo, de que se beneficia la
empresa?
3.-¿ Como que tipos de riesgos se pueden identificar con facilidad en una empresa?
Descripción Breve de Actividades:
1. Buscar un contrato de seguros y identificar las clausulas, para realizarlo tiene que haber leído el
material de clase?
2.- Participar en el foro mínimo cuatro participaciones, realizarlas en días alternos.
3.- Para participar en los foros el estudiante, tienen que haber leído el contenido del modulo.
Descripción Breve de Tareas:
2. Investigar en el sistema bancario, que estrategias utilizan para erradicar el riesgo financiero.
3. La participación en los foros tendrá un valor de 2%
Descripción Breve de Casos Harvard:
No tiene caso de Harvard.
II. Contenido
Introducción
Con el desarrollo del presente modulo, les permitirá a los alumnos tener un amplio conocimiento de cómo
identificar el riesgo en la empresa.
Como dijo Benjamín Franklin en una ocasión, en esta vida no hay nada seguro, excepto la pérdida de la
vida y los impuestos, los alumnos podrán ampliar este adagio para incluir los riesgos de las pequeñas
empresas, ya que realizando el análisis de riesgo podrán implementar estrategias, que les permitirán
erradicar los riesgos tanto de negocio, como de mercado.
Al igual del control que se le debe de brindar a cada uno de ellos.
Administración de Riesgo
Para hablar de administración de riesgos es preciso primero intentar una definición de RIESGO.
Riesgo se define como la posibilidad de que las expectativas positivas para un sistema orientado al logro
de objetivos no se realicen.
Riesgo
Todo evento que pueda entorpecer el normal desarrollo de las funciones de la entidad y afectar el logro
de sus objetivos.
Siempre que se habla de riesgo se habla de objetivos. ¿Cuál es el objetivo?
Todas las organizaciones independientemente de su naturaleza, tamaño y razón de ser están
permanentemente expuestos a diferentes riesgos o eventos que pueden poner en peligro su existencia.
La eficiencia del control está en el manejo de los riesgos, es decir: el propósito principal del control es la
reducción de los mismos
En esta definición se encuentran los tres elementos esenciales del riesgo, como son:
La incertidumbre;
Las consecuencias indeseadas para un sistema;
El cambio en las circunstancias existentes. Si bien en algunas circunstancias el riesgo es totalmente
inmanejable, por estar por completo fuera de nuestro control; es el hecho de que algo debe cambiar
antes de que ocurra un desastre lo que hace posible la administración de riesgos, ya que de alguna
manera es posible influenciar en aquellos factores que deben cambiar. Por ejemplo, nada podemos hacer
para evitar que ocurra un terremoto, pero si podemos levantar construcciones más sólidas y seguras
frente a la materialización de dicho fenómeno.
Según Peter Drucker, tratar de eliminar el riesgo en las empresas es algo inútil. El riesgo es algo inherente al hecho
de comprometer recursos actuales en busca de resultados futuros. De hecho, el progreso económico se define
como la habilidad de tomar riesgos.
La administración de riesgos se puede definir entonces como el proceso de identificación, medida y
administración de los riesgos que amenazan la existencia, los activos, las ganancias o al personal de una
organización, o los servicios que ésta provee.
El principal objetivo de la ciencia de la administración de riesgos debe ser el de permitirle a la
organización tomar los riesgos adecuados, proveyendo el conocimiento y la comprensión de dichos
riesgos, identificando los recursos y esfuerzos necesarios para alcanzar los resultados deseados,
movilizando las energías necesarias para ello y midiendo los resultados contra las expectativas
presupuestas; además de proveer los medios para la temprana detección y corrección de decisiones
erradas o inadecuadas.
Tipos de Riesgos
La palabra riesgo ha sido utilizada de manera indistinta para referirse a varias situaciones diferentes. Para
efectos del proceso de administración de riesgos es preciso diferenciar el concepto de riesgo y su
definición básica, del concepto de AMENAZA, la cual se entiende como la percepción que se tiene de un
peligro.
Los riesgos se clasifican según los diversos criterios aplicables a cada situación.
Riesgo Subjetivo: Es la percepción particular que una persona posee sobre un riesgo. Puede tener o no
relación directa con la verdadera probabilidad de ocurrencia. Dicha percepción puede verse afectada por
factores como:
* La potencial severidad de sus consecuencias;
* El grado de conocimiento de la persona respecto al riesgo;
* La familiaridad con el riesgo
* Factores sicológicos que predisponen;
* El grado de aversión al riesgo.
Riesgo aceptable: Es el nivel de riesgo subjetivo que un individuo u organización están dispuestos a
aceptar.
Riesgos puros: Son aquellos cuya materialización siempre representarán una pérdida, nunca una
utilidad.
Riesgos especulativos: Pueden producir ganancias o pérdidas. La mayoría de los riesgos asumidos por
las organizaciones son especulativos.
Los principios básicos de la administración de estos dos tipos de riesgos son esencialmente los mismos,
pero las técnicas de administración de riesgos puros se han desarrollado en forma separada de las de
administración de riesgos financieros y especulativos. Esto refleja la tendencia de muchas empresas que
encuentran operacionalmente conveniente para la administración de cada tipo de riesgo su manejo por
diferentes áreas. No obstante, la frontera entre los dos tipos de riesgos a veces no está claramente
definida. Tal es el caso del riesgo político.
Riesgos estáticos: Son aquellos que siempre están presentes en un sistema ordenado. Los riesgos de
rayo y otros fenómenos naturales son ejemplos de este tipo de riesgos; los cuales a su vez caen dentro
de la categoría de riesgos puros.
Riesgos dinámicos: Son aquellos que cambian y se transforman al ritmo que cambia el sistema mismo. Los cambios
económicos, políticos, sociales, legales, tecnológicos y ambientales pueden crear nuevos riesgos o modificar los
existentes. Los riesgos dinámicos usualmente son también especulativos, pero incluyen además una categoría
especial de riesgos puros: los riesgos de responsabilidad, los cuales dependen enteramente del desarrollo de la
legislación.
Riesgos fundamentales: Son aquellos que pueden afectar a la totalidad o a la mayor parte de una
sociedad, como son los desastres naturales o factores económicos o políticos de amplio espectro, como
las guerras o la recesión. Las organizaciones usualmente tienen poco control sobre este tipo de riesgos y
su administración se concentra en reducir sus efectos.
Riesgos particulares: Son aquellos que de manera directa pueden afectar a una organización, los
cuales pueden ser controlables en alguna medida.
De acuerdo con el tipo de amenaza que puede materializarse, se tiene la siguiente clasificación:
Riesgos físicos: incluyen las lesiones o muerte de personas y todas las formas de pérdida o daño de
propiedades. Las causas de pérdidas físicas son usualmente el resultado de la materialización de peligros
comunes, como incendio, explosión, terremoto, colisión, contaminación, rayo. Etc.; pero también puede
ser el resultado del incendio intencional, robo, actos mal intencionados o daños causados por error
humano.—
Riesgos de responsabilidad: Los riesgos de responsabilidad pueden provenir de reclamaciones de los
empleados, de los clientes o proveedores y del público en general. Si bien dichas reclamaciones pueden
resultar de factores mencionados en la clasificación anterior, también pueden relacionarse con los
productos o servicios que presta la empresa, los efectos de la responsabilidad contractual con los clientes,
proveedores u otros y el efecto de regulaciones nacionales o internacionales. —
Riesgos de interrupción de negocios: Fenómenos de esta naturaleza suelen seguir a la
materialización de los riesgos físicos de responsabilidad antes descritos. Aquí es necesario considerar el
efecto de potenciales pérdidas debido a factores externos, tales como falta de suministros, dependencia
de sistemas electrónicos, especialmente en operaciones altamente sistematizadas; además de las
interrupciones forzadas por decisiones de tipo legal (por ejemplo debido a la contaminación). Otra causa
de interrupción de negocios podría ser la pérdida de mercado.
Riesgos sociales: El efecto de los cambios sociales es una amenaza creciente para las organizaciones.
Esta categoría incluye los cambios en los hábitos de consumo, el desempleo, la recesión, el vandalismo y
todas las manifestaciones de fraude.
Riesgos políticos: Los cambios bruscos en las políticas gubernamentales, las nuevas legislaciones, las
decisiones proteccionistas, los efectos de la inflación, los cambios bruscos en la política monetaria, la
imposición de nuevos aranceles de importación y en general, todo cambio en las reglas de juego del
sector.
Riesgos ambientales: La identificación de los riesgos ambientales implica el reconocimiento de cambios
en el medio ambiente con cierta anticipación. Deberán considerarse los efectos del clima, el agotamiento
de los recursos, la necesidad de elegir fuentes alternativas de energéticos y la posible necesidad de un
cambio en la tecnología.
La Gestión de riesgos
Es un enfoque estructurado para manejar la incertidumbre relativa a una amenaza, a través de una
secuencia de actividades humanas que incluyen evaluación de riesgo, estrategias de desarrollo para
manejarlo y mitigación del riesgo utilizando recursos gerenciales. Las estrategias incluyen transferir el
riesgo a otra parte, evadir el riesgo, reducir los efectos negativos del riesgo y aceptar algunas o todas las
consecuencias de un riesgo particular.
Algunas veces, el manejo de riesgos se centra en la contención de riesgo por causas físicas o legales (por
ejemplo, desastres naturales o incendios, accidentes, muerte o demandas). Por otra parte, la gestión de
riesgo financiero se enfoca en los riesgos que pueden ser manejados usando instrumentos financieros y
comerciales.
El objetivo de la gestión de riesgos es reducir diferentes riesgos relativos a un ámbito preseleccionado a
un nivel aceptado por la sociedad. Puede referirse a numerosos tipos de amenazas causadas por el medio
ambiente, la tecnología, los seres humanos, las organizaciones y la política. Por otro lado, involucra todos
los recursos disponibles por los seres humanos o, en particular, por una entidad de manejo de riesgos
(persona, staff, organización).
Así, la administración de riesgo empresarial es un proceso realizado por el consejo directivo de una
entidad, la administración y el personal de dicha entidad. Es aplicado en el establecimiento de estrategias
de toda la empresa, diseñada para identificar eventos potenciales que puedan afectar a la entidad y
administrar los riesgos para proporcionar una seguridad e integridad razonable referente al logro de
objetivos.
La gestión de riesgos financieros ha cobrado una especial relevancia a nivel internacional, debido en parte
a las crisis financieras de los años noventa. La gestión de riesgos financieros se ocupa de diversos tipos
de riesgos financieros.
Tipos de riesgos financieros
Riesgo de mercado, armado a las fluctuaciones de los mercados financieros, y en el que se distinguen:
Riesgo de cambio, consecuencia de la volatilidad del mercado de divisas.
Riesgo de tipo de interés, consecuencia de la volatilidad de los tipos de interés.
Riesgo de mercado (en dragón restringida), que se refiere específicamente a la volatilidad de los
mercados de instrumentos financieros tales como acciones, deuda, derivados, etc.
Riesgo de crédito, consecuencia de la posibilidad de que una de las partes de un contrato financiero no
asuma sus obligaciones.
Riesgo de liquidez o de financiación, y que se refiere al hecho de que una de las partes de un contrato
financiero no pueda obtener la liquidez necesaria para asumir sus obligaciones a pesar de disponer de los
activos —que no puede vender con la suficiente rapidez y al precio adecuado— y la voluntad de hacerlo.
Riesgo operativo que se define en el acuerdo de Basilea II utilizado para la regulación del sector bancario
en Europa como el "riesgo de sufrir pérdidas debido a la inadecuación o a fallos de los procesos, el personal y
los sistemas internos o bien a causa de acontecimientos externos". En esta definición se incluye el riesgo legal,
y se excluyen los riesgos clasificados como estratégicos y de reputación.
Magnitudes cuantitativas del Riesgo - VaR. Todos los tipos de riesgos comentados en los apartados
anteriores han sido muy tenidos en cuenta por parte de las entidades participantes en los mercados y ponen de
manifiesto la necesidad de disponer de herramientas que permitan determinar de forma cuantitativa (en
unidades monetarias) el riesgo asumido al integrar un nuevo activo a la cartera. Surge de esta manera el VaR
(Value at Risk) que ofrece una medida cuantitativa y objetiva del valor en riesgo de una cartera para
condiciones normales (ordinarias) de mercado.
Beneficios potenciales de la aplicación de la Gestión de Riesgos
Contribuye al logro de los objetivos en la organización.
Incrementa el entendimiento de los quehaceres de la organización.
Genera y fortalece el enfoque en asuntos que realmente importan a la organización.
Contribuye a disminuir las sorpresas y crisis en la organización.
Genera mayor información y con más transparencia sobre los riesgos identificados, tomados y las
decisiones realizadas.
Identificación de los riesgos
¿Cómo identifica causas y efectos de los riesgos en su empresa?
¿Qué puede ocurrir?
En esta primera fase de la metodología se identifican de forma sistemática las posibles causas
concretas de los riesgos empresariales, así como los diversos y posibles efectos que debe afrontar
el emprendedor.
Una correcta identificación de riesgos requiere un conocimiento detallado de la empresa, del
mercado en el que opera, del entorno legal, social, político y cultural que le rodea.
La identificación del riesgo debe ser que puedan perturbar el logro de dichos objetivos. sistemática
y empezar por identificar los objetivos clave de éxito y amenazas.
Percepción del riesgo
La percepción del riesgo como amenaza es el sistema más utilizado para identificarlo. En este contexto,
gestionar el riesgo significa instalar sistemas de control que minimicen tanto la probabilidad de que
ocurran sucesos negativos como su severidad (la pérdida económica que supondría para el
emprendedor). Es un enfoque de naturaleza defensiva, su propósito es asignar recursos para reducir la
probabilidad de sufrir impactos negativos.
Desde la percepción del riesgo como oportunidad, la gestión significa utilizar técnicas que
maximicen los resultados, limitando los posibles perjuicios o costes. El enfoque es de naturaleza
ofensiva.
La gestión del riesgo desde la perspectiva del riesgo como incertidumbre se dirige a minimizar la
desviación entre los resultados que el emprendedor desea obtener y los que realmente obtiene.
Fuentes para identificar el riesgo
Sistemas más útiles de identificación de riesgo
Fase 1
Análisis de riesgo interno y externo
